ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 7 ноября 2016 г. N 4178-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 2 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА N 487-П
"ОТРАСЛЕВОЙ СТАНДАРТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ДОХОДОВ, РАСХОДОВ
И ПРОЧЕГО СОВОКУПНОГО ДОХОДА НЕКРЕДИТНЫХ
ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27 сентября 2016 года N 27) внести в Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473 ("Вестник Банка России" от 6 ноября 2015 года N 97 - 98, от 24 июня 2016 года N 59), следующие изменения.
1.1. Преамбулу после слов "ст. 4357" дополнить словами "; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295".
1.2. Абзац третий пункта 1.2 и абзац третий пункта 1.3 после слов "для продажи" дополнить словами ", или долевых и долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход".
1.3. Абзац пятый пункта 1.5 признать утратившим силу.
1.4. Абзац третий пункта 1.12 и абзац третий пункта 1.13 изложить в следующей редакции:
"дату совершения операции (сделки);".
1.5. В пункте 5.5:
в абзаце первом цифры "1.11" заменить цифрами "1.12";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"Доходы от переоценки средств в иностранной валюте, кроме приобретенных долевых ценных бумаг, отражаются в ОФР по символам 37201 - 37206.".
1.6. В пункте 6.5:
в абзаце первом цифры "1.11" заменить цифрами "1.12";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"Расходы от переоценки средств в иностранной валюте, кроме приобретенных долевых ценных бумаг, отражаются в ОФР по символам 47201 - 47206.".
1.7. В абзаце первом пункта 6.7 цифры "1.12" заменить цифрами "1.13".
1.8. В пункте 7.1:
в абзаце первом слова "21 января 2015 года N 9н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 февраля 2015 года N 35970 ("Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 13 февраля 2015 года) (далее - приказ Минфина России N 9н)" заменить словами "27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869 ("Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 18 июля 2016 года) (далее - приказ Минфина России N 98н)";
в подпункте 7.1.3 слова "Резервы, условные обязательства и условные активы", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 ноября 2011 года N 160н "О введении в действие Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 декабря 2011 года N 22501 (Российская газета от 9 декабря 2011 года) (далее - приказ Минфина России N 160н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 2 апреля 2013 года N 36н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 мая 2013 года N 28518 (Российская газета от 5 июня 2013 года), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 17 декабря 2014 года N 151н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 января 2015 года N 35544 ("Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 15 января 2015 года) (далее - приказ Минфина России N 151н), и приказом Минфина России N 9н" заменить словами "Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940 ("Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 8 февраля 2016 года) (далее - приказ Минфина России N 217н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н".
1.9. В абзаце втором пункта 7.3 слова "Инвестиционное имущество", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 160н, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18 июля 2012 года N 106н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25095 (Российская газета от 15 августа 2012 года), приказом Минфина России N 151н, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июня 2015 года N 91н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 июля 2015 года N 37866 ("Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 6 июля 2015 года и приказом Минфина России N 9н" заменить словами "Инвестиционная недвижимость", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 217н, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н".
1.10. В пункте 7.7 слова "по символу 52801" заменить словами "по соответствующим символам исходя из их экономического содержания, а в случае отсутствия возможности такого отнесения - по символу 52801".
1.11. В пункте 7.9:
в абзаце четвертом слова "Доходы по другим операциям" заменить словами "Доходы от других операций";
в абзаце пятом слова "Доходы от инвестиционной деятельности" заменить словами "Доходы от операций с финансовыми инструментами и драгоценными металлами".
1.12. В пункте 7.10:
в абзаце первом слова "Доходы по другим операциям" заменить словами "Доходы от других операций";
в абзаце втором слова "Доходы от инвестиционной деятельности" заменить словами "Доходы от операций с финансовыми инструментами и драгоценными металлами".
1.13. В абзаце втором пункта 7.16 слова "Расходы по инвестиционной деятельности" заменить словами "Расходы по операциям с финансовыми инструментами и драгоценными металлами".
1.14. В абзаце первом пункта 7.21 слова "Расходы от инвестиционной деятельности операций с финансовыми инструментами и драгоценными металлами" заменить словами "Расходы по операциям с финансовыми инструментами и драгоценными металлами".
1.15. Пункт 7.23 после слов "выходных пособий со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода" дополнить словами ", а также по корректировке обязательств по оплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и обязательное социальное страхование с выплат вознаграждений работникам".
1.16. В пункте 7.30 слова "по символу 53802" заменить словами "по соответствующим символам исходя из их экономического содержания, а в случае отсутствия возможности такого отнесения - по символу 53802".
1.17. В абзаце первом пункта 9.1 слова "разделов 1 - 2" заменить словами "разделов 1 - 8".
1.18. В пункте 9.2:
абзац третий изложить в следующей редакции:
"увеличения финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, или финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход;";
перед подпунктом 9.2.1 дополнить абзацами следующего содержания:
"увеличения, обусловленного изменением кредитного риска, полученных кредитов, привлеченных средств и выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток;
увеличения резервов под обесценение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход.";
подпункты 9.2.1 и 9.2.2 изложить в следующей редакции:
"9.2.1. Увеличение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов, оцениваемых по переоцененной стоимости при переоценке, отражается в ОФР по соответствующим символам подраздела 3 "Увеличение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке" раздела 4 "Увеличение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала".
9.2.2. Уменьшение обязательств (увеличение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке отражается в ОФР по соответствующим символам подраздела 4 "Уменьшение обязательств (увеличение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке" раздела 4 "Увеличение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала".";
в подпункте 9.2.3 цифры "81804" заменить цифрами "84404";
подпункты 9.2.4 и 9.2.5 изложить в следующей редакции:
"9.2.4. Увеличение статей прочего совокупного дохода в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала, отражается в ОФР по соответствующим символам подраздела 5 "Увеличение статей прочего совокупного дохода в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала" раздела 4 "Увеличение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала".
9.2.5. Увеличение статей прочего совокупного дохода в результате увеличения стоимости инструментов хеджирования отражается в ОФР по соответствующим символам подраздела 1 "Увеличение стоимости инструментов хеджирования" раздела 4 "Увеличение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала".
Увеличение статей прочего совокупного дохода в результате переноса в состав прибыли и убытка накопленного уменьшения стоимости инструментов хеджирования отражается в ОФР по соответствующим символам подраздела 2 "Перенос накопленного уменьшения стоимости инструментов хеджирования" раздела 4 "Увеличение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала".".
1.19. В пункте 9.3:
абзац третий изложить в следующей редакции:
"уменьшения финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, или финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход;";
перед подпунктом 9.3.1 дополнить абзацами следующего содержания:
"уменьшения, обусловленного изменением кредитного риска, полученных кредитов, привлеченных средств и выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток;
уменьшения резервов под обесценение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход.";
подпункт 9.3.1 изложить в следующей редакции:
"9.3.1. Уменьшение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов, оцениваемых по переоцененной стоимости при переоценке, отражается в ОФР по соответствующим символам подраздела 3 "Уменьшение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке" раздела 8 "Уменьшение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала".";
в подпункте 9.3.2:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"9.3.2. В зависимости от выбора некредитной финансовой организации, утвержденного в учетной политике, прирост стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке при их выбытии (реализации) или часть прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке по мере начисления амортизации, отражаются в бухгалтерском учете в составе капитала на счете N 10801 "Нераспределенная прибыль" (N 10901 "Непокрытый убыток") Плана счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях. Перенесенный в составе капитала прирост стоимости основных средств и нематериальных активов отражается в ОФР по соответствующим символам подраздела 3 "Уменьшение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке" раздела 8 "Уменьшение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала".";
в абзаце втором слова "Прирост стоимости имущества при переоценке" заменить словами "Прирост стоимости основных средств при переоценке", цифры "82501" заменить цифрами "88301";
подпункт 9.3.3 изложить в следующей редакции:
"9.3.3. Увеличение обязательств (уменьшение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке отражается в ОФР по соответствующим символам подраздела 4 "Увеличение обязательств (уменьшение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке" раздела 8 "Уменьшение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала".";
в подпункте 9.3.4 цифры "82804" заменить цифрами "88404";
подпункты 9.3.5 и 9.3.6 изложить в следующей редакции:
"9.3.5. Уменьшение статей прочего совокупного дохода в связи с увеличением отложенных налоговых обязательств и (или) уменьшением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала, отражается в ОФР по соответствующим символам подраздела 5 "Уменьшение статей прочего совокупного дохода в связи с увеличением отложенных налоговых обязательств и (или) уменьшением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала" раздела 8 "Уменьшение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала".
9.3.6. Уменьшение статей прочего совокупного дохода в результате уменьшения стоимости инструментов хеджирования отражается в ОФР по соответствующим символам подраздела 1 "Уменьшение стоимости инструментов хеджирования" раздела 8 "Уменьшение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала".
Уменьшение статей прочего совокупного дохода в результате переноса в состав прибыли и убытка накопленного увеличения стоимости инструментов хеджирования отражается в ОФР по соответствующим символам подраздела 2 "Перенос накопленного увеличения стоимости инструментов хеджирования" раздела 8 "Уменьшение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала".".
1.20. Приложения 1 - 3 изложить в редакции приложений 1 - 3 к настоящему Указанию соответственно.
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 января 2017 года <1>.
--------------------------------
<1> Официально опубликовано на сайте Банка России 29.12.2016.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 7 ноября 2016 года N 4178-У
"О внесении изменений
в Положение Банка России
от 2 сентября 2015 года N 487-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского
учета доходов, расходов и прочего
совокупного дохода некредитных
финансовых организаций"
"Приложение 1
к Положению Банка России
от 2 сентября 2015 года N 487-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского
учета доходов, расходов и прочего
совокупного дохода некредитных
финансовых организаций"
СИМВОЛЫ
ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ОТЧЕТА О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ
ДЛЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
|
N
|
Наименования статей
|
Символы
|
Номер счета бухгалтерского учета <1>
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Часть 1.
Доходы от операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
|
|||
|
Раздел 1. Пенсионные взносы
|
|||
|
1. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании
|
|||
|
1
|
взносы, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации
|
11101
|
71301
|
|
2
|
взносы, поступившие от негосударственных пенсионных фондов
|
11102
|
71301
|
|
2. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
|||
|
1
|
взносы, поступившие от юридических лиц
|
11201
|
71301
|
|
2
|
взносы, поступившие от физических лиц
|
11202
|
71301
|
|
3. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
взносы, поступившие от юридических лиц
|
11301
|
71301
|
|
2
|
взносы, поступившие от физических лиц
|
11302
|
71301
|
|
Раздел 2. Уменьшение пенсионных обязательств
|
|||
|
1. Уменьшение обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании
|
|||
|
1
|
уменьшение пенсионных накоплений по договорам об обязательном пенсионном страховании на этапе накопления
|
12101
|
71304
|
|
2
|
уменьшение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений по договорам об обязательном пенсионном страховании на этапе накопления
|
12102
|
71304
|
|
3
|
уменьшение выплатного резерва
|
12103
|
71304
|
|
4
|
уменьшение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование выплатного резерва
|
12104
|
71304
|
|
5
|
уменьшение средств пенсионных накоплений, сформированных в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата
|
12105
|
71304
|
|
6
|
уменьшение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений, сформированных в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата
|
12106
|
71304
|
|
7
|
уменьшение средств пенсионных накоплений, сформированных в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц
|
12107
|
71304
|
|
8
|
уменьшение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений, правопреемников умерших застрахованных лиц
|
12108
|
71304
|
|
9
|
уменьшение резерва по обязательному пенсионному страхованию
|
12109
|
71304
|
|
10
|
уменьшение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование резерва по обязательному пенсионному страхованию
|
12110
|
71304
|
|
11
|
уменьшение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам об обязательном пенсионном страховании
|
12111
|
71304
|
|
2. Уменьшение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
|||
|
1
|
уменьшение резерва покрытия пенсионных обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
12201
|
71304
|
|
2
|
уменьшение результата размещения средств пенсионных резервов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, направленного на формирование пенсионных резервов
|
12202
|
71304
|
|
3
|
уменьшение страхового резерва по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
12203
|
71304
|
|
4
|
уменьшение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
12204
|
71304
|
|
3. Уменьшение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
уменьшение резерва покрытия пенсионных обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
12301
|
71304
|
|
2
|
уменьшение результата размещения средств пенсионных резервов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
12302
|
71304
|
|
3
|
уменьшение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
12303
|
71304
|
|
4. Уменьшение дополнительных резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями
|
|||
|
1
|
уменьшение прочих резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями, по договорам об обязательном пенсионном страховании
|
12401
|
71304
|
|
2
|
уменьшение прочих резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями, по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
|
12402
|
71304
|
|
Раздел 3. Увеличение отложенных аквизиционных расходов
|
|||
|
1. Увеличение отложенных аквизиционных расходов по операциям обязательного пенсионного страхования
|
|||
|
1
|
увеличение отложенных аквизиционных расходов по операциям обязательного пенсионного страхования
|
13101
|
71305
|
|
2. Увеличение отложенных аквизиционных расходов по операциям негосударственного пенсионного обеспечения
|
|||
|
1
|
увеличение отложенных аквизиционных расходов по операциям негосударственного пенсионного обеспечения
|
13201
|
71305
|
|
Раздел 4. Прочие доходы
|
|||
|
1. Прочие доходы
|
|||
|
1
|
прочие доходы
|
14101
|
71307
|
|
2. Доходы от переоценки встроенных производных инструментов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
|
|||
|
1
|
доходы от переоценки встроенных производных инструментов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
|
14201
|
71509
|
|
Часть 2.
Расходы от операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
|
|||
|
Раздел 1. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и об обязательном пенсионном страховании
|
|||
|
1. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании
|
|||
|
1
|
пожизненные выплаты
|
21101
|
71302
|
|
2
|
срочные выплаты
|
21102
|
71302
|
|
3
|
перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации и негосударственные пенсионные фонды
|
21103
|
71302
|
|
4
|
выплата правопреемникам умершего застрахованного лица
|
21104
|
71302
|
|
5
|
единовременная выплата пенсии
|
21105
|
71302
|
|
2. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
|||
|
1
|
пенсионные выплаты
|
21201
|
71302
|
|
2
|
выкупные суммы
|
21202
|
71302
|
|
3. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
пенсионные выплаты
|
21301
|
71302
|
|
2
|
выкупные суммы
|
21302
|
71302
|
|
Раздел 2. Увеличение пенсионных обязательств
|
|||
|
1. Увеличение обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании
|
|||
|
1
|
увеличение пенсионных накоплений по договорам об обязательном пенсионном страховании на этапе накопления
|
22101
|
71303
|
|
2
|
увеличение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений по договорам об обязательном пенсионном страховании на этапе накопления
|
22102
|
71303
|
|
3
|
увеличение выплатного резерва
|
22103
|
71303
|
|
4
|
увеличение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование выплатного резерва
|
22104
|
71303
|
|
5
|
увеличение средств пенсионных накоплений, сформированных в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата
|
22105
|
71303
|
|
6
|
увеличение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений, в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата
|
22106
|
71303
|
|
7
|
увеличение средств пенсионных накоплений, сформированных в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц
|
22107
|
71303
|
|
8
|
увеличение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений, правопреемников умерших застрахованных лиц
|
22108
|
71303
|
|
9
|
увеличение резерва по обязательному пенсионному страхованию
|
22109
|
71303
|
|
10
|
увеличение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование резерва по обязательному пенсионному страхованию
|
22110
|
71303
|
|
11
|
увеличение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам об обязательном пенсионном страховании
|
22111
|
71303
|
|
2. Увеличение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
|||
|
1
|
увеличение резерва покрытия пенсионных обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
22201
|
71303
|
|
2
|
увеличение результата размещения средств пенсионных резервов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, направленного на формирование пенсионных резервов
|
22202
|
71303
|
|
3
|
увеличение страхового резерва по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
|
22203
|
71303
|
|
4
|
увеличение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
22204
|
71303
|
|
3. Увеличение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
увеличение резерва покрытия пенсионных обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
22301
|
71303
|
|
2
|
увеличение результата размещения средств пенсионных резервов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ, направленного на формирование пенсионных резервов
|
22302
|
71303
|
|
3
|
увеличение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
22303
|
71303
|
|
4. Увеличение дополнительных резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями
|
|||
|
1
|
увеличение прочих резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями, по договорам об обязательном пенсионном страховании
|
22401
|
71303
|
|
2
|
увеличение прочих резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями, по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
|
22402
|
71303
|
|
Раздел 3. Аквизиционные расходы, изменение отложенных аквизиционных расходов
|
|||
|
1. Аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании
|
|||
|
1
|
комиссионное вознаграждение посредникам
|
23101
|
71306
|
|
2
|
заработная плата сотрудников, занятых привлечением клиентов
|
23102
|
71306
|
|
3
|
расходы на рекламу
|
23103
|
71306
|
|
4
|
прочие расходы, связанные с заключением договоров
|
23104
|
71306
|
|
2. Аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
|
|||
|
1
|
комиссионное вознаграждение посредникам
|
23201
|
71306
|
|
2
|
заработная плата сотрудников, занятых привлечением клиентов
|
23202
|
71306
|
|
3
|
расходы на рекламу
|
23203
|
71306
|
|
4
|
прочие расходы, связанные с заключением договоров
|
23204
|
71306
|
|
3. Уменьшение отложенных аквизиционных расходов по операциям обязательного пенсионного страхования
|
|||
|
1
|
уменьшение отложенных аквизиционных расходов по операциям обязательного пенсионного страхования
|
23301
|
71306
|
|
4. Уменьшение отложенных аквизиционных расходов по операциям негосударственного пенсионного обеспечения
|
|||
|
1
|
уменьшение отложенных аквизиционных расходов по операциям негосударственного пенсионного обеспечения
|
23401
|
71306
|
|
Раздел 4. Прочие расходы
|
|||
|
1. Расходы, связанные с обесценением и списанием активов и обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
|
|||
|
1
|
расходы по отчислениям в резервы под обесценение по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
|
24101
|
71308
|
|
2
|
расходы, связанные со списанием активов
|
24102
|
71308
|
|
2. Прочие расходы
|
|||
|
1
|
прочие расходы
|
24201
|
71308
|
|
3. Расходы от применения встроенных производных инструментов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
|
|||
|
1
|
расходы от применения встроенных производных инструментов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
|
24301
|
71510
|
|
Часть 3.
Доходы от операций с финансовыми инструментами и драгоценными металлами
|
|||
|
Раздел 1. Процентные доходы
|
|||
|
1. Процентные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31101
|
71001
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31102
|
71001
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31103
|
71001
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31104
|
71001
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31105
|
71001
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31106
|
71001
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31107
|
71001
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31108
|
71001
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31109
|
71001
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31110
|
71001
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31111
|
71001
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31112
|
71001
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31113
|
71001
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31114
|
71001
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31115
|
71001
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31116
|
71001
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31117
|
71001
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31118
|
71001
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31119
|
71001
|
|
20
|
по денежным средствам на счетах в кредитных организациях
|
31120
|
71001
|
|
21
|
по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах
|
31121
|
71001
|
|
22
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31122
|
71001
|
|
23
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31123
|
71001
|
|
24
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31124
|
71001
|
|
25
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31125
|
71001
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31126
|
71001
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31127
|
71001
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31128
|
71001
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31129
|
71001
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31130
|
71001
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31131
|
71001
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31132
|
71001
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31133
|
71001
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31134
|
71001
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31135
|
71001
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31136
|
71001
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31137
|
71001
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31138
|
71001
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31139
|
71001
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31140
|
71001
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31141
|
71001
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31142
|
71001
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31143
|
71001
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31144
|
71001
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31145
|
71001
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31146
|
71001
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31147
|
71001
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31148
|
71001
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31149
|
71001
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31150
|
71001
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31151
|
71001
|
|
52
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31152
|
71001
|
|
53
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31153
|
71001
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31154
|
71001
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31155
|
71001
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31156
|
71001
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31157
|
71001
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31158
|
71001
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31159
|
71001
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31160
|
71001
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31161
|
71001
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31162
|
71001
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31163
|
71001
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31164
|
71001
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31165
|
71001
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31166
|
71001
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31167
|
71001
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31168
|
71001
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31169
|
71001
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31170
|
71001
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31171
|
71001
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31172
|
71001
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31173
|
71001
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31174
|
71001
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31175
|
71001
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31176
|
71001
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31177
|
71001
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31178
|
71001
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31179
|
71001
|
|
80
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31180
|
71001
|
|
81
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31181
|
71001
|
|
2. Комиссионные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31201
|
71002
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31202
|
71002
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31203
|
71002
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31204
|
71002
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31205
|
71002
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31206
|
71002
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31207
|
71002
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31208
|
71002
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31209
|
71002
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31210
|
71002
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31211
|
71002
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31212
|
71002
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31213
|
71002
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31214
|
71002
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31215
|
71002
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31216
|
71002
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31217
|
71002
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31218
|
71002
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31219
|
71002
|
|
20
|
по денежным средствам на счетах в кредитных организациях
|
31220
|
71002
|
|
21
|
по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах
|
31221
|
71002
|
|
22
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31222
|
71002
|
|
23
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31223
|
71002
|
|
3. Комиссионные расходы и затраты по сделке, уменьшающие процентные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31301
|
71003
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31302
|
71003
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31303
|
71003
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31304
|
71003
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31305
|
71003
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31306
|
71003
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31307
|
71003
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31308
|
71003
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31309
|
71003
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31310
|
71003
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31311
|
71003
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31312
|
71003
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31313
|
71003
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31314
|
71003
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31315
|
71003
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31316
|
71003
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31317
|
71003
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31318
|
71003
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31319
|
71003
|
|
20
|
по денежным средствам на счетах в кредитных организациях
|
31320
|
71003
|
|
21
|
по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах
|
31321
|
71003
|
|
22
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31322
|
71003
|
|
23
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31323
|
71003
|
|
24
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31324
|
71003
|
|
25
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31325
|
71003
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31326
|
71003
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31327
|
71003
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31328
|
71003
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31329
|
71003
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31330
|
71003
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31331
|
71003
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31332
|
71003
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31333
|
71003
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31334
|
71003
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31335
|
71003
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31336
|
71003
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31337
|
71003
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31338
|
71003
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31339
|
71003
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31340
|
71003
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31341
|
71003
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31342
|
71003
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31343
|
71003
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31344
|
71003
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31345
|
71003
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31346
|
71003
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31347
|
71003
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31348
|
71003
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31349
|
71003
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31350
|
71003
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31351
|
71003
|
|
52
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31352
|
71003
|
|
53
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31353
|
71003
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31354
|
71003
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31355
|
71003
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31356
|
71003
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31357
|
71003
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31358
|
71003
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31359
|
71003
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31360
|
71003
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31361
|
71003
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31362
|
71003
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31363
|
71003
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31364
|
71003
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31365
|
71003
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31366
|
71003
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31367
|
71003
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31368
|
71003
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31369
|
71003
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31370
|
71003
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31371
|
71003
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31372
|
71003
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31373
|
71003
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31374
|
71003
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31375
|
71003
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31376
|
71003
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31377
|
71003
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31378
|
71003
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31379
|
71003
|
|
80
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31380
|
71003
|
|
81
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31381
|
71003
|
|
4. Премии, уменьшающие процентные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31401
|
71004
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31402
|
71004
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31403
|
71004
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31404
|
71004
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31405
|
71004
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31406
|
71004
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31407
|
71004
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31408
|
71004
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31409
|
71004
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31410
|
71004
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31411
|
71004
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31412
|
71004
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31413
|
71004
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31414
|
71004
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31415
|
71004
|
|
16
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31416
|
71004
|
|
17
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31417
|
71004
|
|
19
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31419
|
71004
|
|
20
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31420
|
71004
|
|
21
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31421
|
71004
|
|
22
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31422
|
71004
|
|
23
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31423
|
71004
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31424
|
71004
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31425
|
71004
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31427
|
71004
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31428
|
71004
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31429
|
71004
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31430
|
71004
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31431
|
71004
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31432
|
71004
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31433
|
71004
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31435
|
71004
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31436
|
71004
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31437
|
71004
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31438
|
71004
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31439
|
71004
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31440
|
71004
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31441
|
71004
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31442
|
71004
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31443
|
71004
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31444
|
71004
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31446
|
71004
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31447
|
71004
|
|
48
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31448
|
71004
|
|
49
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31449
|
71004
|
|
50
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31450
|
71004
|
|
51
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31451
|
71004
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31452
|
71004
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31454
|
71004
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31455
|
71004
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31456
|
71004
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31457
|
71004
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31458
|
71004
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31459
|
71004
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31460
|
71004
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31462
|
71004
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31463
|
71004
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31464
|
71004
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31465
|
71004
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31466
|
71004
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31467
|
71004
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31468
|
71004
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31470
|
71004
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31471
|
71004
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31472
|
71004
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31473
|
71004
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31474
|
71004
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31475
|
71004
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31476
|
71004
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31478
|
71004
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31479
|
71004
|
|
5. Корректировки, увеличивающие процентные доходы, на разницу между процентными доходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными доходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31501
|
71005
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31502
|
71005
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31503
|
71005
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31504
|
71005
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31505
|
71005
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31506
|
71005
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31507
|
71005
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31508
|
71005
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31509
|
71005
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31510
|
71005
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31511
|
71005
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31512
|
71005
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31513
|
71005
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31514
|
71005
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31515
|
71005
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31516
|
71005
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31517
|
71005
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31518
|
71005
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31519
|
71005
|
|
20
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31520
|
71005
|
|
21
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31521
|
71005
|
|
22
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31522
|
71005
|
|
23
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31523
|
71005
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31524
|
71005
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31525
|
71005
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31526
|
71005
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31527
|
71005
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31528
|
71005
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31529
|
71005
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31530
|
71005
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31531
|
71005
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31532
|
71005
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31533
|
71005
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31534
|
71005
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31535
|
71005
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31536
|
71005
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31537
|
71005
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31538
|
71005
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31539
|
71005
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31540
|
71005
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31541
|
71005
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31542
|
71005
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31543
|
71005
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31544
|
71005
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31545
|
71005
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31546
|
71005
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31547
|
71005
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31548
|
71005
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31549
|
71005
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31550
|
71005
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31551
|
71005
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31552
|
71005
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31553
|
71005
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31554
|
71005
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31555
|
71005
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31556
|
71005
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31557
|
71005
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31558
|
71005
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31559
|
71005
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31560
|
71005
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31561
|
71005
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31562
|
71005
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31563
|
71005
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31564
|
71005
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31565
|
71005
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31566
|
71005
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31567
|
71005
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31568
|
71005
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31569
|
71005
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31570
|
71005
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31571
|
71005
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31572
|
71005
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31573
|
71005
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31574
|
71005
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31575
|
71005
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31576
|
71005
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31577
|
71005
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31578
|
71005
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31579
|
71005
|
|
6. Корректировки, уменьшающие процентные доходы, на разницу между процентными доходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными доходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31601
|
71006
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31602
|
71006
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31603
|
71006
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31604
|
71006
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31605
|
71006
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31606
|
71006
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31607
|
71006
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31608
|
71006
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31609
|
71006
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31610
|
71006
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31611
|
71006
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31612
|
71006
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31613
|
71006
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31614
|
71006
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31615
|
71006
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31616
|
71006
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31617
|
71006
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31618
|
71006
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31619
|
71006
|
|
20
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31620
|
71006
|
|
21
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31621
|
71006
|
|
22
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31622
|
71006
|
|
23
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31623
|
71006
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31624
|
71006
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31625
|
71006
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31626
|
71006
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31627
|
71006
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31628
|
71006
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31629
|
71006
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31630
|
71006
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31631
|
71006
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31632
|
71006
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31633
|
71006
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31634
|
71006
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31635
|
71006
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31636
|
71006
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31637
|
71006
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31638
|
71006
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31639
|
71006
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31640
|
71006
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31641
|
71006
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31642
|
71006
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31643
|
71006
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31644
|
71006
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31645
|
71006
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31646
|
71006
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31647
|
71006
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31648
|
71006
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31649
|
71006
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31650
|
71006
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31651
|
71006
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31652
|
71006
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31653
|
71006
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31654
|
71006
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31655
|
71006
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31656
|
71006
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31657
|
71006
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31658
|
71006
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31659
|
71006
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31660
|
71006
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31661
|
71006
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31662
|
71006
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31663
|
71006
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31664
|
71006
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31665
|
71006
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31666
|
71006
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31667
|
71006
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31668
|
71006
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31669
|
71006
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31670
|
71006
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31671
|
71006
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31672
|
71006
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31673
|
71006
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31674
|
71006
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31675
|
71006
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31676
|
71006
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31677
|
71006
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31678
|
71006
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31679
|
71006
|
|
Раздел 2. Доходы (кроме процентных) от операций с размещенными депозитами, выданными займами и прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1. Доходы от операций с размещенными депозитами
|
|||
|
1
|
оцениваемыми по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
32101
|
71501
|
|
2
|
оцениваемыми по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
32102
|
71501
|
|
3
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
32103
|
71501
|
|
4
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
32104
|
71501
|
|
5
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
32105
|
71501
|
|
6
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
32106
|
71501
|
|
2. Доходы от операций с прочими предоставленными средствами, в том числе с прочими приобретенными правами требования
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
32201
|
71501
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
32202
|
71501
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
32203
|
71501
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
32204
|
71501
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
32205
|
71501
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
32206
|
71501
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
32207
|
71501
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
32208
|
71501
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
32209
|
71501
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
32210
|
71501
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
32211
|
71501
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
32212
|
71501
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
32213
|
71501
|
|
14
|
кредитным организациям
|
32214
|
71501
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
32215
|
71501
|
|
3. Доходы от операций с прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
32301
|
71501
|
|
2
|
физическим лицам - нерезидентам
|
32302
|
71501
|
|
4. Доходы от операций по выданным займам
|
|||
|
1
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
32401
|
71501
|
|
2
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
32402
|
71501
|
|
3
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
32403
|
71501
|
|
4
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
32404
|
71501
|
|
5
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
32405
|
71501
|
|
6
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
32406
|
71501
|
|
5. Доходы от операций по переоценке выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
32501
|
71501
|
|
2
|
юридическим лицам
|
32502
|
71501
|
|
6. Доходы от разницы между справедливой стоимостью размещенных депозитов, выданных займов и прочих предоставленных средств при первоначальном признании и выданной (размещенной) по договору суммой
|
|||
|
1
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
32601
|
71501
|
|
2
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
32602
|
71501
|
|
3
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
32603
|
71501
|
|
4
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
32604
|
71501
|
|
5
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
32605
|
71501
|
|
6
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
32606
|
71501
|
|
7
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
32607
|
71501
|
|
8
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
32608
|
71501
|
|
9
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
32609
|
71501
|
|
10
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
32610
|
71501
|
|
11
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
32611
|
71501
|
|
12
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
32612
|
71501
|
|
7. Доходы от операций по переоценке размещенных депозитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
32701
|
71501
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
32702
|
71501
|
|
Раздел 3. Доходы (кроме процентных) от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
33101
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33102
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
33103
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
33104
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
33105
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33106
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33107
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
33108
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33109
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
33110
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
33111
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
33112
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
33113
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
33114
|
71503
|
|
2. Доходы от операций по переоценке приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
33201
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33202
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
33203
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
33204
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
33205
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33206
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33207
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
33208
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33209
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
33210
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
33211
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
33212
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
33213
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
33214
|
71503
|
|
3. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), имеющимися в наличии для продажи, или долговыми ценными бумагами (включая векселя), оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
33301
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33302
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
33303
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
33304
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
33305
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33306
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33307
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
33308
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33309
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
33310
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
33311
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
33312
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
33313
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
33314
|
71503
|
|
4. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), удерживаемыми до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
33401
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33402
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
33403
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
33404
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
33405
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33406
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33407
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33408
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33409
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
33410
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
33411
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
33412
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
33413
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
33414
|
71503
|
|
5. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), учитываемыми по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
33501
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33502
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33503
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33504
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33505
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33506
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33507
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33508
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33509
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33510
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33511
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33512
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33513
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33514
|
71503
|
|
6. Доходы от разницы между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долговых ценных бумаг (включая векселя)
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
33601
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33602
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
33603
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
33604
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
33605
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33606
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33607
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
33608
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33609
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
33610
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
33611
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
33612
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33613
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33614
|
71503
|
|
15
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
33615
|
71503
|
|
16
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33616
|
71503
|
|
17
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
33617
|
71503
|
|
18
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
33618
|
71503
|
|
19
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
33619
|
71503
|
|
20
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33620
|
71503
|
|
21
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33621
|
71503
|
|
22
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
33622
|
71503
|
|
23
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33623
|
71503
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33624
|
71503
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33625
|
71503
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33626
|
71503
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33627
|
71503
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33628
|
71503
|
|
29
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
33629
|
71503
|
|
30
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33630
|
71503
|
|
31
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
33631
|
71503
|
|
32
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
33632
|
71503
|
|
33
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
33633
|
71503
|
|
34
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
33634
|
71503
|
|
35
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
33635
|
71503
|
|
36
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
33636
|
71503
|
|
37
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33637
|
71503
|
|
38
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
33638
|
71503
|
|
39
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
33639
|
71503
|
|
40
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
33640
|
71503
|
|
41
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
33641
|
71503
|
|
42
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
33642
|
71503
|
|
43
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33643
|
71503
|
|
44
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33644
|
71503
|
|
45
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
33645
|
71503
|
|
46
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
33646
|
71503
|
|
47
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
33647
|
71503
|
|
48
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
33648
|
71503
|
|
49
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
33649
|
71503
|
|
50
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33650
|
71503
|
|
51
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33651
|
71503
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33652
|
71503
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33653
|
71503
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33654
|
71503
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33655
|
71503
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33656
|
71503
|
|
Раздел 4. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34101
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34102
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34103
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34104
|
71505
|
|
2. Доходы от операций по переоценке приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34201
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34202
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34203
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34204
|
71505
|
|
3. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34301
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34302
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34303
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34304
|
71505
|
|
4. Доходы от восстановления резервов под обесценение по приобретенным долевым ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34401
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34402
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34403
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34404
|
71505
|
|
5. Дивиденды от вложений в акции
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34501
|
71505
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
34502
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34503
|
71505
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
34504
|
71505
|
|
6. Дивиденды от вложений в акции и доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами дочерних и ассоциированных обществ
|
|||
|
1
|
дивиденды от вложений в акции кредитных организаций
|
34601
|
71505
|
|
2
|
дивиденды от вложений в акции других организаций - резидентов
|
34602
|
71505
|
|
3
|
дивиденды от вложений в акции банков-нерезидентов
|
34603
|
71505
|
|
4
|
дивиденды от вложений в акции других организаций - нерезидентов
|
34604
|
71505
|
|
5
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами кредитных организаций
|
34605
|
71505
|
|
6
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами других организаций - резидентов
|
34606
|
71505
|
|
7
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами банков-нерезидентов
|
34607
|
71505
|
|
8
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами других организаций - нерезидентов
|
34608
|
71505
|
|
7. Доходы от участия и доходы от операций с долями дочерних и ассоциированных хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
доходы от участия в кредитных организациях
|
34701
|
71505
|
|
2
|
доходы от участия в других организациях - резидентах
|
34702
|
71505
|
|
3
|
доходы от участия в банках-нерезидентах
|
34703
|
71505
|
|
4
|
доходы от участия в других организациях - нерезидентах
|
34704
|
71505
|
|
5
|
доходы от операций с долями кредитных организаций
|
34705
|
71505
|
|
6
|
доходы от операций с долями других организаций - резидентов
|
34706
|
71505
|
|
7
|
доходы от операций с долями банков-нерезидентов
|
34707
|
71505
|
|
8
|
доходы от операций с долями других организаций - нерезидентов
|
34708
|
71505
|
|
8. Доходы от участия и доходы от операций с долями хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
доходы от участия в кредитных организациях
|
34801
|
71505
|
|
2
|
доходы от участия в других организациях - резидентах
|
34802
|
71505
|
|
3
|
доходы от участия в банках-нерезидентах
|
34803
|
71505
|
|
4
|
доходы от участия в других организациях - нерезидентах
|
34804
|
71505
|
|
5
|
доходы от операций с долями кредитных организаций
|
34805
|
71505
|
|
6
|
доходы от операций с долями других организаций - резидентов
|
34806
|
71505
|
|
7
|
доходы от операций с долями банков-нерезидентов
|
34807
|
71505
|
|
8
|
доходы от операций с долями других организаций - нерезидентов
|
34808
|
71505
|
|
9. Доходы от разницы между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
34901
|
71505
|
|
2
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
34902
|
71505
|
|
3
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
34903
|
71505
|
|
4
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
34904
|
71505
|
|
5
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
34905
|
71505
|
|
6
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
34906
|
71505
|
|
7
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
34907
|
71505
|
|
8
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
34908
|
71505
|
|
Раздел 5. Доходы от операций с привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Доходы от операций с полученными кредитами
|
|||
|
1
|
от кредитных организаций
|
35101
|
71507
|
|
2
|
от банков-нерезидентов
|
35102
|
71507
|
|
3
|
от других кредиторов
|
35103
|
71507
|
|
2. Доходы от операций с привлеченными средствами (кроме кредитов) юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35201
|
71507
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
35202
|
71507
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35203
|
71507
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35204
|
71507
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35205
|
71507
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35206
|
71507
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35207
|
71507
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35208
|
71507
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35209
|
71507
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
35210
|
71507
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
35211
|
71507
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
35212
|
71507
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
35213
|
71507
|
|
14
|
кредитных организаций
|
35214
|
71507
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
35215
|
71507
|
|
3. Доходы от операций с привлеченными средствами физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
35301
|
71507
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
35302
|
71507
|
|
4. Доходы от операций по выпущенным долговым ценным бумагам
|
|||
|
1
|
по облигациям
|
35401
|
71507
|
|
2
|
по векселям
|
35402
|
71507
|
|
3
|
по прочим выпущенным долговым обязательствам
|
35403
|
71507
|
|
5. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, полученных от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
35501
|
71507
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
35502
|
71507
|
|
3
|
других кредиторов
|
35503
|
71507
|
|
6. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35601
|
71507
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
35602
|
71507
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35603
|
71507
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35604
|
71507
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35605
|
71507
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35606
|
71507
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35607
|
71507
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35608
|
71507
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35609
|
71507
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
35610
|
71507
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
35611
|
71507
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
35612
|
71507
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
35613
|
71507
|
|
14
|
кредитных организаций
|
35614
|
71507
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
35615
|
71507
|
|
7. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
35701
|
71507
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
35702
|
71507
|
|
8. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
35801
|
71507
|
|
2
|
векселей
|
35802
|
71507
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
35803
|
71507
|
|
Раздел 6. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами и от применения встроенных производных финансовых инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на валютных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36101
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36102
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36103
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36104
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36105
|
71509
|
|
2. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на процентных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36201
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36202
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36203
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36204
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36205
|
71509
|
|
3. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на долевых инструментах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36301
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36302
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36303
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36304
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36305
|
71509
|
|
4. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на прочих договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36401
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36402
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36403
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36404
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36405
|
71509
|
|
5. Доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1
|
доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
36501
|
71509
|
|
Раздел 7. Доходы от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами и их переоценки
|
|||
|
1. Доходы от операций купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме
|
|||
|
1
|
доллары США
|
37101
|
71511
|
|
2
|
евро
|
37102
|
71511
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
37103
|
71511
|
|
4
|
швейцарские франки
|
37104
|
71511
|
|
5
|
японские иены
|
37105
|
71511
|
|
6
|
другие валюты
|
37106
|
71511
|
|
2. Доходы от переоценки средств в иностранной валюте, кроме приобретенных долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
доллары США
|
37201
|
71511
|
|
2
|
евро
|
37202
|
71511
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
37203
|
71511
|
|
4
|
швейцарские франки
|
37204
|
71511
|
|
5
|
японские иены
|
37205
|
71511
|
|
6
|
другие валюты
|
37206
|
71511
|
|
3. Доходы от операций купли-продажи драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
37301
|
71513
|
|
2
|
серебро
|
37302
|
71513
|
|
3
|
платина
|
37303
|
71513
|
|
4
|
палладий
|
37304
|
71513
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
37305
|
71513
|
|
4. Доходы от переоценки драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
37401
|
71513
|
|
2
|
серебро
|
37402
|
71513
|
|
3
|
платина
|
37403
|
71513
|
|
4
|
палладий
|
37404
|
71513
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
37405
|
71513
|
|
Раздел 8. Доходы от восстановления резервов под обесценение по финансовым активам, приносящим процентный доход
|
|||
|
1. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38101
|
71201
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
38102
|
71201
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38103
|
71201
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
38104
|
71201
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
38105
|
71201
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
38106
|
71201
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
38107
|
71201
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
38108
|
71201
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
38109
|
71201
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
38110
|
71201
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
38111
|
71201
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
38112
|
71201
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
38113
|
71201
|
|
14
|
кредитным организациям
|
38114
|
71201
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
38115
|
71201
|
|
16
|
физическим лицам
|
38116
|
71201
|
|
17
|
физическим лицам - нерезидентам
|
38117
|
71201
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
38118
|
71201
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
38119
|
71201
|
|
2. По денежным средствам на счетах
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
38201
|
71201
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
38202
|
71201
|
|
3. По депозитам, размещенным
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
38301
|
71201
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
38302
|
71201
|
|
4. По вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
38401
|
71201
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38402
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38403
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38404
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38405
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38406
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38407
|
71201
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
38501
|
71201
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38502
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38503
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38504
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38505
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38506
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38507
|
71201
|
|
6. По вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
38601
|
71201
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38602
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38603
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38604
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38605
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38606
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38607
|
71201
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
38701
|
71201
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38702
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38703
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38704
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38705
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38706
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38707
|
71201
|
|
8. По вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
38801
|
71201
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38802
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38803
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38804
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38805
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38806
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38807
|
71201
|
|
9. По вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
38901
|
71201
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38902
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38903
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38904
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38905
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38906
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38907
|
71201
|
|
Часть 4.
Расходы по операциям с финансовыми инструментами и драгоценными металлами
|
|||
|
Раздел 1. Расходы по операциям с размещенными депозитами, выданными займами и прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1. По размещенным депозитам
|
|||
|
1
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
41101
|
71502
|
|
2
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
41102
|
71502
|
|
3
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
41103
|
71502
|
|
4
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
41104
|
71502
|
|
5
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
41105
|
71502
|
|
6
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
41106
|
71502
|
|
2. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
41201
|
71502
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
41202
|
71502
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
41203
|
71502
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
41204
|
71502
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
41205
|
71502
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
41206
|
71502
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
41207
|
71502
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
41208
|
71502
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
41209
|
71502
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
41210
|
71502
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
41211
|
71502
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
41212
|
71502
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
41213
|
71502
|
|
14
|
кредитным организациям
|
41214
|
71502
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
41215
|
71502
|
|
3. По операциям с прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
41301
|
71502
|
|
2
|
физическим лицам - нерезидентам
|
41302
|
71502
|
|
4. По выданным займам
|
|||
|
1
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
41401
|
71502
|
|
2
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
41402
|
71502
|
|
3
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
41403
|
71502
|
|
4
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
41404
|
71502
|
|
5
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
41405
|
71502
|
|
6
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
41406
|
71502
|
|
5. По переоценке выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
41501
|
71502
|
|
2
|
юридическим лицам
|
41502
|
71502
|
|
6. Расходы от разницы между справедливой стоимостью размещенных депозитов, выданных займов и прочих предоставленных средств при первоначальном признании и выданной (размещенной) по договору суммой
|
|||
|
1
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
41601
|
71502
|
|
2
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
41602
|
71502
|
|
3
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
41603
|
71502
|
|
4
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
41604
|
71502
|
|
5
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
41605
|
71502
|
|
6
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
41606
|
71502
|
|
7
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
41607
|
71502
|
|
8
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
41608
|
71502
|
|
9
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
41609
|
71502
|
|
10
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
41610
|
71502
|
|
11
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
41611
|
71502
|
|
12
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
41612
|
71502
|
|
7. По переоценке размещенных депозитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
41701
|
71502
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
41702
|
71502
|
|
Раздел 2. Расходы (кроме процентных) по операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. По вложениям в долговые ценные бумаги (включая векселя), оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
42101
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42102
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
42103
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
42104
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
42105
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42106
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42107
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
42108
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42109
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
42110
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
42111
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
42112
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
42113
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
42114
|
71504
|
|
2. По переоценке приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
42201
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42202
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
42203
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
42204
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
42205
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42206
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42207
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
42208
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42209
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
42210
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
42211
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
42212
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
42213
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
42214
|
71504
|
|
3. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (включая векселя)
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
42301
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42302
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
42303
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
42304
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
42305
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42306
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42307
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
42308
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42309
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
42310
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
42311
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
42312
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
42313
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
42314
|
71504
|
|
4. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), удерживаемыми до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
42401
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42402
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
42403
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
42404
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
42405
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42406
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42407
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42408
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42409
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
42410
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
42411
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
42412
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
42413
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
42414
|
71504
|
|
5. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), учитываемыми по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
42501
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42502
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42503
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42504
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42505
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42506
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42507
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42508
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42509
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42510
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42511
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42512
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42513
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42514
|
71504
|
|
6. Расходы по разнице между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долговых ценных бумаг (включая векселя)
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
42601
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42602
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
42603
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
42604
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
42605
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42606
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42607
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
42608
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42609
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
42610
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
42611
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
42612
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42613
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42614
|
71504
|
|
15
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
42615
|
71504
|
|
16
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42616
|
71504
|
|
17
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
42617
|
71504
|
|
18
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
42618
|
71504
|
|
19
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
42619
|
71504
|
|
20
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42620
|
71504
|
|
21
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42621
|
71504
|
|
22
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
42622
|
71504
|
|
23
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42623
|
71504
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42624
|
71504
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42625
|
71504
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42626
|
71504
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42627
|
71504
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42628
|
71504
|
|
29
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
42629
|
71504
|
|
30
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42630
|
71504
|
|
31
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
42631
|
71504
|
|
32
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
42632
|
71504
|
|
33
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
42633
|
71504
|
|
34
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
42634
|
71504
|
|
35
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
42635
|
71504
|
|
36
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
42636
|
71504
|
|
37
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42637
|
71504
|
|
38
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
42638
|
71504
|
|
39
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
42639
|
71504
|
|
40
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
42640
|
71504
|
|
41
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
42641
|
71504
|
|
42
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
42642
|
71504
|
|
43
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42643
|
71504
|
|
44
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42644
|
71504
|
|
45
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
42645
|
71504
|
|
46
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
42646
|
71504
|
|
47
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
42647
|
71504
|
|
48
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
42648
|
71504
|
|
49
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
42649
|
71504
|
|
50
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42650
|
71504
|
|
51
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42651
|
71504
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42652
|
71504
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42653
|
71504
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42654
|
71504
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42655
|
71504
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42656
|
71504
|
|
Раздел 3. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43101
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43102
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43103
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43104
|
71506
|
|
2. Расходы по операциям по переоценке приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43201
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43202
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43203
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43204
|
71506
|
|
3. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43301
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43302
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43303
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43304
|
71506
|
|
4. Расходы по формированию резервов под обесценение по приобретенным долевым ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43401
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43402
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43403
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43404
|
71506
|
|
5. Расходы по разнице между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
43501
|
71506
|
|
2
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
43502
|
71506
|
|
3
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
43503
|
71506
|
|
4
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
43504
|
71506
|
|
5
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
43505
|
71506
|
|
6
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
43506
|
71506
|
|
7
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
43507
|
71506
|
|
8
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
43508
|
71506
|
|
6. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами дочерних и ассоциированных обществ
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43601
|
71506
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
43602
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43603
|
71506
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
43604
|
71506
|
|
7. Расходы по операциям с долями дочерних и ассоциированных хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43701
|
71506
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
43702
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43703
|
71506
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
43704
|
71506
|
|
8. Расходы по операциям с долями хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43801
|
71506
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
43802
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43803
|
71506
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
43804
|
71506
|
|
Раздел 4. Процентные расходы
|
|||
|
1. Процентные расходы
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44101
|
71101
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44102
|
71101
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44103
|
71101
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44104
|
71101
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44105
|
71101
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44106
|
71101
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44107
|
71101
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44108
|
71101
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44109
|
71101
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44110
|
71101
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44111
|
71101
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44112
|
71101
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44113
|
71101
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44114
|
71101
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44115
|
71101
|
|
16
|
по привлеченным средствам кредитных организаций
|
44116
|
71101
|
|
17
|
по привлеченным средствам банков-нерезидентов
|
44117
|
71101
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44118
|
71101
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44119
|
71101
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44120
|
71101
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44121
|
71101
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44122
|
71101
|
|
23
|
процентные расходы по выделенным депозитным составляющим по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
|
44123
|
71101
|
|
2. Комиссионные расходы и затраты по сделке, увеличивающие процентные расходы
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44201
|
71102
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44202
|
71102
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44203
|
71102
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44204
|
71102
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44205
|
71102
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44206
|
71102
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44207
|
71102
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44208
|
71102
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44209
|
71102
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44210
|
71102
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44211
|
71102
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44212
|
71102
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44213
|
71102
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44214
|
71102
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44215
|
71102
|
|
16
|
по привлеченным средствам (кроме кредитов) кредитных организаций
|
44216
|
71102
|
|
17
|
по привлеченным средствам (кроме кредитов) банков-нерезидентов
|
44217
|
71102
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44218
|
71102
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44219
|
71102
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44220
|
71102
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44221
|
71102
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44222
|
71102
|
|
3. Премии, уменьшающие процентные расходы
|
|||
|
1
|
по выпущенным облигациям
|
44301
|
71104
|
|
2
|
по выпущенным векселям
|
44302
|
71104
|
|
3
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44303
|
71104
|
|
4. Корректировки, увеличивающие процентные расходы, на разницу между процентными расходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными расходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44401
|
71103
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44402
|
71103
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44403
|
71103
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44404
|
71103
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44405
|
71103
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44406
|
71103
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44407
|
71103
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44408
|
71103
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44409
|
71103
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44410
|
71103
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44411
|
71103
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44412
|
71103
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44413
|
71103
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44414
|
71103
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44415
|
71103
|
|
16
|
по привлеченным средствам кредитных организаций
|
44416
|
71103
|
|
17
|
по привлеченным средствам банков-нерезидентов
|
44417
|
71103
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44418
|
71103
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44419
|
71103
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44420
|
71103
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44421
|
71103
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44422
|
71103
|
|
5. Корректировки, уменьшающие процентные расходы, на разницу между процентными расходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными расходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44501
|
71104
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44502
|
71104
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44503
|
71104
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44504
|
71104
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44505
|
71104
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44506
|
71104
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44507
|
71104
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44508
|
71104
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44509
|
71104
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44510
|
71104
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44511
|
71104
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44512
|
71104
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44513
|
71104
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44514
|
71104
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44515
|
71104
|
|
16
|
по привлеченным средствам кредитных организаций
|
44516
|
71104
|
|
17
|
по привлеченным средствам банков-нерезидентов
|
44517
|
71104
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44518
|
71104
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44519
|
71104
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44520
|
71104
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44521
|
71104
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44522
|
71104
|
|
Раздел 5. Расходы (кроме процентных) по операциям с привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. По кредитам, полученным от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
45101
|
71508
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
45102
|
71508
|
|
3
|
других кредиторов
|
45103
|
71508
|
|
2. По средствам (кроме кредитов), привлеченным от
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45201
|
71508
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
45202
|
71508
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45203
|
71508
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45204
|
71508
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45205
|
71508
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45206
|
71508
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45207
|
71508
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45208
|
71508
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45209
|
71508
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
45210
|
71508
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
45211
|
71508
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
45212
|
71508
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
45213
|
71508
|
|
14
|
кредитных организаций
|
45214
|
71508
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
45215
|
71508
|
|
3. По привлеченным средствам физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
45301
|
71508
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
45302
|
71508
|
|
4. По операциям с выпущенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1
|
с облигациями
|
45401
|
71508
|
|
2
|
с векселями
|
45402
|
71508
|
|
3
|
с прочими выпущенными долговыми обязательствами
|
45403
|
71508
|
|
5. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, полученных от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
45501
|
71508
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
45502
|
71508
|
|
3
|
других кредиторов
|
45503
|
71508
|
|
6. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45601
|
71508
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
45602
|
71508
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45603
|
71508
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45604
|
71508
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45605
|
71508
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45606
|
71508
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45607
|
71508
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45608
|
71508
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45609
|
71508
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
45610
|
71508
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
45611
|
71508
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
45612
|
71508
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
45613
|
71508
|
|
14
|
кредитных организаций
|
45614
|
71508
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
45615
|
71508
|
|
7. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
45701
|
71508
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
45702
|
71508
|
|
8. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
45801
|
71508
|
|
2
|
векселей
|
45802
|
71508
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
45803
|
71508
|
|
Раздел 6. Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами и от применения встроенных производных финансовых инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1. С производными финансовыми инструментами, основанными на валютных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46101
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46102
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46103
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46104
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46105
|
71510
|
|
2. С производными финансовыми инструментами, основанными на процентных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46201
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46202
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46203
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46204
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46205
|
71510
|
|
3. С производными финансовыми инструментами, основанными на долевых инструментах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46301
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46302
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46303
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46304
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46305
|
71510
|
|
4. С производными финансовыми инструментами, основанными на прочих договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46401
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46402
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46403
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46404
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46405
|
71510
|
|
5. Расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1
|
расходы по применению встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
46501
|
71510
|
|
Раздел 7. Расходы по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами и их переоценки
|
|||
|
1. Расходы по операциям купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме
|
|||
|
1
|
доллары США
|
47101
|
71512
|
|
2
|
евро
|
47102
|
71512
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
47103
|
71512
|
|
4
|
швейцарские франки
|
47104
|
71512
|
|
5
|
японские иены
|
47105
|
71512
|
|
6
|
другие валюты
|
47106
|
71512
|
|
2. Расходы по переоценке средств в иностранной валюте, кроме приобретенных долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
доллары США
|
47201
|
71512
|
|
2
|
евро
|
47202
|
71512
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
47203
|
71512
|
|
4
|
швейцарские франки
|
47204
|
71512
|
|
5
|
японские иены
|
47205
|
71512
|
|
6
|
другие валюты
|
47206
|
71512
|
|
3. Расходы по операциям купли-продажи драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
47301
|
71514
|
|
2
|
серебро
|
47302
|
71514
|
|
3
|
платина
|
47303
|
71514
|
|
4
|
палладий
|
47304
|
71514
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
47305
|
71514
|
|
4. Расходы по переоценке драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
47401
|
71514
|
|
2
|
серебро
|
47402
|
71514
|
|
3
|
платина
|
47403
|
71514
|
|
4
|
палладий
|
47404
|
71514
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
47405
|
71514
|
|
Раздел 8. Расходы по формированию резервов под обесценение по финансовым активам, приносящим процентный доход
|
|||
|
1. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления
|
48101
|
71202
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
48102
|
71202
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления
|
48103
|
71202
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
48104
|
71202
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
48105
|
71202
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
48106
|
71202
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
48107
|
71202
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
48108
|
71202
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
48109
|
71202
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
48110
|
71202
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
48111
|
71202
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
48112
|
71202
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
48113
|
71202
|
|
14
|
кредитным организациям
|
48114
|
71202
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
48115
|
71202
|
|
16
|
физическим лицам
|
48116
|
71202
|
|
17
|
физическим лицам - нерезидентам
|
48117
|
71202
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
48118
|
71202
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
48119
|
71202
|
|
2. По денежным средствам на счетах
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
48201
|
71202
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
48202
|
71202
|
|
3. По депозитам, размещенным
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
48301
|
71202
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
48302
|
71202
|
|
4. По вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
48401
|
71202
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48402
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48403
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48404
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48405
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48406
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48407
|
71202
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
48501
|
71202
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48502
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48503
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48504
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48505
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48506
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48507
|
71202
|
|
6. По вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
48601
|
71202
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48602
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48603
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48604
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48605
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48606
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48607
|
71202
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
48701
|
71202
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48702
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48703
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48704
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48705
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48706
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48707
|
71202
|
|
8. По вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
48801
|
71202
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48802
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48803
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48804
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48805
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48806
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48807
|
71202
|
|
9. По вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
48901
|
71202
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48902
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48903
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48904
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48905
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48906
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48907
|
71202
|
|
Часть 5.
Другие доходы и расходы
|
|||
|
Раздел 1. Комиссионные и аналогичные доходы
|
|||
|
2. От операций по оказанию посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам
|
|||
|
1
|
кредитным организациям
|
51201
|
71601
|
|
2
|
юридическим лицам, кроме кредитных организаций
|
51202
|
71601
|
|
3
|
индивидуальным предпринимателям
|
51203
|
71601
|
|
4
|
физическим лицам
|
51204
|
71601
|
|
3. От оказания консультационных и информационных услуг
|
|||
|
1
|
кредитным организациям
|
51301
|
71602
|
|
2
|
юридическим лицам, кроме кредитных организаций
|
51302
|
71602
|
|
3
|
индивидуальным предпринимателям
|
51303
|
71602
|
|
4
|
физическим лицам
|
51304
|
71602
|
|
4. От других операций
|
|||
|
1
|
с кредитными организациями
|
51401
|
71601
|
|
2
|
с юридическими лицами, кроме кредитных организаций
|
51402
|
71601
|
|
3
|
с индивидуальными предпринимателями
|
51403
|
71601
|
|
4
|
с физическими лицами
|
51404
|
71601
|
|
Раздел 2. Доходы от других операций
|
|||
|
1. Доходы от переоценки обязательств и требований, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по прочим операциям
|
|||
|
1
|
доходы от переоценки обязательств по возврату проданных или переданных ценных бумаг
|
52101
|
71701
|
|
2
|
доходы от переоценки обязательств по выплате денежных средств, основанных на акциях
|
52102
|
71701
|
|
3
|
доходы от переоценки других обязательств по прочим операциям
|
52103
|
71701
|
|
4
|
доходы от переоценки требований по возврату переданных ценных бумаг
|
52104
|
71701
|
|
2. Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение
|
|||
|
1
|
по активам, переданным в доверительное управление
|
52201
|
71701
|
|
2
|
по условным обязательствам кредитного характера
|
52202
|
71701
|
|
3
|
по операциям финансовой аренды (лизинга)
|
52203
|
71701
|
|
4
|
по другим активам, в том числе требованиям, и прочим операциям, не приносящим процентный доход
|
52204
|
71701
|
|
3. Доходы от аренды
|
|||
|
1
|
доходы от сдачи прочего имущества в аренду
|
52301
|
71701
|
|
2
|
доходы от операций финансовой аренды (лизинга)
|
52302
|
71701
|
|
4. Неустойки (штрафы, пени)
|
|||
|
1
|
по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств
|
52401
|
71701
|
|
5. Доходы от операций с инвестиционным имуществом
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) инвестиционного имущества
|
52501
|
71701
|
|
2
|
доходы от сдачи в аренду инвестиционного имущества
|
52502
|
71701
|
|
3
|
доходы от восстановления убытков от обесценения инвестиционного имущества
|
52503
|
71701
|
|
4
|
доходы от изменения справедливой стоимости инвестиционного имущества
|
52504
|
71701
|
|
6. Доходы от операций с долгосрочными активами, предназначенными для продажи
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
52601
|
71701
|
|
2
|
доходы от последующего увеличения справедливой стоимости долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
52602
|
71701
|
|
7. Доходы по операциям с имуществом, полученным по договорам отступного, залога, с имуществом и (или) его годными остатками, полученными в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52701
|
71701
|
|
2
|
доходы от выбытия (реализации) предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52702
|
71701
|
|
3
|
доходы от последующего увеличения справедливой стоимости средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52703
|
71701
|
|
4
|
доходы от восстановления снижения стоимости предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52704
|
71701
|
|
8. Прочие доходы
|
|||
|
1
|
доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
|
52801
|
71701
|
|
2
|
прочие доходы
|
52802
|
71701
|
|
Раздел 3. Расходы по другим операциям
|
|||
|
1. Комиссионные и аналогичные расходы
|
|||
|
1
|
расходы по открытию и ведению банковских счетов
|
53101
|
71702
|
|
2
|
расходы по расчетному и кассовому обслуживанию
|
53102
|
71702
|
|
3
|
расходы на услуги по переводам денежных средств, включая услуги платежных и расчетных систем
|
53103
|
71702
|
|
4
|
расходы по полученным банковским гарантиям и поручительствам
|
53104
|
71702
|
|
5
|
комиссионные расходы по оказанию посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам
|
53105
|
71702
|
|
6
|
другие комиссионные расходы
|
53106
|
71702
|
|
2. Расходы по переоценке обязательств и требований, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по прочим операциям
|
|||
|
1
|
расходы по переоценке обязательств по возврату проданных или переданных ценных бумаг
|
53201
|
71702
|
|
2
|
расходы по переоценке обязательств по выплате денежных средств, основанных на акциях
|
53202
|
71702
|
|
3
|
расходы по переоценке других обязательств по прочим операциям
|
53203
|
71702
|
|
3. Расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение
|
|||
|
1
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по активам, переданным в доверительное управление
|
53301
|
71702
|
|
2
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по условным обязательствам кредитного характера
|
53302
|
71702
|
|
3
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по операциям финансовой аренды (лизинга)
|
53303
|
71702
|
|
4
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по другим активам, в том числе требованиям, и прочим операциям, не приносящим процентный доход
|
53304
|
71702
|
|
4. Неустойки (штрафы, пени)
|
|||
|
1
|
по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств
|
53401
|
71702
|
|
5. Расходы по операциям с инвестиционным имуществом
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) инвестиционного имущества
|
53501
|
71702
|
|
2
|
расходы по обесценению инвестиционного имущества
|
53502
|
71702
|
|
3
|
расходы по изменению справедливой стоимости инвестиционного имущества
|
53503
|
71702
|
|
4
|
расходы по ремонту инвестиционного имущества
|
53504
|
71702
|
|
5
|
расходы на содержание инвестиционного имущества
|
53505
|
71702
|
|
6
|
амортизация по инвестиционному имуществу
|
53506
|
71702
|
|
6. Расходы по операциям с долгосрочными активами, предназначенными для продажи
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
53601
|
71702
|
|
2
|
расходы по последующему уменьшению справедливой стоимости долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
53602
|
71702
|
|
7. Расходы по операциям с имуществом, полученным по договорам отступного, залога, с имуществом и (или) его годными остатками, полученными в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53701
|
71702
|
|
2
|
расходы по выбытию (реализации) предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53702
|
71702
|
|
3
|
расходы по последующему уменьшению справедливой стоимости средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53703
|
71702
|
|
4
|
расходы по снижению стоимости предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53704
|
71702
|
|
8. Прочие расходы
|
|||
|
1
|
расходы на передачу активов в доверительное управление
|
53801
|
71702
|
|
2
|
расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
|
53802
|
71702
|
|
3
|
прочие расходы
|
53803
|
71702
|
|
Раздел 4. Доходы, связанные с операциями по обеспечению деятельности
|
|||
|
1. Доходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) основных средств
|
54101
|
71801
|
|
2
|
доходы от выбытия (реализации) нематериальных активов
|
54102
|
71801
|
|
3
|
доходы от выбытия (реализации) прочего имущества
|
54103
|
71801
|
|
4
|
доходы от восстановления убытков от обесценения основных средств
|
54104
|
71801
|
|
5
|
доходы от восстановления убытков от обесценения нематериальных активов
|
54105
|
71801
|
|
6
|
доходы от дооценки основных средств после их уценки
|
54106
|
71801
|
|
7
|
доходы от дооценки нематериальных активов после их уценки
|
54107
|
71801
|
|
2. Доходы от изменения обязательств по выплате вознаграждений работникам и по оплате страховых взносов
|
|||
|
1
|
по выплате вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54201
|
71801
|
|
2
|
по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, ограниченных фиксируемыми платежами
|
54202
|
71801
|
|
3
|
по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в предшествующих периодах, возникающие при их исполнении
|
54203
|
71801
|
|
4
|
процентный доход, возникающий при определении величины обязательств по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами
|
54204
|
71801
|
|
5
|
по прочим выплатам вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54205
|
71801
|
|
6
|
по выходным пособиям со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54206
|
71801
|
|
7
|
по оплате страховых взносов с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54207
|
71801
|
|
8
|
по оплате страховых взносов с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54208
|
71801
|
|
3. Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств некредитного характера
|
|||
|
1
|
по прочим резервам - оценочным обязательствам некредитного характера
|
54301
|
71801
|
|
2
|
по выплате вознаграждений
|
54302
|
71801
|
|
3
|
по налоговым претензиям
|
54303
|
71801
|
|
4
|
по судебным искам
|
54304
|
71801
|
|
4. Прочие доходы, связанные с операциями по обеспечению деятельности некредитной финансовой организации
|
|||
|
1
|
неустойки (штрафы, пени) по прочим (хозяйственным) операциям
|
54401
|
71801
|
|
2
|
доходы от безвозмездно полученного имущества
|
54402
|
71801
|
|
3
|
поступления в возмещение причиненных убытков, в том числе страховое возмещение от страховщиков
|
54403
|
71801
|
|
4
|
доходы от оприходования излишков имущества
|
54404
|
71801
|
|
5
|
доходы от оприходования излишков денежной наличности
|
54405
|
71801
|
|
6
|
доходы от списания обязательств и невостребованной кредиторской задолженности
|
54406
|
71801
|
|
7
|
другие доходы, относимые к прочим, в том числе носящие разовый, случайный характер
|
54407
|
71801
|
|
Раздел 5. Расходы, связанные с обеспечением деятельности
|
|||
|
1. Расходы на содержание персонала
|
|||
|
1
|
расходы на оплату труда, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55101
|
71802
|
|
2
|
расходы по выплате других вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55102
|
71802
|
|
3
|
страховые взносы с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55103
|
71802
|
|
4
|
расходы по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым ограничены фиксируемыми платежами
|
55104
|
71802
|
|
5
|
расходы по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым не ограничены фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в отчетном периоде
|
55105
|
71802
|
|
6
|
расходы по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым не ограничены фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в предшествующих периодах, возникающие при их исполнении
|
55106
|
71802
|
|
7
|
процентный расход, возникающий при определении величины обязательств по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами
|
55107
|
71802
|
|
8
|
расходы по выплате выходных пособий
|
55108
|
71802
|
|
9
|
расходы на оплату труда, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55109
|
71802
|
|
10
|
расходы по выплате других вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55110
|
71802
|
|
11
|
страховые взносы с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55111
|
71802
|
|
12
|
расходы по подготовке и переподготовке кадров
|
55112
|
71802
|
|
13
|
другие расходы на содержание персонала, включая расходы на перемещение персонала
|
55113
|
71802
|
|
2. Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) основных средств
|
55201
|
71802
|
|
2
|
расходы по выбытию (реализации) нематериальных активов
|
55202
|
71802
|
|
3
|
расходы по выбытию (реализации) прочего имущества
|
55203
|
71802
|
|
4
|
расходы по обесценению основных средств
|
55204
|
71802
|
|
5
|
расходы по обесценению нематериальных активов
|
55205
|
71802
|
|
6
|
расходы по уценке основных средств
|
55206
|
71802
|
|
7
|
расходы по уценке нематериальных активов
|
55207
|
71802
|
|
8
|
расходы по ремонту основных средств и другого имущества, кроме инвестиционного имущества
|
55208
|
71802
|
|
9
|
расходы на содержание основных средств и другого имущества, включая коммунальные расходы, кроме инвестиционного имущества
|
55209
|
71802
|
|
3. Амортизация по основным средствам и нематериальным активам
|
|||
|
1
|
амортизация по основным средствам
|
55301
|
71802
|
|
2
|
амортизация по основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг)
|
55302
|
71802
|
|
3
|
амортизация по нематериальным активам
|
55303
|
71802
|
|
4. Организационные и управленческие расходы
|
|||
|
1
|
арендная плата по арендованным основным средствам и другому имуществу
|
55401
|
71802
|
|
2
|
расходы на исследования и разработку
|
55402
|
71802
|
|
3
|
плата за право пользования объектами интеллектуальной собственности
|
55403
|
71802
|
|
4
|
расходы по списанию стоимости запасов
|
55404
|
71802
|
|
5
|
расходы на служебные командировки
|
55405
|
71802
|
|
6
|
расходы на охрану
|
55406
|
71802
|
|
7
|
расходы на рекламу
|
55407
|
71802
|
|
8
|
представительские расходы
|
55408
|
71802
|
|
9
|
расходы на оплату услуг связи, телекоммуникационных и информационных систем
|
55409
|
71802
|
|
10
|
расходы на проведение аудита
|
55410
|
71802
|
|
11
|
расходы на публикацию отчетности
|
55411
|
71802
|
|
12
|
расходы на страхование
|
55412
|
71802
|
|
13
|
расходы на уплату налогов и сборов, относимых на расходы в соответствии с законодательством Российской Федерации
|
55413
|
71802
|
|
14
|
транспортные расходы
|
55414
|
71802
|
|
15
|
расходы на оплату юридических и консультационных услуг
|
55415
|
71802
|
|
16
|
другие организационные и управленческие расходы
|
55416
|
71802
|
|
5. Отчисления в резервы - оценочные обязательства некредитного характера
|
|||
|
1
|
по прочим резервам - оценочным обязательствам некредитного характера
|
55501
|
71802
|
|
2
|
по выплате вознаграждений управляющей компании
|
55502
|
71802
|
|
3
|
по налоговым претензиям
|
55503
|
71802
|
|
4
|
по судебным искам
|
55504
|
71802
|
|
5
|
корректировка на разницу между резервом, рассчитанным с применением ставки дисконтирования, на начало и конец отчетного периода
|
55505
|
71802
|
|
6. Прочие расходы, связанные с обеспечением деятельности некредитной финансовой организации
|
|||
|
1
|
расходы на уплату неустоек (штрафов, пеней) по прочим (хозяйственным) операциям
|
55601
|
71802
|
|
2
|
судебные и арбитражные издержки
|
55602
|
71802
|
|
3
|
платежи в возмещение причиненных убытков
|
55603
|
71802
|
|
4
|
расходы по списанию недостач имущества
|
55604
|
71802
|
|
5
|
расходы по списанию недостач денежной наличности, сумм по имеющим признаки подделки денежным знакам
|
55605
|
71802
|
|
6
|
расходы по списанию активов, в том числе невзысканной дебиторской задолженности
|
55606
|
71802
|
|
7
|
расходы на благотворительность и другие подобные расходы
|
55607
|
71802
|
|
8
|
расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера и иных подобных мероприятий
|
55608
|
71802
|
|
9
|
расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности
|
55609
|
71802
|
|
10
|
расходы по операциям, предполагающим выплаты долевыми ценными бумагами, основанные на акциях организации
|
55610
|
71802
|
|
11
|
другие расходы, относимые к прочим, в том числе носящие разовый, случайный характер
|
55611
|
71802
|
|
7. Расходы, связанные с отраслевыми особенностями
|
|||
|
1
|
расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов с иными организациями
|
55701
|
71802
|
|
2
|
расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов
|
55702
|
71802
|
|
3
|
расходы по выплате вознаграждений доверительному управляющему
|
55703
|
71802
|
|
4
|
расходы по оплате услуг специализированного депозитария
|
55704
|
71802
|
|
5
|
расходы на доставку пенсий
|
55705
|
71802
|
|
6
|
прочие расходы, связанные с отраслевыми особенностями
|
55706
|
71802
|
|
Часть 6.
Налог на прибыль
|
|||
|
Раздел 1. Налог на прибыль
|
|||
|
1. Текущий налог на прибыль
|
|||
|
1
|
текущий налог на прибыль
|
61101
|
71901
|
|
2. Отложенный налог на прибыль
|
|||
|
1
|
увеличение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль
|
61201
|
71902
|
|
2
|
уменьшение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль
|
61202
|
71903
|
|
Часть 7.
Финансовый результат
|
|||
|
Раздел 1. Финансовый результат после налогообложения
|
|||
|
1. Финансовый результат после налогообложения
|
|||
|
1
|
прибыль после налогообложения
|
71101
|
|
|
2
|
убыток после налогообложения
|
71102
|
|
|
Часть 8.
Прочий совокупный доход
|
|||
|
Раздел 1. Увеличение статей прочего совокупного дохода по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, или по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1. Увеличение справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
81101
|
10603
|
|
2
|
прочих резидентов
|
81102
|
10603
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
81103
|
10603
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
81104
|
10603
|
|
2. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
81201
|
10603
|
|
2
|
прочих резидентов
|
81202
|
10603
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
81203
|
10603
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
81204
|
10603
|
|
3. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
81301
|
10603
|
|
2
|
прочих резидентов
|
81302
|
10603
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
81303
|
10603
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
81304
|
10603
|
|
4. Увеличение справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
81401
|
10603
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81402
|
10603
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
81403
|
10603
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
81404
|
10603
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
81405
|
10603
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
81406
|
10603
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
81407
|
10603
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
81408
|
10603
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81409
|
10603
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
81410
|
10603
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
81411
|
10603
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
81412
|
10603
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
81413
|
10603
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
81414
|
10603
|
|
5. Перенос в состав прибыли или убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
81501
|
10603
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81502
|
10603
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
81503
|
10603
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
81504
|
10603
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
81505
|
10603
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
81506
|
10603
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
81507
|
10603
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
81508
|
10603
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81509
|
10603
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
81510
|
10603
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
81511
|
10603
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
81512
|
10603
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
81513
|
10603
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
81514
|
10603
|
|
6. Увеличение статей прочего совокупного дохода по размещенным депозитам и выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитам в кредитных организациях
|
81601
|
10628
|
|
2
|
депозитам в банках-нерезидентах
|
81602
|
10628
|
|
3
|
займам, выданным физическим лицам
|
81603
|
10628
|
|
4
|
займам, выданным юридическим лицам
|
81604
|
10628
|
|
7. Перенос в состав прибыли или убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости размещенных депозитов и выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитов в кредитных организациях
|
81701
|
10628
|
|
2
|
депозитов в банках-нерезидентах
|
81702
|
10628
|
|
3
|
займов, выданных физическим лицам
|
81703
|
10628
|
|
4
|
займов, выданных юридическим лицам
|
81704
|
10628
|
|
Раздел 2. Увеличение статей прочего совокупного дохода, обусловленное изменением кредитного риска, полученных кредитов, привлеченных средств и выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1. Уменьшение справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
82101
|
10627
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
82102
|
10627
|
|
3
|
других кредиторов
|
82103
|
10627
|
|
2. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
82201
|
10627
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
82202
|
10627
|
|
3
|
других кредиторов
|
82203
|
10627
|
|
3. Уменьшение справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82301
|
10627
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
82302
|
10627
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82303
|
10627
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82304
|
10627
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82305
|
10627
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82306
|
10627
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82307
|
10627
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82308
|
10627
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82309
|
10627
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
82310
|
10627
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
82311
|
10627
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
82312
|
10627
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
82313
|
10627
|
|
14
|
кредитных организаций
|
82314
|
10627
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
82315
|
10627
|
|
4. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82401
|
10627
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
82402
|
10627
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82403
|
10627
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82404
|
10627
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82405
|
10627
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82406
|
10627
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82407
|
10627
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82408
|
10627
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82409
|
10627
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
82410
|
10627
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
82411
|
10627
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
82412
|
10627
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
82413
|
10627
|
|
14
|
кредитных организаций
|
82414
|
10627
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
82415
|
10627
|
|
5. Уменьшение справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
82501
|
10627
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
82502
|
10627
|
|
6. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
82601
|
10627
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
82602
|
10627
|
|
7. Уменьшение справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
82701
|
10627
|
|
2
|
векселей
|
82702
|
10627
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
82703
|
10627
|
|
8. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
82801
|
10627
|
|
2
|
векселей
|
82802
|
10627
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
82803
|
10627
|
|
Раздел 3. Увеличение статей прочего совокупного дохода резервов под обесценение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1. По выданным займам
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
83101
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
83102
|
10631
|
|
2. При реклассификации выданных займов
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
83201
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
83202
|
10631
|
|
3. По размещенным депозитам
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
83301
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
83302
|
10631
|
|
4. При реклассификации размещенных депозитов
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
83401
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
83402
|
10631
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
83501
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83502
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83503
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83504
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83505
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83506
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83507
|
10630
|
|
6. При реклассификации долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
83601
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83602
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83603
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83604
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83605
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83606
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83607
|
10630
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
83701
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83702
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83703
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83704
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83705
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83706
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83707
|
10630
|
|
8. При реклассификации векселей, оцениваемых по амортизированной стоимости
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
83801
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83402
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83803
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83804
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83805
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83806
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83807
|
10630
|
|
Раздел 4. Увеличение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1. Увеличение стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании денежных потоков
|
84101
|
10619
|
|
2
|
переоценка инструмента хеджирования при хеджировании справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода
|
84102
|
10622
|
|
3
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании чистой инвестиции в иностранное подразделение
|
84103
|
10624
|
|
2. Перенос накопленного уменьшения стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
от хеджирования денежных потоков в тот момент, когда хеджируемые будущие денежные потоки оказывают влияние на доходы или расходы, в состав прибыли или убытка
|
84201
|
10619
|
|
2
|
от хеджирования справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода, в составе капитала
|
84202
|
10622
|
|
3
|
от хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение при выбытии или частичном выбытии иностранного подразделения, в состав прибыли или убытка
|
84203
|
10624
|
|
3. Увеличение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке
|
|||
|
1
|
увеличение прироста стоимости основных средств
|
84301
|
10601
|
|
2
|
увеличение прироста стоимости нематериальных активов
|
84302
|
10611
|
|
4. Уменьшение обязательств (увеличение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке
|
|||
|
1
|
уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе рентабельности (доходности) активов
|
84401
|
10612
|
|
2
|
уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении демографических факторов
|
84402
|
10612
|
|
3
|
уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении финансовых факторов
|
84403
|
10612
|
|
4
|
перенос в составе капитала накопленного увеличения обязательств (уменьшения требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке, при прекращении их признания
|
84404
|
10612
|
|
5. Увеличение статей прочего совокупного дохода в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1
|
приобретенные долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или приобретенные долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
84501
|
10609
|
|
2
|
приобретенные долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или приобретенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
84502
|
10609
|
|
3
|
учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
84503
|
10609
|
|
4
|
основные средства
|
84504
|
10609
|
|
5
|
нематериальные активы
|
84505
|
10609
|
|
6
|
обязательства (требования) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке
|
84506
|
10609
|
|
7
|
хеджирование
|
84507
|
10609
|
|
8
|
прочие
|
84508
|
10609
|
|
Раздел 5. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, или по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1. Уменьшение справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, или долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
85101
|
10605
|
|
2
|
прочих резидентов
|
85102
|
10605
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
85103
|
10605
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
85104
|
10605
|
|
2. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
85201
|
10605
|
|
2
|
прочих резидентов
|
85202
|
10605
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
85203
|
10605
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
85204
|
10605
|
|
3. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
85301
|
10605
|
|
2
|
прочих резидентов
|
85302
|
10605
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
85303
|
10605
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
85304
|
10605
|
|
4. Уменьшение справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
85401
|
10605
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85402
|
10605
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
85403
|
10605
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
85404
|
10605
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
85405
|
10605
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
85406
|
10605
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
85407
|
10605
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
85408
|
10605
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85409
|
10605
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
85410
|
10605
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
85411
|
10605
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
85412
|
10605
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
85413
|
10605
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
85414
|
10605
|
|
5. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
85501
|
10605
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85502
|
10605
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
85503
|
10605
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
85504
|
10605
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
85505
|
10605
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
85506
|
10605
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
85507
|
10605
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
85508
|
10605
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85509
|
10605
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
85410
|
10605
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
85511
|
10605
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
85512
|
10605
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
85513
|
10605
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
85514
|
10605
|
|
6. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по размещенным депозитам и выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитам в кредитных организациях
|
85601
|
10629
|
|
2
|
депозитам в банках-нерезидентах
|
85602
|
10629
|
|
3
|
займам, выданным физическим лицам
|
85603
|
10629
|
|
4
|
займам, выданным юридическим лицам
|
85604
|
10629
|
|
7. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости размещенных депозитов и выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитов в кредитных организациях
|
85701
|
10629
|
|
2
|
депозитов в банках-нерезидентах
|
85702
|
10629
|
|
3
|
займов, выданных физическим лицам
|
85703
|
10629
|
|
4
|
займов, выданных юридическим лицам
|
85704
|
10629
|
|
Раздел 6. Уменьшение статей прочего совокупного дохода, обусловленное изменением кредитного риска, полученных кредитов, привлеченных средств и выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1. Увеличение справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
86101
|
10626
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
86102
|
10626
|
|
3
|
других кредиторов
|
86103
|
10626
|
|
2. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
86201
|
10626
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
86202
|
10626
|
|
3
|
других кредиторов
|
86203
|
10626
|
|
3. Увеличение справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86301
|
10626
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
86302
|
10626
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86303
|
10626
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86304
|
10626
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86305
|
10626
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86306
|
10626
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86307
|
10626
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86308
|
10626
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86309
|
10626
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
86310
|
10626
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
86311
|
10626
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
86312
|
10626
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
86313
|
10626
|
|
14
|
кредитных организаций
|
86314
|
10626
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
86315
|
10626
|
|
4. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86401
|
10626
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
86402
|
10626
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86403
|
10626
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86404
|
10626
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86405
|
10626
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86406
|
10626
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86407
|
10626
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86408
|
10626
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86409
|
10626
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
86410
|
10626
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
86411
|
10626
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
86412
|
10626
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
86413
|
10626
|
|
14
|
кредитных организаций
|
86414
|
10626
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
86415
|
10626
|
|
5. Увеличение справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
86501
|
10626
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
86502
|
10626
|
|
6. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
86601
|
10626
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
86602
|
10626
|
|
7. Увеличение справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
86701
|
10626
|
|
2
|
векселей
|
86702
|
10626
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
86703
|
10626
|
|
8. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
86801
|
10626
|
|
2
|
векселей
|
86802
|
10626
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
86803
|
10626
|
|
Раздел 7. Уменьшение статей прочего совокупного дохода резервов под обесценение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1.
|
По выданным займам
|
||
|
1
|
физическим лицам
|
87101
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
87102
|
10631
|
|
2.
|
При реклассификации выданных займов
|
||
|
1
|
физическим лицам
|
87201
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
87202
|
10631
|
|
3.
|
По размещенным депозитам
|
||
|
1
|
в кредитных организациях
|
87301
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
87302
|
10631
|
|
4.
|
При реклассификации размещенных депозитов
|
||
|
1
|
в кредитных организациях
|
87401
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
87402
|
10631
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
87501
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87502
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87503
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87504
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87505
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87506
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87507
|
10630
|
|
6. При реклассификации долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
87601
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87602
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87603
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87604
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87605
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87606
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87607
|
10630
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
87701
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87702
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87703
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87704
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87705
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87706
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87707
|
10630
|
|
8. При реклассификации векселей, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
87801
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87802
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87803
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87804
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87805
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87806
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87807
|
10630
|
|
Раздел 8. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1. Уменьшение стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании денежных потоков
|
88101
|
10620
|
|
2
|
переоценка инструмента хеджирования при хеджировании справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода
|
88102
|
10623
|
|
3
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании чистой инвестиции в иностранное подразделение
|
88103
|
10625
|
|
2. Перенос накопленного увеличения стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
от хеджирования денежных потоков в тот момент, когда хеджируемые будущие денежные потоки оказывают влияние на доходы или расходы, в состав прибыли или убытка
|
88201
|
10620
|
|
2
|
от хеджирования справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода, в составе капитала
|
88202
|
10623
|
|
3
|
от хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение при выбытии или частичном выбытии иностранного подразделения, в состав прибыли или убытка
|
88203
|
10625
|
|
3. Уменьшение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке
|
|||
|
1
|
уменьшение прироста стоимости основных средств
|
88301
|
10601
|
|
2
|
уменьшение прироста стоимости нематериальных активов
|
88302
|
10611
|
|
3
|
уменьшение прироста стоимости основных средств в результате выбытия
|
88303
|
10601
|
|
4
|
уменьшение прироста стоимости нематериальных активов в результате выбытия
|
88304
|
10611
|
|
4. Увеличение обязательств (уменьшение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке
|
|||
|
1
|
увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе рентабельности (доходности) активов
|
88401
|
10613
|
|
2
|
увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении демографических факторов
|
88402
|
10613
|
|
3
|
увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении финансовых факторов
|
88403
|
10613
|
|
4
|
перенос в составе капитала накопленного уменьшения обязательств (увеличения требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке, при прекращении их признания
|
88404
|
10613
|
|
5. Уменьшение статей прочего совокупного дохода в связи с увеличением отложенных налоговых обязательств и (или) уменьшением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1
|
приобретенные долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или приобретенные долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
88501
|
10610
|
|
2
|
приобретенные долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или приобретенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
88502
|
10610
|
|
3
|
учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
88503
|
10610
|
|
4
|
основные средства
|
88504
|
10610
|
|
5
|
нематериальные активы
|
88505
|
10610
|
|
6
|
обязательства (требования) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке
|
88506
|
10610
|
|
7
|
хеджирование
|
88507
|
10610
|
|
8
|
прочие
|
88508
|
10610
|
|
Часть 9.
Совокупный финансовый результат
|
|||
|
Раздел 1. Прибыль (убыток) после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода
|
|||
|
1. Результат от изменений прочего совокупного дохода
|
|||
|
1
|
положительный прочий совокупный доход
|
91101
|
|
|
2
|
отрицательный прочий совокупный доход
|
91102
|
|
|
2. Совокупный финансовый результат
|
|||
|
1
|
прибыль после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода
|
91201
|
|
|
2
|
убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода
|
91202
|
--------------------------------
<1> Номера счетов бухгалтерского учета приводятся в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях. Корректирующие события после окончания отчетного периода подлежат отражению в бухгалтерском учете по соответствующим символам отчета о финансовых результатах на балансовых счетах по учету доходов и расходов прошлого года N 720 - 729.".
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 7 ноября 2016 года N 4178-У
"О внесении изменений
в Положение Банка России
от 2 сентября 2015 года N 487-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского
учета доходов, расходов и прочего
совокупного дохода некредитных
финансовых организаций"
"Приложение 2
к Положению Банка России
от 2 сентября 2015 года N 487-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского
учета доходов, расходов и прочего
совокупного дохода некредитных
финансовых организаций"
СИМВОЛЫ
ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ОТЧЕТА О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ
ДЛЯ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ОБЩЕСТВ ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ
|
N
|
Наименования статей
|
Символы
|
Номер счета бухгалтерского учета <1>
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Часть 1.
Доходы
|
|||
|
Раздел 1. Заработанные страховые премии по страхованию жизни - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Премии по договорам страхования жизни
|
|||
|
1
|
страховые премии текущего периода
|
11101 <2>
|
71401
|
|
2
|
страховые премии по договорам, принятым в перестрахование
|
11102 <2>
|
71401
|
|
3
|
увеличение премии в связи с изменением условий договора
|
11103 <2>
|
71401
|
|
4
|
увеличение премии в связи с изменением условий договора по договорам, принятым в перестрахование
|
11104 <2>
|
71401
|
|
5
|
увеличение премии прошлых периодов
|
11105 <2>
|
71401
|
|
6
|
увеличение премии прошлых периодов по договорам, принятым в перестрахование
|
11106 <2>
|
71401
|
|
2. Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
премии по договорам текущего периода
|
11201 <2>
|
71401
|
|
2
|
премии по договорам, принятым в перестрахование
|
11202 <2>
|
71401
|
|
3
|
увеличение премии в связи с изменением условий договора
|
11203 <2>
|
71401
|
|
4
|
увеличение премии в связи с изменением условий договора по договорам, принятым в перестрахование
|
11204 <2>
|
71401
|
|
5
|
увеличение премии прошлых периодов
|
11205 <2>
|
71401
|
|
6
|
увеличение премии прошлых периодов по договорам, принятым в перестрахование
|
11206 <2>
|
71401
|
|
3. Уменьшения премии и расторжения по договорам страхования жизни, переданным в перестрахование
|
|||
|
1
|
доходы от расторжений договоров, переданных в перестрахование
|
11301 <2>
|
71401
|
|
2
|
уменьшение премии в связи с изменением условий договора по договорам, переданным в перестрахование
|
11302 <2>
|
71401
|
|
3
|
уменьшение премии в связи с досрочным прекращением договоров, переданных в перестрахование
|
11303 <2>
|
71401
|
|
4
|
уменьшение премии в связи с ошибочно начисленной премией по договорам, переданным в перестрахование
|
11304 <2>
|
71401
|
|
5
|
уменьшение премии прошлых периодов по договорам, переданным в перестрахование
|
11305 <2>
|
71401
|
|
4. Уменьшения премии и расторжения по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ, переданным в перестрахование
|
|||
|
1
|
доход в виде возврата по расторгнутым договорам
|
11401 <2>
|
71401
|
|
2
|
уменьшение премии в связи с изменением условий договора
|
11402 <2>
|
71401
|
|
3
|
уменьшение премии в связи с досрочным прекращением договора
|
11403 <2>
|
71401
|
|
4
|
уменьшение премии в связи с ошибочно начисленной премией по договору
|
11404 <2>
|
71401
|
|
5
|
уменьшение премии по договору, не учтенное в прошлых периодах
|
11405 <2>
|
71401
|
|
5. Уменьшение резерва незаработанной премии по договорам страхования жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение резерва незаработанной премии
|
11501 <2>
|
71401
|
|
2
|
уменьшение резерва незаработанной премии, доведенного до наилучшей оценки
|
11502 <2>
|
71401
|
|
6. Увеличение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии по договорам страхования жизни
|
|||
|
1
|
увеличение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии
|
11601 <2>
|
71401
|
|
2
|
увеличение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии, доведенном до наилучшей оценки
|
11602 <2>
|
71401
|
|
Раздел 2. Заработанные страховые премии по страхованию иному, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Премии по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
страховые премии текущего периода по договорам страхования (сострахования)
|
12101
|
71403
|
|
2
|
страховые премии текущего периода по договорам, принятым в перестрахование
|
12102 <2>
|
71403
|
|
3
|
увеличение премии в связи с изменением условий договора по договорам страхования (сострахования)
|
12103
|
71403
|
|
4
|
увеличение премии в связи с изменением условий договора по договорам, принятым в перестрахование
|
12104 <2>
|
71403
|
|
5
|
увеличение премии прошлых периодов по договорам страхования (сострахования)
|
12105
|
71403
|
|
6
|
увеличение премии прошлых периодов по договорам, принятым в перестрахование
|
12106 <2>
|
71403
|
|
2. Уменьшения премии и расторжения по договорам страхования иного, чем страхование жизни, переданным в перестрахование
|
|||
|
1
|
доходы от расторжения договоров, переданных в перестрахование
|
12201
|
71403
|
|
2
|
уменьшение премии в связи с изменением условий договора по договорам, переданным в перестрахование
|
12202
|
71403
|
|
3
|
уменьшение премии в связи с досрочным прекращением договора, переданного в перестрахование
|
12203
|
71403
|
|
4
|
уменьшение премии в связи с ошибочно начисленной премией по договору, переданному в перестрахование
|
12204
|
71403
|
|
5
|
уменьшение премии прошлых периодов по договору, переданному в перестрахование
|
12205
|
71403
|
|
3. Уменьшение резерва незаработанной премии по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение резерва незаработанной премии
|
12301
|
71403
|
|
2
|
уменьшение резерва незаработанной премии, доведенного до наилучшей оценки
|
12302
|
71403
|
|
4. Увеличение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
увеличение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии
|
12401
|
71403
|
|
2
|
увеличение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии, доведенном до наилучшей оценки
|
12402
|
71403
|
|
Раздел 3. Компенсация выплат по страхованию жизни
|
|||
|
1. Доля перестраховщиков в страховых выплатах по страхованию жизни
|
|||
|
1
|
доля перестраховщика в выплатах по договорам страхования жизни
|
13101 <2>
|
71405
|
|
2
|
доля перестраховщика в выкупных суммах по договорам страхования жизни
|
13102 <2>
|
71405
|
|
2. Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
доля перестраховщика в выплатах по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
13201 <2>
|
71405
|
|
2
|
доля перестраховщика в выплатах в связи с расторжением договоров, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
13202 <2>
|
71405
|
|
3. Доля перестраховщиков в расходах на урегулирование убытков
|
|||
|
1
|
доля в расходах на оплату экспертных услуг, связанных с урегулированием убытков
|
13301 <2>
|
71405
|
|
2
|
доля в прочих расходах по урегулированию убытков
|
13302 <2>
|
71405
|
|
4. Доходы от восстановления списания по судебным решениям
|
|||
|
1
|
доходы от восстановления списания по судебным решениям
|
13401 <2>
|
71405
|
|
Раздел 4. Изменение страховых резервов по страхованию жизни - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Уменьшение страховых резервов по страхованию жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение математического резерва
|
14101 <2>
|
71407
|
|
2
|
уменьшение математического резерва, доведенного до наилучшей оценки
|
14102 <2>
|
71407
|
|
3
|
уменьшение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств
|
14103 <2>
|
71407
|
|
4
|
уменьшение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств, доведенного до наилучшей оценки
|
14104 <2>
|
71407
|
|
5
|
уменьшение резерва заявленных, но неурегулированных страховых случаев
|
14105 <2>
|
71407
|
|
6
|
уменьшение резерва заявленных, но неурегулированных страховых случаев, доведенного до наилучшей оценки
|
14106 <2>
|
71407
|
|
7
|
уменьшение резерва произошедших, но незаявленных страховых случаев
|
14107 <2>
|
71407
|
|
8
|
уменьшение резерва произошедших, но незаявленных страховых случаев, доведенного до наилучшей оценки
|
14108 <2>
|
71407
|
|
9
|
уменьшение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов)
|
14109 <2>
|
71407
|
|
10
|
уменьшение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов), доведенного до наилучшей оценки
|
14110 <2>
|
71407
|
|
11
|
уменьшение выравнивающего резерва
|
14111 <2>
|
71407
|
|
12
|
уменьшение корректировки выравнивающего резерва
|
14112 <2>
|
71407
|
|
13
|
уменьшение корректировки обязательств для отражения результатов проверки адекватности обязательств по договорам страхования жизни
|
14113 <2>
|
71407
|
|
14
|
уменьшение прочих резервов страховщиков по договорам страхования жизни
|
14114 <2>
|
71407
|
|
2. Уменьшение обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
уменьшение обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
14201 <2>
|
71407
|
|
3. Увеличение доли перестраховщика в страховых резервах по страхованию жизни
|
|||
|
1
|
увеличение доли перестраховщика в математическом резерве
|
14301 <2>
|
71407
|
|
2
|
увеличение доли перестраховщика в математическом резерве, доведенном до наилучшей оценки
|
14302 <2>
|
71407
|
|
3
|
увеличение доли перестраховщика в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств
|
14303 <2>
|
71407
|
|
4
|
увеличение доли перестраховщика в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств, доведенном до наилучшей оценки
|
14304 <2>
|
71407
|
|
5
|
увеличение доли перестраховщика в резерве заявленных, но неурегулированных убытков
|
14305 <2>
|
71407
|
|
6
|
увеличение доли перестраховщика в резерве заявленных, но неурегулированных убытков, доведенном до наилучшей оценки
|
14306 <2>
|
71407
|
|
7
|
увеличение доли перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков
|
14307 <2>
|
71407
|
|
8
|
увеличение доли перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков, доведенном до наилучшей оценки
|
14308 <2>
|
71407
|
|
9
|
увеличение доли перестраховщиков в корректировке выравнивающего резерва
|
14309 <2>
|
71407
|
|
10
|
увеличение доли перестраховщиков в выравнивающем резерве
|
14310 <2>
|
71407
|
|
11
|
увеличение корректировки доли перестраховщиков в обязательствах для отражения результатов проверки адекватности обязательств по договорам страхования жизни
|
14311 <2>
|
71407
|
|
4. Увеличение доли перестраховщика в обязательствах по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
увеличение доли перестраховщика в обязательствах по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
14401 <2>
|
71407
|
|
Раздел 5. Состоявшиеся убытки по страхованию иному, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Доля перестраховщиков в страховых выплатах
|
|||
|
1
|
доля перестраховщика в выплатах по договорам страхования (сострахования)
|
15101
|
71409
|
|
2
|
доля перестраховщика в выплатах по договорам, принятым в перестрахование
|
15102
|
71409
|
|
2. Доля перестраховщиков в расходах на урегулирование убытков
|
|||
|
1
|
доля в расходах на оплату экспертных услуг, связанных с урегулированием убытков
|
15201
|
71409
|
|
2
|
доля в прочих расходах по урегулированию убытков
|
15202
|
71409
|
|
3. Восстановление списания по судебным решениям
|
|||
|
1
|
восстановление списания по судебным решениям
|
15301
|
71409
|
|
2
|
положительная разница по операциям прямого возмещения убытков у страховщика причинителя вреда
|
15302
|
71409
|
|
4. Уменьшение резервов убытков
|
|||
|
1
|
уменьшение резерва заявленных, но неурегулированных убытков
|
15401
|
71409
|
|
2
|
уменьшение резерва заявленных, но неурегулированных убытков, доведенного до наилучшей оценки
|
15402
|
71409
|
|
3
|
уменьшение резерва произошедших, но незаявленных убытков
|
15403
|
71409
|
|
4
|
уменьшение резерва произошедших, но незаявленных убытков, доведенного до наилучшей оценки
|
15404
|
71409
|
|
5
|
уменьшение резерва прямых расходов на урегулирование убытков
|
15405
|
71409
|
|
6
|
уменьшение резерва косвенных расходов на урегулирование убытков
|
15406
|
71409
|
|
7
|
уменьшение резерва неистекшего риска
|
15407
|
71409
|
|
5. Уменьшение дополнительных резервов, образованных в соответствии с регуляторными требованиями
|
|||
|
1
|
уменьшение стабилизационного резерва
|
15501
|
71409
|
|
2
|
уменьшение прочих резервов страховщиков
|
15502
|
71409
|
|
6. Увеличение доли перестраховщика в резервах убытков
|
|||
|
1
|
увеличение доли перестраховщика в резерве заявленных, но неурегулированных убытков
|
15601
|
71409
|
|
2
|
увеличение доли перестраховщика в резерве заявленных, но неурегулированных убытков, доведенного до наилучшей оценки
|
15602
|
71409
|
|
3
|
увеличение доли перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков
|
15603
|
71409
|
|
4
|
увеличение доли перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков, доведенного до наилучшей оценки
|
15604
|
71409
|
|
5
|
увеличение доли перестраховщика в резерве расходов на урегулирование убытков
|
15605
|
71409
|
|
6
|
увеличение доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска
|
15606
|
71409
|
|
7. Компенсация расходов страховщика
|
|||
|
1
|
доходы по суброгационным и регрессным требованиям
|
15701
|
71409
|
|
2
|
доходы от получения имущества и (или) его годных остатков
|
15702
|
71409
|
|
3
|
доходы, подлежащие возмещению страховщиком потерпевшего по прямому возмещению убытков в части инкассовых списаний
|
15703
|
71409
|
|
8. Увеличение в оценках будущих поступлений по суброгации и регрессам, а также от реализации годных остатков (абандонов)
|
|||
|
1
|
увеличение в оценках будущих поступлений по суброгации и регрессам
|
15801
|
71409
|
|
2
|
увеличение в оценках будущих поступлений от реализации годных остатков (абандонов)
|
15802
|
71409
|
|
9. Уменьшение доли перестраховщика в оценках будущих поступлений по суброгации и регрессам, а также от реализации годных остатков (абандонов)
|
|||
|
1
|
уменьшение доли перестраховщика в оценках будущих поступлений по суброгации и регрессам
|
15901
|
71409
|
|
2
|
уменьшение доли перестраховщика в оценках будущих поступлений от реализации годных остатков (абандонов)
|
15902
|
71409
|
|
Раздел 6. Доходы по ведению страховых операций по страхованию жизни - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Уменьшение аквизиционных расходов по операциям страхования жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение вознаграждения страховым агентам прошлых периодов по договорам страхования жизни
|
16101 <2>
|
71411
|
|
2
|
уменьшение вознаграждения страховым брокерам прошлых периодов по договорам страхования жизни
|
16102
|
71411
|
|
3
|
уменьшение комиссионных расходов прошлых периодов по договорам страхования жизни, принятым в перестрахование
|
16103
|
71411
|
|
2. Комиссии по договорам, переданным в перестрахование
|
|||
|
1
|
комиссии по договорам, переданным в перестрахование
|
16201 <2>
|
71411
|
|
2
|
увеличение комиссии прошлых периодов по договорам, переданным в перестрахование
|
16202
|
71411
|
|
3. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов
|
|||
|
1
|
увеличение отложенных расходов по договорам страхования жизни
|
16301 <2>
|
71411
|
|
2
|
уменьшение отложенных доходов по договорам страхования жизни, переданным в перестрахование
|
16302 <2>
|
71411
|
|
Раздел 7. Доходы по ведению страховых операций по страхованию иному, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Уменьшение аквизиционных расходов по операциям страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение вознаграждения страховым агентам прошлых периодов по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
17101 <2>
|
71413
|
|
2
|
уменьшение вознаграждения страховым брокерам прошлых периодов по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
17102 <2>
|
71413
|
|
3
|
уменьшение комиссионных расходов прошлых периодов по договорам страхования иного, чем страхование жизни, принятым в перестрахование
|
17103
|
71413
|
|
2. Комиссии по договорам, переданным в перестрахование
|
|||
|
1
|
комиссии по договорам, переданным в перестрахование
|
17201
|
71413
|
|
2
|
увеличение комиссии прошлых периодов по договорам, переданным в перестрахование
|
17202
|
71413
|
|
3. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов
|
|||
|
1
|
увеличение отложенных расходов по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
17301
|
71413
|
|
2
|
уменьшение отложенных доходов по договорам страхования иного, чем страхование жизни, переданным в перестрахование
|
17302
|
71413
|
|
Раздел 8. Прочие доходы по страхованию жизни
|
|||
|
1. Доходы от переоценки депозитной составляющей по договорам страхования
|
|||
|
1
|
начисление корректировки, уменьшающей амортизированную стоимость депозитной составляющей
|
18101 <2>
|
71104
|
|
2
|
уменьшение справедливой стоимости депозитной составляющей
|
18102 <2>
|
71507
|
|
2. Уменьшение обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
|||
|
1
|
начисление корректировки, уменьшающей амортизированную стоимость обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
18201 <2>
|
71104
|
|
2
|
уменьшение справедливой стоимости обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
18202 <2>
|
71507
|
|
3. Увеличение доли перестраховщиков по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
|||
|
1
|
процентные доходы по доле перестраховщиков в обязательствах по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
18301 <2>
|
71001
|
|
2
|
начисление корректировки, увеличивающей долю перестраховщиков в амортизированной стоимости обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
18302 <2>
|
71005
|
|
3
|
увеличение доли перестраховщиков в справедливой стоимости обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
18303 <2>
|
71501
|
|
4. Доходы, связанные с обесценением активов и списанием обязательств по операциям страхования и перестрахования
|
|||
|
1
|
доходы от восстановления сумм резервов под обесценение по операциям страхования
|
18401 <2>
|
71415
|
|
2
|
доходы от восстановления сумм резервов под обесценение по операциям перестрахования (по договорам, принятым в перестрахование)
|
18402 <2>
|
71415
|
|
3
|
доходы от восстановления сумм резервов под обесценение по операциям перестрахования (по договорам, переданным в перестрахование)
|
18403 <2>
|
71415
|
|
4
|
доходы от списания кредиторской задолженности по операциям страхования
|
18404
|
71415
|
|
5
|
доходы от списания кредиторской задолженности по операциям перестрахования (по договорам, принятым в перестрахование)
|
18405
|
71415
|
|
6
|
доходы от списания кредиторской задолженности по операциям перестрахования (по договорам, переданным в перестрахование)
|
18406
|
71415
|
|
5. Доходы от переоценки встроенных производных инструментов по операциям страхования
|
|||
|
1
|
доходы от переоценки встроенных производных инструментов по договорам страхования жизни
|
18501 <2>
|
71509
|
|
2
|
доходы от переоценки встроенных производных инструментов по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
18502 <2>
|
71509
|
|
6. Прибыль по договору передачи и покупки портфеля договоров страхования и перестрахования
|
|||
|
1
|
прибыль по договору передачи и покупки портфеля договоров страхования и перестрахования
|
18601 <2>
|
71415
|
|
7. Прочие доходы
|
|||
|
1
|
процентные доходы по депо сумм
|
18701 <2>
|
71415
|
|
2
|
тантьемы по договорам, переданным в перестрахование
|
18702 <2>
|
71415
|
|
3
|
уменьшение комиссионных расходов прошлых периодов по договорам, переданным в перестрахование
|
18703
|
71415
|
|
4
|
уменьшение прочих расходов по страховым операциям прошлого периода, не связанным с урегулированием убытков по страхованию жизни
|
18704
|
71415
|
|
8. Вознаграждения по операциям сострахования по страхованию жизни
|
|||
|
1
|
вознаграждение по операциям сострахования от состраховщиков - участников договоров сострахования
|
18801
|
71415
|
|
2
|
увеличение вознаграждения по операциям сострахования от состраховщиков - участников договоров сострахования прошлых периодов
|
18802
|
71415
|
|
3
|
уменьшение вознаграждения состраховщикам по операциям сострахования прошлых периодов
|
18803
|
71415
|
|
Раздел 9. Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни
|
|||
|
1. Доход по операциям страхования без значительного страхового риска
|
|||
|
1
|
доход по операциям страхования без значительного страхового риска
|
19101
|
71417
|
|
2. Доходы по обязательному медицинскому страхованию
|
|||
|
1
|
доходы, полученные под расходы на ведение дела от территориального фонда обязательного медицинского страхования в соответствии с договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования
|
19201 <2>
|
71417
|
|
2
|
доход от санкций за нарушения при предоставлении медицинской помощи
|
19202 <2>
|
71417
|
|
3
|
доход от выполнения условий финансового обеспечения обязательного медицинского страхования
|
19203 <2>
|
71417
|
|
4
|
доход от экономии годового объема средств
|
19204 <2>
|
71417
|
|
5
|
доходы, полученные сверх сумм, затраченных на оплату медицинской помощи
|
19205 <2>
|
71417
|
|
6
|
доходы от восстановления сумм резервов под обесценение
|
19206 <2>
|
71417
|
|
3. Доходы, связанные с прямым возмещением убытков
|
|||
|
1
|
положительная разница по прямому возмещению убытков страховщика потерпевшего
|
19301 <2>
|
71417
|
|
4. Доходы, связанные с обесценением активов и списанием обязательств по операциям страхования и перестрахования
|
|||
|
1
|
доходы от восстановления сумм резервов под обесценение по операциям страхования
|
19401
|
71417
|
|
2
|
доходы от восстановления сумм резервов под обесценение по операциям перестрахования (по договорам, принятым в перестрахование)
|
19402
|
71417
|
|
3
|
доходы от восстановления сумм резервов под обесценение по операциям перестрахования (по договорам, переданным в перестрахование)
|
19403
|
71417
|
|
4
|
доходы от списания кредиторской задолженности по операциям страхования
|
19404
|
71417
|
|
5
|
доходы от списания кредиторской задолженности по операциям перестрахования (по договорам, принятым в перестрахование)
|
19405
|
71417
|
|
6
|
доходы от списания кредиторской задолженности по операциям перестрахования (по договорам, переданным в перестрахование)
|
19406
|
71417
|
|
5. Доходы от переоценки встроенных производных инструментов по операциям страхования
|
|||
|
1
|
доходы от переоценки встроенных производных инструментов по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
19501
|
71509
|
|
6. Прибыль по договору передачи и покупки портфеля договоров страхования и перестрахования
|
|||
|
1
|
прибыль по договору передачи и покупки портфеля договоров страхования и перестрахования
|
19601 <2>
|
71417
|
|
7. Прочие доходы
|
|||
|
1
|
процентные доходы по депо сумм
|
19701
|
71417
|
|
2
|
тантьемы по договорам, переданным в перестрахование
|
19702
|
71417
|
|
3
|
доход от санкций за нарушения при предоставлении медицинской помощи по добровольному медицинскому страхованию
|
19703 <2>
|
71417
|
|
4
|
уменьшение комиссионных расходов прошлых периодов по договорам, переданным в перестрахование
|
19704
|
71417
|
|
5
|
уменьшение прочих расходов по страховым операциям прошлого периода, не связанным с урегулированием убытков по страхованию иному, чем страхование жизни
|
19705
|
71417
|
|
8. Вознаграждения по операциям сострахования по страхованию иному, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
вознаграждение по операциям сострахования от состраховщиков - участников договоров сострахования
|
19801
|
71417
|
|
2
|
увеличение вознаграждения по операциям сострахования от состраховщиков - участников договоров сострахования прошлых периодов
|
19802
|
71417
|
|
3
|
уменьшение вознаграждения состраховщикам по операциям сострахования прошлых периодов
|
19803
|
71417
|
|
Часть 2.
Расходы по страховой деятельности
|
|||
|
Раздел 1. Заработанные страховые премии по страхованию жизни - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Уменьшение премии по договорам страхования жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение премии в связи с изменением условий договора
|
21101 <2>
|
71402
|
|
2
|
уменьшение премии в связи с изменением условий договора по договорам, принятым в перестрахование
|
21102 <2>
|
71402
|
|
3
|
уменьшение премии в связи с ошибочно начисленной премией
|
21103 <2>
|
71402
|
|
4
|
уменьшение премии в связи с ошибочно начисленной премией по договорам, принятым в перестрахование
|
21104 <2>
|
71402
|
|
5
|
уменьшение премии в связи с досрочным расторжением договора страхования
|
21105 <2>
|
71402
|
|
6
|
уменьшение премии в связи с досрочным расторжением по договорам, принятым в перестрахование
|
21106 <2>
|
71402
|
|
7
|
уменьшение премии прошлых периодов
|
21107 <2>
|
71402
|
|
8
|
уменьшение премии прошлых периодов по договорам, принятым в перестрахование
|
21108 <2>
|
71402
|
|
9
|
расходы по расторжениям краткосрочных договоров страхования жизни (в случае если по договору страхования жизни сформирован резерв незаработанной премии)
|
21109
|
71402
|
|
10
|
расходы по расторжениям по краткосрочным договорам страхования жизни, принятым в перестрахование (в случае если по договору перестрахования жизни сформирована доля перестраховщика в резерве незаработанной премии)
|
21110 <2>
|
71402
|
|
2. Уменьшение премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
уменьшение премии в связи с изменением условий договора
|
21201 <2>
|
71402
|
|
2
|
уменьшение премии в связи с изменением условий договора по договорам, принятым в перестрахование
|
21202 <2>
|
71402
|
|
3
|
уменьшение премии в связи с ошибочно начисленной премией по договору
|
21203 <2>
|
71402
|
|
4
|
уменьшение премии в связи с ошибочно начисленной премией по договорам, принятым в перестрахование
|
21204 <2>
|
71402
|
|
5
|
уменьшение премии в связи с досрочным расторжением договора
|
21205 <2>
|
71402
|
|
6
|
уменьшение премии в связи с досрочным расторжением договора по договорам, принятым в перестрахование
|
21206 <2>
|
71402
|
|
7
|
уменьшение премии прошлых периодов
|
21207 <2>
|
71402
|
|
8
|
уменьшение премии прошлых периодов по договорам, принятым в перестрахование
|
21208 <2>
|
71402
|
|
3. Премии по договорам страхования жизни, переданным в перестрахование
|
|||
|
1
|
премии по договорам страхования жизни, переданным в перестрахование
|
21301 <2>
|
71402
|
|
2
|
увеличение премии в связи с изменением условий договора по договорам страхования жизни, переданным в перестрахование
|
21302 <2>
|
71402
|
|
3
|
увеличение премии прошлых периодов по договорам страхования жизни, переданным в перестрахование
|
21303 <2>
|
71402
|
|
4. Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ, переданным в перестрахование
|
|||
|
1
|
премии по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ, переданным в перестрахование
|
21401 <2>
|
71402
|
|
2
|
увеличение премии в связи с изменением условий договора
|
21402 <2>
|
71402
|
|
3
|
увеличение премии прошлых периодов по договорам, не учтенным ранее
|
21403 <2>
|
71402
|
|
5. Увеличение резерва незаработанной премии по договорам страхования жизни
|
|||
|
1
|
увеличение резерва незаработанной премии
|
21501 <2>
|
71402
|
|
2
|
увеличение резерва незаработанной премии, доведенного до наилучшей оценки
|
21502 <2>
|
71402
|
|
6. Уменьшение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии по договорам страхования жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии
|
21601 <2>
|
71402
|
|
2
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии, доведенном до наилучшей оценки
|
21602 <2>
|
71402
|
|
Раздел 2. Заработанные страховые премии по страхованию иному, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Уменьшение премии по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение премии в связи с изменением условий договора
|
22101
|
71404
|
|
2
|
уменьшение премии в связи с изменением условий договора по договорам, принятым в перестрахование
|
22102 <2>
|
71404
|
|
3
|
уменьшение премии в связи с ошибочно начисленной премией
|
22103
|
71404
|
|
4
|
уменьшение премии в связи с ошибочно начисленной премией по договорам, принятым в перестрахование
|
22104 <2>
|
71404
|
|
5
|
уменьшение премии в связи с досрочным расторжением договора страхования
|
22105
|
71404
|
|
6
|
уменьшение премии в связи с досрочным расторжением по договорам, принятым в перестрахование
|
22106 <2>
|
71404
|
|
7
|
расходы по расторжениям договоров
|
22107
|
71404
|
|
8
|
расходы по расторжениям договоров, принятым в перестрахование
|
22108 <2>
|
71404
|
|
9
|
уменьшение премии прошлых периодов
|
22109
|
71404
|
|
10
|
уменьшение премии прошлых периодов по договорам, принятым в перестрахование
|
22110 <2>
|
71404
|
|
2. Премии по договорам страхования иного, чем страхование жизни, переданным в перестрахование
|
|||
|
1
|
премии по договорам, переданным в перестрахование
|
22201
|
71404
|
|
2
|
увеличение премии отчетного периода в связи с изменением условий договора по договорам, переданным в перестрахование
|
22202
|
71404
|
|
3
|
увеличение премии прошлых периодов по договорам, переданным в перестрахование
|
22203
|
71404
|
|
3. Увеличение резерва незаработанной премии по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
увеличение резерва незаработанной премии по договорам страхования (сострахования) и перестрахования
|
22301
|
71404
|
|
2
|
увеличение резерва незаработанной премии по договорам страхования иного, чем страхование жизни, доведенного до наилучшей оценки
|
22302
|
71404
|
|
4. Уменьшение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии по договорам страхования (сострахования) и перестрахования
|
22401
|
71404
|
|
2
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве незаработанной премии по договорам страхования иного, чем страхование жизни, доведенного до наилучшей оценки
|
22402
|
71404
|
|
Раздел 3. Выплаты по договорам страхования жизни - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Выплаты по договорам страхования жизни
|
|||
|
1
|
выплаты по договорам страхования жизни
|
23101 <2>
|
71406
|
|
2
|
выкупные суммы по договорам страхования жизни, принятым в перестрахование
|
23102 <2>
|
71406
|
|
3
|
выкупные суммы по договорам страхования жизни
|
23103 <2>
|
71406
|
|
4
|
выплаты по договорам страхования жизни, принятым в перестрахование
|
23104 <2>
|
71406
|
|
5
|
суммы дополнительных выплат (страховых бонусов)
|
23105 <2>
|
71406
|
|
6
|
суммы дополнительных выплат (страховых бонусов) по договорам, принятым в перестрахование
|
23106 <2>
|
71406
|
|
7
|
выплаты по решению суда по договорам страхования жизни
|
23107
|
71406
|
|
8
|
выплаты по решению суда по договорам страхования жизни, принятым в перестрахование
|
23108
|
71406
|
|
2. Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
23201 <2>
|
71406
|
|
2
|
выплаты в связи с расторжениями договоров, классифицированных как инвестиционные, с НВПДВ
|
23202 <2>
|
71406
|
|
3
|
выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ, принятым в перестрахование
|
23203 <2>
|
71406
|
|
4
|
выплаты в связи с расторжениями договоров, классифицированных как инвестиционные, с НВПДВ, принятых в перестрахование
|
23204 <2>
|
71406
|
|
3. Расходы по урегулированию убытков
|
|||
|
1
|
расходы на оплату труда работников, занятых в урегулировании убытков
|
23301 <2>
|
71406
|
|
2
|
расходы на отчисления в государственные внебюджетные фонды с заработной платы работников, занятых в урегулировании убытков
|
23302 <2>
|
71406
|
|
3
|
расходы на оплату экспертных услуг, связанных с урегулированием убытков
|
23303 <2>
|
71406
|
|
4
|
прочие расходы по урегулированию убытков
|
23304 <2>
|
71406
|
|
5
|
судебные расходы, связанные с урегулированием убытков по договорам страхования жизни
|
23305
|
71406
|
|
4. Списания по судебным решениям
|
|||
|
1
|
списания по судебным решениям
|
23401 <2>
|
71406
|
|
Раздел 4. Изменение страховых резервов по страхованию жизни - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Увеличение страховых резервов по страхованию жизни
|
|||
|
1
|
увеличение математического резерва
|
24101 <2>
|
71408
|
|
2
|
увеличение математического резерва, доведенного до наилучшей оценки
|
24102 <2>
|
71408
|
|
3
|
увеличение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств
|
24103 <2>
|
71408
|
|
4
|
увеличение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств, доведенного до наилучшей оценки
|
24104 <2>
|
71408
|
|
5
|
увеличение резерва заявленных, но неурегулированных страховых случаев
|
24105 <2>
|
71408
|
|
6
|
увеличение резерва заявленных, но неурегулированных страховых случаев, доведенного до наилучшей оценки
|
24106 <2>
|
71408
|
|
7
|
увеличение резерва произошедших, но незаявленных страховых случаев
|
24107 <2>
|
71408
|
|
8
|
увеличение резерва произошедших, но незаявленных страховых случаев, доведенного до наилучшей оценки
|
24108 <2>
|
71408
|
|
9
|
увеличение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов)
|
24109 <2>
|
71408
|
|
10
|
увеличение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов), доведенного до наилучшей оценки
|
24110 <2>
|
71408
|
|
11
|
увеличение выравнивающего резерва
|
24111 <2>
|
71408
|
|
12
|
увеличение корректировки выравнивающего резерва
|
24112 <2>
|
71408
|
|
13
|
увеличение корректировки обязательств для отражения результатов проверки адекватности обязательств по договорам страхования жизни
|
24113 <2>
|
71408
|
|
14
|
увеличение прочих резервов страховщиков по договорам страхования жизни
|
24114 <2>
|
71408
|
|
2. Увеличение обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
увеличение обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
24201 <2>
|
71408
|
|
3. Уменьшение доли перестраховщика в страховых резервах по договорам страхования жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение доли перестраховщика в математическом резерве
|
24301 <2>
|
71408
|
|
2
|
уменьшение доли перестраховщика в математическом резерве, доведенном до наилучшей оценки
|
24302 <2>
|
71408
|
|
3
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств
|
24303 <2>
|
71408
|
|
4
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств, доведенном до наилучшей оценки
|
24304 <2>
|
71408
|
|
5
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве заявленных, но неурегулированных убытков
|
24305 <2>
|
71408
|
|
6
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве заявленных, но неурегулированных убытков, доведенном до наилучшей оценки
|
24306 <2>
|
71408
|
|
7
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков
|
24307 <2>
|
71408
|
|
8
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков, доведенном до наилучшей оценки
|
24308 <2>
|
71408
|
|
9
|
уменьшение доли перестраховщика в выравнивающем резерве
|
24309 <2>
|
71408
|
|
10
|
уменьшение доли перестраховщика в корректировке выравнивающего резерва
|
24310 <2>
|
71408
|
|
11
|
уменьшение корректировки доли перестраховщиков в обязательствах для отражения результатов проверки адекватности обязательств по договорам страхования жизни
|
24311 <2>
|
71408
|
|
4. Уменьшение доли перестраховщика в обязательствах по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
|||
|
1
|
уменьшение доли перестраховщика в обязательствах по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
24401 <2>
|
71408
|
|
Раздел 5. Состоявшиеся убытки по страхованию иному, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Выплаты по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
выплаты по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
25101
|
71410
|
|
2
|
выплаты по договорам, принятым в перестрахование
|
25102 <2>
|
71410
|
|
3
|
выплаты по решению суда по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
25103
|
71410
|
|
4
|
выплаты по решению суда по договорам страхования иного, чем страхование жизни, принятым в перестрахование
|
25104
|
71410
|
|
2. Расходы по урегулированию убытков
|
|||
|
1
|
расходы на оплату труда работников, занятых в урегулировании убытков
|
25201
|
71410
|
|
2
|
расходы на отчисления в государственные внебюджетные фонды с заработной платы работников, занятых в урегулировании убытков
|
25202
|
71410
|
|
3
|
расходы на оплату экспертных услуг, связанных с урегулированием убытков
|
25203
|
71410
|
|
4
|
прочие расходы по урегулированию убытков
|
25204
|
71410
|
|
5
|
судебные расходы, связанные с урегулированием убытков по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
25205
|
71410
|
|
3. Списания по судебным решениям
|
|||
|
1
|
списания по судебным решениям
|
25301
|
71410
|
|
4. Доля перестраховщиков в доходах по компенсации расходов страховщика
|
|||
|
1
|
доля перестраховщика в доходах по суброгационным и регрессным требованиям
|
25401
|
71410
|
|
2
|
доля перестраховщика в доходах от получения застрахованного имущества и (или) его годных остатков
|
25402
|
71410
|
|
5. Увеличение резервов убытков по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
увеличение резерва заявленных, но неурегулированных убытков
|
25501
|
71410
|
|
2
|
увеличение резерва заявленных, но неурегулированных убытков, доведенного до наилучшей оценки
|
25502
|
71410
|
|
3
|
увеличение резерва произошедших, но незаявленных убытков
|
25503
|
71410
|
|
4
|
увеличение резерва произошедших, но незаявленных убытков, доведенного до наилучшей оценки
|
25504
|
71410
|
|
5
|
увеличение резерва прямых расходов на урегулирование убытков
|
25505
|
71410
|
|
6
|
увеличение резерва косвенных расходов на урегулирование убытков
|
25506
|
71410
|
|
7
|
увеличение резерва неистекшего риска
|
25507
|
71410
|
|
6. Увеличение дополнительных резервов, образованных в соответствии с регуляторными требованиями
|
|||
|
1
|
увеличение стабилизационного резерва
|
25601
|
71410
|
|
2
|
увеличение прочих резервов
|
25602
|
71410
|
|
7. Уменьшение доли перестраховщика в резервах убытков по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве заявленных, но неурегулированных убытков
|
25701
|
71410
|
|
2
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве заявленных, но неурегулированных убытков, доведенном до наилучшей оценки
|
25702
|
71410
|
|
3
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков
|
25703
|
71410
|
|
4
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков, доведенном до наилучшей оценки
|
25704
|
71410
|
|
5
|
уменьшение доли перестраховщика в резерве расходов на урегулирование убытков
|
25705
|
71410
|
|
6
|
уменьшение доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска
|
25706
|
71410
|
|
8. Уменьшение в оценках будущих поступлений по суброгации и регрессам, а также от реализации годных остатков (абандонов)
|
|||
|
1
|
уменьшение в оценках будущих поступлений по суброгации и регрессам
|
25801
|
71410
|
|
2
|
уменьшение в оценках будущих поступлений от реализации годных остатков (абандонов)
|
25802
|
71410
|
|
9. Увеличение доли перестраховщика в оценках будущих поступлений по суброгации и регрессам, а также от реализации годных остатков (абандонов)
|
|||
|
1
|
увеличение доли перестраховщика в оценках будущих поступлений по суброгации и регрессам
|
25901
|
71410
|
|
2
|
увеличение доли перестраховщика в оценках будущих поступлений от реализации годных остатков (абандонов)
|
25902
|
71410
|
|
Раздел 6. Расходы по ведению страховых операций по страхованию жизни - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Аквизиционные расходы по операциям страхования жизни
|
|||
|
1
|
вознаграждение страховым агентам
|
26101 <2>
|
71412
|
|
2
|
вознаграждение страховым брокерам
|
26102 <2>
|
71412
|
|
3
|
расходы на рекламу
|
26103 <2>
|
71412
|
|
4
|
расходы на оплату труда работников
|
26104 <2>
|
71412
|
|
5
|
расходы на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды
|
26105 <2>
|
71412
|
|
6
|
расходы на освидетельствование физических лиц перед заключением договоров личного страхования
|
26106 <2>
|
71412
|
|
7
|
расходы на предстраховую экспертизу
|
26107 <2>
|
71412
|
|
8
|
прочие расходы, связанные с заключением договоров
|
26108 <2>
|
71412
|
|
9
|
увеличение комиссионных расходов прошлых периодов по договорам страхования
|
26109 <2>
|
71412
|
|
10
|
увеличение комиссионных расходов прошлых периодов по договорам, принятым в перестрахование
|
26110
|
71412
|
|
11
|
комиссия по договорам текущего года, принятым в перестрахование
|
26111
|
71412
|
|
12
|
расходы на бланки строгой отчетности
|
26112
|
71412
|
|
2. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов
|
|||
|
1
|
уменьшение отложенных расходов по договорам страхования жизни
|
26201 <2>
|
71412
|
|
2
|
увеличение отложенных доходов по договорам страхования жизни, переданным в перестрахование
|
26202 <2>
|
71412
|
|
3. Уменьшение аквизиционных доходов по операциям страхования жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение комиссионных доходов прошлых периодов по договорам, переданным в перестрахование
|
26301
|
71412
|
|
Раздел 7. Расходы по ведению страховых операций по страхованию иному, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование
|
|||
|
1. Аквизиционные расходы по операциям страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
вознаграждение страховым агентам
|
27101 <2>
|
71414
|
|
2
|
вознаграждение страховым брокерам
|
27102 <2>
|
71414
|
|
3
|
расходы на рекламу
|
27103
|
71414
|
|
4
|
расходы на оплату труда работников
|
27104
|
71414
|
|
5
|
расходы на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды
|
27105
|
71414
|
|
6
|
расходы на освидетельствование физических лиц перед заключением договоров личного страхования
|
27106
|
71414
|
|
7
|
расходы на предстраховую экспертизу
|
27107
|
71414
|
|
8
|
прочие расходы, связанные с заключением договоров
|
27108
|
71414
|
|
9
|
увеличение комиссионных расходов прошлых периодов по договорам страхования
|
27109 <2>
|
71414
|
|
10
|
увеличение комиссионных расходов прошлых периодов по договорам, принятым в перестрахование
|
27110
|
71414
|
|
11
|
комиссия по договорам текущего года, принятым в перестрахование
|
27111
|
71414
|
|
12
|
расходы на бланки строгой отчетности
|
27112
|
71414
|
|
2. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов
|
|||
|
1
|
уменьшение отложенных расходов по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
27201
|
71414
|
|
2
|
увеличение отложенных доходов по договорам страхования иного, чем страхование жизни, переданным в перестрахование
|
27202
|
71414
|
|
3. Уменьшение аквизиционных доходов по операциям страхования иного, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
уменьшение комиссионных доходов прошлых периодов по договорам, переданным в перестрахование
|
27301
|
71414
|
|
Раздел 8. Прочие расходы по страхованию жизни
|
|||
|
1. Процентные расходы и расходы от переоценки депозитной составляющей по договорам страхования
|
|||
|
1
|
процентные расходы по депозитной составляющей по договорам страхования
|
28101 <2>
|
71101
|
|
2
|
начисление корректировки, увеличивающей амортизированную стоимость депозитной составляющей
|
28102 <2>
|
71103
|
|
3
|
увеличение справедливой стоимости депозитной составляющей
|
28103 <2>
|
71508
|
|
2. Увеличение обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
|||
|
1
|
процентные расходы по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
28201 <2>
|
71101
|
|
2
|
начисление корректировки, увеличивающей амортизированную стоимость обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
28202 <2>
|
71103
|
|
3
|
увеличение справедливой стоимости обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
28203 <2>
|
71508
|
|
3. Уменьшение доли перестраховщиков по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
|||
|
1
|
начисление корректировки, уменьшающей доли перестраховщиков в амортизированной стоимости обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
28301 <2>
|
71004
|
|
2
|
уменьшение доли перестраховщиков в справедливой стоимости обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные, без НВПДВ
|
28302 <2>
|
71502
|
|
4. Расходы, связанные с обесценением и списанием активов и обязательств по операциям страхования и перестрахования
|
|||
|
1
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по активным остаткам на счетах расчетов по операциям страхования
|
28401 <2>
|
71416
|
|
2
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по активным остаткам на счетах расчетов по операциям перестрахования (по договорам, принятым в перестрахование)
|
28402 <2>
|
71416
|
|
3
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по активным остаткам на счетах расчетов по операциям перестрахования (по договорам, переданным в перестрахование)
|
28403
|
71416
|
|
5. Расходы от переоценки встроенных производных инструментов по операциям страхования
|
|||
|
1
|
расходы от переоценки встроенных производных инструментов по договорам страхования жизни
|
28501 <2>
|
71510
|
|
2
|
расходы от переоценки встроенных производных инструментов по договорам, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ
|
28502 <2>
|
71510
|
|
6. Убыток по договору передачи и покупки портфеля договоров страхования и перестрахования
|
|||
|
1
|
убыток по договору передачи и покупки портфеля договоров страхования и перестрахования
|
28601 <2>
|
71416
|
|
7. Прочие расходы
|
|||
|
1
|
процентные расходы по депо сумм
|
28701 <2>
|
71416
|
|
2
|
тантьемы по договорам, принятым в перестрахование
|
28702 <2>
|
71416
|
|
3
|
комиссия по договорам, переданным в перестрахование
|
28703 <2>
|
71416
|
|
4
|
увеличение комиссионных расходов прошлых периодов по договорам, переданным в перестрахование
|
28704
|
71416
|
|
5
|
прочие расходы по страховым операциям, не связанным с урегулированием убытков по страхованию жизни
|
28705
|
71416
|
|
8. Вознаграждения по операциям сострахования по страхованию жизни
|
|||
|
1
|
вознаграждение состраховщикам по операциям сострахования
|
28801
|
71416
|
|
2
|
увеличение вознаграждения состраховщикам по операциям сострахования прошлых периодов
|
28802
|
71416
|
|
3
|
уменьшение вознаграждения по операциям сострахования от состраховщиков - участников договоров сострахования прошлых периодов
|
28803
|
71416
|
|
Раздел 9. Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни
|
|||
|
1. Расходы по операциям страхования без значительного страхового риска
|
|||
|
1
|
расходы по операциям страхования без значительного страхового риска
|
29101
|
71418
|
|
2. Расходы по обязательному медицинскому страхованию
|
|||
|
1
|
штрафы за невыполнение (ненадлежащее выполнение) условий договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования
|
29201 <2>
|
71418
|
|
2
|
пени за неоплату или несвоевременную оплату медицинской помощи
|
29202 <2>
|
71418
|
|
3
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение
|
29203 <2>
|
71418
|
|
3. Расходы, связанные с прямым возмещением убытков
|
|||
|
1
|
отрицательная разница по прямому возмещению убытков страховщика потерпевшего
|
29301 <2>
|
71418
|
|
2
|
прочие расходы, связанные с прямым возмещением убытков
|
29302
|
71418
|
|
4. Отчисления от страховых премий
|
|||
|
1
|
отчисления от страховых премий по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств
|
29401 <2>
|
71418
|
|
2
|
отчисления от страховых премий по обязательному страхованию гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте
|
29402 <2>
|
71418
|
|
3
|
отчисления от страховых премий по сельскохозяйственному страхованию, осуществляемому с государственной поддержкой
|
29403 <2>
|
71418
|
|
4
|
отчисления от страховых премий по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика за причинение при перевозках вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров
|
29404 <2>
|
71418
|
|
5
|
отчисления от страховых премий по иным видам страхования
|
29405 <2>
|
71418
|
|
5. Расходы, связанные с обесценением и списанием активов и обязательств по операциям страхования и перестрахования
|
|||
|
1
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по активным остаткам на счетах расчетов по операциям страхования
|
29501
|
71418
|
|
2
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по активным остаткам на счетах расчетов по операциям перестрахования (по договорам, принятым в перестрахование)
|
29502
|
71418
|
|
3
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по активным остаткам на счетах расчетов по операциям перестрахования (по договорам, переданным в перестрахование)
|
29503
|
71418
|
|
6. Расходы от переоценки встроенных производных инструментов по операциям страхования
|
|||
|
1
|
расходы от переоценки встроенных производных инструментов по договорам страхования иного, чем страхование жизни
|
29601
|
71510
|
|
7. Убыток по договору передачи и покупки портфеля договоров страхования и перестрахования
|
|||
|
1
|
убыток по договору передачи и покупки портфеля договоров страхования и перестрахования
|
29701 <2>
|
71418
|
|
8. Прочие расходы
|
|||
|
1
|
процентные расходы по депо сумм
|
29801
|
71418
|
|
2
|
тантьемы по договорам, принятым в перестрахование
|
29802
|
71418
|
|
3
|
комиссия по договорам, переданным в перестрахование
|
29803
|
71418
|
|
4
|
увеличение комиссионных расходов прошлых периодов по договорам, переданным в перестрахование
|
29804
|
71418
|
|
5
|
прочие расходы по страховым операциям, не связанным с урегулированием убытков по страхованию иному, чем страхование жизни
|
29805
|
71418
|
|
9. Вознаграждения по операциям сострахования по страхованию иному, чем страхование жизни
|
|||
|
1
|
вознаграждение состраховщикам по операциям сострахования
|
29901
|
71418
|
|
2
|
увеличение вознаграждения состраховщикам по операциям сострахования прошлых периодов
|
29902
|
71418
|
|
3
|
уменьшение вознаграждения по операциям сострахования от состраховщиков - участников договоров сострахования прошлых периодов
|
29903
|
71418
|
|
Часть 3.
Доходы от операций с финансовыми инструментами и драгоценными металлами
|
|||
|
Раздел 1. Процентные доходы
|
|||
|
1. Процентные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31101
|
71001
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31102
|
71001
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31103
|
71001
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31104
|
71001
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31105
|
71001
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31106
|
71001
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31107
|
71001
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31108
|
71001
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31109
|
71001
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31110
|
71001
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31111
|
71001
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31112
|
71001
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31113
|
71001
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31114
|
71001
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31115
|
71001
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31116
|
71001
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31117
|
71001
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31118
|
71001
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31119
|
71001
|
|
20
|
по денежным средствам на счетах в кредитных организациях
|
31120
|
71001
|
|
21
|
по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах
|
31121
|
71001
|
|
22
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31122
|
71001
|
|
23
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31123
|
71001
|
|
24
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31124
|
71001
|
|
25
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31125
|
71001
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31126
|
71001
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31127
|
71001
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31128
|
71001
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31129
|
71001
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31130
|
71001
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31131
|
71001
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31132
|
71001
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31133
|
71001
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31134
|
71001
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31135
|
71001
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31136
|
71001
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31137
|
71001
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31138
|
71001
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31139
|
71001
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31140
|
71001
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31141
|
71001
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31142
|
71001
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31143
|
71001
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31144
|
71001
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31145
|
71001
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31146
|
71001
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31147
|
71001
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31148
|
71001
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31149
|
71001
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31150
|
71001
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31151
|
71001
|
|
52
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31152
|
71001
|
|
53
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31153
|
71001
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31154
|
71001
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31155
|
71001
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31156
|
71001
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31157
|
71001
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31158
|
71001
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31159
|
71001
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31160
|
71001
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31161
|
71001
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31162
|
71001
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31163
|
71001
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31164
|
71001
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31165
|
71001
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31166
|
71001
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31167
|
71001
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31168
|
71001
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31169
|
71001
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31170
|
71001
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31171
|
71001
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31172
|
71001
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31173
|
71001
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31174
|
71001
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31175
|
71001
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31176
|
71001
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31177
|
71001
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31178
|
71001
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31179
|
71001
|
|
80
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31180
|
71001
|
|
81
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31181
|
71001
|
|
2. Комиссионные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31201
|
71002
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31202
|
71002
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31203
|
71002
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31204
|
71002
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31205
|
71002
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31206
|
71002
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31207
|
71002
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31208
|
71002
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31209
|
71002
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31210
|
71002
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31211
|
71002
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31212
|
71002
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31213
|
71002
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31214
|
71002
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31215
|
71002
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31216
|
71002
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31217
|
71002
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31218
|
71002
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31219
|
71002
|
|
20
|
по денежным средствам на счетах в кредитных организациях
|
31220
|
71002
|
|
21
|
по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах
|
31221
|
71002
|
|
22
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31222
|
71002
|
|
23
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31223
|
71002
|
|
3. Комиссионные расходы и затраты по сделке, уменьшающие процентные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31301
|
71003
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31302
|
71003
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31303
|
71003
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31304
|
71003
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31305
|
71003
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31306
|
71003
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31307
|
71003
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31308
|
71003
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31309
|
71003
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31310
|
71003
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31311
|
71003
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31312
|
71003
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31313
|
71003
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31314
|
71003
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31315
|
71003
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31316
|
71003
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31317
|
71003
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31318
|
71003
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31319
|
71003
|
|
20
|
по денежным средствам на счетах в кредитных организациях
|
31320
|
71003
|
|
21
|
по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах
|
31321
|
71003
|
|
22
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31322
|
71003
|
|
23
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31323
|
71003
|
|
24
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31324
|
71003
|
|
25
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31325
|
71003
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31326
|
71003
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31327
|
71003
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31328
|
71003
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31329
|
71003
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31330
|
71003
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31331
|
71003
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31332
|
71003
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31333
|
71003
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31334
|
71003
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31335
|
71003
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31336
|
71003
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31337
|
71003
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31338
|
71003
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31339
|
71003
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31340
|
71003
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31341
|
71003
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31342
|
71003
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31343
|
71003
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31344
|
71003
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31345
|
71003
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31346
|
71003
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31347
|
71003
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31348
|
71003
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31349
|
71003
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31350
|
71003
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31351
|
71003
|
|
52
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31352
|
71003
|
|
53
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31353
|
71003
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31354
|
71003
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31355
|
71003
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31356
|
71003
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31357
|
71003
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31358
|
71003
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31359
|
71003
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31360
|
71003
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31361
|
71003
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31362
|
71003
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31363
|
71003
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31364
|
71003
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31365
|
71003
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31366
|
71003
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31367
|
71003
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31368
|
71003
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31369
|
71003
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31370
|
71003
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31371
|
71003
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31372
|
71003
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31373
|
71003
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31374
|
71003
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31375
|
71003
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31376
|
71003
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31377
|
71003
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31378
|
71003
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31379
|
71003
|
|
80
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31380
|
71003
|
|
81
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31381
|
71003
|
|
4. Премии, уменьшающие процентные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31401
|
71004
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31402
|
71004
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31403
|
71004
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31404
|
71004
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31405
|
71004
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31406
|
71004
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31407
|
71004
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31408
|
71004
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31409
|
71004
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31410
|
71004
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31411
|
71004
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31412
|
71004
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31413
|
71004
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31414
|
71004
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31415
|
71004
|
|
16
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31416
|
71004
|
|
17
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31417
|
71004
|
|
19
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31419
|
71004
|
|
20
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31420
|
71004
|
|
21
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31421
|
71004
|
|
22
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31422
|
71004
|
|
23
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31423
|
71004
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31424
|
71004
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31425
|
71004
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31427
|
71004
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31428
|
71004
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31429
|
71004
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31430
|
71004
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31431
|
71004
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31432
|
71004
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31433
|
71004
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31435
|
71004
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31436
|
71004
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31437
|
71004
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31438
|
71004
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31439
|
71004
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31440
|
71004
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31441
|
71004
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31442
|
71004
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31443
|
71004
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31444
|
71004
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31446
|
71004
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31447
|
71004
|
|
48
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31448
|
71004
|
|
49
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31449
|
71004
|
|
50
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31450
|
71004
|
|
51
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31451
|
71004
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31452
|
71004
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31454
|
71004
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31455
|
71004
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31456
|
71004
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31457
|
71004
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31458
|
71004
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31459
|
71004
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31460
|
71004
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31462
|
71004
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31463
|
71004
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31464
|
71004
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31465
|
71004
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31466
|
71004
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31467
|
71004
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31468
|
71004
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31470
|
71004
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31471
|
71004
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31472
|
71004
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31473
|
71004
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31474
|
71004
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31475
|
71004
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31476
|
71004
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31478
|
71004
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31479
|
71004
|
|
5. Корректировки, увеличивающие процентные доходы, на разницу между процентными доходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными доходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31501
|
71005
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31502
|
71005
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31503
|
71005
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31504
|
71005
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31505
|
71005
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31506
|
71005
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31507
|
71005
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31508
|
71005
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31509
|
71005
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31510
|
71005
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31511
|
71005
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31512
|
71005
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31513
|
71005
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31514
|
71005
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31515
|
71005
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31516
|
71005
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31517
|
71005
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31518
|
71005
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31519
|
71005
|
|
20
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31520
|
71005
|
|
21
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31521
|
71005
|
|
22
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31522
|
71005
|
|
23
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31523
|
71005
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31524
|
71005
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31525
|
71005
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31526
|
71005
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31527
|
71005
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31528
|
71005
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31529
|
71005
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31530
|
71005
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31531
|
71005
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31532
|
71005
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31533
|
71005
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31534
|
71005
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31535
|
71005
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31536
|
71005
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31537
|
71005
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31538
|
71005
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31539
|
71005
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31540
|
71005
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31541
|
71005
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31542
|
71005
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31543
|
71005
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31544
|
71005
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31545
|
71005
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31546
|
71005
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31547
|
71005
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31548
|
71005
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31549
|
71005
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31550
|
71005
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31551
|
71005
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31552
|
71005
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31553
|
71005
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31554
|
71005
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31555
|
71005
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31556
|
71005
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31557
|
71005
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31558
|
71005
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31559
|
71005
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31560
|
71005
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31561
|
71005
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31562
|
71005
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31563
|
71005
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31564
|
71005
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31565
|
71005
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31566
|
71005
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31567
|
71005
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31568
|
71005
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31569
|
71005
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31570
|
71005
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31571
|
71005
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31572
|
71005
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31573
|
71005
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31574
|
71005
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31575
|
71005
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31576
|
71005
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31577
|
71005
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31578
|
71005
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31579
|
71005
|
|
6. Корректировки, уменьшающие процентные доходы, на разницу между процентными доходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными доходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31601
|
71006
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31602
|
71006
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31603
|
71006
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31604
|
71006
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31605
|
71006
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31606
|
71006
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31607
|
71006
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31608
|
71006
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31609
|
71006
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31610
|
71006
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31611
|
71006
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31612
|
71006
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31613
|
71006
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31614
|
71006
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31615
|
71006
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31616
|
71006
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31617
|
71006
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31618
|
71006
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31619
|
71006
|
|
20
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31620
|
71006
|
|
21
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31621
|
71006
|
|
22
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31622
|
71006
|
|
23
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31623
|
71006
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31624
|
71006
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31625
|
71006
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31626
|
71006
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31627
|
71006
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31628
|
71006
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31629
|
71006
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31630
|
71006
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31631
|
71006
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31632
|
71006
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31633
|
71006
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31634
|
71006
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31635
|
71006
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31636
|
71006
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31637
|
71006
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31638
|
71006
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31639
|
71006
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31640
|
71006
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31641
|
71006
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31642
|
71006
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31643
|
71006
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31644
|
71006
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31645
|
71006
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31646
|
71006
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31647
|
71006
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31648
|
71006
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31649
|
71006
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31650
|
71006
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31651
|
71006
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31652
|
71006
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31653
|
71006
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31654
|
71006
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31655
|
71006
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31656
|
71006
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31657
|
71006
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31658
|
71006
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31659
|
71006
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31660
|
71006
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31661
|
71006
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31662
|
71006
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31663
|
71006
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31664
|
71006
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31665
|
71006
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31666
|
71006
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31667
|
71006
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31668
|
71006
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31669
|
71006
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31670
|
71006
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31671
|
71006
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31672
|
71006
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31673
|
71006
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31674
|
71006
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31675
|
71006
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31676
|
71006
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31677
|
71006
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31678
|
71006
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31679
|
71006
|
|
Раздел 2. Доходы (кроме процентных) от операций с размещенными депозитами, выданными займами и прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1. Доходы от операций с размещенными депозитами
|
|||
|
1
|
оцениваемыми по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
32101
|
71501
|
|
2
|
оцениваемыми по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
32102
|
71501
|
|
3
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
32103
|
71501
|
|
4
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
32104
|
71501
|
|
5
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
32105
|
71501
|
|
6
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
32106
|
71501
|
|
2. Доходы от операций с прочими предоставленными средствами, в том числе с прочими приобретенными правами требования
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
32201
|
71501
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
32202
|
71501
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
32203
|
71501
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
32204
|
71501
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
32205
|
71501
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
32206
|
71501
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
32207
|
71501
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
32208
|
71501
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
32209
|
71501
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
32210
|
71501
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
32211
|
71501
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
32212
|
71501
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
32213
|
71501
|
|
14
|
кредитным организациям
|
32214
|
71501
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
32215
|
71501
|
|
3. Доходы от операций с прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
32301
|
71501
|
|
2
|
физическим лицам - нерезидентам
|
32302
|
71501
|
|
4. Доходы от операций по выданным займам
|
|||
|
1
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
32401
|
71501
|
|
2
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
32402
|
71501
|
|
3
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
32403
|
71501
|
|
4
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
32404
|
71501
|
|
5
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
32405
|
71501
|
|
6
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
32406
|
71501
|
|
5. Доходы от операций по переоценке выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
32501
|
71501
|
|
2
|
юридическим лицам
|
32502
|
71501
|
|
6. Доходы от разницы между справедливой стоимостью размещенных депозитов, выданных займов и прочих предоставленных средств при первоначальном признании и выданной (размещенной) по договору суммой
|
|||
|
1
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
32601
|
71501
|
|
2
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
32602
|
71501
|
|
3
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
32603
|
71501
|
|
4
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
32604
|
71501
|
|
5
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
32605
|
71501
|
|
6
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
32606
|
71501
|
|
7
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
32607
|
71501
|
|
8
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
32608
|
71501
|
|
9
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
32609
|
71501
|
|
10
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
32610
|
71501
|
|
11
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
32611
|
71501
|
|
12
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
32612
|
71501
|
|
7. Доходы от операций по переоценке размещенных депозитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
32701
|
71501
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
32702
|
71501
|
|
Раздел 3. Доходы (кроме процентных) от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
33101
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33102
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
33103
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
33104
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
33105
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33106
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33107
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
33108
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33109
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
33110
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
33111
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
33112
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
33113
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
33114
|
71503
|
|
2. Доходы от операций по переоценке приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
33201
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33202
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
33203
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
33204
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
33205
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33206
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33207
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
33208
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33209
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
33210
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
33211
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
33212
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
33213
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
33214
|
71503
|
|
3. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), имеющимися в наличии для продажи, или долговыми ценными бумагами (включая векселя), оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
33301
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33302
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
33303
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
33304
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
33305
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33306
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33307
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
33308
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33309
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
33310
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
33311
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
33312
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
33313
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
33314
|
71503
|
|
4. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), удерживаемыми до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
33401
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33402
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
33403
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
33404
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
33405
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33406
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33407
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33408
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33409
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
33410
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
33411
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
33412
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
33413
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
33414
|
71503
|
|
5. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), учитываемыми по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
33501
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33502
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33503
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33504
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33505
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33506
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33507
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33508
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33509
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33510
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33511
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33512
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33513
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33514
|
71503
|
|
6. Доходы от разницы между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долговых ценных бумаг (включая векселя)
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
33601
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33602
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
33603
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
33604
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
33605
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33606
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33607
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
33608
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33609
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
33610
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
33611
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
33612
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33613
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33614
|
71503
|
|
15
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
33615
|
71503
|
|
16
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33616
|
71503
|
|
17
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
33617
|
71503
|
|
18
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
33618
|
71503
|
|
19
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
33619
|
71503
|
|
20
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33620
|
71503
|
|
21
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33621
|
71503
|
|
22
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
33622
|
71503
|
|
23
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33623
|
71503
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33624
|
71503
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33625
|
71503
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33626
|
71503
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33627
|
71503
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33628
|
71503
|
|
29
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
33629
|
71503
|
|
30
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33630
|
71503
|
|
31
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
33631
|
71503
|
|
32
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
33632
|
71503
|
|
33
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
33633
|
71503
|
|
34
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
33634
|
71503
|
|
35
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
33635
|
71503
|
|
36
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
33636
|
71503
|
|
37
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33637
|
71503
|
|
38
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
33638
|
71503
|
|
39
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
33639
|
71503
|
|
40
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
33640
|
71503
|
|
41
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
33641
|
71503
|
|
42
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
33642
|
71503
|
|
43
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33643
|
71503
|
|
44
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33644
|
71503
|
|
45
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
33645
|
71503
|
|
46
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
33646
|
71503
|
|
47
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
33647
|
71503
|
|
48
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
33648
|
71503
|
|
49
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
33649
|
71503
|
|
50
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33650
|
71503
|
|
51
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33651
|
71503
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33652
|
71503
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33653
|
71503
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33654
|
71503
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33655
|
71503
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33656
|
71503
|
|
Раздел 4. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34101
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34102
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34103
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34104
|
71505
|
|
2. Доходы от операций по переоценке приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34201
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34202
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34203
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34204
|
71505
|
|
3. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34301
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34302
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34303
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34304
|
71505
|
|
4. Доходы от восстановления резервов под обесценение по приобретенным долевым ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34401
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34402
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34403
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34404
|
71505
|
|
5. Дивиденды от вложений в акции
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34501
|
71505
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
34502
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34503
|
71505
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
34504
|
71505
|
|
6. Дивиденды от вложений в акции и доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами дочерних и ассоциированных обществ
|
|||
|
1
|
дивиденды от вложений в акции кредитных организаций
|
34601
|
71505
|
|
2
|
дивиденды от вложений в акции других организаций - резидентов
|
34602
|
71505
|
|
3
|
дивиденды от вложений в акции банков-нерезидентов
|
34603
|
71505
|
|
4
|
дивиденды от вложений в акции других организаций - нерезидентов
|
34604
|
71505
|
|
5
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами кредитных организаций
|
34605
|
71505
|
|
6
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами других организаций - резидентов
|
34606
|
71505
|
|
7
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами банков-нерезидентов
|
34607
|
71505
|
|
8
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами других организаций - нерезидентов
|
34608
|
71505
|
|
7. Доходы от участия и доходы от операций с долями дочерних и ассоциированных хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
доходы от участия в кредитных организациях
|
34701
|
71505
|
|
2
|
доходы от участия в других организациях - резидентах
|
34702
|
71505
|
|
3
|
доходы от участия в банках-нерезидентах
|
34703
|
71505
|
|
4
|
доходы от участия в других организациях - нерезидентах
|
34704
|
71505
|
|
5
|
доходы от операций с долями кредитных организаций
|
34705
|
71505
|
|
6
|
доходы от операций с долями других организаций - резидентов
|
34706
|
71505
|
|
7
|
доходы от операций с долями банков-нерезидентов
|
34707
|
71505
|
|
8
|
доходы от операций с долями других организаций - нерезидентов
|
34708
|
71505
|
|
8. Доходы от участия и доходы от операций с долями хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
доходы от участия в кредитных организациях
|
34801
|
71505
|
|
2
|
доходы от участия в других организациях - резидентах
|
34802
|
71505
|
|
3
|
доходы от участия в банках-нерезидентах
|
34803
|
71505
|
|
4
|
доходы от участия в других организациях - нерезидентах
|
34804
|
71505
|
|
5
|
доходы от операций с долями кредитных организаций
|
34805
|
71505
|
|
6
|
доходы от операций с долями других организаций - резидентов
|
34806
|
71505
|
|
7
|
доходы от операций с долями банков-нерезидентов
|
34807
|
71505
|
|
8
|
доходы от операций с долями других организаций - нерезидентов
|
34808
|
71505
|
|
9. Доходы от разницы между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
34901
|
71505
|
|
2
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
34902
|
71505
|
|
3
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
34903
|
71505
|
|
4
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
34904
|
71505
|
|
5
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
34905
|
71505
|
|
6
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
34906
|
71505
|
|
7
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
34907
|
71505
|
|
8
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
34908
|
71505
|
|
Раздел 5. Доходы от операций с привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Доходы от операций с полученными кредитами
|
|||
|
1
|
от кредитных организаций
|
35101
|
71507
|
|
2
|
от банков-нерезидентов
|
35102
|
71507
|
|
3
|
от других кредиторов
|
35103
|
71507
|
|
2. Доходы от операций с привлеченными средствами (кроме кредитов) юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35201
|
71507
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
35202
|
71507
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35203
|
71507
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35204
|
71507
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35205
|
71507
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35206
|
71507
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35207
|
71507
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35208
|
71507
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35209
|
71507
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
35210
|
71507
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
35211
|
71507
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
35212
|
71507
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
35213
|
71507
|
|
14
|
кредитных организаций
|
35214
|
71507
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
35215
|
71507
|
|
3. Доходы от операций с привлеченными средствами физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
35301
|
71507
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
35302
|
71507
|
|
4. Доходы от операций по выпущенным долговым ценным бумагам
|
|||
|
1
|
по облигациям
|
35401
|
71507
|
|
2
|
по векселям
|
35402
|
71507
|
|
3
|
по прочим выпущенным долговым обязательствам
|
35403
|
71507
|
|
5. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, полученных от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
35501
|
71507
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
35502
|
71507
|
|
3
|
других кредиторов
|
35503
|
71507
|
|
6. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35601
|
71507
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
35602
|
71507
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35603
|
71507
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35604
|
71507
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35605
|
71507
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35606
|
71507
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35607
|
71507
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35608
|
71507
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35609
|
71507
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
35610
|
71507
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
35611
|
71507
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
35612
|
71507
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
35613
|
71507
|
|
14
|
кредитных организаций
|
35614
|
71507
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
35615
|
71507
|
|
7. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
35701
|
71507
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
35702
|
71507
|
|
8. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
35801
|
71507
|
|
2
|
векселей
|
35802
|
71507
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
35803
|
71507
|
|
Раздел 6. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами и от применения встроенных производных финансовых инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на валютных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36101
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36102
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36103
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36104
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36105
|
71509
|
|
2. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на процентных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36201
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36202
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36203
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36204
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36205
|
71509
|
|
3. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на долевых инструментах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36301
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36302
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36303
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36304
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36305
|
71509
|
|
4. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на прочих договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36401
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36402
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36403
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36404
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36405
|
71509
|
|
5. Доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1
|
доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
36501
|
71509
|
|
Раздел 7. Доходы от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами и их переоценки
|
|||
|
1. Доходы от операций купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме
|
|||
|
1
|
доллары США
|
37101
|
71511
|
|
2
|
евро
|
37102
|
71511
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
37103
|
71511
|
|
4
|
швейцарские франки
|
37104
|
71511
|
|
5
|
японские иены
|
37105
|
71511
|
|
6
|
другие валюты
|
37106
|
71511
|
|
2. Доходы от переоценки средств в иностранной валюте, кроме приобретенных долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
доллары США
|
37201
|
71511
|
|
2
|
евро
|
37202
|
71511
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
37203
|
71511
|
|
4
|
швейцарские франки
|
37204
|
71511
|
|
5
|
японские иены
|
37205
|
71511
|
|
6
|
другие валюты
|
37206
|
71511
|
|
3. Доходы от операций купли-продажи драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
37301
|
71513
|
|
2
|
серебро
|
37302
|
71513
|
|
3
|
платина
|
37303
|
71513
|
|
4
|
палладий
|
37304
|
71513
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
37305
|
71513
|
|
4. Доходы от переоценки драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
37401
|
71513
|
|
2
|
серебро
|
37402
|
71513
|
|
3
|
платина
|
37403
|
71513
|
|
4
|
палладий
|
37404
|
71513
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
37405
|
71513
|
|
Раздел 8. Доходы от восстановления резервов под обесценение по финансовым активам, приносящим процентный доход
|
|||
|
1. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38101
|
71201
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
38102
|
71201
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38103
|
71201
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
38104
|
71201
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
38105
|
71201
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
38106
|
71201
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
38107
|
71201
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
38108
|
71201
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
38109
|
71201
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
38110
|
71201
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
38111
|
71201
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
38112
|
71201
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
38113
|
71201
|
|
14
|
кредитным организациям
|
38114
|
71201
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
38115
|
71201
|
|
16
|
физическим лицам
|
38116
|
71201
|
|
17
|
физическим лицам - нерезидентам
|
38117
|
71201
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
38118
|
71201
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
38119
|
71201
|
|
2. По денежным средствам на счетах
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
38201
|
71201
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
38202
|
71201
|
|
3. По депозитам, размещенным
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
38301
|
71201
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
38302
|
71201
|
|
4. По вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
38401
|
71201
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38402
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38403
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38404
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38405
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38406
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38407
|
71201
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
38501
|
71201
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38502
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38503
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38504
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38505
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38506
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38507
|
71201
|
|
6. По вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
38601
|
71201
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38602
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38603
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38604
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38605
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38606
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38607
|
71201
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
38701
|
71201
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38702
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38703
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38704
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38705
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38706
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38707
|
71201
|
|
8. По вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
38801
|
71201
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38802
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38803
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38804
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38805
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38806
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38807
|
71201
|
|
9. По вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
38901
|
71201
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38902
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38903
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38904
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38905
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38906
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38907
|
71201
|
|
Часть 4.
Расходы по операциям с финансовыми инструментами и драгоценными металлами
|
|||
|
Раздел 1. Расходы по операциям с размещенными депозитами, выданными займами и прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1. По размещенным депозитам
|
|||
|
1
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
41101
|
71502
|
|
2
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
41102
|
71502
|
|
3
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
41103
|
71502
|
|
4
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
41104
|
71502
|
|
5
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
41105
|
71502
|
|
6
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
41106
|
71502
|
|
2. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
41201
|
71502
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
41202
|
71502
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
41203
|
71502
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
41204
|
71502
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
41205
|
71502
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
41206
|
71502
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
41207
|
71502
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
41208
|
71502
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
41209
|
71502
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
41210
|
71502
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
41211
|
71502
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
41212
|
71502
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
41213
|
71502
|
|
14
|
кредитным организациям
|
41214
|
71502
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
41215
|
71502
|
|
3. По операциям с прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
41301
|
71502
|
|
2
|
физическим лицам - нерезидентам
|
41302
|
71502
|
|
4. По выданным займам
|
|||
|
1
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
41401
|
71502
|
|
2
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
41402
|
71502
|
|
3
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
41403
|
71502
|
|
4
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
41404
|
71502
|
|
5
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
41405
|
71502
|
|
6
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
41406
|
71502
|
|
5. По переоценке выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
41501
|
71502
|
|
2
|
юридическим лицам
|
41502
|
71502
|
|
6. Расходы от разницы между справедливой стоимостью размещенных депозитов, выданных займов и прочих предоставленных средств при первоначальном признании и выданной (размещенной) по договору суммой
|
|||
|
1
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
41601
|
71502
|
|
2
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
41602
|
71502
|
|
3
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
41603
|
71502
|
|
4
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
41604
|
71502
|
|
5
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
41605
|
71502
|
|
6
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
41606
|
71502
|
|
7
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
41607
|
71502
|
|
8
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
41608
|
71502
|
|
9
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
41609
|
71502
|
|
10
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
41610
|
71502
|
|
11
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
41611
|
71502
|
|
12
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
41612
|
71502
|
|
7. По переоценке размещенных депозитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
41701
|
71502
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
41702
|
71502
|
|
Раздел 2. Расходы (кроме процентных) по операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. По вложениям в долговые ценные бумаги (включая векселя), оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
42101
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42102
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
42103
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
42104
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
42105
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42106
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42107
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
42108
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42109
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
42110
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
42111
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
42112
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
42113
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
42114
|
71504
|
|
2. По переоценке приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
42201
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42202
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
42203
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
42204
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
42205
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42206
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42207
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
42208
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42209
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
42210
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
42211
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
42212
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
42213
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
42214
|
71504
|
|
3. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (включая векселя)
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
42301
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42302
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
42303
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
42304
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
42305
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42306
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42307
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
42308
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42309
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
42310
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
42311
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
42312
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
42313
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
42314
|
71504
|
|
4. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), удерживаемыми до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
42401
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42402
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
42403
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
42404
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
42405
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42406
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42407
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42408
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42409
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
42410
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
42411
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
42412
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
42413
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
42414
|
71504
|
|
5. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), учитываемыми по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
42501
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42502
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42503
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42504
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42505
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42506
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42507
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42508
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42509
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42510
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42511
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42512
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42513
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42514
|
71504
|
|
6. Расходы по разнице между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долговых ценных бумаг (включая векселя)
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
42601
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42602
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
42603
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
42604
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
42605
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42606
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42607
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
42608
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42609
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
42610
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
42611
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
42612
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42613
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42614
|
71504
|
|
15
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
42615
|
71504
|
|
16
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42616
|
71504
|
|
17
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
42617
|
71504
|
|
18
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
42618
|
71504
|
|
19
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
42619
|
71504
|
|
20
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42620
|
71504
|
|
21
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42621
|
71504
|
|
22
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
42622
|
71504
|
|
23
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42623
|
71504
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42624
|
71504
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42625
|
71504
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42626
|
71504
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42627
|
71504
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42628
|
71504
|
|
29
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
42629
|
71504
|
|
30
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42630
|
71504
|
|
31
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
42631
|
71504
|
|
32
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
42632
|
71504
|
|
33
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
42633
|
71504
|
|
34
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
42634
|
71504
|
|
35
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
42635
|
71504
|
|
36
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
42636
|
71504
|
|
37
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42637
|
71504
|
|
38
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
42638
|
71504
|
|
39
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
42639
|
71504
|
|
40
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
42640
|
71504
|
|
41
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
42641
|
71504
|
|
42
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
42642
|
71504
|
|
43
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42643
|
71504
|
|
44
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42644
|
71504
|
|
45
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
42645
|
71504
|
|
46
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
42646
|
71504
|
|
47
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
42647
|
71504
|
|
48
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
42648
|
71504
|
|
49
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
42649
|
71504
|
|
50
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42650
|
71504
|
|
51
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42651
|
71504
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42652
|
71504
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42653
|
71504
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42654
|
71504
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42655
|
71504
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42656
|
71504
|
|
Раздел 3. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43101
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43102
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43103
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43104
|
71506
|
|
2. Расходы по операциям по переоценке приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43201
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43202
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43203
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43204
|
71506
|
|
3. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43301
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43302
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43303
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43304
|
71506
|
|
4. Расходы по формированию резервов под обесценение по приобретенным долевым ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43401
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43402
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43403
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43404
|
71506
|
|
5. Расходы по разнице между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
43501
|
71506
|
|
2
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
43502
|
71506
|
|
3
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
43503
|
71506
|
|
4
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
43504
|
71506
|
|
5
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
43505
|
71506
|
|
6
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
43506
|
71506
|
|
7
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
43507
|
71506
|
|
8
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
43508
|
71506
|
|
6. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами дочерних и ассоциированных обществ
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43601
|
71506
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
43602
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43603
|
71506
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
43604
|
71506
|
|
7. Расходы по операциям с долями дочерних и ассоциированных хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43701
|
71506
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
43702
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43703
|
71506
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
43704
|
71506
|
|
8. Расходы по операциям с долями хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43801
|
71506
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
43802
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43803
|
71506
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
43804
|
71506
|
|
Раздел 4. Процентные расходы
|
|||
|
1. Процентные расходы
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44101
|
71101
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44102
|
71101
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44103
|
71101
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44104
|
71101
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44105
|
71101
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44106
|
71101
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44107
|
71101
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44108
|
71101
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44109
|
71101
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44110
|
71101
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44111
|
71101
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44112
|
71101
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44113
|
71101
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44114
|
71101
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44115
|
71101
|
|
16
|
по привлеченным средствам кредитных организаций
|
44116
|
71101
|
|
17
|
по привлеченным средствам банков-нерезидентов
|
44117
|
71101
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44118
|
71101
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44119
|
71101
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44120
|
71101
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44121
|
71101
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44122
|
71101
|
|
2. Комиссионные расходы и затраты по сделке, увеличивающие процентные расходы
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44201
|
71102
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44202
|
71102
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44203
|
71102
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44204
|
71102
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44205
|
71102
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44206
|
71102
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44207
|
71102
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44208
|
71102
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44209
|
71102
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44210
|
71102
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44211
|
71102
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44212
|
71102
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44213
|
71102
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44214
|
71102
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44215
|
71102
|
|
16
|
по привлеченным средствам (кроме кредитов) кредитных организаций
|
44216
|
71102
|
|
17
|
по привлеченным средствам (кроме кредитов) банков-нерезидентов
|
44217
|
71102
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44218
|
71102
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44219
|
71102
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44220
|
71102
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44221
|
71102
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44222
|
71102
|
|
3. Премии, уменьшающие процентные расходы
|
|||
|
1
|
по выпущенным облигациям
|
44301
|
71104
|
|
2
|
по выпущенным векселям
|
44302
|
71104
|
|
3
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44303
|
71104
|
|
4. Корректировки, увеличивающие процентные расходы, на разницу между процентными расходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными расходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44401
|
71103
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44402
|
71103
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44403
|
71103
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44404
|
71103
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44405
|
71103
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44406
|
71103
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44407
|
71103
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44408
|
71103
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44409
|
71103
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44410
|
71103
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44411
|
71103
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44412
|
71103
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44413
|
71103
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44414
|
71103
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44415
|
71103
|
|
16
|
по привлеченным средствам кредитных организаций
|
44416
|
71103
|
|
17
|
по привлеченным средствам банков-нерезидентов
|
44417
|
71103
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44418
|
71103
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44419
|
71103
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44420
|
71103
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44421
|
71103
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44422
|
71103
|
|
5. Корректировки, уменьшающие процентные расходы, на разницу между процентными расходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными расходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44501
|
71104
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44502
|
71104
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44503
|
71104
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44504
|
71104
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44505
|
71104
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44506
|
71104
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44507
|
71104
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44508
|
71104
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44509
|
71104
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44510
|
71104
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44511
|
71104
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44512
|
71104
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44513
|
71104
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44514
|
71104
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44515
|
71104
|
|
16
|
по привлеченным средствам кредитных организаций
|
44516
|
71104
|
|
17
|
по привлеченным средствам банков-нерезидентов
|
44517
|
71104
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44518
|
71104
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44519
|
71104
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44520
|
71104
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44521
|
71104
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44522
|
71104
|
|
Раздел 5. Расходы (кроме процентных) по операциям с привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. По кредитам, полученным от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
45101
|
71508
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
45102
|
71508
|
|
3
|
других кредиторов
|
45103
|
71508
|
|
2. По средствам (кроме кредитов), привлеченным от
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45201
|
71508
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
45202
|
71508
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45203
|
71508
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45204
|
71508
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45205
|
71508
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45206
|
71508
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45207
|
71508
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45208
|
71508
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45209
|
71508
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
45210
|
71508
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
45211
|
71508
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
45212
|
71508
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
45213
|
71508
|
|
14
|
кредитных организаций
|
45214
|
71508
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
45215
|
71508
|
|
3. По привлеченным средствам физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
45301
|
71508
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
45302
|
71508
|
|
4. По операциям с выпущенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1
|
с облигациями
|
45401
|
71508
|
|
2
|
с векселями
|
45402
|
71508
|
|
3
|
с прочими выпущенными долговыми обязательствами
|
45403
|
71508
|
|
5. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, полученных от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
45501
|
71508
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
45502
|
71508
|
|
3
|
других кредиторов
|
45503
|
71508
|
|
6. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45601
|
71508
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
45602
|
71508
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45603
|
71508
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45604
|
71508
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45605
|
71508
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45606
|
71508
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45607
|
71508
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45608
|
71508
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45609
|
71508
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
45610
|
71508
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
45611
|
71508
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
45612
|
71508
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
45613
|
71508
|
|
14
|
кредитных организаций
|
45614
|
71508
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
45615
|
71508
|
|
7. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
45701
|
71508
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
45702
|
71508
|
|
8. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
45801
|
71508
|
|
2
|
векселей
|
45802
|
71508
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
45803
|
71508
|
|
Раздел 6. Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами и от применения встроенных производных финансовых инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1. С производными финансовыми инструментами, основанными на валютных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46101
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46102
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46103
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46104
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46105
|
71510
|
|
2. С производными финансовыми инструментами, основанными на процентных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46201
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46202
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46203
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46204
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46205
|
71510
|
|
3. С производными финансовыми инструментами, основанными на долевых инструментах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46301
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46302
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46303
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46304
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46305
|
71510
|
|
4. С производными финансовыми инструментами, основанными на прочих договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46401
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46402
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46403
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46404
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46405
|
71510
|
|
5. Расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1
|
расходы по применению встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
46501
|
71510
|
|
Раздел 7. Расходы по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами и их переоценки
|
|||
|
1. Расходы по операциям купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме
|
|||
|
1
|
доллары США
|
47101
|
71512
|
|
2
|
евро
|
47102
|
71512
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
47103
|
71512
|
|
4
|
швейцарские франки
|
47104
|
71512
|
|
5
|
японские иены
|
47105
|
71512
|
|
6
|
другие валюты
|
47106
|
71512
|
|
2. Расходы по переоценке средств в иностранной валюте, кроме приобретенных долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
доллары США
|
47201
|
71512
|
|
2
|
евро
|
47202
|
71512
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
47203
|
71512
|
|
4
|
швейцарские франки
|
47204
|
71512
|
|
5
|
японские иены
|
47205
|
71512
|
|
6
|
другие валюты
|
47206
|
71512
|
|
3. Расходы по операциям купли-продажи драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
47301
|
71514
|
|
2
|
серебро
|
47302
|
71514
|
|
3
|
платина
|
47303
|
71514
|
|
4
|
палладий
|
47304
|
71514
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
47305
|
71514
|
|
4. Расходы по переоценке драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
47401
|
71514
|
|
2
|
серебро
|
47402
|
71514
|
|
3
|
платина
|
47403
|
71514
|
|
4
|
палладий
|
47404
|
71514
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
47405
|
71514
|
|
Раздел 8. Расходы по формированию резервов под обесценение по финансовым активам, приносящим процентный доход
|
|||
|
1. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления
|
48101
|
71202
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
48102
|
71202
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления
|
48103
|
71202
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
48104
|
71202
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
48105
|
71202
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
48106
|
71202
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
48107
|
71202
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
48108
|
71202
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
48109
|
71202
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
48110
|
71202
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
48111
|
71202
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
48112
|
71202
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
48113
|
71202
|
|
14
|
кредитным организациям
|
48114
|
71202
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
48115
|
71202
|
|
16
|
физическим лицам
|
48116
|
71202
|
|
17
|
физическим лицам - нерезидентам
|
48117
|
71202
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
48118
|
71202
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
48119
|
71202
|
|
2. По денежным средствам на счетах
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
48201
|
71202
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
48202
|
71202
|
|
3. По депозитам, размещенным
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
48301
|
71202
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
48302
|
71202
|
|
4. По вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
48401
|
71202
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48402
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48403
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48404
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48405
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48406
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48407
|
71202
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
48501
|
71202
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48502
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48503
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48504
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48505
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48506
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48507
|
71202
|
|
6. По вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
48601
|
71202
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48602
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48603
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48604
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48605
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48606
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48607
|
71202
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
48701
|
71202
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48702
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48703
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48704
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48705
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48706
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48707
|
71202
|
|
8. По вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
48801
|
71202
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48802
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48803
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48804
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48805
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48806
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48807
|
71202
|
|
9. По вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
48901
|
71202
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48902
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48903
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48904
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48905
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48906
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48907
|
71202
|
|
Часть 5.
Другие доходы и расходы
|
|||
|
Раздел 1. Комиссионные и аналогичные доходы
|
|||
|
1. От операций по выдаче поручительств
|
|||
|
1
|
с кредитными организациями
|
51101
|
71601
|
|
2
|
с юридическими лицами, кроме кредитных организаций
|
51102
|
71601
|
|
3
|
с индивидуальными предпринимателями
|
51103
|
71601
|
|
4
|
с физическими лицами
|
51104
|
71601
|
|
2. От операций по оказанию посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам
|
|||
|
1
|
кредитным организациям
|
51201
|
71601
|
|
2
|
юридическим лицам, кроме кредитных организаций
|
51202
|
71601
|
|
3
|
индивидуальным предпринимателям
|
51203
|
71601
|
|
4
|
физическим лицам
|
51204
|
71601
|
|
3. От оказания консультационных и информационных услуг
|
|||
|
1
|
кредитным организациям
|
51301
|
71602
|
|
2
|
юридическим лицам, кроме кредитных организаций
|
51302
|
71602
|
|
3
|
индивидуальным предпринимателям
|
51303
|
71602
|
|
4
|
физическим лицам
|
51304
|
71602
|
|
4. От других операций
|
|||
|
1
|
с кредитными организациями
|
51401
|
71601
|
|
2
|
с юридическими лицами, кроме кредитных организаций
|
51402
|
71601
|
|
3
|
с индивидуальными предпринимателями
|
51403
|
71601
|
|
4
|
с физическими лицами
|
51404
|
71601
|
|
Раздел 2. Доходы от других операций
|
|||
|
1. Доходы от переоценки обязательств и требований, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по прочим операциям
|
|||
|
1
|
доходы от переоценки обязательств по возврату проданных или переданных ценных бумаг
|
52101
|
71701
|
|
2
|
доходы от переоценки обязательств по выплате денежных средств, основанных на акциях
|
52102
|
71701
|
|
3
|
доходы от переоценки других обязательств по прочим операциям
|
52103
|
71701
|
|
4
|
доходы от переоценки требований по возврату переданных ценных бумаг
|
52104
|
71701
|
|
2. Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение
|
|||
|
1
|
по активам, переданным в доверительное управление
|
52201
|
71701
|
|
2
|
по условным обязательствам кредитного характера
|
52202
|
71701
|
|
3
|
по операциям финансовой аренды (лизинга)
|
52203
|
71701
|
|
4
|
по другим активам, в том числе требованиям, и прочим операциям, не приносящим процентный доход
|
52204
|
71701
|
|
3. Доходы от аренды
|
|||
|
1
|
доходы от сдачи прочего имущества в аренду
|
52301
|
71701
|
|
2
|
доходы от операций финансовой аренды (лизинга)
|
52302
|
71701
|
|
4. Неустойки (штрафы, пени)
|
|||
|
1
|
по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств
|
52401
|
71701
|
|
5. Доходы от операций с инвестиционным имуществом
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) инвестиционного имущества
|
52501
|
71701
|
|
2
|
доходы от сдачи в аренду инвестиционного имущества
|
52502
|
71701
|
|
3
|
доходы от восстановления убытков от обесценения инвестиционного имущества
|
52503
|
71701
|
|
4
|
доходы от изменения справедливой стоимости инвестиционного имущества
|
52504
|
71701
|
|
6. Доходы от операций с долгосрочными активами, предназначенными для продажи
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
52601
|
71701
|
|
2
|
доходы от последующего увеличения справедливой стоимости долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
52602
|
71701
|
|
7. Доходы по операциям с имуществом, полученным по договорам отступного, залога, с имуществом и (или) его годными остатками, полученными в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52701
|
71701
|
|
2
|
доходы от выбытия (реализации) предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52702
|
71701
|
|
3
|
доходы от последующего увеличения справедливой стоимости средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52703
|
71701
|
|
4
|
доходы от восстановления снижения стоимости предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52704
|
71701
|
|
5
|
доходы от выбытия (реализации) имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
52705
|
71701
|
|
6
|
доходы от последующего увеличения справедливой стоимости имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
52706
|
71701
|
|
7
|
доходы от восстановления снижения стоимости имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
52707
|
71701
|
|
8. Прочие доходы
|
|||
|
1
|
доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
|
52801
|
71701
|
|
2
|
прочие доходы
|
52802
|
71701
|
|
Раздел 3. Расходы по другим операциям
|
|||
|
1. Комиссионные и аналогичные расходы
|
|||
|
1
|
расходы по открытию и ведению банковских счетов
|
53101
|
71702
|
|
2
|
расходы по расчетному и кассовому обслуживанию
|
53102
|
71702
|
|
3
|
расходы на услуги по переводам денежных средств, включая услуги платежных и расчетных систем
|
53103
|
71702
|
|
4
|
расходы по полученным банковским гарантиям и поручительствам
|
53104
|
71702
|
|
5
|
комиссионные расходы по оказанию посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам
|
53105
|
71702
|
|
6
|
другие комиссионные расходы
|
53106
|
71702
|
|
2. Расходы по переоценке обязательств и требований, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по прочим операциям
|
|||
|
1
|
расходы по переоценке обязательств по возврату проданных или переданных ценных бумаг
|
53201
|
71702
|
|
2
|
расходы по переоценке обязательств по выплате денежных средств, основанных на акциях
|
53202
|
71702
|
|
3
|
расходы по переоценке других обязательств по прочим операциям
|
53203
|
71702
|
|
3. Расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение
|
|||
|
1
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по активам, переданным в доверительное управление
|
53301
|
71702
|
|
2
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по условным обязательствам кредитного характера
|
53302
|
71702
|
|
3
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по операциям финансовой аренды (лизинга)
|
53303
|
71702
|
|
4
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по другим активам, в том числе требованиям, и прочим операциям, не приносящим процентный доход
|
53304
|
71702
|
|
4. Неустойки (штрафы, пени)
|
|||
|
1
|
по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств
|
53401
|
71702
|
|
5. Расходы по операциям с инвестиционным имуществом
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) инвестиционного имущества
|
53501
|
71702
|
|
2
|
расходы по обесценению инвестиционного имущества
|
53502
|
71702
|
|
3
|
расходы по изменению справедливой стоимости инвестиционного имущества
|
53503
|
71702
|
|
4
|
расходы по ремонту инвестиционного имущества
|
53504
|
71702
|
|
5
|
расходы на содержание инвестиционного имущества
|
53505
|
71702
|
|
6
|
амортизация по инвестиционному имуществу
|
53506
|
71702
|
|
6. Расходы по операциям с долгосрочными активами, предназначенными для продажи
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
53601
|
71702
|
|
2
|
расходы по последующему уменьшению справедливой стоимости долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
53602
|
71702
|
|
7. Расходы по операциям с имуществом, полученным по договорам отступного, залога, с имуществом и (или) его годными остатками, полученными в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53701
|
71702
|
|
2
|
расходы по выбытию (реализации) предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53702
|
71702
|
|
3
|
расходы по последующему уменьшению справедливой стоимости средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53703
|
71702
|
|
4
|
расходы по снижению стоимости предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53704
|
71702
|
|
5
|
расходы по выбытию (реализации) имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
53705
|
71702
|
|
6
|
расходы по последующему уменьшению справедливой стоимости имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
53706
|
71702
|
|
7
|
расходы по снижению стоимости имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
53707
|
71702
|
|
8. Прочие расходы
|
|||
|
1
|
расходы на передачу активов в доверительное управление
|
53801
|
71702
|
|
2
|
расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
|
53802
|
71702
|
|
3
|
прочие расходы
|
53803
|
71702
|
|
Раздел 4. Доходы, связанные с операциями по обеспечению деятельности
|
|||
|
1. Доходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) основных средств
|
54101
|
71801
|
|
2
|
доходы от выбытия (реализации) нематериальных активов
|
54102
|
71801
|
|
3
|
доходы от выбытия (реализации) прочего имущества
|
54103
|
71801
|
|
4
|
доходы от восстановления убытков от обесценения основных средств
|
54104
|
71801
|
|
5
|
доходы от восстановления убытков от обесценения нематериальных активов
|
54105
|
71801
|
|
6
|
доходы от дооценки основных средств после их уценки
|
54106
|
71801
|
|
7
|
доходы от дооценки нематериальных активов после их уценки
|
54107
|
71801
|
|
2. Доходы от изменения обязательств по выплате вознаграждений работникам и по оплате страховых взносов
|
|||
|
1
|
по выплате вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54201
|
71801
|
|
2
|
по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, ограниченных фиксируемыми платежами
|
54202
|
71801
|
|
3
|
по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в предшествующих периодах, возникающие при их исполнении
|
54203
|
71801
|
|
4
|
процентный доход, возникающий при определении величины обязательств по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами
|
54204
|
71801
|
|
5
|
по прочим выплатам вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54205
|
71801
|
|
6
|
по выходным пособиям со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54206
|
71801
|
|
7
|
по оплате страховых взносов с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54207
|
71801
|
|
8
|
по оплате страховых взносов с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54208
|
71801
|
|
3. Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств некредитного характера
|
|||
|
1
|
по прочим резервам - оценочным обязательствам некредитного характера
|
54301
|
71801
|
|
2
|
по выплате вознаграждений
|
54302
|
71801
|
|
3
|
по налоговым претензиям
|
54303
|
71801
|
|
4
|
по судебным искам
|
54304
|
71801
|
|
4. Прочие доходы, связанные с операциями по обеспечению деятельности некредитной финансовой организации
|
|||
|
1
|
неустойки (штрафы, пени) по прочим (хозяйственным) операциям
|
54401
|
71801
|
|
2
|
доходы от безвозмездно полученного имущества
|
54402
|
71801
|
|
3
|
поступления в возмещение причиненных убытков, в том числе страховое возмещение от страховщиков
|
54403
|
71801
|
|
4
|
доходы от оприходования излишков имущества
|
54404
|
71801
|
|
5
|
доходы от оприходования излишков денежной наличности
|
54405
|
71801
|
|
6
|
доходы от списания обязательств и невостребованной кредиторской задолженности
|
54406
|
71801
|
|
7
|
другие доходы, относимые к прочим, в том числе носящие разовый, случайный характер
|
54407
|
71801
|
|
Раздел 5. Расходы, связанные с обеспечением деятельности
|
|||
|
1. Расходы на содержание персонала
|
|||
|
1
|
расходы на оплату труда, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55101
|
71802
|
|
2
|
расходы по выплате других вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55102
|
71802
|
|
3
|
страховые взносы с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55103
|
71802
|
|
4
|
расходы по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым ограничены фиксируемыми платежами
|
55104
|
71802
|
|
5
|
расходы по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым не ограничены фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в отчетном периоде
|
55105
|
71802
|
|
6
|
расходы по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым не ограничены фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в предшествующих периодах, возникающие при их исполнении
|
55106
|
71802
|
|
7
|
процентный расход, возникающий при определении величины обязательств по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами
|
55107
|
71802
|
|
8
|
расходы по выплате выходных пособий
|
55108
|
71802
|
|
9
|
расходы на оплату труда, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55109
|
71802
|
|
10
|
расходы по выплате других вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55110
|
71802
|
|
11
|
страховые взносы с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55111
|
71802
|
|
12
|
расходы по подготовке и переподготовке кадров
|
55112
|
71802
|
|
13
|
другие расходы на содержание персонала, включая расходы на перемещение персонала
|
55113
|
71802
|
|
2. Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) основных средств
|
55201
|
71802
|
|
2
|
расходы по выбытию (реализации) нематериальных активов
|
55202
|
71802
|
|
3
|
расходы по выбытию (реализации) прочего имущества
|
55203
|
71802
|
|
4
|
расходы по обесценению основных средств
|
55204
|
71802
|
|
5
|
расходы по обесценению нематериальных активов
|
55205
|
71802
|
|
6
|
расходы по уценке основных средств
|
55206
|
71802
|
|
7
|
расходы по уценке нематериальных активов
|
55207
|
71802
|
|
8
|
расходы по ремонту основных средств и другого имущества, кроме инвестиционного имущества
|
55208
|
71802
|
|
9
|
расходы на содержание основных средств и другого имущества, включая коммунальные расходы, кроме инвестиционного имущества
|
55209
|
71802
|
|
3. Амортизация по основным средствам и нематериальным активам
|
|||
|
1
|
амортизация по основным средствам
|
55301
|
71802
|
|
2
|
амортизация по основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг)
|
55302
|
71802
|
|
3
|
амортизация по нематериальным активам
|
55303
|
71802
|
|
4. Организационные и управленческие расходы
|
|||
|
1
|
арендная плата по арендованным основным средствам и другому имуществу
|
55401
|
71802
|
|
2
|
расходы на исследования и разработку
|
55402
|
71802
|
|
3
|
плата за право пользования объектами интеллектуальной собственности
|
55403
|
71802
|
|
4
|
расходы по списанию стоимости запасов
|
55404
|
71802
|
|
5
|
расходы на служебные командировки
|
55405
|
71802
|
|
6
|
расходы на охрану
|
55406
|
71802
|
|
7
|
расходы на рекламу
|
55407
|
71802
|
|
8
|
представительские расходы
|
55408
|
71802
|
|
9
|
расходы на оплату услуг связи, телекоммуникационных и информационных систем
|
55409
|
71802
|
|
10
|
расходы на проведение аудита
|
55410
|
71802
|
|
11
|
расходы на публикацию отчетности
|
55411
|
71802
|
|
12
|
расходы на страхование
|
55412
|
71802
|
|
13
|
расходы на уплату налогов и сборов, относимых на расходы в соответствии с законодательством Российской Федерации
|
55413
|
71802
|
|
14
|
транспортные расходы
|
55414
|
71802
|
|
15
|
расходы на оплату юридических и консультационных услуг
|
55415
|
71802
|
|
16
|
другие организационные и управленческие расходы
|
55416
|
71802
|
|
5. Отчисления в резервы - оценочные обязательства некредитного характера
|
|||
|
1
|
по прочим резервам - оценочным обязательствам некредитного характера
|
55501
|
71802
|
|
2
|
по выплате вознаграждений управляющей компании
|
55502
|
71802
|
|
3
|
по налоговым претензиям
|
55503
|
71802
|
|
4
|
по судебным искам
|
55504
|
71802
|
|
5
|
корректировка на разницу между резервом, рассчитанным с применением ставки дисконтирования, на начало и конец отчетного периода
|
55505
|
71802
|
|
6. Прочие расходы, связанные с обеспечением деятельности некредитной финансовой организации
|
|||
|
1
|
расходы на уплату неустоек (штрафов, пеней) по прочим (хозяйственным) операциям
|
55601
|
71802
|
|
2
|
судебные и арбитражные издержки
|
55602
|
71802
|
|
3
|
платежи в возмещение причиненных убытков
|
55603
|
71802
|
|
4
|
расходы по списанию недостач имущества
|
55604
|
71802
|
|
5
|
расходы по списанию недостач денежной наличности, сумм по имеющим признаки подделки денежным знакам
|
55605
|
71802
|
|
6
|
расходы по списанию активов, в том числе невзысканной дебиторской задолженности
|
55606
|
71802
|
|
7
|
расходы на благотворительность и другие подобные расходы
|
55607
|
71802
|
|
8
|
расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера и иных подобных мероприятий
|
55608
|
71802
|
|
9
|
расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности
|
55609
|
71802
|
|
10
|
расходы по операциям, предполагающим выплаты долевыми ценными бумагами, основанные на акциях организации
|
55610
|
71802
|
|
11
|
другие расходы, относимые к прочим, в том числе носящие разовый, случайный характер
|
55611
|
71802
|
|
Часть 6.
Налог на прибыль
|
|||
|
Раздел 1. Налог на прибыль
|
|||
|
1. Текущий налог на прибыль
|
|||
|
1
|
текущий налог на прибыль
|
61101
|
71901
|
|
2. Отложенный налог на прибыль
|
|||
|
1
|
увеличение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль
|
61201
|
71902
|
|
2
|
уменьшение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль
|
61202
|
71903
|
|
Часть 7.
Финансовый результат
|
|||
|
Раздел 1. Финансовый результат после налогообложения
|
|||
|
1. Финансовый результат после налогообложения
|
|||
|
1
|
прибыль после налогообложения
|
71101
|
|
|
2
|
убыток после налогообложения
|
71102
|
|
|
Часть 8.
Прочий совокупный доход
|
|||
|
Раздел 1. Увеличение статей прочего совокупного дохода по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, или по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1. Увеличение справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
81101
|
10603
|
|
2
|
прочих резидентов
|
81102
|
10603
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
81103
|
10603
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
81104
|
10603
|
|
2. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
81201
|
10603
|
|
2
|
прочих резидентов
|
81202
|
10603
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
81203
|
10603
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
81204
|
10603
|
|
3. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
81301
|
10603
|
|
2
|
прочих резидентов
|
81302
|
10603
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
81303
|
10603
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
81304
|
10603
|
|
4. Увеличение справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
81401
|
10603
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81402
|
10603
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
81403
|
10603
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
81404
|
10603
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
81405
|
10603
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
81406
|
10603
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
81407
|
10603
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
81408
|
10603
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81409
|
10603
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
81410
|
10603
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
81411
|
10603
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
81412
|
10603
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
81413
|
10603
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
81414
|
10603
|
|
5. Перенос в состав прибыли или убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
81501
|
10603
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81502
|
10603
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
81503
|
10603
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
81504
|
10603
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
81505
|
10603
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
81506
|
10603
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
81507
|
10603
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
81508
|
10603
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81509
|
10603
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
81510
|
10603
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
81511
|
10603
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
81512
|
10603
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
81513
|
10603
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
81514
|
10603
|
|
6. Увеличение статей прочего совокупного дохода по размещенным депозитам и выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитам в кредитных организациях
|
81601
|
10628
|
|
2
|
депозитам в банках-нерезидентах
|
81602
|
10628
|
|
3
|
займам, выданным физическим лицам
|
81603
|
10628
|
|
4
|
займам, выданным юридическим лицам
|
81604
|
10628
|
|
7. Перенос в состав прибыли или убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости размещенных депозитов и выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитов в кредитных организациях
|
81701
|
10628
|
|
2
|
депозитов в банках-нерезидентах
|
81702
|
10628
|
|
3
|
займов, выданных физическим лицам
|
81703
|
10628
|
|
4
|
займов, выданных юридическим лицам
|
81704
|
10628
|
|
Раздел 2. Увеличение статей прочего совокупного дохода, обусловленное изменением кредитного риска, полученных кредитов, привлеченных средств и выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1. Уменьшение справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
82101
|
10627
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
82102
|
10627
|
|
3
|
других кредиторов
|
82103
|
10627
|
|
2. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
82201
|
10627
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
82202
|
10627
|
|
3
|
других кредиторов
|
82203
|
10627
|
|
3. Уменьшение справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82301
|
10627
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
82302
|
10627
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82303
|
10627
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82304
|
10627
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82305
|
10627
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82306
|
10627
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82307
|
10627
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82308
|
10627
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82309
|
10627
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
82310
|
10627
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
82311
|
10627
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
82312
|
10627
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
82313
|
10627
|
|
14
|
кредитных организаций
|
82314
|
10627
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
82315
|
10627
|
|
4. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82401
|
10627
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
82402
|
10627
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82403
|
10627
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82404
|
10627
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82405
|
10627
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82406
|
10627
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82407
|
10627
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82408
|
10627
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82409
|
10627
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
82410
|
10627
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
82411
|
10627
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
82412
|
10627
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
82413
|
10627
|
|
14
|
кредитных организаций
|
82414
|
10627
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
82415
|
10627
|
|
5. Уменьшение справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
82501
|
10627
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
82502
|
10627
|
|
6. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
82601
|
10627
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
82602
|
10627
|
|
7. Уменьшение справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
82701
|
10627
|
|
2
|
векселей
|
82702
|
10627
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
82703
|
10627
|
|
8. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
82801
|
10627
|
|
2
|
векселей
|
82802
|
10627
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
82803
|
10627
|
|
Раздел 3. Увеличение статей прочего совокупного дохода резервов под обесценение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1. По выданным займам
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
83101
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
83102
|
10631
|
|
2. При реклассификации выданных займов
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
83201
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
83202
|
10631
|
|
3. По размещенным депозитам
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
83301
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
83302
|
10631
|
|
4. При реклассификации размещенных депозитов
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
83401
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
83402
|
10631
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
83501
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83502
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83503
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83504
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83505
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83506
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83507
|
10630
|
|
6. При реклассификации долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
83601
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83602
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83603
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83604
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83605
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83606
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83607
|
10630
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
83701
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83702
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83703
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83704
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83705
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83706
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83707
|
10630
|
|
8. При реклассификации векселей, оцениваемых по амортизированной стоимости
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
83801
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83402
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83803
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83804
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83805
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83806
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83807
|
10630
|
|
Раздел 4. Увеличение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1. Увеличение стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании денежных потоков
|
84101
|
10619
|
|
2
|
переоценка инструмента хеджирования при хеджировании справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода
|
84102
|
10622
|
|
3
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании чистой инвестиции в иностранное подразделение
|
84103
|
10624
|
|
2. Перенос накопленного уменьшения стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
от хеджирования денежных потоков в тот момент, когда хеджируемые будущие денежные потоки оказывают влияние на доходы или расходы, в состав прибыли или убытка
|
84201
|
10619
|
|
2
|
от хеджирования справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода, в составе капитала
|
84202
|
10622
|
|
3
|
от хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение при выбытии или частичном выбытии иностранного подразделения, в состав прибыли или убытка
|
84203
|
10624
|
|
3. Увеличение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке
|
|||
|
1
|
увеличение прироста стоимости основных средств
|
84301
|
10601
|
|
2
|
увеличение прироста стоимости нематериальных активов
|
84302
|
10611
|
|
4. Уменьшение обязательств (увеличение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке
|
|||
|
1
|
уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе рентабельности (доходности) активов
|
84401
|
10612
|
|
2
|
уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении демографических факторов
|
84402
|
10612
|
|
3
|
уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении финансовых факторов
|
84403
|
10612
|
|
4
|
перенос в составе капитала накопленного увеличения обязательств (уменьшения требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке, при прекращении их признания
|
84404
|
10612
|
|
5. Увеличение статей прочего совокупного дохода в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1
|
приобретенные долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или приобретенные долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
84501
|
10609
|
|
2
|
приобретенные долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или приобретенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
84502
|
10609
|
|
3
|
учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
84503
|
10609
|
|
4
|
основные средства
|
84504
|
10609
|
|
5
|
нематериальные активы
|
84505
|
10609
|
|
6
|
обязательства (требования) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке
|
84506
|
10609
|
|
7
|
хеджирование
|
84507
|
10609
|
|
8
|
прочие
|
84508
|
10609
|
|
Раздел 5. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, или по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1. Уменьшение справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, или долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
85101
|
10605
|
|
2
|
прочих резидентов
|
85102
|
10605
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
85103
|
10605
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
85104
|
10605
|
|
2. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
85201
|
10605
|
|
2
|
прочих резидентов
|
85202
|
10605
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
85203
|
10605
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
85204
|
10605
|
|
3. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
85301
|
10605
|
|
2
|
прочих резидентов
|
85302
|
10605
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
85303
|
10605
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
85304
|
10605
|
|
4. Уменьшение справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
85401
|
10605
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85402
|
10605
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
85403
|
10605
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
85404
|
10605
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
85405
|
10605
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
85406
|
10605
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
85407
|
10605
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
85408
|
10605
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85409
|
10605
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
85410
|
10605
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
85411
|
10605
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
85412
|
10605
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
85413
|
10605
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
85414
|
10605
|
|
5. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
85501
|
10605
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85502
|
10605
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
85503
|
10605
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
85504
|
10605
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
85505
|
10605
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
85506
|
10605
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
85507
|
10605
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
85508
|
10605
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85509
|
10605
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
85410
|
10605
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
85511
|
10605
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
85512
|
10605
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
85513
|
10605
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
85514
|
10605
|
|
6. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по размещенным депозитам и выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитам в кредитных организациях
|
85601
|
10629
|
|
2
|
депозитам в банках-нерезидентах
|
85602
|
10629
|
|
3
|
займам, выданным физическим лицам
|
85603
|
10629
|
|
4
|
займам, выданным юридическим лицам
|
85604
|
10629
|
|
7. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости размещенных депозитов и выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитов в кредитных организациях
|
85701
|
10629
|
|
2
|
депозитов в банках-нерезидентах
|
85702
|
10629
|
|
3
|
займов, выданных физическим лицам
|
85703
|
10629
|
|
4
|
займов, выданных юридическим лицам
|
85704
|
10629
|
|
Раздел 6. Уменьшение статей прочего совокупного дохода, обусловленное изменением кредитного риска, полученных кредитов, привлеченных средств и выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1. Увеличение справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
86101
|
10626
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
86102
|
10626
|
|
3
|
других кредиторов
|
86103
|
10626
|
|
2. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
86201
|
10626
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
86202
|
10626
|
|
3
|
других кредиторов
|
86203
|
10626
|
|
3. Увеличение справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86301
|
10626
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
86302
|
10626
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86303
|
10626
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86304
|
10626
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86305
|
10626
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86306
|
10626
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86307
|
10626
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86308
|
10626
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86309
|
10626
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
86310
|
10626
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
86311
|
10626
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
86312
|
10626
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
86313
|
10626
|
|
14
|
кредитных организаций
|
86314
|
10626
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
86315
|
10626
|
|
4. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86401
|
10626
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
86402
|
10626
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86403
|
10626
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86404
|
10626
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86405
|
10626
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86406
|
10626
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86407
|
10626
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86408
|
10626
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86409
|
10626
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
86410
|
10626
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
86411
|
10626
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
86412
|
10626
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
86413
|
10626
|
|
14
|
кредитных организаций
|
86414
|
10626
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
86415
|
10626
|
|
5. Увеличение справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
86501
|
10626
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
86502
|
10626
|
|
6. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
86601
|
10626
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
86602
|
10626
|
|
7. Увеличение справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
86701
|
10626
|
|
2
|
векселей
|
86702
|
10626
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
86703
|
10626
|
|
8. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
86801
|
10626
|
|
2
|
векселей
|
86802
|
10626
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
86803
|
10626
|
|
Раздел 7. Уменьшение статей прочего совокупного дохода резервов под обесценение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1. По выданным займам
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
87101
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
87102
|
10631
|
|
2. При реклассификации выданных займов
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
87201
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
87202
|
10631
|
|
3. По размещенным депозитам
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
87301
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
87302
|
10631
|
|
4. При реклассификации размещенных депозитов
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
87401
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
87402
|
10631
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
87501
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87502
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87503
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87504
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87505
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87506
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87507
|
10630
|
|
6. При реклассификации долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
87601
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87602
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87603
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87604
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87605
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87606
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87607
|
10630
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
87701
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87702
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87703
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87704
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87705
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87706
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87707
|
10630
|
|
8. При реклассификации векселей, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
87801
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87802
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87803
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87804
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87805
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87806
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87807
|
10630
|
|
Раздел 8. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1. Уменьшение стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании денежных потоков
|
88101
|
10620
|
|
2
|
переоценка инструмента хеджирования при хеджировании справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода
|
88102
|
10623
|
|
3
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании чистой инвестиции в иностранное подразделение
|
88103
|
10625
|
|
2. Перенос накопленного увеличения стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
от хеджирования денежных потоков в тот момент, когда хеджируемые будущие денежные потоки оказывают влияние на доходы или расходы, в состав прибыли или убытка
|
88201
|
10620
|
|
2
|
от хеджирования справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода, в составе капитала
|
88202
|
10623
|
|
3
|
от хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение при выбытии или частичном выбытии иностранного подразделения, в состав прибыли или убытка
|
88203
|
10625
|
|
3. Уменьшение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке
|
|||
|
1
|
уменьшение прироста стоимости основных средств
|
88301
|
10601
|
|
2
|
уменьшение прироста стоимости нематериальных активов
|
88302
|
10611
|
|
3
|
уменьшение прироста стоимости основных средств в результате выбытия
|
88303
|
10601
|
|
4
|
уменьшение прироста стоимости нематериальных активов в результате выбытия
|
88304
|
10611
|
|
4. Увеличение обязательств (уменьшение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке
|
|||
|
1
|
увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе рентабельности (доходности) активов
|
88401
|
10613
|
|
2
|
увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении демографических факторов
|
88402
|
10613
|
|
3
|
увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении финансовых факторов
|
88403
|
10613
|
|
4
|
перенос в составе капитала накопленного уменьшения обязательств (увеличения требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке, при прекращении их признания
|
88404
|
10613
|
|
5. Уменьшение статей прочего совокупного дохода в связи с увеличением отложенных налоговых обязательств и (или) уменьшением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1
|
приобретенные долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или приобретенные долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
88501
|
10610
|
|
2
|
приобретенные долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или приобретенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
88502
|
10610
|
|
3
|
учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
88503
|
10610
|
|
4
|
основные средства
|
88504
|
10610
|
|
5
|
нематериальные активы
|
88505
|
10610
|
|
6
|
обязательства (требования) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке
|
88506
|
10610
|
|
7
|
хеджирование
|
88507
|
10610
|
|
8
|
прочие
|
88508
|
10610
|
|
Часть 9.
Совокупный финансовый результат
|
|||
|
Раздел 1. Прибыль (убыток) после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода
|
|||
|
1. Результат от изменений прочего совокупного дохода
|
|||
|
1
|
положительный прочий совокупный доход
|
91101
|
|
|
2
|
отрицательный прочий совокупный доход
|
91102
|
|
|
2. Совокупный финансовый результат
|
|||
|
1
|
прибыль после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода
|
91201
|
|
|
2
|
убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода
|
91202
|
--------------------------------
<1> Номера счетов бухгалтерского учета приводятся в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях. Корректирующие события после окончания отчетного периода подлежат отражению в бухгалтерском учете по соответствующим символам отчета о финансовых результатах на балансовых счетах по учету доходов и расходов прошлого года N 720-729.
<2> Символы не используются обществами взаимного страхования.".
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 7 ноября 2016 года N 4178-У
"О внесении изменений
в Положение Банка России
от 2 сентября 2015 года N 487-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского
учета доходов, расходов и прочего
совокупного дохода некредитных
финансовых организаций"
"Приложение 3
к Положению Банка России
от 2 сентября 2015 года N 487-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского
учета доходов, расходов и прочего
совокупного дохода некредитных
финансовых организаций"
СИМВОЛЫ
ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ОТЧЕТА О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ
ДЛЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ,
АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ОРГАНИЗАТОРОВ ТОРГОВЛИ,
ЦЕНТРАЛЬНЫХ КОНТРАГЕНТОВ, КЛИРИНГОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ,
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ДЕПОЗИТАРИЕВ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА,
ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА И НЕГОСУДАРСТВЕННОГО
ПЕНСИОННОГО ФОНДА, УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ ИНВЕСТИЦИОННОГО
ФОНДА, ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА И НЕГОСУДАРСТВЕННОГО
ПЕНСИОННОГО ФОНДА, БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ, КРЕДИТНЫХ
РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ, СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ
|
N
|
Наименования статей
|
Символы
|
Номер счета бухгалтерского учета <1>
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Часть 1.
Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы
|
|||
|
Раздел 1. Комиссионные доходы от брокерской деятельности
|
|||
|
1. Комиссионные доходы от брокерской деятельности
|
|||
|
1
|
от клиентских операций на фондовом рынке
|
11101
|
71601
|
|
2
|
от клиентских операций на срочном рынке
|
11102
|
71601
|
|
3
|
от клиентских операций на валютном рынке
|
11103
|
71601
|
|
4
|
от клиентских операций на товарном рынке
|
11104
|
71601
|
|
5
|
от прочих клиентских операций
|
11105
|
71601
|
|
6
|
от перечисления денежных средств
|
11106
|
71601
|
|
7
|
от услуг по организации размещения ценных бумаг
|
11107
|
71601
|
|
Раздел 2. Выручка от оказания услуг по ведению реестра владельцев ценных бумаг
|
|||
|
1. Выручка от оказания услуг по ведению реестра владельцев ценных бумаг
|
|||
|
1
|
эмиссионных ценных бумаг
|
12101
|
71602
|
|
2
|
инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов
|
12102
|
71602
|
|
3
|
ипотечных сертификатов участия
|
12103
|
71602
|
|
4
|
иных ценных бумаг
|
12104
|
71602
|
|
2. Выручка от оказания услуг зарегистрированным лицам
|
|||
|
1
|
по проведению операций в реестре владельцев эмиссионных ценных бумаг
|
12201
|
71602
|
|
2
|
по проведению операций в реестре владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов
|
12202
|
71602
|
|
3
|
по проведению операций в реестре владельцев ипотечных сертификатов участия
|
12203
|
71602
|
|
4
|
по проведению операций в иных реестрах
|
12204
|
71602
|
|
5
|
по предоставлению информации (выписок, списков) из реестра
|
12205
|
71602
|
|
3. Прочая выручка от оказания услуг по ведению реестра ценных бумаг
|
|||
|
1
|
по приему-передаче реестра
|
12301
|
71602
|
|
2
|
по организации и проведению общих собраний акционеров
|
12302
|
71602
|
|
3
|
по подготовке выпусков ценных бумаг
|
12303
|
71602
|
|
4
|
по выплате доходов по ценным бумагам
|
12304
|
71602
|
|
5
|
от оказания услуг, связанных с корпоративными действиями эмитента
|
12305
|
71602
|
|
Раздел 3. Выручка от оказания услуг по доверительному управлению
|
|||
|
1. Выручка от оказания услуг по доверительному управлению
|
|||
|
1
|
ценными бумагами
|
13101
|
71602
|
|
2
|
открытыми паевыми инвестиционными фондами
|
13102
|
71602
|
|
3
|
интервальными паевыми инвестиционными фондами
|
13103
|
71602
|
|
4
|
закрытыми паевыми инвестиционными фондами
|
13104
|
71602
|
|
5
|
биржевыми паевыми инвестиционными фондами
|
13105
|
71602
|
|
6
|
ипотечным покрытием
|
13106
|
71602
|
|
7
|
инвестиционными резервами акционерных инвестиционных фондов
|
13107
|
71602
|
|
8
|
средствами пенсионных накоплений Пенсионного фонда Российской Федерации
|
13108
|
71602
|
|
9
|
средствами пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов
|
13109
|
71602
|
|
10
|
средствами пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов
|
13110
|
71602
|
|
11
|
накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих
|
13111
|
71602
|
|
12
|
средствами страховых резервов и собственными средствами (капиталом) страховщиков
|
13112
|
71602
|
|
13
|
иным имуществом
|
13113
|
71602
|
|
Раздел 4. Выручка от оказания услуг по деятельности депозитария
|
|||
|
1. Выручка от оказания услуг по ведению счетов депо, хранению и учету ценных бумаг
|
|||
|
1
|
по счетам депо владельцев и доверительных управляющих
|
14101
|
71602
|
|
2
|
по счетам депо номинальных держателей
|
14102
|
71602
|
|
3
|
по счетам депо иностранных номинальных держателей, иностранных уполномоченных держателей
|
14103
|
71602
|
|
4
|
по счетам депо депозитарных программ
|
14104
|
71602
|
|
2. Выручка от оказания услуг по проведению операций по счетам депо (за исключением операций по счетам депо номинальных держателей, иностранных номинальных держателей, иностранных уполномоченных держателей)
|
|||
|
1
|
инвентарных операций
|
14201
|
71602
|
|
2
|
административных операций
|
14202
|
71602
|
|
3
|
информационных операций
|
14203
|
71602
|
|
3. Выручка от оказания услуг по проведению операций по счетам депо номинальных держателей
|
|||
|
1
|
инвентарных операций
|
14301
|
71602
|
|
2
|
административных операций
|
14302
|
71602
|
|
3
|
информационных операций
|
14303
|
71602
|
|
4. Выручка от оказания услуг по проведению операций по счетам депо иностранных номинальных держателей, иностранных уполномоченных держателей, депозитарных программ
|
|||
|
1
|
инвентарных операций
|
14401
|
71602
|
|
2
|
административных операций
|
14402
|
71602
|
|
3
|
информационных операций
|
14403
|
71602
|
|
5. Выручка от оказания сопутствующих услуг по депозитарной деятельности
|
|||
|
1
|
по участию в собраниях акционеров по поручению депонентов и иным корпоративным действиям эмитента (кроме выплаты доходов по ценным бумагам)
|
14501
|
71602
|
|
2
|
по выплате доходов по ценным бумагам
|
14502
|
71602
|
|
3
|
по ответственному хранению ценных бумаг
|
14503
|
71602
|
|
4
|
по учету финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг
|
14504
|
71602
|
|
5
|
от оказания прочих сопутствующих услуг
|
14505
|
71602
|
|
6. Выручка от оказания услуг расчетного депозитария
|
|||
|
1
|
по расчетам по результатам сделок, совершенных на торгах организаторов торговли
|
14601
|
71602
|
|
Раздел 5. Выручка от оказания услуг специализированного депозитария по учету, контролю и хранению имущества (за исключением услуг по хранению ценных бумаг)
|
|||
|
1. Выручка специализированного депозитария по учету, контролю и хранению имущества (за исключением услуг по хранению ценных бумаг)
|
|||
|
1
|
имущества открытых паевых инвестиционных фондов
|
15101
|
71602
|
|
2
|
имущества интервальных паевых инвестиционных фондов
|
15102
|
71602
|
|
3
|
имущества закрытых паевых инвестиционных фондов
|
15103
|
71602
|
|
4
|
имущества биржевых паевых инвестиционных фондов
|
15104
|
71602
|
|
5
|
имущества, составляющего ипотечное покрытие
|
15105
|
71602
|
|
6
|
инвестиционных резервов акционерных инвестиционных фондов
|
15106
|
71602
|
|
7
|
средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов
|
15107
|
71602
|
|
8
|
средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов
|
15108
|
71602
|
|
9
|
накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих
|
15109
|
71602
|
|
10
|
средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщиков
|
15110
|
71602
|
|
11
|
средств пенсионных накоплений Пенсионного фонда Российской Федерации
|
15111
|
71602
|
|
12
|
иного имущества
|
15112
|
71602
|
|
Раздел 6. Выручка и комиссионные доходы от деятельности по организации торгов
|
|||
|
1. Выручка от оказания услуг по организации торгов
|
|||
|
1
|
сервисные сборы
|
16101
|
71602
|
|
2
|
листинг: выручка от включения ценных бумаг в список
|
16102
|
71602
|
|
3
|
листинг: выручка от размещения ценных бумаг
|
16103
|
71602
|
|
4
|
листинг: поддержание ценных бумаг в списке
|
16104
|
71602
|
|
5
|
листинг: прочие сопутствующие услуги
|
16105
|
71602
|
|
2. Комиссионные доходы по организации торгов
|
|||
|
1
|
на фондовом рынке
|
16201
|
71601
|
|
2
|
на валютном рынке
|
16202
|
71601
|
|
3
|
на срочном рынке
|
16203
|
71601
|
|
4
|
на товарном рынке
|
16204
|
71601
|
|
Раздел 7. Выручка от клиринговой деятельности, деятельности по оказанию услуг центрального контрагента, репозитарной деятельности
|
|||
|
1. Выручка от оказания клиринговых услуг
|
|||
|
1
|
на фондовом рынке
|
17101
|
71602
|
|
2
|
на валютном рынке
|
17102
|
71602
|
|
3
|
на срочном рынке
|
17103
|
71602
|
|
4
|
на товарном рынке
|
17104
|
71602
|
|
5
|
сервисные сборы
|
17105
|
71602
|
|
2. Выручка от оказания услуг по осуществлению функций центрального контрагента
|
|||
|
1
|
на фондовом рынке
|
17201
|
71602
|
|
2
|
на валютном рынке
|
17202
|
71602
|
|
3
|
на срочном рынке
|
17203
|
71602
|
|
4
|
на товарном рынке
|
17204
|
71602
|
|
5
|
сервисные сборы
|
17205
|
71602
|
|
3. Выручка от оказания репозитарных услуг
|
|||
|
1
|
выручка от оказания репозитарных услуг
|
17301
|
71602
|
|
Раздел 8. Доходы по другим видам деятельности
|
|||
|
Выручка от оказания услуг по предоставлению кредитных отчетов бюро кредитных историй
|
|||
|
1
|
по предоставлению кредитных отчетов
|
18101
|
71602
|
|
2
|
по разработке оценочных (скоринговых) методик вычисления индивидуальных рейтингов и (или) их использованию
|
18102
|
71602
|
|
Выручка от оказания услуг кредитными рейтинговыми агентствами
|
|||
|
1
|
по рейтинговой деятельности
|
18201
|
71602
|
|
2
|
по составлению прогнозов конъюнктуры рынка
|
18202
|
71602
|
|
3
|
по оценке деятельности организаций: присвоение рейтингов, отличных от кредитных рейтингов
|
18203
|
71602
|
|
4
|
по оценке деятельности организаций: оценка экономических тенденций
|
18204
|
71602
|
|
5
|
по оценке деятельности организаций: анализ ценообразования и иной анализ
|
18205
|
71602
|
|
6
|
по распространению данных
|
18206
|
71602
|
|
3. Выручка от оказания услуг страховыми брокерами
|
|||
|
1
|
по подбору страхователя и (или) страховщика (перестраховщика), условий страхования (перестрахования), оформлению, заключению и сопровождению договора страхования (перестрахования)
|
18301
|
71602
|
|
Раздел 9. Прочие доходы по основной деятельности
|
|||
|
Прочие доходы по основной деятельности
|
|||
|
1
|
агентское вознаграждение
|
19101
|
71601
|
|
2
|
информационные и консультационные услуги
|
19102
|
71602
|
|
3
|
услуги маркет-мейкера
|
19103
|
71602
|
|
4
|
услуги по обеспечению электронного документооборота
|
19104
|
71602
|
|
5
|
услуги по предоставлению доступа к программному обеспечению
|
19105
|
71602
|
|
6
|
дополнительные услуги
|
19106
|
71602
|
|
Часть 2.
Расходы
|
|||
|
Раздел 1. Расходы по основной деятельности
|
|||
|
Расходы по основной деятельности
|
|||
|
1
|
расходы на выплату премий
|
21101
|
71702
|
|
2
|
расходы на услуги депозитария
|
21102
|
71702
|
|
3
|
расходы на услуги регистратора
|
21103
|
71702
|
|
4
|
комиссии за клиринг
|
21104
|
71702
|
|
5
|
биржевые сборы
|
21105
|
71702
|
|
6
|
расходы на услуги трансфер-агентов
|
21106
|
71702
|
|
7
|
расходы на услуги маркет-мейкеров
|
21107
|
71702
|
|
8
|
почтовые расходы, связанные с проведением общих собраний акционеров
|
21108
|
71702
|
|
9
|
расходы на технические услуги
|
21109
|
71702
|
|
10
|
расходы доверительного управляющего за счет собственных средств в отношении инвестиционных фондов
|
21110
|
71702
|
|
11
|
расходы специализированного депозитария за счет собственных средств в отношении инвестиционных фондов
|
21111
|
71702
|
|
12
|
расходы, связанные с оказанием услуг по организации размещения ценных бумаг
|
21112
|
71702
|
|
13
|
прочие расходы
|
21113
|
71702
|
|
Часть 3.
Доходы от операций с финансовыми инструментами и драгоценными металлами
|
|||
|
Раздел 1. Процентные доходы
|
|||
|
1. Процентные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31101
|
71001
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31102
|
71001
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31103
|
71001
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31104
|
71001
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31105
|
71001
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31106
|
71001
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31107
|
71001
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31108
|
71001
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31109
|
71001
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31110
|
71001
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31111
|
71001
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31112
|
71001
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31113
|
71001
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31114
|
71001
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31115
|
71001
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31116
|
71001
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31117
|
71001
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31118
|
71001
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31119
|
71001
|
|
20
|
по денежным средствам на счетах в кредитных организациях
|
31120
|
71001
|
|
21
|
по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах
|
31121
|
71001
|
|
22
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31122
|
71001
|
|
23
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31123
|
71001
|
|
24
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31124
|
71001
|
|
25
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31125
|
71001
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31126
|
71001
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31127
|
71001
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31128
|
71001
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31129
|
71001
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31130
|
71001
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31131
|
71001
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31132
|
71001
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31133
|
71001
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31134
|
71001
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31135
|
71001
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31136
|
71001
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31137
|
71001
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31138
|
71001
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31139
|
71001
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31140
|
71001
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31141
|
71001
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31142
|
71001
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31143
|
71001
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31144
|
71001
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31145
|
71001
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31146
|
71001
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31147
|
71001
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31148
|
71001
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31149
|
71001
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31150
|
71001
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31151
|
71001
|
|
52
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31152
|
71001
|
|
53
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31153
|
71001
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31154
|
71001
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31155
|
71001
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31156
|
71001
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31157
|
71001
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31158
|
71001
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31159
|
71001
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31160
|
71001
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31161
|
71001
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31162
|
71001
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31163
|
71001
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31164
|
71001
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31165
|
71001
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31166
|
71001
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31167
|
71001
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31168
|
71001
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31169
|
71001
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31170
|
71001
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31171
|
71001
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31172
|
71001
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31173
|
71001
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31174
|
71001
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31175
|
71001
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31176
|
71001
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31177
|
71001
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31178
|
71001
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31179
|
71001
|
|
80
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31180
|
71001
|
|
81
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31181
|
71001
|
|
2. Комиссионные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31201
|
71002
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31202
|
71002
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31203
|
71002
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31204
|
71002
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31205
|
71002
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31206
|
71002
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31207
|
71002
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31208
|
71002
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31209
|
71002
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31210
|
71002
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31211
|
71002
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31212
|
71002
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31213
|
71002
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31214
|
71002
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31215
|
71002
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31216
|
71002
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31217
|
71002
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31218
|
71002
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31219
|
71002
|
|
20
|
по денежным средствам на счетах в кредитных организациях
|
31220
|
71002
|
|
21
|
по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах
|
31221
|
71002
|
|
22
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31222
|
71002
|
|
23
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31223
|
71002
|
|
3. Комиссионные расходы и затраты по сделке, уменьшающие процентные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31301
|
71003
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31302
|
71003
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31303
|
71003
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31304
|
71003
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31305
|
71003
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31306
|
71003
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31307
|
71003
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31308
|
71003
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31309
|
71003
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31310
|
71003
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31311
|
71003
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31312
|
71003
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31313
|
71003
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31314
|
71003
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31315
|
71003
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31316
|
71003
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31317
|
71003
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31318
|
71003
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31319
|
71003
|
|
20
|
по денежным средствам на счетах в кредитных организациях
|
31320
|
71003
|
|
21
|
по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах
|
31321
|
71003
|
|
22
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31322
|
71003
|
|
23
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31323
|
71003
|
|
24
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31324
|
71003
|
|
25
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31325
|
71003
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31326
|
71003
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31327
|
71003
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31328
|
71003
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31329
|
71003
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31330
|
71003
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31331
|
71003
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31332
|
71003
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31333
|
71003
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31334
|
71003
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31335
|
71003
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31336
|
71003
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31337
|
71003
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31338
|
71003
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31339
|
71003
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31340
|
71003
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31341
|
71003
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31342
|
71003
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31343
|
71003
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31344
|
71003
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31345
|
71003
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31346
|
71003
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31347
|
71003
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31348
|
71003
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31349
|
71003
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31350
|
71003
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31351
|
71003
|
|
52
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31352
|
71003
|
|
53
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31353
|
71003
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31354
|
71003
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31355
|
71003
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31356
|
71003
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31357
|
71003
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31358
|
71003
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31359
|
71003
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31360
|
71003
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31361
|
71003
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31362
|
71003
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31363
|
71003
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31364
|
71003
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31365
|
71003
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31366
|
71003
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31367
|
71003
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31368
|
71003
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31369
|
71003
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31370
|
71003
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31371
|
71003
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31372
|
71003
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31373
|
71003
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31374
|
71003
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31375
|
71003
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31376
|
71003
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31377
|
71003
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31378
|
71003
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31379
|
71003
|
|
80
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31380
|
71003
|
|
81
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31381
|
71003
|
|
4. Премии, уменьшающие процентные доходы
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31401
|
71004
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31402
|
71004
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31403
|
71004
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31404
|
71004
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31405
|
71004
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31406
|
71004
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31407
|
71004
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31408
|
71004
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31409
|
71004
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31410
|
71004
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31411
|
71004
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31412
|
71004
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31413
|
71004
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31414
|
71004
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31415
|
71004
|
|
16
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31416
|
71004
|
|
17
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31417
|
71004
|
|
19
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31419
|
71004
|
|
20
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31420
|
71004
|
|
21
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31421
|
71004
|
|
22
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31422
|
71004
|
|
23
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31423
|
71004
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31424
|
71004
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31425
|
71004
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31427
|
71004
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31428
|
71004
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31429
|
71004
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31430
|
71004
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31431
|
71004
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31432
|
71004
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31433
|
71004
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31435
|
71004
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31436
|
71004
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31437
|
71004
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31438
|
71004
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31439
|
71004
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31440
|
71004
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31441
|
71004
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31442
|
71004
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31443
|
71004
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31444
|
71004
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31446
|
71004
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31447
|
71004
|
|
48
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31448
|
71004
|
|
49
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31449
|
71004
|
|
50
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31450
|
71004
|
|
51
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31451
|
71004
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31452
|
71004
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31454
|
71004
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31455
|
71004
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31456
|
71004
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31457
|
71004
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31458
|
71004
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31459
|
71004
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31460
|
71004
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31462
|
71004
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31463
|
71004
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31464
|
71004
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31465
|
71004
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31466
|
71004
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31467
|
71004
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31468
|
71004
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31470
|
71004
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31471
|
71004
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31472
|
71004
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31473
|
71004
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31474
|
71004
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31475
|
71004
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31476
|
71004
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31478
|
71004
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31479
|
71004
|
|
5. Корректировки, увеличивающие процентные доходы, на разницу между процентными доходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными доходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31501
|
71005
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31502
|
71005
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31503
|
71005
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31504
|
71005
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31505
|
71005
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31506
|
71005
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31507
|
71005
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31508
|
71005
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31509
|
71005
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31510
|
71005
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31511
|
71005
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31512
|
71005
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31513
|
71005
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31514
|
71005
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31515
|
71005
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31516
|
71005
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31517
|
71005
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31518
|
71005
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31519
|
71005
|
|
20
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31520
|
71005
|
|
21
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31521
|
71005
|
|
22
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31522
|
71005
|
|
23
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31523
|
71005
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31524
|
71005
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31525
|
71005
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31526
|
71005
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31527
|
71005
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31528
|
71005
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31529
|
71005
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31530
|
71005
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31531
|
71005
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31532
|
71005
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31533
|
71005
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31534
|
71005
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31535
|
71005
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31536
|
71005
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31537
|
71005
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31538
|
71005
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31539
|
71005
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31540
|
71005
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31541
|
71005
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31542
|
71005
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31543
|
71005
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31544
|
71005
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31545
|
71005
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31546
|
71005
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31547
|
71005
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31548
|
71005
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31549
|
71005
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31550
|
71005
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31551
|
71005
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31552
|
71005
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31553
|
71005
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31554
|
71005
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31555
|
71005
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31556
|
71005
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31557
|
71005
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31558
|
71005
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31559
|
71005
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31560
|
71005
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31561
|
71005
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31562
|
71005
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31563
|
71005
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31564
|
71005
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31565
|
71005
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31566
|
71005
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31567
|
71005
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31568
|
71005
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31569
|
71005
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31570
|
71005
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31571
|
71005
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31572
|
71005
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31573
|
71005
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31574
|
71005
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31575
|
71005
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31576
|
71005
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31577
|
71005
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31578
|
71005
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31579
|
71005
|
|
6. Корректировки, уменьшающие процентные доходы, на разницу между процентными доходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными доходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31601
|
71006
|
|
2
|
по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
31602
|
71006
|
|
3
|
по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31603
|
71006
|
|
4
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31604
|
71006
|
|
5
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31605
|
71006
|
|
6
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
31606
|
71006
|
|
7
|
по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31607
|
71006
|
|
8
|
по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31608
|
71006
|
|
9
|
по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
31609
|
71006
|
|
10
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям
|
31610
|
71006
|
|
11
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
|
31611
|
71006
|
|
12
|
по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям
|
31612
|
71006
|
|
13
|
по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам
|
31613
|
71006
|
|
14
|
по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям
|
31614
|
71006
|
|
15
|
по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам
|
31615
|
71006
|
|
16
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам
|
31616
|
71006
|
|
17
|
по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам
|
31617
|
71006
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
31618
|
71006
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
31619
|
71006
|
|
20
|
по депозитам, размещенным в кредитных организациях
|
31620
|
71006
|
|
21
|
по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах
|
31621
|
71006
|
|
22
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
|
31622
|
71006
|
|
23
|
по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах
|
31623
|
71006
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
31624
|
71006
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31625
|
71006
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
31626
|
71006
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
31627
|
71006
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
31628
|
71006
|
|
29
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31629
|
71006
|
|
30
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31630
|
71006
|
|
31
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
31631
|
71006
|
|
32
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31632
|
71006
|
|
33
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
31633
|
71006
|
|
34
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
31634
|
71006
|
|
35
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
31635
|
71006
|
|
36
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31636
|
71006
|
|
37
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31637
|
71006
|
|
38
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
31638
|
71006
|
|
39
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31639
|
71006
|
|
40
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
31640
|
71006
|
|
41
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
31641
|
71006
|
|
42
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
31642
|
71006
|
|
43
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
31643
|
71006
|
|
44
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
31644
|
71006
|
|
45
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
31645
|
71006
|
|
46
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31646
|
71006
|
|
47
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31647
|
71006
|
|
48
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31648
|
71006
|
|
49
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31649
|
71006
|
|
50
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31650
|
71006
|
|
51
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31651
|
71006
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
31652
|
71006
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31653
|
71006
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
31654
|
71006
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
31655
|
71006
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
31656
|
71006
|
|
57
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
31657
|
71006
|
|
58
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
31658
|
71006
|
|
59
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
31659
|
71006
|
|
60
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31660
|
71006
|
|
61
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
31661
|
71006
|
|
62
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
31662
|
71006
|
|
63
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
31663
|
71006
|
|
64
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
31664
|
71006
|
|
65
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
31665
|
71006
|
|
66
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31666
|
71006
|
|
67
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31667
|
71006
|
|
68
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
31668
|
71006
|
|
69
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
31669
|
71006
|
|
70
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
31670
|
71006
|
|
71
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
31671
|
71006
|
|
72
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
31672
|
71006
|
|
73
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
31673
|
71006
|
|
74
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
31674
|
71006
|
|
75
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
31675
|
71006
|
|
76
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
31676
|
71006
|
|
77
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
31677
|
71006
|
|
78
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
31678
|
71006
|
|
79
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
31679
|
71006
|
|
Раздел 2. Доходы (кроме процентных) от операций с размещенными депозитами, выданными займами и прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1. Доходы от операций с размещенными депозитами
|
|||
|
1
|
оцениваемыми по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
32101
|
71501
|
|
2
|
оцениваемыми по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
32102
|
71501
|
|
3
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
32103
|
71501
|
|
4
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
32104
|
71501
|
|
5
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
32105
|
71501
|
|
6
|
оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
32106
|
71501
|
|
2. Доходы от операций с прочими предоставленными средствами, в том числе с прочими приобретенными правами требования
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
32201
|
71501
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
32202
|
71501
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
32203
|
71501
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
32204
|
71501
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
32205
|
71501
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
32206
|
71501
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
32207
|
71501
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
32208
|
71501
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
32209
|
71501
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
32210
|
71501
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
32211
|
71501
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
32212
|
71501
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
32213
|
71501
|
|
14
|
кредитным организациям
|
32214
|
71501
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
32215
|
71501
|
|
3. Доходы от операций с прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
32301
|
71501
|
|
2
|
физическим лицам - нерезидентам
|
32302
|
71501
|
|
4. Доходы от операций по выданным займам
|
|||
|
1
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
32401
|
71501
|
|
2
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
32402
|
71501
|
|
3
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
32403
|
71501
|
|
4
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
32404
|
71501
|
|
5
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
32405
|
71501
|
|
6
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
32406
|
71501
|
|
5. Доходы от операций по переоценке выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
32501
|
71501
|
|
2
|
юридическим лицам
|
32502
|
71501
|
|
6. Доходы от разницы между справедливой стоимостью размещенных депозитов, выданных займов и прочих предоставленных средств при первоначальном признании и выданной (размещенной) по договору суммой
|
|||
|
1
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
32601
|
71501
|
|
2
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
32602
|
71501
|
|
3
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
32603
|
71501
|
|
4
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
32604
|
71501
|
|
5
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
32605
|
71501
|
|
6
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
32606
|
71501
|
|
7
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
32607
|
71501
|
|
8
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
32608
|
71501
|
|
9
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
32609
|
71501
|
|
10
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
32610
|
71501
|
|
11
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
32611
|
71501
|
|
12
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
32612
|
71501
|
|
7. Доходы от операций по переоценке размещенных депозитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
32701
|
71501
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
32702
|
71501
|
|
Раздел 3. Доходы (кроме процентных) от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
33101
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33102
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
33103
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
33104
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
33105
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33106
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33107
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
33108
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33109
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
33110
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
33111
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
33112
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
33113
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
33114
|
71503
|
|
2. Доходы от операций по переоценке приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
33201
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33202
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
33203
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
33204
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
33205
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33206
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33207
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
33208
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33209
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
33210
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
33211
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
33212
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
33213
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
33214
|
71503
|
|
3. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), имеющимися в наличии для продажи, или долговыми ценными бумагами (включая векселя), оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
33301
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33302
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
33303
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
33304
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
33305
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33306
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33307
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
33308
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33309
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
33310
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
33311
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
33312
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
33313
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
33314
|
71503
|
|
4. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), удерживаемыми до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
33401
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33402
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
33403
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
33404
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
33405
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33406
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33407
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33408
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33409
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
33410
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
33411
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
33412
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
33413
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
33414
|
71503
|
|
5. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), учитываемыми по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
33501
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33502
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33503
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33504
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33505
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33506
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33507
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33508
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33509
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33510
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33511
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33512
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33513
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33514
|
71503
|
|
6. Доходы от разницы между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долговых ценных бумаг (включая векселя)
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
33601
|
71503
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33602
|
71503
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
33603
|
71503
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
33604
|
71503
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
33605
|
71503
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33606
|
71503
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33607
|
71503
|
|
8
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
33608
|
71503
|
|
9
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33609
|
71503
|
|
10
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
33610
|
71503
|
|
11
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
33611
|
71503
|
|
12
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
33612
|
71503
|
|
13
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33613
|
71503
|
|
14
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33614
|
71503
|
|
15
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
33615
|
71503
|
|
16
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33616
|
71503
|
|
17
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
33617
|
71503
|
|
18
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
33618
|
71503
|
|
19
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
33619
|
71503
|
|
20
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
33620
|
71503
|
|
21
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
33621
|
71503
|
|
22
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
33622
|
71503
|
|
23
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33623
|
71503
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33624
|
71503
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33625
|
71503
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33626
|
71503
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33627
|
71503
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33628
|
71503
|
|
29
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
33629
|
71503
|
|
30
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33630
|
71503
|
|
31
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
33631
|
71503
|
|
32
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
33632
|
71503
|
|
33
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
33633
|
71503
|
|
34
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
33634
|
71503
|
|
35
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
33635
|
71503
|
|
36
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
33636
|
71503
|
|
37
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33637
|
71503
|
|
38
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
33638
|
71503
|
|
39
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
33639
|
71503
|
|
40
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
33640
|
71503
|
|
41
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
33641
|
71503
|
|
42
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
33642
|
71503
|
|
43
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33643
|
71503
|
|
44
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33644
|
71503
|
|
45
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
33645
|
71503
|
|
46
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
33646
|
71503
|
|
47
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
33647
|
71503
|
|
48
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
33648
|
71503
|
|
49
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
33649
|
71503
|
|
50
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
33650
|
71503
|
|
51
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
33651
|
71503
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
33652
|
71503
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
33653
|
71503
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
33654
|
71503
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
33655
|
71503
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
33656
|
71503
|
|
Раздел 4. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34101
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34102
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34103
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34104
|
71505
|
|
2. Доходы от операций по переоценке приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34201
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34202
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34203
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34204
|
71505
|
|
3. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34301
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34302
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34303
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34304
|
71505
|
|
4. Доходы от восстановления резервов под обесценение по приобретенным долевым ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34401
|
71505
|
|
2
|
прочих резидентов
|
34402
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34403
|
71505
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
34404
|
71505
|
|
5. Дивиденды от вложений в акции
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
34501
|
71505
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
34502
|
71505
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
34503
|
71505
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
34504
|
71505
|
|
6. Дивиденды от вложений в акции и доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами дочерних и ассоциированных обществ
|
|||
|
1
|
дивиденды от вложений в акции кредитных организаций
|
34601
|
71505
|
|
2
|
дивиденды от вложений в акции других организаций - резидентов
|
34602
|
71505
|
|
3
|
дивиденды от вложений в акции банков-нерезидентов
|
34603
|
71505
|
|
4
|
дивиденды от вложений в акции других организаций - нерезидентов
|
34604
|
71505
|
|
5
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами кредитных организаций
|
34605
|
71505
|
|
6
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами других организаций - резидентов
|
34606
|
71505
|
|
7
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами банков-нерезидентов
|
34607
|
71505
|
|
8
|
доходы от операций с долевыми ценными бумагами других организаций - нерезидентов
|
34608
|
71505
|
|
7. Доходы от участия и доходы от операций с долями дочерних и ассоциированных хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
доходы от участия в кредитных организациях
|
34701
|
71505
|
|
2
|
доходы от участия в других организациях - резидентах
|
34702
|
71505
|
|
3
|
доходы от участия в банках-нерезидентах
|
34703
|
71505
|
|
4
|
доходы от участия в других организациях - нерезидентах
|
34704
|
71505
|
|
5
|
доходы от операций с долями кредитных организаций
|
34705
|
71505
|
|
6
|
доходы от операций с долями других организаций - резидентов
|
34706
|
71505
|
|
7
|
доходы от операций с долями банков-нерезидентов
|
34707
|
71505
|
|
8
|
доходы от операций с долями других организаций - нерезидентов
|
34708
|
71505
|
|
8. Доходы от участия и доходы от операций с долями хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
доходы от участия в кредитных организациях
|
34801
|
71505
|
|
2
|
доходы от участия в других организациях - резидентах
|
34802
|
71505
|
|
3
|
доходы от участия в банках-нерезидентах
|
34803
|
71505
|
|
4
|
доходы от участия в других организациях - нерезидентах
|
34804
|
71505
|
|
5
|
доходы от операций с долями кредитных организаций
|
34805
|
71505
|
|
6
|
доходы от операций с долями других организаций - резидентов
|
34806
|
71505
|
|
7
|
доходы от операций с долями банков-нерезидентов
|
34807
|
71505
|
|
8
|
доходы от операций с долями других организаций - нерезидентов
|
34808
|
71505
|
|
9. Доходы от разницы между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
34901
|
71505
|
|
2
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
34902
|
71505
|
|
3
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
34903
|
71505
|
|
4
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
34904
|
71505
|
|
5
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
34905
|
71505
|
|
6
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
34906
|
71505
|
|
7
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
34907
|
71505
|
|
8
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
34908
|
71505
|
|
Раздел 5. Доходы от операций с привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Доходы от операций с полученными кредитами
|
|||
|
1
|
от кредитных организаций
|
35101
|
71507
|
|
2
|
от банков-нерезидентов
|
35102
|
71507
|
|
3
|
от других кредиторов
|
35103
|
71507
|
|
2. Доходы от операций с привлеченными средствами (кроме кредитов) юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35201
|
71507
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
35202
|
71507
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35203
|
71507
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35204
|
71507
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35205
|
71507
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35206
|
71507
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35207
|
71507
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35208
|
71507
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35209
|
71507
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
35210
|
71507
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
35211
|
71507
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
35212
|
71507
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
35213
|
71507
|
|
14
|
кредитных организаций
|
35214
|
71507
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
35215
|
71507
|
|
3. Доходы от операций с привлеченными средствами физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
35301
|
71507
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
35302
|
71507
|
|
4. Доходы от операций по выпущенным долговым ценным бумагам
|
|||
|
1
|
по облигациям
|
35401
|
71507
|
|
2
|
по векселям
|
35402
|
71507
|
|
3
|
по прочим выпущенным долговым обязательствам
|
35403
|
71507
|
|
5. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, полученных от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
35501
|
71507
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
35502
|
71507
|
|
3
|
других кредиторов
|
35503
|
71507
|
|
6. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35601
|
71507
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
35602
|
71507
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
35603
|
71507
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35604
|
71507
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35605
|
71507
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
35606
|
71507
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35607
|
71507
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35608
|
71507
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
35609
|
71507
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
35610
|
71507
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
35611
|
71507
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
35612
|
71507
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
35613
|
71507
|
|
14
|
кредитных организаций
|
35614
|
71507
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
35615
|
71507
|
|
7. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
35701
|
71507
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
35702
|
71507
|
|
8. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
35801
|
71507
|
|
2
|
векселей
|
35802
|
71507
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
35803
|
71507
|
|
Раздел 6. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами и от применения встроенных производных финансовых инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на валютных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36101
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36102
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36103
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36104
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36105
|
71509
|
|
2. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на процентных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36201
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36202
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36203
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36204
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36205
|
71509
|
|
3. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на долевых инструментах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36301
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36302
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36303
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36304
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36305
|
71509
|
|
4. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на прочих договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
36401
|
71509
|
|
2
|
форварды
|
36402
|
71509
|
|
3
|
опционы
|
36403
|
71509
|
|
4
|
свопы
|
36404
|
71509
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
36405
|
71509
|
|
5. Доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1
|
доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
36501
|
71509
|
|
Раздел 7. Доходы от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами и их переоценки
|
|||
|
1. Доходы от операций купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме
|
|||
|
1
|
доллары США
|
37101
|
71511
|
|
2
|
евро
|
37102
|
71511
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
37103
|
71511
|
|
4
|
швейцарские франки
|
37104
|
71511
|
|
5
|
японские иены
|
37105
|
71511
|
|
6
|
другие валюты
|
37106
|
71511
|
|
2. Доходы от переоценки средств в иностранной валюте, кроме приобретенных долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
доллары США
|
37201
|
71511
|
|
2
|
евро
|
37202
|
71511
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
37203
|
71511
|
|
4
|
швейцарские франки
|
37204
|
71511
|
|
5
|
японские иены
|
37205
|
71511
|
|
6
|
другие валюты
|
37206
|
71511
|
|
3. Доходы от операций купли-продажи драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
37301
|
71513
|
|
2
|
серебро
|
37302
|
71513
|
|
3
|
платина
|
37303
|
71513
|
|
4
|
палладий
|
37304
|
71513
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
37305
|
71513
|
|
4. Доходы от переоценки драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
37401
|
71513
|
|
2
|
серебро
|
37402
|
71513
|
|
3
|
платина
|
37403
|
71513
|
|
4
|
палладий
|
37404
|
71513
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
37405
|
71513
|
|
Раздел 8. Доходы от восстановления резервов под обесценение по финансовым активам, приносящим процентный доход
|
|||
|
1. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38101
|
71201
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
38102
|
71201
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38103
|
71201
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
38104
|
71201
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
38105
|
71201
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
38106
|
71201
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
38107
|
71201
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
38108
|
71201
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
38109
|
71201
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
38110
|
71201
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
38111
|
71201
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
38112
|
71201
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
38113
|
71201
|
|
14
|
кредитным организациям
|
38114
|
71201
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
38115
|
71201
|
|
16
|
физическим лицам
|
38116
|
71201
|
|
17
|
физическим лицам - нерезидентам
|
38117
|
71201
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
38118
|
71201
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
38119
|
71201
|
|
2. По денежным средствам на счетах
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
38201
|
71201
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
38202
|
71201
|
|
3. По депозитам, размещенным
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
38301
|
71201
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
38302
|
71201
|
|
4. По вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
38401
|
71201
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38402
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38403
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38404
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38405
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38406
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38407
|
71201
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
38501
|
71201
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38502
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38503
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38504
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38505
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38506
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38507
|
71201
|
|
6. По вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
38601
|
71201
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38602
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38603
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38604
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38605
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38606
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38607
|
71201
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
38701
|
71201
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38702
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38703
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38704
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38705
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38706
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38707
|
71201
|
|
8. По вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
38801
|
71201
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38802
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38803
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38804
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38805
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38806
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38807
|
71201
|
|
9. По вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
38901
|
71201
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
38902
|
71201
|
|
3
|
кредитных организаций
|
38903
|
71201
|
|
4
|
прочих резидентов
|
38904
|
71201
|
|
5
|
иностранных государств
|
38905
|
71201
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
38906
|
71201
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
38907
|
71201
|
|
Часть 4.
Расходы по операциям с финансовыми инструментами и драгоценными металлами
|
|||
|
Раздел 1. Расходы по операциям с размещенными депозитами, выданными займами и прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1. По размещенным депозитам
|
|||
|
1
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
41101
|
71502
|
|
2
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
41102
|
71502
|
|
3
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
41103
|
71502
|
|
4
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
41104
|
71502
|
|
5
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
41105
|
71502
|
|
6
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
41106
|
71502
|
|
2. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
41201
|
71502
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
41202
|
71502
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
41203
|
71502
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
41204
|
71502
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
41205
|
71502
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
41206
|
71502
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
41207
|
71502
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
41208
|
71502
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
41209
|
71502
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
41210
|
71502
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
41211
|
71502
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
41212
|
71502
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
41213
|
71502
|
|
14
|
кредитным организациям
|
41214
|
71502
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
41215
|
71502
|
|
3. По операциям с прочими предоставленными средствами
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
41301
|
71502
|
|
2
|
физическим лицам - нерезидентам
|
41302
|
71502
|
|
4. По выданным займам
|
|||
|
1
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
41401
|
71502
|
|
2
|
оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
41402
|
71502
|
|
3
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
41403
|
71502
|
|
4
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
41404
|
71502
|
|
5
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
41405
|
71502
|
|
6
|
оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
41406
|
71502
|
|
5. По переоценке выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
41501
|
71502
|
|
2
|
юридическим лицам
|
41502
|
71502
|
|
6. Расходы от разницы между справедливой стоимостью размещенных депозитов, выданных займов и прочих предоставленных средств при первоначальном признании и выданной (размещенной) по договору суммой
|
|||
|
1
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях
|
41601
|
71502
|
|
2
|
по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах
|
41602
|
71502
|
|
3
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях
|
41603
|
71502
|
|
4
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах
|
41604
|
71502
|
|
5
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам
|
41605
|
71502
|
|
6
|
по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам
|
41606
|
71502
|
|
7
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам
|
41607
|
71502
|
|
8
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам
|
41608
|
71502
|
|
9
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам
|
41609
|
71502
|
|
10
|
по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам
|
41610
|
71502
|
|
11
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях
|
41611
|
71502
|
|
12
|
по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах
|
41612
|
71502
|
|
7. По переоценке размещенных депозитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
41701
|
71502
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
41702
|
71502
|
|
Раздел 2. Расходы (кроме процентных) по операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. По вложениям в долговые ценные бумаги (включая векселя), оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
42101
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42102
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
42103
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
42104
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
42105
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42106
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42107
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
42108
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42109
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
42110
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
42111
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
42112
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
42113
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
42114
|
71504
|
|
2. По переоценке приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
42201
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42202
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
42203
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
42204
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
42205
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42206
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42207
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
42208
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42209
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
42210
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
42211
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
42212
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
42213
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
42214
|
71504
|
|
3. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (включая векселя)
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
42301
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42302
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
42303
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
42304
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
42305
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42306
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42307
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
42308
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42309
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
42310
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
42311
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
42312
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
42313
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
42314
|
71504
|
|
4. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), удерживаемыми до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
42401
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42402
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
42403
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
42404
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
42405
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42406
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42407
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42408
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42409
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
42410
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
42411
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
42412
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
42413
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
42414
|
71504
|
|
5. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), учитываемыми по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
42501
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42502
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42503
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42504
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42505
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42506
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42507
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42508
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42509
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42510
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42511
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42512
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42513
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42514
|
71504
|
|
6. Расходы по разнице между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долговых ценных бумаг (включая векселя)
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации
|
42601
|
71504
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42602
|
71504
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций
|
42603
|
71504
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов
|
42604
|
71504
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств
|
42605
|
71504
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42606
|
71504
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42607
|
71504
|
|
8
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
42608
|
71504
|
|
9
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42609
|
71504
|
|
10
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
42610
|
71504
|
|
11
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
42611
|
71504
|
|
12
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
42612
|
71504
|
|
13
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42613
|
71504
|
|
14
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42614
|
71504
|
|
15
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации
|
42615
|
71504
|
|
16
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42616
|
71504
|
|
17
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций
|
42617
|
71504
|
|
18
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов
|
42618
|
71504
|
|
19
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств
|
42619
|
71504
|
|
20
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
42620
|
71504
|
|
21
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
42621
|
71504
|
|
22
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации
|
42622
|
71504
|
|
23
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42623
|
71504
|
|
24
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42624
|
71504
|
|
25
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42625
|
71504
|
|
26
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42626
|
71504
|
|
27
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42627
|
71504
|
|
28
|
по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42628
|
71504
|
|
29
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти
|
42629
|
71504
|
|
30
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42630
|
71504
|
|
31
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
42631
|
71504
|
|
32
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
42632
|
71504
|
|
33
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств
|
42633
|
71504
|
|
34
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
42634
|
71504
|
|
35
|
по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
42635
|
71504
|
|
36
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
42636
|
71504
|
|
37
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42637
|
71504
|
|
38
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
42638
|
71504
|
|
39
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
42639
|
71504
|
|
40
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
42640
|
71504
|
|
41
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
42641
|
71504
|
|
42
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
42642
|
71504
|
|
43
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42643
|
71504
|
|
44
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42644
|
71504
|
|
45
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций
|
42645
|
71504
|
|
46
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов
|
42646
|
71504
|
|
47
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств
|
42647
|
71504
|
|
48
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов
|
42648
|
71504
|
|
49
|
по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов
|
42649
|
71504
|
|
50
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти
|
42650
|
71504
|
|
51
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
42651
|
71504
|
|
52
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций
|
42652
|
71504
|
|
53
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов
|
42653
|
71504
|
|
54
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств
|
42654
|
71504
|
|
55
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов
|
42655
|
71504
|
|
56
|
по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов
|
42656
|
71504
|
|
Раздел 3. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами
|
|||
|
1. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43101
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43102
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43103
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43104
|
71506
|
|
2. Расходы по операциям по переоценке приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43201
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43202
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43203
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43204
|
71506
|
|
3. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43301
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43302
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43303
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43304
|
71506
|
|
4. Расходы по формированию резервов под обесценение по приобретенным долевым ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43401
|
71506
|
|
2
|
прочих резидентов
|
43402
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43403
|
71506
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
43404
|
71506
|
|
5. Расходы по разнице между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций
|
43501
|
71506
|
|
2
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов
|
43502
|
71506
|
|
3
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов
|
43503
|
71506
|
|
4
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов
|
43504
|
71506
|
|
5
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
43505
|
71506
|
|
6
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
43506
|
71506
|
|
7
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
43507
|
71506
|
|
8
|
по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
43508
|
71506
|
|
6. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами дочерних и ассоциированных обществ
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43601
|
71506
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
43602
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43603
|
71506
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
43604
|
71506
|
|
7. Расходы по операциям с долями дочерних и ассоциированных хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43701
|
71506
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
43702
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43703
|
71506
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
43704
|
71506
|
|
8. Расходы по операциям с долями хозяйственных обществ, кроме акционерных
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
43801
|
71506
|
|
2
|
других организаций - резидентов
|
43802
|
71506
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
43803
|
71506
|
|
4
|
других организаций - нерезидентов
|
43804
|
71506
|
|
Раздел 4. Процентные расходы
|
|||
|
1. Процентные расходы
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44101
|
71101
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44102
|
71101
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44103
|
71101
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44104
|
71101
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44105
|
71101
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44106
|
71101
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44107
|
71101
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44108
|
71101
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44109
|
71101
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44110
|
71101
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44111
|
71101
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44112
|
71101
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44113
|
71101
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44114
|
71101
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44115
|
71101
|
|
16
|
по привлеченным средствам кредитных организаций
|
44116
|
71101
|
|
17
|
по привлеченным средствам банков-нерезидентов
|
44117
|
71101
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44118
|
71101
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44119
|
71101
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44120
|
71101
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44121
|
71101
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44122
|
71101
|
|
2. Комиссионные расходы и затраты по сделке, увеличивающие процентные расходы
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44201
|
71102
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44202
|
71102
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44203
|
71102
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44204
|
71102
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44205
|
71102
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44206
|
71102
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44207
|
71102
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44208
|
71102
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44209
|
71102
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44210
|
71102
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44211
|
71102
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44212
|
71102
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44213
|
71102
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44214
|
71102
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44215
|
71102
|
|
16
|
по привлеченным средствам (кроме кредитов) кредитных организаций
|
44216
|
71102
|
|
17
|
по привлеченным средствам (кроме кредитов) банков-нерезидентов
|
44217
|
71102
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44218
|
71102
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44219
|
71102
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44220
|
71102
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44221
|
71102
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44222
|
71102
|
|
3. Премии, уменьшающие процентные расходы
|
|||
|
1
|
по выпущенным облигациям
|
44301
|
71104
|
|
2
|
по выпущенным векселям
|
44302
|
71104
|
|
3
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44303
|
71104
|
|
4. Корректировки, увеличивающие процентные расходы, на разницу между процентными расходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными расходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44401
|
71103
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44402
|
71103
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44403
|
71103
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44404
|
71103
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44405
|
71103
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44406
|
71103
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44407
|
71103
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44408
|
71103
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44409
|
71103
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44410
|
71103
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44411
|
71103
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44412
|
71103
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44413
|
71103
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44414
|
71103
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44415
|
71103
|
|
16
|
по привлеченным средствам кредитных организаций
|
44416
|
71103
|
|
17
|
по привлеченным средствам банков-нерезидентов
|
44417
|
71103
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44418
|
71103
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44419
|
71103
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44420
|
71103
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44421
|
71103
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44422
|
71103
|
|
5. Корректировки, уменьшающие процентные расходы, на разницу между процентными расходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными расходами, начисленными без применения ставки дисконтирования
|
|||
|
1
|
по кредитам, полученным от кредитных организаций
|
44501
|
71104
|
|
2
|
по кредитам, полученным от банков-нерезидентов
|
44502
|
71104
|
|
3
|
по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44503
|
71104
|
|
4
|
по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
44504
|
71104
|
|
5
|
по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
44505
|
71104
|
|
6
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44506
|
71104
|
|
7
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44507
|
71104
|
|
8
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
44508
|
71104
|
|
9
|
по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44509
|
71104
|
|
10
|
по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44510
|
71104
|
|
11
|
по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
44511
|
71104
|
|
12
|
по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций
|
44512
|
71104
|
|
13
|
по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций
|
44513
|
71104
|
|
14
|
по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций
|
44514
|
71104
|
|
15
|
по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов
|
44515
|
71104
|
|
16
|
по привлеченным средствам кредитных организаций
|
44516
|
71104
|
|
17
|
по привлеченным средствам банков-нерезидентов
|
44517
|
71104
|
|
18
|
по привлеченным средствам физических лиц
|
44518
|
71104
|
|
19
|
по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов
|
44519
|
71104
|
|
20
|
по выпущенным облигациям
|
44520
|
71104
|
|
21
|
по выпущенным векселям
|
44521
|
71104
|
|
22
|
по выпущенным прочим долговым ценным бумагам
|
44522
|
71104
|
|
Раздел 5. Расходы (кроме процентных) по операциям с привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1. По кредитам, полученным от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
45101
|
71508
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
45102
|
71508
|
|
3
|
других кредиторов
|
45103
|
71508
|
|
2. По средствам (кроме кредитов), привлеченным от
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45201
|
71508
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
45202
|
71508
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45203
|
71508
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45204
|
71508
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45205
|
71508
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45206
|
71508
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45207
|
71508
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45208
|
71508
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45209
|
71508
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
45210
|
71508
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
45211
|
71508
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
45212
|
71508
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
45213
|
71508
|
|
14
|
кредитных организаций
|
45214
|
71508
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
45215
|
71508
|
|
3. По привлеченным средствам физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
45301
|
71508
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
45302
|
71508
|
|
4. По операциям с выпущенными долговыми ценными бумагами
|
|||
|
1
|
с облигациями
|
45401
|
71508
|
|
2
|
с векселями
|
45402
|
71508
|
|
3
|
с прочими выпущенными долговыми обязательствами
|
45403
|
71508
|
|
5. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, полученных от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
45501
|
71508
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
45502
|
71508
|
|
3
|
других кредиторов
|
45503
|
71508
|
|
6. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45601
|
71508
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
45602
|
71508
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
45603
|
71508
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45604
|
71508
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45605
|
71508
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
45606
|
71508
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45607
|
71508
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45608
|
71508
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
45609
|
71508
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
45610
|
71508
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
45611
|
71508
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
45612
|
71508
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
45613
|
71508
|
|
14
|
кредитных организаций
|
45614
|
71508
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
45615
|
71508
|
|
7. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
45701
|
71508
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
45702
|
71508
|
|
8. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
45801
|
71508
|
|
2
|
векселей
|
45802
|
71508
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
45803
|
71508
|
|
Раздел 6. Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами и от применения встроенных производных финансовых инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1. С производными финансовыми инструментами, основанными на валютных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46101
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46102
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46103
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46104
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46105
|
71510
|
|
2. С производными финансовыми инструментами, основанными на процентных договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46201
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46202
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46203
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46204
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46205
|
71510
|
|
3. С производными финансовыми инструментами, основанными на долевых инструментах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46301
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46302
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46303
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46304
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46305
|
71510
|
|
4. С производными финансовыми инструментами, основанными на прочих договорах
|
|||
|
1
|
фьючерсы
|
46401
|
71510
|
|
2
|
форварды
|
46402
|
71510
|
|
3
|
опционы
|
46403
|
71510
|
|
4
|
свопы
|
46404
|
71510
|
|
5
|
прочие производные финансовые инструменты
|
46405
|
71510
|
|
5. Расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
|||
|
1
|
расходы по применению встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора
|
46501
|
71510
|
|
Раздел 7. Расходы по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами и их переоценки
|
|||
|
1. Расходы по операциям купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме
|
|||
|
1
|
доллары США
|
47101
|
71512
|
|
2
|
евро
|
47102
|
71512
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
47103
|
71512
|
|
4
|
швейцарские франки
|
47104
|
71512
|
|
5
|
японские иены
|
47105
|
71512
|
|
6
|
другие валюты
|
47106
|
71512
|
|
2. Расходы по переоценке средств в иностранной валюте, кроме приобретенных долевых ценных бумаг
|
|||
|
1
|
доллары США
|
47201
|
71512
|
|
2
|
евро
|
47202
|
71512
|
|
3
|
фунты стерлингов Соединенного Королевства
|
47203
|
71512
|
|
4
|
швейцарские франки
|
47204
|
71512
|
|
5
|
японские иены
|
47205
|
71512
|
|
6
|
другие валюты
|
47206
|
71512
|
|
3. Расходы по операциям купли-продажи драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
47301
|
71514
|
|
2
|
серебро
|
47302
|
71514
|
|
3
|
платина
|
47303
|
71514
|
|
4
|
палладий
|
47304
|
71514
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
47305
|
71514
|
|
4. Расходы по переоценке драгоценных металлов
|
|||
|
1
|
золото
|
47401
|
71514
|
|
2
|
серебро
|
47402
|
71514
|
|
3
|
платина
|
47403
|
71514
|
|
4
|
палладий
|
47404
|
71514
|
|
5
|
другие драгоценные металлы
|
47405
|
71514
|
|
Раздел 8. Расходы по формированию резервов под обесценение по финансовым активам, приносящим процентный доход
|
|||
|
1. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным
|
|||
|
1
|
финансовым органам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления
|
48101
|
71202
|
|
2
|
государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
|
48102
|
71202
|
|
3
|
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления
|
48103
|
71202
|
|
4
|
финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
|
48104
|
71202
|
|
5
|
коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
48105
|
71202
|
|
6
|
некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
|
48106
|
71202
|
|
7
|
финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
48107
|
71202
|
|
8
|
коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
48108
|
71202
|
|
9
|
некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
48109
|
71202
|
|
10
|
негосударственным финансовым организациям
|
48110
|
71202
|
|
11
|
негосударственным коммерческим организациям
|
48111
|
71202
|
|
12
|
негосударственным некоммерческим организациям
|
48112
|
71202
|
|
13
|
юридическим лицам - нерезидентам
|
48113
|
71202
|
|
14
|
кредитным организациям
|
48114
|
71202
|
|
15
|
банкам-нерезидентам
|
48115
|
71202
|
|
16
|
физическим лицам
|
48116
|
71202
|
|
17
|
физическим лицам - нерезидентам
|
48117
|
71202
|
|
18
|
по займам, выданным физическим лицам
|
48118
|
71202
|
|
19
|
по займам, выданным юридическим лицам
|
48119
|
71202
|
|
2. По денежным средствам на счетах
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
48201
|
71202
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
48202
|
71202
|
|
3. По депозитам, размещенным
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
48301
|
71202
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
48302
|
71202
|
|
4. По вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
48401
|
71202
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48402
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48403
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48404
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48405
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48406
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48407
|
71202
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
48501
|
71202
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48502
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48503
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48504
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48505
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48506
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48507
|
71202
|
|
6. По вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
48601
|
71202
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48602
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48603
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48604
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48605
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48606
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48607
|
71202
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
48701
|
71202
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48702
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48703
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48704
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48705
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48706
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48707
|
71202
|
|
8. По вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
48801
|
71202
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48802
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48803
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48804
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48805
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48806
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48807
|
71202
|
|
9. По вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
48901
|
71202
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
48902
|
71202
|
|
3
|
кредитных организаций
|
48903
|
71202
|
|
4
|
прочих резидентов
|
48904
|
71202
|
|
5
|
иностранных государств
|
48905
|
71202
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
48906
|
71202
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
48907
|
71202
|
|
Часть 5.
Другие доходы и расходы
|
|||
|
Раздел 1. Комиссионные и аналогичные доходы
|
|||
|
1. От операций по выдаче поручительств
|
|||
|
1
|
с кредитными организациями
|
51101
|
71601
|
|
2
|
с юридическими лицами, кроме кредитных организаций
|
51102
|
71601
|
|
3
|
с индивидуальными предпринимателями
|
51103
|
71601
|
|
4
|
с физическими лицами
|
51104
|
71601
|
|
2. От операций по оказанию посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам
|
|||
|
1
|
кредитным организациям
|
51201
|
71601
|
|
2
|
юридическим лицам, кроме кредитных организаций
|
51202
|
71601
|
|
3
|
индивидуальным предпринимателям
|
51203
|
71601
|
|
4
|
физическим лицам
|
51204
|
71601
|
|
3. От оказания консультационных и информационных услуг
|
|||
|
1
|
кредитным организациям
|
51301
|
71602
|
|
2
|
юридическим лицам, кроме кредитных организаций
|
51302
|
71602
|
|
3
|
индивидуальным предпринимателям
|
51303
|
71602
|
|
4
|
физическим лицам
|
51304
|
71602
|
|
4. От других операций
|
|||
|
1
|
с кредитными организациями
|
51401
|
71601
|
|
2
|
с юридическими лицами, кроме кредитных организаций
|
51402
|
71601
|
|
3
|
с индивидуальными предпринимателями
|
51403
|
71601
|
|
4
|
с физическими лицами
|
51404
|
71601
|
|
Раздел 2. Доходы от других операций
|
|||
|
1. Доходы от переоценки обязательств и требований, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по прочим операциям
|
|||
|
1
|
доходы от переоценки обязательств по возврату проданных или переданных ценных бумаг
|
52101
|
71701
|
|
2
|
доходы от переоценки обязательств по выплате денежных средств, основанных на акциях
|
52102
|
71701
|
|
3
|
доходы от переоценки других обязательств по прочим операциям
|
52103
|
71701
|
|
4
|
доходы от переоценки требований по возврату переданных ценных бумаг
|
52104
|
71701
|
|
2. Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение
|
|||
|
1
|
по активам, переданным в доверительное управление
|
52201
|
71701
|
|
2
|
по условным обязательствам кредитного характера
|
52202
|
71701
|
|
3
|
по операциям финансовой аренды (лизинга)
|
52203
|
71701
|
|
4
|
по другим активам, в том числе требованиям, и прочим операциям, не приносящим процентный доход
|
52204
|
71701
|
|
3. Доходы от аренды
|
|||
|
1
|
доходы от сдачи прочего имущества в аренду
|
52301
|
71701
|
|
2
|
доходы от операций финансовой аренды (лизинга)
|
52302
|
71701
|
|
4. Неустойки (штрафы, пени)
|
|||
|
1
|
по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств
|
52401
|
71701
|
|
5. Доходы от операций с инвестиционным имуществом
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) инвестиционного имущества
|
52501
|
71701
|
|
2
|
доходы от сдачи в аренду инвестиционного имущества
|
52502
|
71701
|
|
3
|
доходы от восстановления убытков от обесценения инвестиционного имущества
|
52503
|
71701
|
|
4
|
доходы от изменения справедливой стоимости инвестиционного имущества
|
52504
|
71701
|
|
6. Доходы от операций с долгосрочными активами, предназначенными для продажи
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
52601
|
71701
|
|
2
|
доходы от последующего увеличения справедливой стоимости долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
52602
|
71701
|
|
7. Доходы по операциям с имуществом, полученным по договорам отступного, залога, с имуществом и (или) его годными остатками, полученными в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52701
|
71701
|
|
2
|
доходы от выбытия (реализации) предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52702
|
71701
|
|
3
|
доходы от последующего увеличения справедливой стоимости средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52703
|
71701
|
|
4
|
доходы от восстановления снижения стоимости предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
52704
|
71701
|
|
8. Прочие доходы
|
|||
|
1
|
доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
|
52801
|
71701
|
|
2
|
прочие доходы
|
52802
|
71701
|
|
Раздел 3. Расходы по другим операциям
|
|||
|
1. Комиссионные и аналогичные расходы
|
|||
|
1
|
расходы по открытию и ведению банковских счетов
|
53101
|
71702
|
|
2
|
расходы по расчетному и кассовому обслуживанию
|
53102
|
71702
|
|
3
|
расходы на услуги по переводам денежных средств, включая услуги платежных и расчетных систем
|
53103
|
71702
|
|
4
|
расходы по полученным банковским гарантиям и поручительствам
|
53104
|
71702
|
|
5
|
комиссионные расходы по оказанию посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам
|
53105
|
71702
|
|
6
|
другие комиссионные расходы
|
53106
|
71702
|
|
2. Расходы по переоценке обязательств и требований, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по прочим операциям
|
|||
|
1
|
расходы по переоценке обязательств по возврату проданных или переданных ценных бумаг
|
53201
|
71702
|
|
2
|
расходы по переоценке обязательств по выплате денежных средств, основанных на акциях
|
53202
|
71702
|
|
3
|
расходы по переоценке других обязательств по прочим операциям
|
53203
|
71702
|
|
3. Расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение
|
|||
|
1
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по активам, переданным в доверительное управление
|
53301
|
71702
|
|
2
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по условным обязательствам кредитного характера
|
53302
|
71702
|
|
3
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по операциям финансовой аренды (лизинга)
|
53303
|
71702
|
|
4
|
расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по другим активам, в том числе требованиям, и прочим операциям, не приносящим процентный доход
|
53304
|
71702
|
|
4. Неустойки (штрафы, пени)
|
|||
|
1
|
по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств
|
53401
|
71702
|
|
5. Расходы по операциям с инвестиционным имуществом
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) инвестиционного имущества
|
53501
|
71702
|
|
2
|
расходы по обесценению инвестиционного имущества
|
53502
|
71702
|
|
3
|
расходы по изменению справедливой стоимости инвестиционного имущества
|
53503
|
71702
|
|
4
|
расходы по ремонту инвестиционного имущества
|
53504
|
71702
|
|
5
|
расходы на содержание инвестиционного имущества
|
53505
|
71702
|
|
6
|
амортизация по инвестиционному имуществу
|
53506
|
71702
|
|
6. Расходы по операциям с долгосрочными активами, предназначенными для продажи
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
53601
|
71702
|
|
2
|
расходы по последующему уменьшению справедливой стоимости долгосрочных активов, предназначенных для продажи
|
53602
|
71702
|
|
7. Расходы по операциям с имуществом, полученным по договорам отступного, залога, с имуществом и (или) его годными остатками, полученными в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53701
|
71702
|
|
2
|
расходы по выбытию (реализации) предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53702
|
71702
|
|
3
|
расходы по последующему уменьшению справедливой стоимости средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53703
|
71702
|
|
4
|
расходы по снижению стоимости предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено
|
53704
|
71702
|
|
8. Прочие расходы
|
|||
|
1
|
расходы на передачу активов в доверительное управление
|
53801
|
71702
|
|
2
|
расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
|
53802
|
71702
|
|
3
|
прочие расходы
|
53803
|
71702
|
|
Раздел 4. Доходы, связанные с операциями по обеспечению деятельности
|
|||
|
1. Доходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами
|
|||
|
1
|
доходы от выбытия (реализации) основных средств
|
54101
|
71801
|
|
2
|
доходы от выбытия (реализации) нематериальных активов
|
54102
|
71801
|
|
3
|
доходы от выбытия (реализации) прочего имущества
|
54103
|
71801
|
|
4
|
доходы от восстановления убытков от обесценения основных средств
|
54104
|
71801
|
|
5
|
доходы от восстановления убытков от обесценения нематериальных активов
|
54105
|
71801
|
|
6
|
доходы от дооценки основных средств после их уценки
|
54106
|
71801
|
|
7
|
доходы от дооценки нематериальных активов после их уценки
|
54107
|
71801
|
|
2. Доходы от изменения обязательств по выплате вознаграждений работникам и по оплате страховых взносов
|
|||
|
1
|
по выплате вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54201
|
71801
|
|
2
|
по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, ограниченных фиксируемыми платежами
|
54202
|
71801
|
|
3
|
по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в предшествующих периодах, возникающие при их исполнении
|
54203
|
71801
|
|
4
|
процентный доход, возникающий при определении величины обязательств по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами
|
54204
|
71801
|
|
5
|
по прочим выплатам вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54205
|
71801
|
|
6
|
по выходным пособиям со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54206
|
71801
|
|
7
|
по оплате страховых взносов с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54207
|
71801
|
|
8
|
по оплате страховых взносов с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
54208
|
71801
|
|
3. Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств некредитного характера
|
|||
|
1
|
по прочим резервам - оценочным обязательствам некредитного характера
|
54301
|
71801
|
|
2
|
по выплате вознаграждений
|
54302
|
71801
|
|
3
|
по налоговым претензиям
|
54303
|
71801
|
|
4
|
по судебным искам
|
54304
|
71801
|
|
4. Прочие доходы, связанные с операциями по обеспечению деятельности некредитной финансовой организации
|
|||
|
1
|
неустойки (штрафы, пени) по прочим (хозяйственным) операциям
|
54401
|
71801
|
|
2
|
доходы от безвозмездно полученного имущества
|
54402
|
71801
|
|
3
|
поступления в возмещение причиненных убытков, в том числе страховое возмещение от страховщиков
|
54403
|
71801
|
|
4
|
доходы от оприходования излишков имущества
|
54404
|
71801
|
|
5
|
доходы от оприходования излишков денежной наличности
|
54405
|
71801
|
|
6
|
доходы от списания обязательств и невостребованной кредиторской задолженности
|
54406
|
71801
|
|
7
|
другие доходы, относимые к прочим, в том числе носящие разовый, случайный характер
|
54407
|
71801
|
|
Раздел 5. Расходы, связанные с обеспечением деятельности
|
|||
|
1. Расходы на содержание персонала
|
|||
|
1
|
расходы на оплату труда, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55101
|
71802
|
|
2
|
расходы по выплате других вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55102
|
71802
|
|
3
|
страховые взносы с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55103
|
71802
|
|
4
|
расходы по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым ограничены фиксируемыми платежами
|
55104
|
71802
|
|
5
|
расходы по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым не ограничены фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в отчетном периоде
|
55105
|
71802
|
|
6
|
расходы по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым не ограничены фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в предшествующих периодах, возникающие при их исполнении
|
55106
|
71802
|
|
7
|
процентный расход, возникающий при определении величины обязательств по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами
|
55107
|
71802
|
|
8
|
расходы по выплате выходных пособий
|
55108
|
71802
|
|
9
|
расходы на оплату труда, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55109
|
71802
|
|
10
|
расходы по выплате других вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55110
|
71802
|
|
11
|
страховые взносы с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода
|
55111
|
71802
|
|
12
|
расходы по подготовке и переподготовке кадров
|
55112
|
71802
|
|
13
|
другие расходы на содержание персонала, включая расходы на перемещение персонала
|
55113
|
71802
|
|
2. Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами
|
|||
|
1
|
расходы по выбытию (реализации) основных средств
|
55201
|
71802
|
|
2
|
расходы по выбытию (реализации) нематериальных активов
|
55202
|
71802
|
|
3
|
расходы по выбытию (реализации) прочего имущества
|
55203
|
71802
|
|
4
|
расходы по обесценению основных средств
|
55204
|
71802
|
|
5
|
расходы по обесценению нематериальных активов
|
55205
|
71802
|
|
6
|
расходы по уценке основных средств
|
55206
|
71802
|
|
7
|
расходы по уценке нематериальных активов
|
55207
|
71802
|
|
8
|
расходы по ремонту основных средств и другого имущества, кроме инвестиционного имущества
|
55208
|
71802
|
|
9
|
расходы на содержание основных средств и другого имущества, включая коммунальные расходы, кроме инвестиционного имущества
|
55209
|
71802
|
|
3. Амортизация по основным средствам и нематериальным активам
|
|||
|
1
|
амортизация по основным средствам
|
55301
|
71802
|
|
2
|
амортизация по основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг)
|
55302
|
71802
|
|
3
|
амортизация по нематериальным активам
|
55303
|
71802
|
|
4. Организационные и управленческие расходы
|
|||
|
1
|
арендная плата по арендованным основным средствам и другому имуществу
|
55401
|
71802
|
|
2
|
расходы на исследования и разработку
|
55402
|
71802
|
|
3
|
плата за право пользования объектами интеллектуальной собственности
|
55403
|
71802
|
|
4
|
расходы по списанию стоимости запасов
|
55404
|
71802
|
|
5
|
расходы на служебные командировки
|
55405
|
71802
|
|
6
|
расходы на охрану
|
55406
|
71802
|
|
7
|
расходы на рекламу
|
55407
|
71802
|
|
8
|
представительские расходы
|
55408
|
71802
|
|
9
|
расходы на оплату услуг связи, телекоммуникационных и информационных систем
|
55409
|
71802
|
|
10
|
расходы на проведение аудита
|
55410
|
71802
|
|
11
|
расходы на публикацию отчетности
|
55411
|
71802
|
|
12
|
расходы на страхование
|
55412
|
71802
|
|
13
|
расходы на уплату налогов и сборов, относимых на расходы в соответствии с законодательством Российской Федерации
|
55413
|
71802
|
|
14
|
транспортные расходы
|
55414
|
71802
|
|
15
|
расходы на оплату юридических и консультационных услуг
|
55415
|
71802
|
|
16
|
другие организационные и управленческие расходы
|
55416
|
71802
|
|
5. Отчисления в резервы - оценочные обязательства некредитного характера
|
|||
|
1
|
по прочим резервам - оценочным обязательствам некредитного характера
|
55501
|
71802
|
|
2
|
по выплате вознаграждений управляющей компании
|
55502
|
71802
|
|
3
|
по налоговым претензиям
|
55503
|
71802
|
|
4
|
по судебным искам
|
55504
|
71802
|
|
5
|
корректировка на разницу между резервом, рассчитанным с применением ставки дисконтирования, на начало и конец отчетного периода
|
55505
|
71802
|
|
6. Прочие расходы, связанные с обеспечением деятельности некредитной финансовой организации
|
|||
|
1
|
расходы на уплату неустоек (штрафов, пеней) по прочим (хозяйственным) операциям
|
55601
|
71802
|
|
2
|
судебные и арбитражные издержки
|
55602
|
71802
|
|
3
|
платежи в возмещение причиненных убытков
|
55603
|
71802
|
|
4
|
расходы по списанию недостач имущества
|
55604
|
71802
|
|
5
|
расходы по списанию недостач денежной наличности, сумм по имеющим признаки подделки денежным знакам
|
55605
|
71802
|
|
6
|
расходы по списанию активов, в том числе невзысканной дебиторской задолженности
|
55606
|
71802
|
|
7
|
расходы на благотворительность и другие подобные расходы
|
55607
|
71802
|
|
8
|
расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера и иных подобных мероприятий
|
55608
|
71802
|
|
9
|
расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности
|
55609
|
71802
|
|
10
|
расходы по операциям, предполагающим выплаты долевыми ценными бумагами, основанные на акциях организации
|
55610
|
71802
|
|
11
|
другие расходы, относимые к прочим, в том числе носящие разовый, случайный характер
|
55611
|
71802
|
|
Часть 6.
Налог на прибыль
|
|||
|
Раздел 1. Налог на прибыль
|
|||
|
1. Текущий налог на прибыль
|
|||
|
1
|
текущий налог на прибыль
|
61101
|
71901
|
|
2. Отложенный налог на прибыль
|
|||
|
1
|
увеличение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль
|
61201
|
71902
|
|
2
|
уменьшение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль
|
61202
|
71903
|
|
Часть 7.
Финансовый результат
|
|||
|
Раздел 1. Финансовый результат после налогообложения
|
|||
|
1. Финансовый результат после налогообложения
|
|||
|
1
|
прибыль после налогообложения
|
71101
|
|
|
2
|
убыток после налогообложения
|
71102
|
|
|
Часть 8.
Прочий совокупный доход
|
|||
|
Раздел 1. Увеличение статей прочего совокупного дохода по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, или по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1. Увеличение справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
81101
|
10603
|
|
2
|
прочих резидентов
|
81102
|
10603
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
81103
|
10603
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
81104
|
10603
|
|
2. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
81201
|
10603
|
|
2
|
прочих резидентов
|
81202
|
10603
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
81203
|
10603
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
81204
|
10603
|
|
3. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
81301
|
10603
|
|
2
|
прочих резидентов
|
81302
|
10603
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
81303
|
10603
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
81304
|
10603
|
|
4. Увеличение справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
81401
|
10603
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81402
|
10603
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
81403
|
10603
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
81404
|
10603
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
81405
|
10603
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
81406
|
10603
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
81407
|
10603
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
81408
|
10603
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81409
|
10603
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
81410
|
10603
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
81411
|
10603
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
81412
|
10603
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
81413
|
10603
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
81414
|
10603
|
|
5. Перенос в состав прибыли или убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
81501
|
10603
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81502
|
10603
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
81503
|
10603
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
81504
|
10603
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
81505
|
10603
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
81506
|
10603
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
81507
|
10603
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
81508
|
10603
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
81509
|
10603
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
81510
|
10603
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
81511
|
10603
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
81512
|
10603
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
81513
|
10603
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
81514
|
10603
|
|
6. Увеличение статей прочего совокупного дохода по размещенным депозитам и выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитам в кредитных организациях
|
81601
|
10628
|
|
2
|
депозитам в банках-нерезидентах
|
81602
|
10628
|
|
3
|
займам, выданным физическим лицам
|
81603
|
10628
|
|
4
|
займам, выданным юридическим лицам
|
81604
|
10628
|
|
7. Перенос в состав прибыли или убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости размещенных депозитов и выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитов в кредитных организациях
|
81701
|
10628
|
|
2
|
депозитов в банках-нерезидентах
|
81702
|
10628
|
|
3
|
займов, выданных физическим лицам
|
81703
|
10628
|
|
4
|
займов, выданных юридическим лицам
|
81704
|
10628
|
|
Раздел 2. Увеличение статей прочего совокупного дохода, обусловленное изменением кредитного риска, полученных кредитов, привлеченных средств и выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1. Уменьшение справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
82101
|
10627
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
82102
|
10627
|
|
3
|
других кредиторов
|
82103
|
10627
|
|
2. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
82201
|
10627
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
82202
|
10627
|
|
3
|
других кредиторов
|
82203
|
10627
|
|
3. Уменьшение справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82301
|
10627
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
82302
|
10627
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82303
|
10627
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82304
|
10627
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82305
|
10627
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82306
|
10627
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82307
|
10627
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82308
|
10627
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82309
|
10627
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
82310
|
10627
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
82311
|
10627
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
82312
|
10627
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
82313
|
10627
|
|
14
|
кредитных организаций
|
82314
|
10627
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
82315
|
10627
|
|
4. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82401
|
10627
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
82402
|
10627
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
82403
|
10627
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82404
|
10627
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82405
|
10627
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
82406
|
10627
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82407
|
10627
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82408
|
10627
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
82409
|
10627
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
82410
|
10627
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
82411
|
10627
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
82412
|
10627
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
82413
|
10627
|
|
14
|
кредитных организаций
|
82414
|
10627
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
82415
|
10627
|
|
5. Уменьшение справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
82501
|
10627
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
82502
|
10627
|
|
6. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
82601
|
10627
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
82602
|
10627
|
|
7. Уменьшение справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
82701
|
10627
|
|
2
|
векселей
|
82702
|
10627
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
82703
|
10627
|
|
8. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
82801
|
10627
|
|
2
|
векселей
|
82802
|
10627
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
82803
|
10627
|
|
Раздел 3. Увеличение статей прочего совокупного дохода резервов под обесценение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1. По выданным займам
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
83101
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
83102
|
10631
|
|
2. При реклассификации выданных займов
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
83201
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
83202
|
10631
|
|
3. По размещенным депозитам
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
83301
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
83302
|
10631
|
|
4. При реклассификации размещенных депозитов
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
83401
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
83402
|
10631
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
83501
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83502
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83503
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83504
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83505
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83506
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83507
|
10630
|
|
6. При реклассификации долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
83601
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83602
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83603
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83604
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83605
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83606
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83607
|
10630
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
83701
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83702
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83703
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83704
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83705
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83706
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83707
|
10630
|
|
8. При реклассификации векселей, оцениваемых по амортизированной стоимости
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
83801
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
83402
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
83803
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
83804
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
83805
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
83806
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
83807
|
10630
|
|
Раздел 4. Увеличение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1. Увеличение стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании денежных потоков
|
84101
|
10619
|
|
2
|
переоценка инструмента хеджирования при хеджировании справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода
|
84102
|
10622
|
|
3
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании чистой инвестиции в иностранное подразделение
|
84103
|
10624
|
|
2. Перенос накопленного уменьшения стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
от хеджирования денежных потоков в тот момент, когда хеджируемые будущие денежные потоки оказывают влияние на доходы или расходы, в состав прибыли или убытка
|
84201
|
10619
|
|
2
|
от хеджирования справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода, в составе капитала
|
84202
|
10622
|
|
3
|
от хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение при выбытии или частичном выбытии иностранного подразделения, в состав прибыли или убытка
|
84203
|
10624
|
|
3. Увеличение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке
|
|||
|
1
|
увеличение прироста стоимости основных средств
|
84301
|
10601
|
|
2
|
увеличение прироста стоимости нематериальных активов
|
84302
|
10611
|
|
4. Уменьшение обязательств (увеличение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке
|
|||
|
1
|
уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе рентабельности (доходности) активов
|
84401
|
10612
|
|
2
|
уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении демографических факторов
|
84402
|
10612
|
|
3
|
уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении финансовых факторов
|
84403
|
10612
|
|
4
|
перенос в составе капитала накопленного увеличения обязательств (уменьшения требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке, при прекращении их признания
|
84404
|
10612
|
|
5. Увеличение статей прочего совокупного дохода в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1
|
приобретенные долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или приобретенные долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
84501
|
10609
|
|
2
|
приобретенные долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или приобретенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
84502
|
10609
|
|
3
|
учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
84503
|
10609
|
|
4
|
основные средства
|
84504
|
10609
|
|
5
|
нематериальные активы
|
84505
|
10609
|
|
6
|
обязательства (требования) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке
|
84506
|
10609
|
|
7
|
хеджирование
|
84507
|
10609
|
|
8
|
прочие
|
84508
|
10609
|
|
Раздел 5. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, или по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1. Уменьшение справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, или долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
85101
|
10605
|
|
2
|
прочих резидентов
|
85102
|
10605
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
85103
|
10605
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
85104
|
10605
|
|
2. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
85201
|
10605
|
|
2
|
прочих резидентов
|
85202
|
10605
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
85203
|
10605
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
85204
|
10605
|
|
3. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
85301
|
10605
|
|
2
|
прочих резидентов
|
85302
|
10605
|
|
3
|
банков-нерезидентов
|
85303
|
10605
|
|
4
|
прочих нерезидентов
|
85304
|
10605
|
|
4. Уменьшение справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
85401
|
10605
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85402
|
10605
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
85403
|
10605
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
85404
|
10605
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
85405
|
10605
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
85406
|
10605
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
85407
|
10605
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
85408
|
10605
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85409
|
10605
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
85410
|
10605
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
85411
|
10605
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
85412
|
10605
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
85413
|
10605
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
85414
|
10605
|
|
5. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации
|
85501
|
10605
|
|
2
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85502
|
10605
|
|
3
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций
|
85503
|
10605
|
|
4
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов
|
85504
|
10605
|
|
5
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств
|
85505
|
10605
|
|
6
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов
|
85506
|
10605
|
|
7
|
по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов
|
85507
|
10605
|
|
8
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти
|
85508
|
10605
|
|
9
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
85509
|
10605
|
|
10
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций
|
85410
|
10605
|
|
11
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов
|
85511
|
10605
|
|
12
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств
|
85512
|
10605
|
|
13
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов
|
85513
|
10605
|
|
14
|
по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов
|
85514
|
10605
|
|
6. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по размещенным депозитам и выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитам в кредитных организациях
|
85601
|
10629
|
|
2
|
депозитам в банках-нерезидентах
|
85602
|
10629
|
|
3
|
займам, выданным физическим лицам
|
85603
|
10629
|
|
4
|
займам, выданным юридическим лицам
|
85604
|
10629
|
|
7. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости размещенных депозитов и выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
депозитов в кредитных организациях
|
85701
|
10629
|
|
2
|
депозитов в банках-нерезидентах
|
85702
|
10629
|
|
3
|
займов, выданных физическим лицам
|
85703
|
10629
|
|
4
|
займов, выданных юридическим лицам
|
85704
|
10629
|
|
Раздел 6. Уменьшение статей прочего совокупного дохода, обусловленное изменением кредитного риска, полученных кредитов, привлеченных средств и выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1. Увеличение справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
86101
|
10626
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
86102
|
10626
|
|
3
|
других кредиторов
|
86103
|
10626
|
|
2. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от
|
|||
|
1
|
кредитных организаций
|
86201
|
10626
|
|
2
|
банков-нерезидентов
|
86202
|
10626
|
|
3
|
других кредиторов
|
86203
|
10626
|
|
3. Увеличение справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86301
|
10626
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
86302
|
10626
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86303
|
10626
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86304
|
10626
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86305
|
10626
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86306
|
10626
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86307
|
10626
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86308
|
10626
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86309
|
10626
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
86310
|
10626
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
86311
|
10626
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
86312
|
10626
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
86313
|
10626
|
|
14
|
кредитных организаций
|
86314
|
10626
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
86315
|
10626
|
|
4. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, юридических лиц
|
|||
|
1
|
финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86401
|
10626
|
|
2
|
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
|
86402
|
10626
|
|
3
|
внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
86403
|
10626
|
|
4
|
финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86404
|
10626
|
|
5
|
коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86405
|
10626
|
|
6
|
некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
|
86406
|
10626
|
|
7
|
финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86407
|
10626
|
|
8
|
коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86408
|
10626
|
|
9
|
некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
86409
|
10626
|
|
10
|
негосударственных финансовых организаций
|
86410
|
10626
|
|
11
|
негосударственных коммерческих организаций
|
86411
|
10626
|
|
12
|
негосударственных некоммерческих организаций
|
86412
|
10626
|
|
13
|
юридических лиц - нерезидентов
|
86413
|
10626
|
|
14
|
кредитных организаций
|
86414
|
10626
|
|
15
|
банков-нерезидентов
|
86415
|
10626
|
|
5. Увеличение справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
86501
|
10626
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
86502
|
10626
|
|
6. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, физических лиц
|
|||
|
1
|
физических лиц
|
86601
|
10626
|
|
2
|
физических лиц - нерезидентов
|
86602
|
10626
|
|
7. Увеличение справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
86701
|
10626
|
|
2
|
векселей
|
86702
|
10626
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
86703
|
10626
|
|
8. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|||
|
1
|
облигаций
|
86801
|
10626
|
|
2
|
векселей
|
86802
|
10626
|
|
3
|
прочих выпущенных долговых обязательств
|
86803
|
10626
|
|
Раздел 7. Уменьшение статей прочего совокупного дохода резервов под обесценение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1. По выданным займам
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
87101
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
87102
|
10631
|
|
2. При реклассификации выданных займов
|
|||
|
1
|
физическим лицам
|
87201
|
10631
|
|
2
|
юридическим лицам
|
87202
|
10631
|
|
3. По размещенным депозитам
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
87301
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
87302
|
10631
|
|
4. При реклассификации размещенных депозитов
|
|||
|
1
|
в кредитных организациях
|
87401
|
10631
|
|
2
|
в банках-нерезидентах
|
87402
|
10631
|
|
5. По вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
87501
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87502
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87503
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87504
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87505
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87506
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87507
|
10630
|
|
6. При реклассификации долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
|||
|
1
|
Российской Федерации
|
87601
|
10630
|
|
2
|
субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87602
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87603
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87604
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87605
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87606
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87607
|
10630
|
|
7. По вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
87701
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87702
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87703
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87704
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87705
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87706
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87707
|
10630
|
|
8. При реклассификации векселей, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
|
1
|
федеральных органов исполнительной власти
|
87801
|
10630
|
|
2
|
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
|
87802
|
10630
|
|
3
|
кредитных организаций
|
87803
|
10630
|
|
4
|
прочих резидентов
|
87804
|
10630
|
|
5
|
иностранных государств
|
87805
|
10630
|
|
6
|
банков-нерезидентов
|
87806
|
10630
|
|
7
|
прочих нерезидентов
|
87807
|
10630
|
|
Раздел 8. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1. Уменьшение стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании денежных потоков
|
88101
|
10620
|
|
2
|
переоценка инструмента хеджирования при хеджировании справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода
|
88102
|
10623
|
|
3
|
эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании чистой инвестиции в иностранное подразделение
|
88103
|
10625
|
|
2. Перенос накопленного увеличения стоимости инструментов хеджирования
|
|||
|
1
|
от хеджирования денежных потоков в тот момент, когда хеджируемые будущие денежные потоки оказывают влияние на доходы или расходы, в состав прибыли или убытка
|
88201
|
10620
|
|
2
|
от хеджирования справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода, в составе капитала
|
88202
|
10623
|
|
3
|
от хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение при выбытии или частичном выбытии иностранного подразделения, в состав прибыли или убытка
|
88203
|
10625
|
|
3. Уменьшение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке
|
|||
|
1
|
уменьшение прироста стоимости основных средств
|
88301
|
10601
|
|
2
|
уменьшение прироста стоимости нематериальных активов
|
88302
|
10611
|
|
3
|
уменьшение прироста стоимости основных средств в результате выбытия
|
88303
|
10601
|
|
4
|
уменьшение прироста стоимости нематериальных активов в результате выбытия
|
88304
|
10611
|
|
4. Увеличение обязательств (уменьшение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке
|
|||
|
1
|
увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе рентабельности (доходности) активов
|
88401
|
10613
|
|
2
|
увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении демографических факторов
|
88402
|
10613
|
|
3
|
увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении финансовых факторов
|
88403
|
10613
|
|
4
|
перенос в составе капитала накопленного уменьшения обязательств (увеличения требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке, при прекращении их признания
|
88404
|
10613
|
|
5. Уменьшение статей прочего совокупного дохода в связи с увеличением отложенных налоговых обязательств и (или) уменьшением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала
|
|||
|
1
|
приобретенные долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или приобретенные долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
88501
|
10610
|
|
2
|
приобретенные долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или приобретенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)
|
88502
|
10610
|
|
3
|
учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
88503
|
10610
|
|
4
|
основные средства
|
88504
|
10610
|
|
5
|
нематериальные активы
|
88505
|
10610
|
|
6
|
обязательства (требования) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке
|
88506
|
10610
|
|
7
|
хеджирование
|
88507
|
10610
|
|
8
|
прочие
|
88508
|
10610
|
|
Часть 9.
Совокупный финансовый результат
|
|||
|
Раздел 1. Прибыль (убыток) после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода
|
|||
|
1. Результат от изменений прочего совокупного дохода
|
|||
|
1
|
положительный прочий совокупный доход
|
91101
|
|
|
2
|
отрицательный прочий совокупный доход
|
91102
|
|
|
2. Совокупный финансовый результат
|
|||
|
1
|
прибыль после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода
|
91201
|
|
|
2
|
убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода
|
91202
|
--------------------------------
<1> Номера счетов бухгалтерского учета приводятся в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях. Корректирующие события после окончания отчетного периода подлежат отражению в бухгалтерском учете по соответствующим символам отчета о финансовых результатах на балансовых счетах по учету доходов и расходов прошлого года N 720 - 729.".
Задайте вопрос юристу:
+7 (499) 703-46-71 - для жителей Москвы и Московской области
+7 (812) 309-95-68 - для жителей Санкт-Петербурга и Ленинградской области
+7 (812) 309-95-68 - для жителей Санкт-Петербурга и Ленинградской области