Приказ Минфина России от 16.08.2018 N 175н "Об утверждении порядка, сроков и форм представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо" (Зарегистрировано в Минюсте России 23.10.2018 N 52509)

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ
от 16 августа 2018 г. N 175н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА, СРОКОВ И ФОРМ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УПРАВЛЯЮЩИМИ КОМПАНИЯМИ ОТЧЕТНОСТИ
ПО ДОГОВОРАМ РЕПО

Во исполнение пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 23 марта 2018 г. N 320 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации и признании утратившим силу подпункта "а" пункта 1 постановления Правительства Российской Федерации от 26 марта 2015 г. N 278" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 14, ст. 1971) приказываю:

1. Утвердить порядок и сроки представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо согласно приложению N 1 к настоящему приказу.

2. Утвердить формы представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо согласно приложениям N 2 и N 3 к настоящему приказу.

Первый заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов
Российской Федерации
А.Г.СИЛУАНОВ

Приложение N 1
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 г. N 175н

ПОРЯДОК И СРОКИ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УПРАВЛЯЮЩИМИ КОМПАНИЯМИ ОТЧЕТНОСТИ
ПО ДОГОВОРАМ РЕПО

1. Настоящий порядок определяет правила представления управляющими компаниями, отобранными по конкурсу, государственной управляющей компанией, а также государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва отчетности по договорам репо.

2. Отчетность управляющих компаний по договорам репо состоит из месячного Отчета о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления и годового Отчета о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления.

3. Отчет о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления формируется на конец последнего календарного дня отчетного месяца и представляется государственной управляющей компанией и государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по форме согласно приложению N 2 к настоящему приказу.

4. Отчет о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления формируется на конец последнего календарного дня отчетного года и представляется управляющими компаниями в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным годом, по форме согласно приложению N 3 к настоящему приказу.

5. Месячный и годовой отчеты представляются управляющими компаниями в виде документа на бумажном носителе, заверенного печатью организации (при наличии печати), либо документа в электронной форме, заверенного усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Приложение N 2
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 г. N 175н

Форма

    Отчет ____________________________________________________
                 (государственной управляющей компании,
                  государственной управляющей компании
                     средствами выплатного резерва)
    о  покупке   (продаже)   ценных   бумаг  по  договорам  репо  в  рамках
    договора доверительного управления ____________________________________
                                              (дата и номер договора
                                            доверительного управления)

    за ______________________________
                (месяц, год)

    Единица измерения: руб.

                      1. Расшифровка по договорам репо

2. Справка о движении денежных средств по договорам репо нарастающим итогом
с начала текущего года

___________________________________________________________________________
   (должность уполномоченного лица государственной управляющей компании,
    государственной управляющей компании средствами выплатного резерва)

    _______________________    ____________________________________________
           (подпись)                       (расшифровка подписи)

Приложение N 3
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 г. N 175н

Форма

Отчет управляющей компании ________________________________________________
                                  (наименование управляющей компании)
о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо
в рамках договора доверительного управления _______________________________
                                                 (дата и номер договора
                                               доверительного управления)
за _______________________________________________
                        (год)

Единица измерения: тыс. руб.

_________________________________________  _______________  _______________
     (должность уполномоченного лица          (подпись)      (расшифровка
          управляющей компании)                                подписи)