Приказ Минфина России от 07.12.2022 N 185н "О внесении изменений в приложение к Порядку формирования и ведения классификатора признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 декабря 2021 г. N 203н" (Зарегистрировано в Минюсте России 21.03.2023 N 72650)

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ
от 7 декабря 2022 г. N 185н

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ПРИЛОЖЕНИЕ К ПОРЯДКУ ФОРМИРОВАНИЯ И ВЕДЕНИЯ КЛАССИФИКАТОРА
ПРИЗНАКОВ ФИНАНСОВЫХ НАРУШЕНИЙ УЧАСТНИКОВ КАЗНАЧЕЙСКОГО
СОПРОВОЖДЕНИЯ, УТВЕРЖДЕННОМУ ПРИКАЗОМ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 1 ДЕКАБРЯ 2021 Г. N 203Н

В соответствии с пунктом 13 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2021, N 27, ст. 5072) в целях совершенствования нормативного правового регулирования в сфере бюджетного мониторинга в системе казначейских платежей приказываю:

Внести в приложение к Порядку формирования и ведения классификатора признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 декабря 2021 г. N 203н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2021 г., регистрационный N 66667), следующие изменения:

1. В графе 1:

а) в строке 5:

слово "(ФАТФ)" заменить словом "(ФАТФ) <1>";

дополнить сноской 1 следующего содержания:

"<1> Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 10 ноября 2011 г. N 361 "Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2011 г., регистрационный N 22587).";

б) в строке 6 после слова "Наличие" дополнить словами "в ЕГРЮЛ (ЕГРИП)";

в) в строке 7 после слова "Наличие" дополнить словами "в ЕГРЮЛ";

г) в строке 8:

слова "Наличие информации об оплате налогов и сборов, таможенных платежей, страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" заменить словами "Наличие в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет" <1.1> информации об оплате налогов и сборов, таможенных платежей, взносов по обязательному социальному страхованию";

дополнить сноской 1.1 следующего содержания:

"<1.1> Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2015 г. N 658 "О государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2015, N 28, ст. 4228; 2022, N 37, ст. 6367).";

д) в строке 9 после слова "Наличие" дополнить словами "в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет";

е) в строке 10 после слова "Наличие" дополнить словами "в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет", слова "20 процентов" заменить словами "25 процентов".

2. В графе 2:

а) строки 8 - 10 изложить в следующей редакции: "Предупреждение (информирование) <1.2> (приостановление операции на лицевом счете) <2>";

б) дополнить сноской 1.2 следующего содержания:

"<1.2> При представлении участником казначейского сопровождения, получающим средства из федерального бюджета, сведений об операциях с целевыми средствами, сформированных и утвержденных в порядке и по форме, предусмотренными порядком санкционирования, установленным Министерством финансов Российской Федерации на основании пункта 4 статьи 242.23 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2021, N 27, ст. 5072).".

3. Дополнить строками следующего содержания:

".

4. Дополнить сносками 3 и 4 следующего содержания:

"<3> Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 13 ноября 2007 г. N 108н "Об утверждении Перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 3 декабря 2007 г., регистрационный N 10598) с изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 2 февраля 2009 г. N 10н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 25 февраля 2009 г., регистрационный N 13432), от 21 августа 2012 г. N 115н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 25 октября 2012 г., регистрационный N 25728), от 2 октября 2014 г. N 111н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 19 ноября 2014 г., регистрационный N 34776), от 2 ноября 2017 г. N 175н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 20 ноября 2017 г., регистрационный N 48956).

<4> Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2021 г. N 1078 "О порядке ведения реестра недобросовестных поставщиков (подрядчиков, исполнителей), о внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых актов и отдельных положений некоторых актов Правительства Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2021, N 28, ст. 5508; 2022, N 46, ст. 7988).".

Министр
А.Г.СИЛУАНОВ