МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ
ПРИКАЗ
от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/364@
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ,
БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ
ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ,
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
В соответствии с пунктом 2 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации приказываю:
1. Внести изменения в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00), утвержденный Приказом МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@, в составе:
1.1. Заменить "Часть XXIX. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности (версия 3.00000)", утвержденную Приказом МНС России от 26.01.2004 N БГ-3-13/44@ (с изменениями, внесенными Приказом МНС России от 05.04.2004 N САЭ-3-13/266@), на "Часть XXIX. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности (версия 3.00001)".
1.2. Заменить "Часть XXX. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (версия 3.00000)", утвержденную Приказом МНС России от 26.01.2004 N БГ-3-13/44@, на "Часть XXX. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (версия 3.00001)".
1.3. Заменить "Часть XXI. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на игорный бизнес (версия 3.00000)", утвержденную Приказом МНС России от 05.02.2004 N БГ-3-13/81@, на "Часть XXI. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на игорный бизнес (версия 3.00001)".
1.4. Заменить "Часть XVIII. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу (версия 3.00000)", утвержденную Приказом МНС России от 05.04.2004 N САЭ-3-13/266@, на "Часть XVIII. Состав и структура показателей налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу (версия 3.00001)".
1.5. Заменить "Часть IX. Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (версия 3.00000)", утвержденную Приказом МНС России от 05.02.2004 N БГ-3-13/85@, на "Часть IX. Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (версия 3.00001)".
1.6. Заменить "Часть XI. Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (версия 3.00000)", утвержденную Приказом МНС России от 16.02.2004 N БГ-3-13/124@ (с изменениями, внесенными Приказом МНС России от 05.04.2004 N САЭ-3-13/267@), на "Часть XI. Состав и структура показателей расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями (версия 3.00001)".
1.7. Заменить "Часть XVI. Состав и структура показателей налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов (версия 3.00001)", утвержденную Приказом МНС России от 12.05.2004 N САЭ-3-13/318@, на "Часть XVI. Состав и структура показателей налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов (версия 3.00002)".
1.8. Заменить "Часть XIX. Состав и структура показателей налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации (версия 3.00000)", утвержденную Приказом МНС России от 05.02.2004 N БГ-3-13/84@, на "Часть XIX. Состав и структура показателей налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации (версия 3.00001)".
1.9. Заменить "Часть XIV. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации (версия 3.00000)", утвержденную Приказом от 16.02.2004 N БГ-3-13/125@, на "Часть XIV. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации (версия 3.00001)".
2. Данный Приказ вступает в силу для налоговой отчетности, представляемой в налоговые органы с 01.07.2004.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам Д.А. Чушкина.
Исполняющий обязанности
Министра Российской Федерации
по налогам и сборам
А.Э.СЕРДЮКОВ
Утвержден
Приказом МНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ XXIX.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ
НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО ЕДИНОМУ НАЛОГУ
НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(ВЕРСИЯ 3.00001)
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре показателей налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности (далее - формат) предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формата представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@).
Формы налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, утвержденной Приказом МНС России от 21.11.2003 N БГ-3-22/648 (Зарегистрирован в Минюсте России 08.01.2004 N 5384).
Порядком заполнения налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, утвержденным Приказом МНС России от 21.11.2003 N БГ-3-22/648 (Зарегистрирован в Минюсте России 08.01.2004 N 5384).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации
по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов
деятельности в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности><конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике>::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> представлен в таблицах 4 - 8.
<содержание формы>::=<Раздел 00001><конец блока>
{<Раздел 00002><конец блока>}
{<Раздел 00021><конец блока>}
<Раздел 00003><конец блока>
Состав показателей блоков <Раздел 00001>, <Раздел 00002>, <Раздел 00021>, <Раздел 00003> соответственно представлен в таблицах 9 - 12.
3. Формат представления налоговой декларации
по единому налогу на вмененный доход для отдельных
видов деятельности в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 12.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>,...,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
┌──────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I1(35)│ИдФайл │<идентификатор отправителя><год> │ │файла │ │ │ │<месяц><день><часы><минуты> │ │ │ │ │ │<секунды> │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Тип информации│ О │Т2(12)│ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия формата│ О │N(4.2)│ВерсФорм │3.00 │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия │ Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Количество │ О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информационных частей│ └──────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
┌──────────────┬───┬──────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита │дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Наименование │ О │ Т(1000) │НаимОтпрЮл│<название организации> │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, │ Н │ Т2(60), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │Отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя │ │ Т2(60) │ │ │ └──────────────┴───┴──────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
┌────────────────┬───┬──────────┬─────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИООтпрФЛ│<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя - │ │ Т2(60) │ │ │ │физического лица│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │Т(45) │EmailОтпр│<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴──────────┴─────────┴──────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
┌─────────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация│ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33)│ИдДок │<идентификатор отправи- │ │документа │ │ │ │теля> <год> <номер доку- │ │ │ │ │ │мента> │ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Дата формирования│ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │документа │ │ │ │ │ └─────────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────┘
Сведения об организации
Таблица 5
┌──────────────────┬───┬───────┬─────────┬───────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Полное наименова- │ О │Т(1000)│НаимЮЛПол│<название организации> │ │ние │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │ИНН организации │ О │I3(10) │ИННЮЛ │<ИНН организации> │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │КПП организации │ О │I4(9) │КППЮЛ │<КПП организации> │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Основной │ О │I6(13) │ОГРН │<ОГРН организации> │ │государственный │ │ │ │ │ │регистрационный │ │ │ │ │ │номер (ОГРН) │ │ │ │ │ └──────────────────┴───┴───────┴─────────┴───────────────────────┘
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0), │ФИОРук │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество руководителя│ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │ │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН руководителя │ О │I5(12)|Е(0) │ИННРук │<ИНН руководителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужРук │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомРук │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), Т1(25) │УдЛичнРук │<код вида документа>, │ │личности руководителя│ │ │ │<серия и номер> │ │ │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнРук │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнРук │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │К(3), N(6), │АдрМЖРукРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │руководителя в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │T(128) │АдрМЖРукРез │<адрес места жительства> │ │жительства руководи- │ │ │ │ │ │теля в стране, рези- │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │дентом которой он яв-│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │ляется │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОБух │<фамилия>, <имя>, <отчес- │ │отчество главного │ │Т2(60)|Е(0), │ │тво> │ │бухгалтера │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН главного │ О │I5(12)|Е(0) │ИННБух │<ИНН бухгалтера> │ │бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужБух │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомБух │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), Т1(25) │УдЛичнБух │<код вида документа>, │ │личности главного │ │ │ │<серия и номер> │ │бухгалтера │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнБух │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнБух │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖБухРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства главного │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │бухгалтера в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖБухРез │<адрес места жительства> │ │жительства главного │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │бухгалтера в стране, │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │резидентом которой │ │ │ │ │ │является │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОУпПред │<фамилия>, <имя>, <отчес- │ │отчество │ │Т2(60)|Е(0), │ │тво> │ │уполномоченного │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН уполномоченного │ О │Т(12)|Е(0) │ИННУпПред │<ИНН уполномоченного │ │представителя │ │ │ │представителя> │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужУпПред │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомУпПред │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), Т1(25) │УдЛичнУпПред │<код вида документа>, │ │личности │ │ │ │<серия и номер> │ │уполномоченного │ │ │ │(код вида документа выби- │ │представителя │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнУпПред │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнУпПред│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖУпПредРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │уполномоченного │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │представителя в │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖУпПредРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя в │ │ │ │ │ │стране, резидентом │ │ │ │ │ │которой является │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Сведения о налогоплательщике -
индивидуальном предпринимателе
Таблица 7
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код рекви-│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │зита │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0), │ФИО │<фамилия>, <имя>, │ │отчество индивидуаль-│ │Т2(60)|Е(0), │ │<отчество> │ │ного предпринимателя │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │ИНН индивидуального │ О │I5(12) │ИННФЛ │<ИНН> │ │предпринимателя │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ О │Т(20)|Е(0) │ТелСлуж │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ О │Т(20)|Е(0) │ТелДом │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ О │К(2), Т1(25) │УдЛичн │<код вида документа>, │ │личности физического │ │ │ │<серия и номер> │ │лица │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ О │Т(1000) │ВыдУдЛичн │<наименование организции> │ │удостоверение личнос-│ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │ти физического лица │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ О │D(10) │ДатаУдЛичн│<дата выдачи> │ │удостоверения личнос-│ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │ти физического лица │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ О │К(3), N(6), │АдрМЖ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │физического лица в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │ │ │Т1(7) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │T(128) │АдрМЖРез │<адрес места жительства> │ │жительства физическо-│ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │го лица в стране, │ │ │ │ │ │резидентом которой │ │ │ │ │ │является │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Описание формы отчетности
Таблица 8
┌────────────────────────┬───┬──────┬──────────────┬─────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита │Структура реквизита и│ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетности │ О │К(1) │ПризФОтч │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - налоговая отчет- │ │ │ │ │ │ность │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Код формы отчетности │ О │К(7) │КНД │Значение равно: │ │по классификатору КНД │ │ │ │1152016 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Наименование формы │ Н │Т(120)│НаимФОтч │НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ │ │отчетности │ │ │ │ПО ЕДИНОМУ НАЛОГУ НА │ │ │ │ │ │ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ │ │ │ │ │ │ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯ- │ │ │ │ │ │ТЕЛЬНОСТИ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Версия формата │ О │N(7.5)│ВерФОтч │Принимает значение: │ │отчетности │ │ │ │3.00001 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Период действия версии │ О │D(10),│ПериодВерОтч │<дата начала действия│ │формата отчетности │ │D(10)|│ │версии>,<дата конца │ │ │ │Е(0) │ │действия версии> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак вида документа │ О │К(1) │ПризВидДок │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - первичный| │ │ │ │ │ │3 - корректирующий │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер корректировки │ У │N(3) │НомерКорр │<число> │ │ │ │ │ │УП:/ПризВидДок/='3' │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак налогового │ О │К(1) │ПризПериодОтч │Значение равно: │ │(отчетного) периода │ │ │ │3 - квартал │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер квартала или меся-│ О │К(2) │НомерПериодОтч│Принимает значение: │ │ца │ │ │ │от 01 до 04 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Отчетный год │ О │N(4) │ГодПериодОтч │<год> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Документ представляется │ О │К(3) │ДокПредст │<код> │ │ │ │ │ │Принимает значения: │ │ │ │ │ │310 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности российской ор- │ │ │ │ │ │ганизации│ │ │ │ │ │ │320 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности индивидуального│ │ │ │ │ │предпринимателя│ │ │ │ │ │ │331 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через отде-│ │ │ │ │ │ление иностранной │ │ │ │ │ │организации│ │ │ │ │ │ │332 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через иную │ │ │ │ │ │организацию│ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Единица измерения по │ О │К(3) │ОКЕИ │<код по ОКЕИ> │ │классификатору ОКЕИ │ │ │ │Принимает значение: │ │ │ │ │ │383 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Количество показателей в│ О │N(10) │КолПокФОтч │<количество показате-│ │содержание формы │ │ │ │лей> │ └────────────────────────┴───┴──────┴──────────────┴─────────────────────┘
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма единого налога на вмененный доход
для отдельных видов деятельности, подлежащая уплате
в бюджет, по данным налогоплательщика
Таблица 9
┌────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек-│ │ │ │ │ │визита и до- │ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Код бюджетной классифи- │ П │К(7) │П000010001000│<код> │ │кации │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П000010002000│<код по ОКАТО>│ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Сумма налога, подлежащая│ П │N(15) │П000010003000│<сумма> │ │уплате в бюджет │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┘
Раздел 2. Расчет единого налога на вмененный доход
Таблица 10
┌────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬──────────────────────┐ │Наименование рекви- │Тип│Формат │Код реквизита│Структура реквизита и │ │зита │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Порядковый номер │ П │N(3) │П000020001000│<номер> │ │раздела │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Код вида предприни- │ П │К(2) │П000020002000│<код> выбирается из │ │мательской деятель- │ │ │ │приложения 3 │ │ности │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Адрес места осу- │ П │К(3), │П000020003000│<код страны>,<ин- │ │ществления предпри- │ │N(6), │ │декс>,<код региона>, │ │нимательской дея- │ │К(2), │ │<район>,<город>,<насе-│ │тельности │ │Т1(40),│ │ленный пункт>,<улица>,│ │ │ │Т1(40),│ │<дом>,<корпус>,<квар- │ │ │ │Т1(40),│ │тира> │ │ │ │Т1(40),│ │ │ │ │ │Т1(7), │ │ │ │ │ │Т1(7), │ │ │ │ │ │Т1(7) │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Значение базовой до-│ П │N(4) │П000020004003│<сумма> │ │ходности на единицу │ │ │ │ │ │физического показа- │ │ │ │ │ │теля в месяц (руб.) │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Величина физического│ П │N(2) │П000020005001│Принимает значение: от│ │показателя за месяц │ │ │ │01 до 12 │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Значение величины │ П │N(15.2)│П000020005003│<число> │ │физического показа- │ │ │ │ │ │теля за месяц │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Величина физического│ П │N(2) │П000020006001│Принимает значение: от│ │показателя за месяц │ │ │ │01 до 12 │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Значение величины │ П │N(15.2)│П000020006003│<число> │ │физического показа- │ │ │ │ │ │теля за месяц │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Величина физического│ П │N(2) │П000020007001│Принимает значение: от│ │показателя за месяц │ │ │ │01 до 12 │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Значение величины │ П │N(15.2)│П000020007003│<число> │ │физического показа- │ │ │ │ │ │теля за месяц │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Значение корректи- │ П │N(6.2) │П000020008003│<коэффициент> │ │рующего коэффициента│ │ │ │ │ │К1 │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Значение корректи- │ П │N(6.2) │П000020009003│<коэффициент> │ │рующего коэффициента│ │ │ │ │ │К2 │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Значение корректи- │ П │N(6.3) │П000020010003│<коэффициент> │ │рующего коэффициента│ │ │ │ │ │К3 │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Налоговая база всего│ П │N(15) │П000020011003│<сумма> │ │(руб.) (сумма значе-│ │ │ │ │ │ний кодов строк 120 │ │ │ │ │ │- 140) │ │ │ │ │ │в том числе │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Налоговая база за │ П │N(2) │П000020012001│Принимает значение: от│ │месяц │ │ │ │01 до 12 │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Налоговая база за │ П │N(15) │П000020012003│<сумма> │ │месяц (код стр. 040 │ │ │ │ │ │х код стр. 050 х код│ │ │ │ │ │стр. 080 х код стр. │ │ │ │ │ │090 х код стр. 100) │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Налоговая база за │ П │N(2) │П000020013001│Принимает значение: от│ │месяц │ │ │ │01 до 12 │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Налоговая база за │ П │N(15) │П000020013003│<сумма> │ │месяц (код стр. 040 │ │ │ │ │ │х код стр. 060 х код│ │ │ │ │ │стр. 080 х код стр. │ │ │ │ │ │090 х код стр. 100) │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Налоговая база за │ П │N(2) │П000020014001│Принимает значение: от│ │месяц │ │ │ │01 до 12 │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Налоговая база за │ П │N(15) │П000020014003│<сумма> │ │месяц (код стр. 040 │ │ │ │ │ │х код стр. 070 х код│ │ │ │ │ │стр. 080 х код стр. │ │ │ │ │ │090 х код стр. 100) │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Сумма исчисленного │ П │N(15) │П000020015003│<сумма> │ │единого налога на │ │ │ │ │ │вмененный доход │ │ │ │ │ │(руб.) (код стр. 110│ │ │ │ │ │х 15 / 100) │ │ │ │ │ └────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴──────────────────────┘
Раздел 2.1. Расчет значения корректирующего
коэффициента базовой доходности К1
Таблица 11
┌──────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬───────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат │Код реквизита│Структура рек- │ │ реквизита │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Порядковый номер раз- │ П │N(3) │П000210001000│<номер> │ │дела 2 декларации │ │ │ │ │ │(соответствует поряд- │ │ │ │ │ │ковому номеру, указан-│ │ │ │ │ │ному по коду стр. 010 │ │ │ │ │ │раздела 2 декларации) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Код вида предпринима- │ П │К(2) │П000210002000│<код> из при- │ │тельской деятельности │ │ │ │ложения 3 │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Кадастровая стоимость │ П │N(15) │П000210003003│<стоимость> │ │земли по месту осущес-│ │ │ │ │ │твления деятельности │ │ │ │ │ │(Коф) (руб.) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Максимальная кадастро-│ П │N(15) │П000210004003│<стоимость> │ │вая стоимость земли │ │ │ │ │ │(Ком) (руб.) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Значение корректирую- │ П │N(6.2) │П000210005003│<коэффициент> │ │щего коэффициента К1 │ │ │ │ │ └──────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴───────────────┘
3. Расчет общей суммы единого налога на вмененный доход,
подлежащей уплате за налоговый период
Таблица 12
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ реквизита │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Общая сумма исчислен- │ П │N(15) │П000030001003│<сумма> │ │ного единого налога на │ │ │ │ │ │вмененный доход (сумма │ │ │ │ │ │значений кодов стр. 150│ │ │ │ │ │всех заполненных разде-│ │ │ │ │ │лов 2 декларации) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма уплаченных за │ П │N(15) │П000030002003│<сумма> │ │налоговый период стра- │ │ │ │ │ │ховых взносов на обя- │ │ │ │ │ │зательное пенсионное │ │ │ │ │ │страхование работников,│ │ │ │ │ │занятых в сферах дея- │ │ │ │ │ │тельности, по которым │ │ │ │ │ │уплачивается единый на-│ │ │ │ │ │лог на вмененный доход,│ │ │ │ │ │а также индивидуального│ │ │ │ │ │предпринимателя │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма (часть суммы) уп-│ П │N(15) │П000030003003│<сумма> │ │лаченных страховых │ │ │ │ │ │взносов на обязательное│ │ │ │ │ │пенсионное страхование │ │ │ │ │ │работников, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │по которым уплачивается│ │ │ │ │ │единый налог на вменен-│ │ │ │ │ │ный доход, а также ин- │ │ │ │ │ │дивидуального предпри- │ │ │ │ │ │нимателя, уменьшающая │ │ │ │ │ │общую сумму исчисленно-│ │ │ │ │ │го единого налога на │ │ │ │ │ │вмененный доход (но не │ │ │ │ │ │более чем на 50%) по │ │ │ │ │ │коду стр. 010 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Общая сумма выплаченных│ П │N(15) │П000030004003│<сумма> │ │в налоговом периоде ра-│ │ │ │ │ │ботникам, занятым в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │по которым уплачивается│ │ │ │ │ │единый налог на вменен-│ │ │ │ │ │ный доход, пособий по │ │ │ │ │ │временной нетрудоспо- │ │ │ │ │ │собности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма выплаченных в на-│ П │N(15) │П000030005003│<сумма> │ │логовом периоде из │ │ │ │ │ │средств налогоплатель- │ │ │ │ │ │щика пособий по времен-│ │ │ │ │ │ной нетрудоспособности │ │ │ │ │ │работникам, занятым в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │по которым уплачивается│ │ │ │ │ │единый налог на вменен-│ │ │ │ │ │ный доход │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Общая сумма единого на-│ П │N(15) │П000030006003│<сумма> │ │лога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход, подлежащая уплате │ │ │ │ │ │за налоговый период │ │ │ │ │ │(код стр. 010 - код │ │ │ │ │ │стр. 030 - код стр. │ │ │ │ │ │050) (указывает по коду│ │ │ │ │ │строки 030 раздела 1 │ │ │ │ │ │декларации) │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
4. Требования по формированию значений
конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"
Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), либо КПП по месту осуществления деятельности, подлежащим налогообложению единым налогом на вмененный доход - на основании уведомления о постановке на учет по форме N 9-ЕНВД-3. Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>,<пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Сведения о налогоплательщике -
индивидуальном предпринимателе
Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН индивидуального предпринимателя"
Указывается 12-разрядный ИНН индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Данные удостоверения личности индивидуального предпринимателя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности индивидуального предпринимателя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности индивидуального предпринимателя"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в Российской Федерации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ, удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение: 1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД). По значению реквизита выполняется идентификация формы. Значение равно: 1152016.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ЕДИНОМУ НАЛОГУ НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
─┬ ─┬─
│ │
│ └──── Версия утвержденной формы отчетности, а также
│ изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
│ отчетности.
└───────── Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей декларации значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
3 - квартал.
Реквизит "Номер квартала или месяца"
Принимает значение:
для квартала - от 01 до 04.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Указывается код из таблицы:
┌───┬────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Код│ Значение │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │310│По месту осуществления деятельности российской организации │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │320│По месту осуществления деятельности индивидуального │ │ │предпринимателя │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │331│По месту осуществления деятельности иностранной организации │ │ │через отделение иностранной организации │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │332│По месту осуществления деятельности иностранной организации │ │ │через иную организацию │ └───┴────────────────────────────────────────────────────────────┘
Реквизит "Единица измерения по классификатору ОКЕИ"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ). Для данной декларации значение равно: 383 - в рублях.
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела отчета,
ССССС - пятизначный код строки отчета,
ГГ - двузначный номер графы отчета.
Приложение N 1
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
┌───┬───────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │Код│ Наименование │ Примечание │ │ │ документа │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │02 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина СССР │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │03 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении │01.10.1997 - 14-летнего) возраста │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │04 │Удостоверение │Для военнослужащих (офицеров, прапорщи- │ │ │личности офицера │ков, мичманов) │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │05 │Справка об │Для лиц, освободившихся из мест лишения│ │ │освобождении из │свободы │ │ │места лишения │ │ │ │свободы │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │06 │Паспорт │Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),│ │ │Минморфлота │выданный до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │07 │Военный билет │Военный билет для солдат, матросов,│ │ │солдата (матроса, │сержантов и старшин, проходящих военную│ │ │сержанта, старшины)│службу по призыву или контракту │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │09 │Дипломатический │Дипломатический паспорт для граждан РФ │ │ │паспорт гражданина │ │ │ │РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │10 │Иностранный паспорт│Заграничный паспорт для постоянно│ │ │ │проживающих за границей граждан, которые│ │ │ │временно находятся на территории│ │ │ │Российской Федерации │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │11 │Свидетельство о │Для беженцев, не имеющих статуса беженца│ │ │регистрации │ │ │ │ходатайства │ │ │ │иммигранта о │ │ │ │признании его │ │ │ │беженцем │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │12 │Вид на жительство │Вид на жительство в РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │13 │Удостоверение │Для беженцев │ │ │беженца в РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │14 │Временное │Временное удостоверение личности│ │ │удостоверение │гражданина РФ по форме 2П │ │ │личности │ │ │ │гражданина РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │21 │Паспорт гражданина │Паспорт гражданина РФ, действующий на│ │ │РФ │территории РФ с 1 октября 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │22 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина РФ │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │23 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении, │01.10.1997 - 14-летнего) возраста │ │ │выданное │ │ │ │уполномоченным │ │ │ │органом │ │ │ │иностранного │ │ │ │государства │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │26 │Паспорт моряка │Паспорт моряка (удостоверение личности│ │ │ │гражданина, работающего на судах│ │ │ │заграничного плавания или на иностранных│ │ │ │судах) образца 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │27 │Военный билет │Военный билет офицера запаса │ │ │офицера запаса │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │91 │Иные документы, │Иные выдаваемые органами внутренних дел│ │ │выдаваемые органами│РФ документы, удостоверяющие личность│ │ │МВД │гражданина │ └───┴───────────────────┴────────────────────────────────────────┘
Приложение N 2
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 01 │Республика Адыгея (Адыгея) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 02 │Республика Башкортостан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 03 │Республика Бурятия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 04 │Республика Алтай │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 05 │Республика Дагестан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 06 │Республика Ингушетия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 07 │Кабардино-Балкарская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 08 │Республика Калмыкия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 09 │Карачаево-Черкесская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Республика Карелия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Республика Коми │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Республика Марий Эл │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Республика Мордовия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Республика Саха (Якутия) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Республика Северная Осетия - Алания │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Республика Татарстан (Татарстан) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Республика Тыва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Удмуртская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Республика Хакасия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Чеченская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Чувашская Республика - Чувашия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Алтайский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │Краснодарский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │Красноярский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │Приморский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │Ставропольский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │Хабаровский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │Амурская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │Архангельская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Астраханская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │Белгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │Брянская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │Владимирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │Волгоградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │Вологодская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │Воронежская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │Ивановская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │Иркутская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │Калининградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Калужская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 41 │Камчатская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │Кемеровская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │Кировская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │Костромская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │Курганская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │Курская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │Ленинградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │Липецкая область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │Магаданская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Московская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │Мурманская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │Нижегородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │Новгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │Новосибирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │Омская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │Оренбургская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │Орловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │Пензенская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │Пермская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Псковская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │Ростовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │Рязанская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │Самарская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │Саратовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │Сахалинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │Свердловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │Смоленская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │Тамбовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │Тверская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Томская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │Тульская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │Тюменская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │Ульяновская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │Челябинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │Читинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │Ярославская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │г. Москва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 78 │г. Санкт-Петербург │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 79 │Еврейская автономная область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 80 │Агинский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 81 │Коми-Пермяцкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 82 │Корякский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 83 │Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 84 │Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 85 │Усть-Ордынский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 86 │Ханты-Мансийский автономный округ - Югра │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 87 │Чукотский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 88 │Эвенкийский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 89 │Ямало-Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 99 │другие территории, включая г. Байконур │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
Приложение N 3
СПРАВОЧНИК
КОДОВ ВИДОВ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
И ЗНАЧЕНИЙ БАЗОВОЙ ДОХОДНОСТИ НА ЕДИНИЦУ
ФИЗИЧЕСКОГО ПОКАЗАТЕЛЯ
┌─────┬───────────────────────────────┬─────────────────┬────────┐ │Код │Наименование вида предпринима- │ Наименование │Значение│ │вида │тельской деятельности │ физического │базовой │ │пред-│ │ показателя │доход- │ │при- │ │ │ности на│ │нима-│ │ │единицу │ │тель-│ │ │физичес-│ │ской │ │ │кого по-│ │дея- │ │ │казателя│ │тель-│ │ │(руб.) │ │ности│ │ │ │ ├─────┼───────────────────────────────┼─────────────────┼────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────┼───────────────────────────────┼─────────────────┼────────┤ │01 │Оказание бытовых услуг │Количество ра- │5000 │ │ │ │ботников, включая│ │ │ │ │индивидуального │ │ │ │ │предпринимателя │ │ ├─────┼───────────────────────────────┼─────────────────┼────────┤ │02 │Оказание ветеринарных услуг │Количество ра- │5000 │ │ │ │ботников, включая│ │ │ │ │индивидуального │ │ │ │ │предпринимателя │ │ ├─────┼───────────────────────────────┼─────────────────┼────────┤ │03 │Оказание услуг по ремонту, тех-│Количество ра- │8000 │ │ │ническому обслуживанию и мойке │ботников, включая│ │ │ │автотранспортных средств │индивидуального │ │ │ │ │предпринимателя │ │ ├─────┼───────────────────────────────┼─────────────────┼────────┤ │04 │Розничная торговля, осуществля-│Площадь торгового│1200 │ │ │емая через объекты стационарной│зала (м2) │ │ │ │торговой сети, имеющие торго- │ │ │ │ │вые залы │ │ │ ├─────┼───────────────────────────────┼─────────────────┼────────┤ │05 │Розничная торговля, осуществля-│Торговое место │6000 │ │ │емая через объекты стационарной│ │ │ │ │торговой сети, не имеющие тор- │ │ │ │ │говых залов, и розничная тор- │ │ │ │ │говля, осуществляемая через │ │ │ │ │объекты нестационарной торговой│ │ │ │ │сети │ │ │ ├─────┼───────────────────────────────┼─────────────────┼────────┤ │06 │Общественное питание │Площадь зала │700 │ │ │ │обслуживания │ │ │ │ │посетителей (м2) │ │ ├─────┼───────────────────────────────┼─────────────────┼────────┤ │07 │Оказание автотранспортных услуг│Количество авто- │4000 │ │ │ │мобилей, исполь- │ │ │ │ │зуемых для пере- │ │ │ │ │возок пассажиров │ │ │ │ │и грузов │ │ ├─────┼───────────────────────────────┼─────────────────┼────────┤ │08 │Разносная торговля, осуществля-│Количество ра- │3000 │ │ │емая индивидуальными предприни-│ботников, включая│ │ │ │мателями (за исключением тор- │индивидуального │ │ │ │говли подакцизными товарами, │предпринимателя │ │ │ │лекарственными препаратами, │ │ │ │ │изделиями из драгоценных кам- │ │ │ │ │ней, оружием и патронами к не- │ │ │ │ │му, меховыми изделиями и тех- │ │ │ │ │нически сложными товарами быто-│ │ │ │ │вого назначения) │ │ │ └─────┴───────────────────────────────┴─────────────────┴────────┘
Утвержден
Приказом МНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ XXX.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО ЕДИНОМУ НАЛОГУ, УПЛАЧИВАЕМОМУ В СВЯЗИ С ПРИМЕНЕНИЕМ
УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
(ВЕРСИЯ 3.00001)
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре показателей налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (далее - формат), предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формата представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@);
Формы налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, утвержденной Приказом МНС России от 21.11.2003 N БГ-3-22/647 (Зарегистрирован в Минюсте России 08.01.2004, N 5383).
Порядком заполнения налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, утвержденного Приказом МНС России от 21.11.2003 N БГ-3-22/647 (Зарегистрирован в Минюсте России 08.01.2004, N 5383).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации
по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением
упрощенной системы налогообложения в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности><конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике>::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> - представлен в таблицах 4 - 8.
<содержание формы>::=<Раздел 00001><конец блока>
<Раздел 00002><конец блока>
[<Раздел 00021><конец блока>]
<Раздел 0002>::=<сведения по графе 3>│?ОбъектНО
<сведения по графе 4>
Состав показателей блоков <Раздел 00001>, <Раздел 00002>, <Раздел 00021> соответственно представлен в таблицах 9 - 12.
3. Формат представления налоговой декларации
по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением
упрощенной системы налогообложения в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 12.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, T2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,<слово 2>,...,<слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>,...,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП).
Используемые обозначения <условие присутствия ...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
┌──────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I1(35)│ИдФайл │<идентификатор отправителя> <год>│ │файла │ │ │ │<месяц> <день> <часы> <минуты> │ │ │ │ │ │<секунды> │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Тип информации│ О │Т2(12)│ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия формата│ О │N(4.2)│ВерсФорм │3.00 │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия │ Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Количество │ О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информационных частей│ └──────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
┌──────────────┬───┬──────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита │дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Наименование │ О │ Т(1000) │НаимОтпрЮл│<название организации> │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, │ Н │ Т2(60), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │Отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя │ │ Т2(60) │ │ │ └──────────────┴───┴──────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
┌────────────────┬───┬──────────┬─────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИООтпрФЛ│<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя - │ │ Т2(60) │ │ │ │физического лица│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │Т(45) │EmailОтпр│<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴──────────┴─────────┴──────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
┌─────────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация│ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33)│ИдДок │<идентификатор отправи- │ │документа │ │ │ │теля> <год> <номер доку- │ │ │ │ │ │мента> │ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Дата формирования│ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │документа │ │ │ │ │ └─────────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────┘
Сведения об организации
Таблица 5
┌──────────────────┬───┬───────┬─────────┬───────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Полное наименова- │ О │Т(1000)│НаимЮЛПол│<название организации> │ │ние организации │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │ИНН организации │ О │I3(10) │ИННЮЛ │<ИНН организации> │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │КПП организации │ О │I4(9) │КППЮЛ │<КПП организации> │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Основной │ О │I6(13) │ОГРН │<ОГРН организации> │ │государственный │ │ │ │ │ │регистрационный │ │ │ │ │ │номер (ОГРН) │ │ │ │ │ └──────────────────┴───┴───────┴─────────┴───────────────────────┘
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0), │ФИОРук │<фамилия>, <имя>, <отчес- │ │отчество руководителя│ │Т2(60)|Е(0), │ │тво> │ │ │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН руководителя │ О │I5(12)|Е(0) │ИННРук │<ИНН руководителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужРук │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомРук │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), Т1(25) │УдЛичнРук │<код вида документа>, │ │личности руководителя│ │ │ │<серия и номер> │ │ │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнРук │<наименование организции> │ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнРук │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │К(3), N(6), │АдрМЖРукРФ │<код страны>, <индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>, <район>, │ │руководителя в │ │Т1(40), │ │<город>, <населенный │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │пункт>, <улица>, <дом>, │ │ │ │Т1(40), │ │<корпус>, <квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │T(128) │АдрМЖРукРез │<адрес места жительства> │ │жительства руководи- │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │теля в стране, рези- │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │дентом которой он яв-│ │ │ │ │ │ляется │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОБух │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество главного │ │Т2(60)|Е(0), │ │ │ │бухгалтера │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН главного │ О │I5(12)|Е(0) │ИННБух │<ИНН бухгалтера> │ │бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужБух │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомБух │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), Т1(25) │УдЛичнБух │<код вида документа>, │ │личности главного │ │ │ │<серия и номер> │ │бухгалтера │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнБух │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнБух │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖБухРФ │<код страны>, <индекс>, │ │жительства главного │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>, <район>, │ │бухгалтера в │ │Т1(40), │ │<город>, <населенный │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │пункт>, <улица>, <дом>, │ │ │ │Т1(40), │ │<корпус>, <квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖБухРез │<адрес места жительства> │ │жительства главного │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │бухгалтера в стране, │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │резидентом которой │ │ │ │ │ │является │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОУпПред │<фамилия>, <имя>, <отчес- │ │отчество │ │Т2(60)|Е(0), │ │тво> │ │уполномоченного │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН уполномоченного │ О │Т(12)|Е(0) │ИННУпПред │<ИНН уполномоченного │ │представителя │ │ │ │представителя> │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужУпПред │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомУпПред │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), Т1(25) │УдЛичнУпПред │<код вида документа>, │ │личности │ │ │ │<серия и номер> │ │уполномоченного │ │ │ │(код вида документа выби- │ │представителя │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнУпПред │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнУпПред│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖУпПредРФ │<код страны>, <индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>, <район>, │ │уполномоченного │ │Т1(40), │ │<город>, <населенный │ │представителя в │ │Т1(40), │ │пункт>, <улица>, <дом>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<корпус>, <квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖУпПредРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя в │ │ │ │ │ │стране, резидентом │ │ │ │ │ │которой является │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Сведения о налогоплательщике -
индивидуальном предпринимателе
Таблица 7
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код рекви-│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │зита │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0), │ФИО │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество индивидуаль-│ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │ного предпринимателя │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │ИНН индивидуального │ О │I5(12) │ИННФЛ │<ИНН> │ │предпринимателя │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ О │Т(20)|Е(0) │ТелСлуж │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ О │Т(20)|Е(0) │ТелДом │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ О │К(2), Т1(25) │УдЛичн │<код вида документа>, │ │личности физического │ │ │ │<серия и номер> │ │лица │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ О │Т(1000) │ВыдУдЛичн │<наименование организции> │ │удостоверение личнос-│ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │ти физического лица │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ О │D(10) │ДатаУдЛичн│<дата выдачи> │ │удостоверения личнос-│ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │ти физического лица │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ О │К(3), N(6), │АдрМЖ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │физического лица в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │ │ │Т1(7) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │T(128) │АдрМЖРез │<адрес места жительства> │ │жительства физическо-│ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │го лица в стране, ре-│ │ │ │ │ │зидентом которой │ │ │ │ │ │является │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Описание формы отчетности
Таблица 8
┌────────────────────────┬───┬──────┬──────────────┬─────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита │Структура реквизита и│ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетности │ О │К(1) │ПризФОтч │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - налоговая отчет- │ │ │ │ │ │ность │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Код формы отчетности │ О │К(7) │КНД │Значение равно: │ │по классификатору КНД │ │ │ │1152017 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Наименование формы │ Н │Т(120)│НаимФОтч │НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ │ │отчетности │ │ │ │ПО ЕДИНОМУ НАЛОГУ, │ │ │ │ │ │УПЛАЧИВАЕМОМУ В СВЯЗИ│ │ │ │ │ │С ПРИМЕНЕНИЕМ УПРО- │ │ │ │ │ │ЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛО- │ │ │ │ │ │ГООБЛОЖЕНИЯ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Версия формата │ О │N(7.5)│ВерФОтч │3.00001 │ │отчетности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Период действия версии │ О │D(10),│ПериодВерОтч │<дата начала действия│ │формата отчетности │ │D(10)|│ │версии>,<дата конца │ │ │ │Е(0) │ │действия версии> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак вида документа │ О │К(1) │ПризВидДок │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - первичный| │ │ │ │ │ │3 - корректирующий │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер корректировки │ У │N(3) │НомерКорр │<число> │ │ │ │ │ │УП:/ПризВидДок/='3' │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак налогового │ О │К(1) │ПризПериодОтч │Значение равно: │ │(отчетного) периода │ │ │ │3 - квартал│ │ │ │ │ │ │6 - полугодие│ │ │ │ │ │ │9 - 9 месяцев│ │ │ │ │ │ │0 - год │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Отчетный год │ О │N(4) │ГодПериодОтч │<год> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Документ представляется │ О │К(3) │ДокПредст │<код> │ │ │ │ │ │Принимает значения: │ │ │ │ │ │210 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения российской ор- │ │ │ │ │ │ганизации| │ │ │ │ │ │120 - по месту жи- │ │ │ │ │ │тельства индивидуаль-│ │ │ │ │ │ного предпринимателя|│ │ │ │ │ │331 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через отде-│ │ │ │ │ │ление иностранной │ │ │ │ │ │организации| │ │ │ │ │ │332 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через иную │ │ │ │ │ │организацию │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Единица измерения по │ О │К(3) │ОКЕИ │<код по ОКЕИ> │ │классификатору ОКЕИ │ │ │ │Принимает значение: │ │ │ │ │ │383 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Объект налогообложения │ О │К(1) │ОбъектНО │<код> │ │ │ │ │ │Принимает значение: │ │ │ │ │ │1 - доходы| │ │ │ │ │ │2 - доходы, уменьшен-│ │ │ │ │ │ные на величину рас- │ │ │ │ │ │ходов │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Количество показателей в│ О │N(10) │КолПокФОтч │<количество показате-│ │содержание формы │ │ │ │лей> │ └────────────────────────┴───┴──────┴──────────────┴─────────────────────┘
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма единого налогового
(минимального налога), уплачиваемого в связи с применением
упрощенной системы налогообложения, подлежащая уплате
в бюджет, по данным налогоплательщика
Таблица 9
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Код бюджетной классифи-│ П │К(7) │П000010001000│<код> │ │кации │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П000010002000│<код по ОКАТО> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, подлежа- │ П │N(15) │П000010030000│<сумма> │ │щая уплате в бюджет │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма единого налога к │ П │N(15) │П000010004000│<сумма> │ │уменьшению (руб.) │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Раздел 2. Расчет единого налога на вмененный доход
Сведения по графе 3
Доходы
Таблица 10
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма полученных дохо- │ П │N(15) │П000020001003│<сумма> │ │дов │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Итого получено: - │ П │N(15) │П000020004003│<сумма> │ │доходов (код стр. 010 -│ │ │ │ │ │код стр. 020 - код │ │ │ │ │ │стр. 030) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база для ис- │ П │N(15) │П000020006003│<сумма> │ │числения единого налога│ │ │ │ │ │(по гр. 3 код стр. 040;│ │ │ │ │ │по гр. 4 код стр. 040 │ │ │ │ │ │- код стр. 050) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка единого налога │ П │N(1) │П000020007003│<6> │ │(%) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма исчисленного еди-│ П │N(15) │П000020008003│<сумма> │ │ного налога (код стр. │ │ │ │ │ │060 х код стр. 070/100)│ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма уплачиваемых за │ П │N(15) │П000020011003│<сумма> │ │отчетный (налоговый) │ │ │ │ │ │период страховых взно- │ │ │ │ │ │сов на обязательное │ │ │ │ │ │пенсионное страхование │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма уплачиваемых за │ П │N(15) │П000020012003│<сумма> │ │отчетный (налоговый) │ │ │ │ │ │период страховых взно- │ │ │ │ │ │сов на обязательное │ │ │ │ │ │пенсионное страхование,│ │ │ │ │ │уменьшающая сумму ис- │ │ │ │ │ │численного единого на- │ │ │ │ │ │лога (но не более чем │ │ │ │ │ │на 50% по коду стр. │ │ │ │ │ │080) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Общая сумма выплаченных│ П │N(15) │П000020013003│<сумма> │ │работникам в отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) периоде по-│ │ │ │ │ │собий по временной │ │ │ │ │ │нетрудоспособности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма выплаченных ра- │ П │N(15) │П000020014003│<сумма> │ │ботникам в отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) периоде из │ │ │ │ │ │средств налогоплатель- │ │ │ │ │ │щика пособий по времен-│ │ │ │ │ │ной нетрудоспособности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма единого налога, │ П │N(15) │П000020015003│<сумма> │ │подлежащая уплате за │ │ │ │ │ │отчетный (налоговый) │ │ │ │ │ │период (по гр. 3 (код │ │ │ │ │ │стр. 080 - код стр. 120│ │ │ │ │ │- код стр. 140); по гр.│ │ │ │ │ │4 код стр. 080) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Исчислено единого нало-│ П │N(15) │П000020016003│<сумма> │ │га за предыдущие отчет-│ │ │ │ │ │ные периоды (сумма ко- │ │ │ │ │ │дов стр. 170 - сумма │ │ │ │ │ │кодов стр. 180 деклара-│ │ │ │ │ │ций за предыдущие от- │ │ │ │ │ │четные периоды) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма единого налога │ П │N(15) │П000020017003│<сумма> │ │(квартального авансово-│ │ │ │ │ │го платежа), подлежащая│ │ │ │ │ │уплате по итогам отчет-│ │ │ │ │ │ного (налогового) пери-│ │ │ │ │ │ода (код стр. 150 - код│ │ │ │ │ │стр. 160) (указывается │ │ │ │ │ │по коду стр. 030 разде-│ │ │ │ │ │ла 1 декларации) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма единого налога к │ П │N(15) │П000020018003│<сумма> │ │уменьшению за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) период │ │ │ │ │ │(код стр. 160 - код │ │ │ │ │ │стр. 150) (указывается │ │ │ │ │ │по коду стр. 040 разде-│ │ │ │ │ │ла 1 декларации) │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Сведения по графе 4
Доходы, уменьшенные на величину расходов
Таблица 11
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма полученных дохо- │ П │N(15) │П000020001004│<сумма> │ │дов │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма расходов │ П │N(15) │П000020002004│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма разницы между │ П │N(15) │П000020003004│<сумма> │ │суммой уплаченного ми- │ │ │ │ │ │нимального налога и │ │ │ │ │ │суммой исчисленного в │ │ │ │ │ │общем порядке единого │ │ │ │ │ │налога за предыдущий │ │ │ │ │ │налоговый период │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Итого получено: - │ П │N(15) │П000020004004│<сумма> │ │доходов │ │ │ │ │ │(код стр. 010 - код │ │ │ │ │ │стр. 020 - код стр. │ │ │ │ │ │030) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Итого получено: - │ П │N(15) │П000020004104│<сумма> │ │убытков │ │ │ │ │ │(код стр. 020 - код │ │ │ │ │ │стр. 030) - код стр. │ │ │ │ │ │010) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П000020005004│<сумма> │ │убытка, полученного в │ │ │ │ │ │предыдущем (предыдущих)│ │ │ │ │ │налоговом (налоговых) │ │ │ │ │ │периоде (периодах), │ │ │ │ │ │уменьшающая налоговую │ │ │ │ │ │базу (код стр. 050 раз-│ │ │ │ │ │дела 2.1 декларации) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база для ис- │ П │N(15) │П000020006004│<сумма> │ │числения единого налога│ │ │ │ │ │(по гр. 3 код стр. 040;│ │ │ │ │ │по гр. 4 код стр. 040 -│ │ │ │ │ │код стр. 050) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка единого налога │ П │N(2) │П000020007004│<15> │ │(%) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма исчисленного еди-│ П │N(15) │П000020008004│<сумма> │ │ного налога │ │ │ │ │ │(код стр. 060 х код │ │ │ │ │ │стр. 070/100) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка минимального │ П │N(1) │П000020009004│<1> │ │налога (%) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма исчисленного ми- │ П │N(15) │П000020010004│<сумма> │ │нимального налога за │ │ │ │ │ │налоговый период │ │ │ │ │ │(код стр. 010 х код │ │ │ │ │ │стр. 090/100 декларации│ │ │ │ │ │за налоговый период) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма единого налога, │ П │N(15) │П000020015004│<сумма> │ │подлежащая уплате за │ │ │ │ │ │отчетный (налоговый) │ │ │ │ │ │период (по гр. 3 (код │ │ │ │ │ │стр. 080 - код стр. 120│ │ │ │ │ │- код стр. 140); по гр.│ │ │ │ │ │4 код. стр. 080) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Исчислено единого нало-│ П │N(15) │П000020016004│<сумма> │ │га за предыдущие отчет-│ │ │ │ │ │ные периоды (сумма ко- │ │ │ │ │ │дов стр. 170 - сумма │ │ │ │ │ │кодов стр. 180 деклара-│ │ │ │ │ │ций за предыдущие от- │ │ │ │ │ │четные периоды) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма единого налога │ П │N(15) │П000020017004│<сумма> │ │(квартального авансово-│ │ │ │ │ │го платежа), подлежащая│ │ │ │ │ │уплате по итогам отчет-│ │ │ │ │ │ного (налогового) пери-│ │ │ │ │ │ода (код стр. 150 - код│ │ │ │ │ │стр. 160) (указывается │ │ │ │ │ │по коду стр. 030 разде-│ │ │ │ │ │ла 1 декларации) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма единого налога к │ П │N(15) │П000020018004│<сумма> │ │уменьшению за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) период (код│ │ │ │ │ │стр. 160 - код стр. │ │ │ │ │ │150) (указывается по │ │ │ │ │ │коду стр. 040 раздела 1│ │ │ │ │ │декларации) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма минимального на- │ П │N(15) │П000020019004│<сумма> │ │лога, подлежащая уплате│ │ │ │ │ │за налоговый период │ │ │ │ │ │(код стр. 100 деклара- │ │ │ │ │ │ции за налоговый пери- │ │ │ │ │ │од) (уплачивается при │ │ │ │ │ │условии превышения зна-│ │ │ │ │ │чения по коду стр. 100 │ │ │ │ │ │над значением по коду │ │ │ │ │ │стр. 080) (указывается │ │ │ │ │ │по коду стр. 030 раз- │ │ │ │ │ │дела 1 декларации) │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Раздел 2.1. Расчет убытка или части убытка,
уменьшающего налоговую базу по единому налогу
за налоговый период
Таблица 12
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток убытка на нача-│ П │N(15) │П000210001003│<сумма> │ │ло налогового периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Убыток за предыдущий │ П │N(15) │П000210002003│<сумма> │ │налоговый период (код │ │ │ │ │ │стр. 041 графа 4 разде-│ │ │ │ │ │ла 2 декларации за пре-│ │ │ │ │ │дыдущий налоговый пери-│ │ │ │ │ │од) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма убытка на конец │ П │N(15) │П000210003003│<сумма> │ │налогового периода │ │ │ │ │ │(код стр. 010 + код │ │ │ │ │ │стр. 020) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база за нало-│ П │N(15) │П000210004003│<сумма> │ │говый период (код стр. │ │ │ │ │ │040 графы 4 раздела 2 │ │ │ │ │ │декларации за налоговый│ │ │ │ │ │период) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П000210005003│<сумма> │ │убытка, уменьшающая на-│ │ │ │ │ │логовую базу за налого-│ │ │ │ │ │вый период (но не более│ │ │ │ │ │чем на 30%) по коду │ │ │ │ │ │стр. 040 (переносится в│ │ │ │ │ │код стр. 050 раздела 2 │ │ │ │ │ │декларации) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Оставшаяся часть убытка│ П │N(15) │П000210006003│<сумма> │ │на конец налогового пе-│ │ │ │ │ │риода (код стр. 030 - │ │ │ │ │ │код стр. 050) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Перенесено убытков ра- │ П │N(15) │П000210007003│<сумма> │ │нее (всего) (сумма зна-│ │ │ │ │ │чений кодов строк 080 -│ │ │ │ │ │- 170) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210008001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210008003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210009001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210009003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210010001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210010003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210011001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210011003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210012001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210012003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210013001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210013003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210014001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210014003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210015001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210015003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210016001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210016003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210017001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210017003│<сумма> │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
4. Требования по формированию значений
конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"
Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), либо КПП по месту осуществления деятельности, подлежащим налогообложению единым налогом на вмененный доход - на основании уведомления о постановке на учет по форме N 9-ЕНВД-3. Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>,<пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>,<пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Сведения о налогоплательщике -
индивидуальном предпринимателе
Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН индивидуального предпринимателя"
Указывается 12-разрядный ИНН индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Данные удостоверения личности индивидуального предпринимателя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности индивидуального предпринимателя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности индивидуального предпринимателя"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в Российской Федерации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ, удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение: 1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД). По значению реквизита выполняется идентификация формы. Значение равно: 1152017.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ЕДИНОМУ НАЛОГУ, УПЛАЧИВАЕМОМУ В СВЯЗИ С ПРИМЕНЕНИЕМ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
─┬─ ─┬─
│ │
│ └──── Версия утвержденной формы отчетности, а также
│ изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
│ отчетности.
└──────── Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей декларации значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
3 - квартал;
6 - полугодие;
9 - 9 месяцев;
0 - год.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Указывается код из таблицы:
┌───┬────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Код│ Значение │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │210│По месту нахождения российской организации │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │120│По месту жительства индивидуального предпринимателя │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │331│По месту осуществления деятельности иностранной организации │ │ │через отделение иностранной организации │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │332│По месту осуществления деятельности иностранной организации │ │ │через иную организацию │ └───┴────────────────────────────────────────────────────────────┘
Реквизит "Единица измерения по классификатору ОКЕИ"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ). Для данной декларации значение равно: 383 - в рублях.
Реквизит "Объект налогообложения"
Принимает значения: 1 - доходы или 2 - доходы, уменьшенные на величину расходов.
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела отчета,
ССССС - пятизначный код строки отчета,
ГГ - двузначный номер графы отчета.
Приложение N 1
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
┌───┬───────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │Код│ Наименование │ Примечание │ │ │ документа │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │02 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина СССР │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │03 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении │01.10.1997 - 14-летнего) возраста │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │04 │Удостоверение │Для военнослужащих (офицеров, прапорщи- │ │ │личности офицера │ков, мичманов) │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │05 │Справка об │Для лиц, освободившихся из мест лишения│ │ │освобождении из │свободы │ │ │места лишения │ │ │ │свободы │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │06 │Паспорт │Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),│ │ │Минморфлота │выданный до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │07 │Военный билет │Военный билет для солдат, матросов,│ │ │солдата (матроса, │сержантов и старшин, проходящих военную│ │ │сержанта, старшины)│службу по призыву или контракту │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │09 │Дипломатический │Дипломатический паспорт для граждан РФ │ │ │паспорт гражданина │ │ │ │РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │10 │Иностранный паспорт│Заграничный паспорт для постоянно│ │ │ │проживающих за границей граждан, которые│ │ │ │временно находятся на территории│ │ │ │Российской Федерации │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │11 │Свидетельство о │Для беженцев, не имеющих статуса беженца│ │ │регистрации │ │ │ │ходатайства │ │ │ │иммигранта о │ │ │ │признании его │ │ │ │беженцем │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │12 │Вид на жительство │Вид на жительство в РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │13 │Удостоверение │Для беженцев │ │ │беженца в РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │14 │Временное │Временное удостоверение личности│ │ │удостоверение │гражданина РФ по форме 2П │ │ │личности │ │ │ │гражданина РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │21 │Паспорт гражданина │Паспорт гражданина РФ, действующий на│ │ │РФ │территории РФ с 1 октября 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │22 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина РФ │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │23 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении, │01.10.1997 - 14-летнего) возраста │ │ │выданное │ │ │ │уполномоченным │ │ │ │органом │ │ │ │иностранного │ │ │ │государства │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │26 │Паспорт моряка │Паспорт моряка (удостоверение личности│ │ │ │гражданина, работающего на судах│ │ │ │заграничного плавания или на иностранных│ │ │ │судах) образца 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │27 │Военный билет │Военный билет офицера запаса │ │ │офицера запаса │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │91 │Иные документы, │Иные выдаваемые органами внутренних дел│ │ │выдаваемые органами│РФ документы, удостоверяющие личность│ │ │МВД │гражданина │ └───┴───────────────────┴────────────────────────────────────────┘
Приложение N 2
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 01 │Республика Адыгея (Адыгея) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 02 │Республика Башкортостан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 03 │Республика Бурятия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 04 │Республика Алтай │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 05 │Республика Дагестан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 06 │Республика Ингушетия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 07 │Кабардино-Балкарская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 08 │Республика Калмыкия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 09 │Карачаево-Черкесская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Республика Карелия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Республика Коми │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Республика Марий Эл │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Республика Мордовия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Республика Саха (Якутия) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Республика Северная Осетия - Алания │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Республика Татарстан (Татарстан) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Республика Тыва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Удмуртская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Республика Хакасия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Чеченская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Чувашская Республика - Чувашия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Алтайский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │Краснодарский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │Красноярский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │Приморский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │Ставропольский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │Хабаровский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │Амурская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │Архангельская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Астраханская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │Белгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │Брянская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │Владимирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │Волгоградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │Вологодская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │Воронежская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │Ивановская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │Иркутская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │Калининградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Калужская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 41 │Камчатская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │Кемеровская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │Кировская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │Костромская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │Курганская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │Курская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │Ленинградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │Липецкая область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │Магаданская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Московская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │Мурманская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │Нижегородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │Новгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │Новосибирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │Омская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │Оренбургская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │Орловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │Пензенская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │Пермская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Псковская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │Ростовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │Рязанская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │Самарская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │Саратовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │Сахалинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │Свердловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │Смоленская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │Тамбовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │Тверская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Томская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │Тульская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │Тюменская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │Ульяновская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │Челябинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │Читинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │Ярославская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │г. Москва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 78 │г. Санкт-Петербург │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 79 │Еврейская автономная область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 80 │Агинский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 81 │Коми-Пермяцкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 82 │Корякский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 83 │Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 84 │Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 85 │Усть-Ордынский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 86 │Ханты-Мансийский автономный округ - Югра │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 87 │Чукотский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 88 │Эвенкийский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 89 │Ямало-Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 99 │другие территории, включая г. Байконур │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
Утвержден
Приказом МНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ XXI.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО НАЛОГУ НА ИГОРНЫЙ БИЗНЕС
(ВЕРСИЯ 3.00001)
1. Общие положения
Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре показателей налоговой декларации по налогу на игорный бизнес предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по налогу на игорный бизнес. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@).
Форма налоговой декларации по налогу на игорный бизнес утверждена Приказом МНС России от 26.12.2003 N БГ-3-22/719 (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004 N 5430).
Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на игорный бизнес утверждена Приказом МНС России от 26.12.2003 N БГ-3-22/719 (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004 N 5430).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации
по налогу на игорный бизнес, в электронном виде
Структура формата налоговой декларации по налогу на игорный бизнес состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности><конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике>::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - индивидуальном
предпринимателе><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности> представлен в таблицах 4 - 8.
<содержание формы>::=<Раздел 00001><конец блока>
<Раздел 00002><конец блока>
[{<Раздел 00021><конец блока>}]
<Раздел 00003><конец блока>
[{<Раздел 00031><конец блока>}]
Состав показателей блоков <Раздел 00001>, <Раздел О0002>, <Раздел 00021>, <Раздел 00003> и <Раздел 00031> представлен соответственно в Таблицах 9, 10, 11, 12, 13.
3. Формат представления налоговой декларации по налогу
на игорный бизнес в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 13.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>,...,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
┌──────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I1(35)│ИдФайл │<идентификатор отправителя><год> │ │файла │ │ │ │<месяц><день><часы><минуты> │ │ │ │ │ │<секунды> │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Тип информации│ О │Т2(12)│ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия формата│ О │N(4.2)│ВерсФорм │3.00 │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия │ Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Количество │ О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информационных частей│ └──────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
┌──────────────┬───┬──────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита │дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Наименование │ О │ Т(1000) │НаимОтпрЮл│<название организации> │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица (обособ- │ │ │ │ │ │ленного под- │ │ │ │ │ │разделения) │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, │ Н │ Т2(60), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │Отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя │ │ Т2(60) │ │ │ └──────────────┴───┴──────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
┌────────────────┬───┬──────────┬─────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИООтпрФЛ│<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя - │ │ Т2(60) │ │ │ │физического лица│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │Т(45) │EmailОтпр│<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴──────────┴─────────┴──────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
┌─────────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация│ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33)│ИдДок │<идентификатор отправи- │ │документа │ │ │ │теля><год><номер докумен-│ │ │ │ │ │та> │ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Дата формирования│ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │документа │ │ │ │ │ └─────────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────┘
Сведения об организации
Таблица 5
┌──────────────────┬───┬───────┬─────────┬───────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Полное наименова- │ О │Т(1000)│НаимЮЛПол│<название организации> │ │ние организации │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │ИНН организации │ О │I3(10) │ИННЮЛ │<ИНН организации> │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │КПП по месту на- │ О │I4(9) │КППЮЛ │<КПП организации> │ │хождения организа-│ │ │ │ │ │ции │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │КПП по месту на- │ О │I4(9) │КППЮЛ │<КПП организации> │ │хождения обособ- │ │ │ │ │ │ленного подразде- │ │ │ │ │ │ления │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Основной │ О │I6(13) │ОГРН │<ОГРН организации> │ │государственный │ │ │ │ │ │регистрационный │ │ │ │ │ │номер (ОГРН) │ │ │ │ │ └──────────────────┴───┴───────┴─────────┴───────────────────────┘
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0), │ФИОРук │<фамилия>, <имя>, │ │отчество руководителя│ │Т2(60)|Е(0), │ │<отчество> │ │ │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН руководителя │ О │I5(12)|Е(0) │ИННРук │<ИНН руководителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужРук │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)│Е(0) │ТелДомРук │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнРук │<код вида документа>, │ │личности руководителя│ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │ │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнРук │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнРук │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │К(3), N(6), │АдрМЖРукРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │руководителя в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │(код региона выбирается из│ │ │ │Т1(7) │ │приложения 2) │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │T(128) │АдрМЖРукРез │<адрес места жительства> │ │жительства руководи- │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │теля в стране, рези- │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │дентом которой он яв-│ │ │ │ │ │ляется │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОБух │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество главного │ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН главного │ О │I5(12)|Е(0) │ИННБух │<ИНН бухгалтера> │ │бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)│Е(0) │ТелСлужБух │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомБух │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнБух │<код вида документа>, │ │личности главного │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │бухгалтера │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнБух │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнБух │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖБухРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства главного │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │бухгалтера в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │(код региона выбирается из│ │ │ │Т1(7) │ │приложения 2) │ │ │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖБухРез │<адрес места жительства> │ │жительства главного │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │бухгалтера в стране, │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │резидентом которой │ │ │ │ │ │является │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОУпПред │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН уполномоченного │ О │Т(12)|Е(0) │ИННУпПред │<ИНН уполномоченного │ │представителя │ │ │ │представителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужУпПред │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомУпПред │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнУпПред │<код вида документа>, │ │личности │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │уполномоченного │ │ │ │(код вида документа выби- │ │представителя │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнУпПред │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнУпПред│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖУпПредРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │уполномоченного │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │представителя в │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │(код региона выбирается из│ │ │ │Т1(7) │ │приложения 2) │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖУпПредРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя в │ │ │ │ │ │стране, резидентом │ │ │ │ │ │которой является │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Сведения о налогоплательщике -
индивидуальном предпринимателе
Таблица 7
┌─────────────────────┬───┬────────────┬──────┬──────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код │Структура реквизи-│ │ реквизита │ │ │рекви-│та и дополнитель- │ │ │ │ │зита │ная информация │ ├─────────────────────┼───┼────────────┼──────┼──────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0),│ФИО │<фамилия>,<имя>, │ │отчество индивидуаль-│ │Т2(60)|Е(0),│ │<отчество> │ │ного предпринимателя │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼────────────┼──────┼──────────────────┤ │ИНН индивидуального │ О │I5(12)|Е(0) │ИННФЛ │<ИНН> индивидуаль-│ │предпринимателя │ │ │ │ного предпринима- │ │ │ │ │ │теля> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ └─────────────────────┴───┴────────────┴──────┴──────────────────┘
Описание формы отчетности
Таблица 8
┌────────────────────────┬───┬──────┬──────────────┬─────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита │Структура реквизита и│ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетности │ О │К(1) │ПризФОтч │Значение равно: 1 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Код формы отчетности │ О │К(7) │КНД │Значение равно: │ │по классификатору КНД │ │ │ │1152011 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Наименование формы │ Н │Т(120)│НаимФОтч │Значение равно: НА- │ │отчетности │ │ │ │ЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО│ │ │ │ │ │НАЛОГУ НА ИГОРНЫЙ │ │ │ │ │ │БИЗНЕС │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Версия формата │ О │N(7.5)│ВерФОтч │Значение равно: │ │отчетности │ │ │ │3.00001 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Период действия версии │ О │D(10),│ПериодВерОтч │<дата начала действия│ │формата отчетности │ │D(10)|│ │версии>,<дата конца │ │ │ │Е(0) │ │действия версии> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак вида документа │ О │К(1) │ПризВидДок │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - первичный| │ │ │ │ │ │3 - корректирующий │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер корректировки │ У │N(3) │НомерКорр │<число> │ │ │ │ │ │УП:/ПризВидДок/='3' │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак налогового пери-│ О │К(1) │ПризПериодОтч │Значение равно: │ │ода │ │ │ │1 - месяц │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер квартала или меся-│ О │К(2) │НомерПериодОтч│<код> │ │ца │ │ │ │Принимает значение от│ │ │ │ │ │01 до 12 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Отчетный год │ О │N(4) │ГодПериодОтч │<год> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Документ представляется │ О │К(3) │ДокПредст │<код> │ │ │ │ │ │Принимает значения: │ │ │ │ │ │210 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения российской ор- │ │ │ │ │ │ганизации│ │ │ │ │ │ │220 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения обособленного │ │ │ │ │ │подразделения рос- │ │ │ │ │ │сийской организации│ │ │ │ │ │ │120 - по месту жи- │ │ │ │ │ │тельства индивидуаль-│ │ │ │ │ │ного предпринимателя││ │ │ │ │ │331 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через отде-│ │ │ │ │ │ление иностранной │ │ │ │ │ │организации│ │ │ │ │ │ │332 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через иную │ │ │ │ │ │организацию│ │ │ │ │ │ │333 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через физи-│ │ │ │ │ │ческое лицо │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Единица измерения по │ О │К(3) │ОКЕИ │Принимает значение: │ │классификатору ОКЕИ │ │ │ │383 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Количество показателей в│ О │N(10) │КолПокФОтч │<количество показате-│ │содержание формы │ │ │ │лей> │ └────────────────────────┴───┴──────┴──────────────┴─────────────────────┘
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет
по данным налогоплательщика
Таблица 9
┌────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек-│ │ │ │ │ │визита и до- │ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Код бюджетной классифи- │ П │К(7) │П000010001000│<код> │ │кации │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П000010002000│<код ОКАТО> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Сумма налога, подлежащая│ П │N(15) │П000010003000│<сумма> │ │уплате в бюджет (руб.) │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┘
Раздел 2. Расчет налога на игорный бизнес
Таблица 10
┌─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура│ │ │ │ │ │реквизита│ │ │ │ │ │и допол- │ │ │ │ │ │нительная│ │ │ │ │ │информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Размер ставки налога на игор-│ П │N(4) │П000020001004│<величина│ │ный бизнес в месяц, установ- │ │ │ │ставки> │ │ленный законом субъекта Рос- │ │ │ │ │ │сийской Федерации в соответ- │ │ │ │ │ │ствии с пунктом 1 статьи 369 │ │ │ │ │ │НК РФ (руб.) для игровых ав- │ │ │ │ │ │томатов │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Размер ставки налога на игор-│ П │N(6) │П000020001005│<величина│ │ный бизнес в месяц, установ- │ │ │ │ставки> │ │ленный законом субъекта Рос- │ │ │ │ │ │сийской Федерации в соответ- │ │ │ │ │ │ствии с пунктом 1 статьи 369 │ │ │ │ │ │НК РФ (руб.) для касс тотали-│ │ │ │ │ │заторов │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Размер ставки налога на игор-│ П │N(6) │П000020001006│<величина│ │ный бизнес в месяц, установ- │ │ │ │ставки> │ │ленный законом субъекта Рос- │ │ │ │ │ │сийской Федерации в соответ- │ │ │ │ │ │ствии с пунктом 1 статьи 369 │ │ │ │ │ │НК РФ (руб.) для касс букме- │ │ │ │ │ │керских контор │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов, │ П │N(4) │П000020002003│<число> │ │подлежащих налогообложению │ │ │ │ │ │(единиц), всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых автоматов,│ П │N(4) │П000020002004│<число> │ │подлежащих налогообложению │ │ │ │ │ │(единиц), всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс тотализато- │ П │N(4) │П000020002005│<число> │ │ров, подлежащих налогообложе-│ │ │ │ │ │нию (единиц), всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс букмекерских │ П │N(4) │П000020002006│<число> │ │контор, подлежащих налогооб- │ │ │ │ │ │ложению (единиц), всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────┤ │в том числе: │ ├─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────┤ │Количество игровых столов, │ П │N(4) │П000020003003│<число> │ │подлежащих налогообложению по│ │ │ │ │ │ставке налога, установленной │ │ │ │ │ │в соответствии с пунктом 1 │ │ │ │ │ │статьи 369 НК РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых автоматов,│ П │N(4) │П000020003004│<число> │ │подлежащих налогообложению по│ │ │ │ │ │ставке налога, установленной │ │ │ │ │ │в соответствии с пунктом 1 │ │ │ │ │ │статьи 369 НК РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс тотализато- │ П │N(4) │П000020003005│<число> │ │ров, подлежащих налогообложе-│ │ │ │ │ │нию по ставке налога, уста- │ │ │ │ │ │новленной в соответствии с │ │ │ │ │ │пунктом 1 статьи 369 НК РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс букмекерских │ П │N(4) │П000020003006│<число> │ │контор, подлежащих налогооб- │ │ │ │ │ │ложению по ставке налога, ус-│ │ │ │ │ │тановленной в соответствии с │ │ │ │ │ │пунктом 1 статьи 369 НК РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов, │ П │N(4) │П000020004003│<число> │ │подлежащих налогообложению по│ │ │ │ │ │1/2 ставки налога, установ- │ │ │ │ │ │ленной в соответствии с пунк-│ │ │ │ │ │тами 3 и 4 статьи 370 НК РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых автоматов,│ П │N(4) │П000020004004│<число> │ │подлежащих налогообложению по│ │ │ │ │ │1/2 ставки налога, установ- │ │ │ │ │ │ленной в соответствии с пунк-│ │ │ │ │ │тами 3 и 4 статьи 370 НК РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс тотализато- │ П │N(4) │П000020004005│<число> │ │ров, подлежащих налогообложе-│ │ │ │ │ │нию по 1/2 ставки налога, ус-│ │ │ │ │ │тановленной в соответствии с │ │ │ │ │ │пунктами 3 и 4 статьи 370 НК │ │ │ │ │ │РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс букмекерских │ П │N(4) │П000020004006│<число> │ │контор, подлежащих налогооб- │ │ │ │ │ │ложению по 1/2 ставки налога,│ │ │ │ │ │установленной в соответствии │ │ │ │ │ │с пунктами 3 и 4 статьи 370 │ │ │ │ │ │НК РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов, │ П │N(4) │П000020005003│<число> │ │подлежащих налогообложению по│ │ │ │ │ │ставке налога, установленной │ │ │ │ │ │в соответствии с пунктом 1 │ │ │ │ │ │статьи 369 НК РФ с учетом аб-│ │ │ │ │ │заца 2 пункта 1 статьи 370 НК│ │ │ │ │ │РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов, │ П │N(4) │П000020006003│<число> │ │подлежащих налогообложению по│ │ │ │ │ │1/2 ставки налога, установ- │ │ │ │ │ │ленной в соответствии с пунк-│ │ │ │ │ │тами 3 и 4 статьи 370 НК РФ с│ │ │ │ │ │учетом абзаца 2 пункта 1 ста-│ │ │ │ │ │тьи 370 НК РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленного налога на │ П │N(15) │П000020007003│<сумма> │ │игорный бизнес (руб.) по иг- │ │ │ │ │ │ровым столам │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленного налога на │ П │N(15) │П000020007004│<сумма> │ │игорный бизнес (руб.) по иг- │ │ │ │ │ │ровым автоматам │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленного налога на │ П │N(15) │П000020007005│<сумма> │ │игорный бизнес (руб.) по кас-│ │ │ │ │ │сам тотализаторов │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленного налога на │ П │N(15) │П000020007006│<сумма> │ │игорный бизнес (руб.) по кас-│ │ │ │ │ │сам букмекерских контор │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────┘
Раздел 2.1. Расчет налога на игорный бизнес
по игровым столам
Таблица 11
┌─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура│ │ │ │ │ │реквизита│ │ │ │ │ │и допол- │ │ │ │ │ │нительная│ │ │ │ │ │информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество имеющихся игровых │ П │N(2) │П000210001003│<число> │ │полей у игрового стола │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Размер ставки налога на игор-│ П │N(6) │П000210002003│<величина│ │ный бизнес в месяц, установ- │ │ │ │ставки> │ │ленный законом субъекта Рос- │ │ │ │ │ │сийской Федерации в соответ- │ │ │ │ │ │ствии с пунктом 1 статьи 369 │ │ │ │ │ │НК РФ (руб.) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Размер ставки налога на игор-│ П │N(6) │П000210003003│<величина│ │ный бизнес в месяц, установ- │ │ │ │ставки> │ │ленный законом субъекта Рос- │ │ │ │ │ │сийской Федерации в соответ- │ │ │ │ │ │ствии с пунктом 1 статьи 369 │ │ │ │ │ │НК РФ с учетом абзаца 2 пунк-│ │ │ │ │ │та 1 статьи 370 НК РФ (руб.) │ │ │ │ │ │(стр. 020 гр. 3 х стр. 010 │ │ │ │ │ │гр. 3) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов, │ П │N(4) │П000210004003│<число> │ │имеющих количество полей, │ │ │ │ │ │указанное в стр. 010 гр. 3, │ │ │ │ │ │подлежащих налогообложению │ │ │ │ │ │(единиц), всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────┤ │в том числе: │ ├─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────┤ │по ставке налога, установлен-│ П │N(4) │П000210005003│<число> │ │ной в соответствии с пунктом │ │ │ │ │ │1 статьи 369 НК РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │по 1/2 ставки налога, уста- │ П │N(4) │П000210006003│<число> │ │новленной в соответствии с │ │ │ │ │ │пунктами 3 и 4 статьи 370 НК │ │ │ │ │ │РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │по ставке налога, установлен-│ П │N(4) │П000210007003│<число> │ │ной в соответствии с пунктом │ │ │ │ │ │1 статьи 369 НК РФ с учетом │ │ │ │ │ │абзаца 2 пункта 1 статьи 370 │ │ │ │ │ │НК РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │по 1/2 ставки налога, уста- │ П │N(4) │П000210008003│<число> │ │новленной в соответствии с │ │ │ │ │ │пунктами 3 и 4 статьи 370 НК │ │ │ │ │ │РФ с учетом абзаца 2 пункта 1│ │ │ │ │ │статьи 370 НК РФ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленного налога на │ П │N(15) │П000210009003│<сумма> │ │игорный бизнес (руб.) │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────┘
Раздел 3. Изменение количества объектов налогообложения
налогом на игорный бизнес за налоговый период
Таблица 12
┌─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура│ │ │ │ │ │реквизита│ │ │ │ │ │и допол- │ │ │ │ │ │нительная│ │ │ │ │ │информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000030001003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц) на начало│ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых автоматов │ П │N(4) │П000030001004│<число> │ │по данным регистрации в │ │ │ │ │ │налоговом органе (единиц) на │ │ │ │ │ │начало налогового периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс тотализаторов│ П │N(4) │П000030001005│<число> │ │по данным регистрации в │ │ │ │ │ │налоговом органе (единиц) на │ │ │ │ │ │начало налогового периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс букмекерских │ П │N(4) │П000030001006│<число> │ │контор по данным регистрации │ │ │ │ │ │в налоговом органе (единиц) │ │ │ │ │ │на начало налогового периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000030002003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц), установ-│ │ │ │ │ │ленных до 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых автоматов │ П │N(4) │П000030002004│<число> │ │по данным регистрации в на- │ │ │ │ │ │логовом органе (единиц), ус- │ │ │ │ │ │тановленных до 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс тотализаторов│ П │N(4) │П000030002005│<число> │ │по данным регистрации в на- │ │ │ │ │ │логовом органе (единиц), ус- │ │ │ │ │ │тановленных до 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс букмекерских │ П │N(4) │П000030002006│<число> │ │контор по данным регистрации │ │ │ │ │ │в налоговом органе (единиц), │ │ │ │ │ │установленных до 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000030003003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц), выбывших│ │ │ │ │ │после 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых автоматов │ П │N(4) │П000030003004│<число> │ │по данным регистрации в нало-│ │ │ │ │ │говом органе (единиц), выбыв-│ │ │ │ │ │ших после 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс тотализаторов│ П │N(4) │П000030003005│<число> │ │по данным регистрации в нало-│ │ │ │ │ │говом органе (единиц), выбыв-│ │ │ │ │ │ших после 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс букмекерских │ П │N(4) │П000030003006│<число> │ │контор, по данным регистрации│ │ │ │ │ │в налоговом органе (единиц), │ │ │ │ │ │выбывших после 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000030004003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц), установ-│ │ │ │ │ │ленных после 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых автоматов │ П │N(4) │П000030004004│<число> │ │по данным регистрации в нало-│ │ │ │ │ │говом органе (единиц), уста- │ │ │ │ │ │новленных после 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс тотализаторов│ П │N(4) │П000030004005│<число> │ │по данным регистрации в нало-│ │ │ │ │ │говом органе (единиц), уста- │ │ │ │ │ │новленных после 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс букмекерских │ П │N(4) │П000030004006│<число> │ │контор по данным регистрации │ │ │ │ │ │в налоговом органе (единиц), │ │ │ │ │ │установленных после 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000030005003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц), выбывших│ │ │ │ │ │до 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых автоматов │ П │N(4) │П000030005004│<число> │ │по данным регистрации в нало-│ │ │ │ │ │говом органе (единиц), выбыв-│ │ │ │ │ │ших до 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс тотализаторов│ П │N(4) │П000030005005│<число> │ │по данным регистрации в нало-│ │ │ │ │ │говом органе (единиц), выбыв-│ │ │ │ │ │ших до 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс букмекерских │ П │N(4) │П000030005006│<число> │ │контор по данным регистрации │ │ │ │ │ │в налоговом органе (единиц), │ │ │ │ │ │выбывших до 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000030006003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц) на конец │ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых автоматов │ П │N(4) │П000030006004│<число> │ │по данным регистрации в нало-│ │ │ │ │ │говом органе (единиц) на ко- │ │ │ │ │ │нец налогового периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс тотализаторов│ П │N(4) │П000030006005│<число> │ │по данным регистрации в нало-│ │ │ │ │ │говом органе (единиц) на ко- │ │ │ │ │ │нец налогового периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество касс букмекерских │ П │N(4) │П000030006006│<число> │ │контор по данным регистрации │ │ │ │ │ │в налоговом органе (единиц) │ │ │ │ │ │на конец налогового периода │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────┘
Раздел 3.1. Изменение количества игровых столов
за налоговый период
Таблица 13
┌─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура│ │ │ │ │ │реквизита│ │ │ │ │ │и допол- │ │ │ │ │ │нительная│ │ │ │ │ │информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество имеющихся игровых │ П │N(2) │П000310001003│<число> │ │полей у игрового стола │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000310002003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц), на нача-│ │ │ │ │ │ло налогового периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000310003003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц), установ-│ │ │ │ │ │ленных до 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000310004003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц), выбывших│ │ │ │ │ │после 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000310005003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц), установ-│ │ │ │ │ │ленных после 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000310006003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц), выбывших│ │ │ │ │ │до 15 числа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество игровых столов по │ П │N(4) │П000310007003│<число> │ │данным регистрации в налого- │ │ │ │ │ │вом органе (единиц), на конец│ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────┘
4. Требования по формированию значений
конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХXXX*****************
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"
Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК,где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование российской организации, соответствующее наименованию, указанному в его учредительных документах (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Для российской организации:
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации по форме N 12-1-7, утвержденной Приказом МНС России от 27.11.98 N ГБ-3-12/309 "Об утверждении порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика и форм документов, используемых при учете в налоговом органе юридических и физических лиц" (зарегистрирован в Минюсте России 22.12.1998, N 1664; "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 1, 04.01.1999; N 13, 27.03.2000).
Для иностранной организации:
Для отделения иностранной организации указывается идентификационный номер налогоплательщика по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, - на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по форме N 2401ИМД, утвержденной Приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124 "Об утверждении положения об особенностях учета в налоговых органах иностранных организаций" (зарегистрирован в Минюсте России 02.06.2000, N 2258; "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 25, 19.06.2000), и/или информационного письма об учете в налоговом органе отделения иностранной организации по форме N 2201И, утвержденной Приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124.
ИНН по иному месту нахождения иностранной организации, имеющей недвижимое имущество и транспортные средства на территории Российской Федерации, указывается на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по форме N 2401ИМД, утвержденной Приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124, и/или информационного письма об учете в налоговом органе недвижимого имущества и транспортных средств по форме N 2202ИМ, утвержденной Приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124.
Реквизит "КПП по месту нахождения"
Для российской организации указывается:
Код причины постановки по месту нахождения (КПП) организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации по форме N 12-1-7, утвержденной Приказом МНС России от 27.11.98 N ГБ-3-12/309 "Об утверждении порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика и форм документов, используемых при учете в налоговом органе юридических и физических лиц" (зарегистрирован в Минюсте России 22.12.1998, N 1664; "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 1, 04.01.1999; N 13, 27.03.2000);
Код причины постановки по месту нахождения обособленного подразделения указывается согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации по форме N 12-1-8, утвержденной Приказом МНС России от 27.11.98 N ГБ-3-12/309.
Для иностранной организации указывается:
КПП по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, - на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по форме N 2401ИМД, утвержденной Приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124 "Об утверждении положения об особенностях учета в налоговых органах иностранных организаций" (зарегистрирован в Минюсте России 02.06.2000, N 2258; "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 25, 19.06.2000), и/или информационного письма об учете в налоговом органе отделения иностранной организации по форме N 2201И, утвержденной Приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124;
КПП по иному месту нахождения иностранной организации, имеющей недвижимое имущество и транспортные средства на территории Российской Федерации, - на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по форме N 2401ИМД, утвержденной Приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124, и/или информационного письма об учете в налоговом органе недвижимого имущества и транспортных средств по форме N 2202ИМ, утвержденной Приказом МНС России от 07.04.2000 N АП-3-06/124.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со Свидетельством о государственной регистрации юридического лица (форма N Р51001) или Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года (форма N Р57001), утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.06.2002 N 439 "Об утверждении форм документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, и требований к их оформлению" (Собрание законодательства Российской Федерации, N 26, ст. 2586, 01.07.2002; N 7, ст. 642, 17.02.2003; N 43, ст. 4238, 27.10.2003) (приложения N 11 и N 13, соответственно).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>,<пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>,<пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Сведения о налогоплательщике -
индивидуальном предпринимателе
Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН индивидуального предпринимателя"
Указывается 12-разрядный ИНН индивидуального предпринимателя.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД), равный 1152011. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ИГОРНЫЙ БИЗНЕС.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х. ХХХХХ
─┬─ ──┬──
│ │
│ └─── Версия утвержденной формы отчетности, а также
│ изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
│ отчетности.
└───────── Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового периода"
Принимает значение:
1 - Месяц.
Реквизит "Номер месяца"
Принимает значение от 01 до 12.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
210 - по месту нахождения российской организации|
220 - по месту нахождения обособленного подразделения российской организации|
120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя|
331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации|
332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию|
333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо.
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях).
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации.
Приложение 1
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
┌───┬───────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │Код│ Наименование │ Примечание │ │ │ документа │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │02 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина СССР │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │03 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении │01.10.97 - 14-летнего) возраста │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │04 │Удостоверение │Для военнослужащих (офицеров, прапорщи- │ │ │личности офицера │ков, мичманов) │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │05 │Справка об │Для лиц, освободившихся из мест лишения│ │ │освобождении из │свободы │ │ │места лишения │ │ │ │свободы │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │06 │Паспорт │Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),│ │ │Минморфлота │выданный до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │07 │Военный билет │Военный билет для солдат, матросов,│ │ │солдата (матроса, │сержантов и старшин, проходящих военную│ │ │сержанта, старшины)│службу по призыву или контракту │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │09 │Дипломатический │Дипломатический паспорт для граждан РФ │ │ │паспорт гражданина │ │ │ │РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │10 │Иностранный паспорт│Заграничный паспорт для постоянно│ │ │ │проживающих за границей граждан, которые│ │ │ │временно находятся на территории│ │ │ │РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │11 │Свидетельство о │Для беженцев, не имеющих статуса беженца│ │ │регистрации │ │ │ │ходатайства │ │ │ │иммигранта о │ │ │ │признании его │ │ │ │беженцем │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │12 │Вид на жительство │Вид на жительство в РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │13 │Удостоверение │Для беженцев │ │ │беженца в РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │14 │Временное │Временное удостоверение личности│ │ │удостоверение │гражданина РФ по форме 2П │ │ │личности │ │ │ │гражданина РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │21 │Паспорт гражданина │Паспорт гражданина РФ, действующий на│ │ │РФ │территории РФ с 1 октября 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │22 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина РФ │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │23 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении, │01.10.97 - 14-летнего) возраста │ │ │выданное │ │ │ │уполномоченным │ │ │ │органом │ │ │ │иностранного │ │ │ │государства │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │26 │Паспорт моряка │Паспорт моряка (удостоверение личности│ │ │ │гражданина, работающего на судах│ │ │ │заграничного плавания или на иностранных│ │ │ │судах) образца 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │27 │Военный билет │Военный билет офицера запаса │ │ │офицера запаса │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │91 │Иные документы, │Иные выдаваемые органами внутренних дел│ │ │выдаваемые органами│РФ документы, удостоверяющие личность│ │ │МВД │гражданина │ └───┴───────────────────┴────────────────────────────────────────┘
Приложение 2
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 01 │Республика Адыгея (Адыгея) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 02 │Республика Башкортостан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 03 │Республика Бурятия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 04 │Республика Алтай │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 05 │Республика Дагестан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 06 │Республика Ингушетия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 07 │Кабардино-Балкарская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 08 │Республика Калмыкия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 09 │Карачаево-Черкесская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Республика Карелия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Республика Коми │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Республика Марий Эл │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Республика Мордовия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Республика Саха (Якутия) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Республика Северная Осетия - Алания │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Республика Татарстан (Татарстан) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Республика Тыва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Удмуртская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Республика Хакасия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Чеченская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Чувашская Республика - Чувашия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Алтайский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │Краснодарский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │Красноярский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │Приморский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │Ставропольский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │Хабаровский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │Амурская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │Архангельская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Астраханская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │Белгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │Брянская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │Владимирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │Волгоградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │Вологодская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │Воронежская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │Ивановская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │Иркутская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │Калининградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Калужская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 41 │Камчатская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │Кемеровская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │Кировская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │Костромская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │Курганская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │Курская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │Ленинградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │Липецкая область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │Магаданская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Московская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │Мурманская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │Нижегородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │Новгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │Новосибирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │Омская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │Оренбургская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │Орловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │Пензенская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │Пермская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Псковская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │Ростовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │Рязанская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │Самарская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │Саратовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │Сахалинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │Свердловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │Смоленская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │Тамбовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │Тверская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Томская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │Тульская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │Тюменская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │Ульяновская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │Челябинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │Читинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │Ярославская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │г. Москва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 78 │г. Санкт-Петербург │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 79 │Еврейская автономная область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 80 │Агинский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 81 │Коми-Пермяцкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 82 │Корякский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 83 │Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 84 │Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 85 │Усть-Ордынский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 86 │Ханты-Мансийский автономный округ - Югра │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 87 │Чукотский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 88 │Эвенкийский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 89 │Ямало-Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 99 │другие территории, включая город Байконур │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
Утвержден
Приказом МНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ XVIII.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО ЕДИНОМУ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОМУ НАЛОГУ
(ВЕРСИЯ 3.00001)
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре показателей налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу (далее - формат) предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формата представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@);
Формы налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу, утвержденной Приказом МНС России от 18.03.2004 N САЭ-3-22/210 (Зарегистрирован в Минюсте России 01.04.2004, N 5702);
Порядка заполнения налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу, утвержденного Приказом МНС России от 18.03.2004 N САЭ-3-22/210 (Зарегистрирован в Минюсте России 01.04.2004, N 5702).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по единому
сельскохозяйственному налогу в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности><конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике>::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности> представлены в таблицах 4 - 8.
<содержание формы>::=<Раздел 00001><конец блока>
<Раздел 00002><конец блока>
[<Раздел 00021><конец блока>]
Состав показателей блоков <Раздел 00001>, <Раздел 00002>, <Раздел 00021> соответственно представлен в таблицах 9 - 11.
3. Формат представления налоговой декларации по единому
сельскохозяйственному налогу в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 11.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
I7 - <ОГРНИП>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
┌──────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I1(35)│ИдФайл │<идентификатор отправителя><год> │ │файла │ │ │ │<месяц><день><часы><минуты> │ │ │ │ │ │<секунды> │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Тип информации│ О │Т2(12)│ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия формата│ О │N(4.2)│ВерсФорм │3.00 │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия │ Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Количество │ О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информационных частей│ └──────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
┌──────────────┬───┬──────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита │дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Наименование │ О │ Т(1000) │НаимОтпрЮл│<название организации> │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, │ Н │ Т2(60), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │Отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя │ │ Т2(60) │ │ │ └──────────────┴───┴──────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
┌────────────────┬───┬──────────┬─────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60), │ФИООтпрФЛ│<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │Т2(60), │ │ │ │отправителя - │ │Т2(60) │ │ │ │физического лица│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │Т(45) │EmailОтпр│<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴──────────┴─────────┴──────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
┌─────────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация│ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33)│ИдДок │<идентификатор отправи- │ │документа │ │ │ │теля><год><номер докумен-│ │ │ │ │ │та> │ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Дата формирования│ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │документа │ │ │ │ │ └─────────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────┘
Сведения об организации
Таблица 5
┌──────────────────┬───┬───────┬─────────┬───────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Полное наименова- │ О │Т(1000)│НаимЮЛПол│<название организации> │ │ние организации │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │ИНН организации │ О │I3(10) │ИННЮЛ │<ИНН организации> │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │КПП организации │ 0 │I4(9) │КППЮЛ │<КПП организации> │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Основной │ О │I6(13) │ОГРН │<ОГРН организации> │ │государственный │ │ │ │ │ │регистрационный │ │ │ │ │ │номер (ОГРН) │ │ │ │ │ └──────────────────┴───┴───────┴─────────┴───────────────────────┘
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0), │ФИОРук │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество руководителя│ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │ │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН руководителя │ О │I5(12)|Е(0) │ИННРук │<ИНН руководителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужРук │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомРук │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), Т1(25) │УдЛичнРук │<код вида документа>,<се- │ │личности руководителя│ │ │ │рия и номер> │ │ │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │ Т(1000) │ВыдУдЛичнРук │<наименование организции> │ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │ D(10) │ДатаУдЛичнРук │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │К(3), N(6), │АдрМЖРукРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │руководителя в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОБух │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество главного │ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН главного │ О │I5(12)|Е(0) │ИННБух │<ИНН бухгалтера> │ │бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужБух │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомБух │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), Т1(25) │УдЛичнБух │<код вида документа>, │ │личности главного │ │ │ │<серия и номер> │ │бухгалтера │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнБух │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнБух │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖБухРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства главного │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │бухгалтера в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40) │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОУпПред │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН уполномоченного │ О │Т(12)|Е(0) │ИННУпПред │<ИНН уполномоченного │ │представителя │ │ │ │представителя> │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужУпПред │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомУпПред │<номер телефона> │ │телефона (домашнего) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнУпПред │<код вида документа>, │ │личности │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │уполномоченного │ │ │ │(код вида документа выби- │ │представителя │ │ │ │рается из Приложения 1) │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнУпПред │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнУпПред│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖУпПредРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │уполномоченного │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │представителя в │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Сведения о налогоплательщике -
индивидуальном предпринимателе
Таблица 7
┌─────────────────────┬───┬────────────┬──────┬──────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код │Структура реквизи-│ │ реквизита │ │ │рекви-│та и дополнитель- │ │ │ │ │зита │ная информация │ ├─────────────────────┼───┼────────────┼──────┼──────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0),│ФИО │<фамилия>,<имя>, │ │отчество индивидуаль-│ │Т2(60)|Е(0),│ │<отчество> │ │ного предпринимателя │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼────────────┼──────┼──────────────────┤ │ИНН индивидуального │ О │I5(12) │ИННФЛ │<ИНН> │ │предпринимателя │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼────────────┼──────┼──────────────────┤ │Основной государст- │ О │I7(15)│Е(0) │ОГРНИП│<ОГРНИП> │ │венный регистрацион- │ │ │ │ │ │ный номер записи о │ │ │ │ │ │государственной ре- │ │ │ │ │ │гистрации индивиду- │ │ │ │ │ │ального предпринима- │ │ │ │ │ │теля (ОГРНИП) │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴────────────┴──────┴──────────────────┘
Описание формы отчетности
Таблица 8
┌────────────────────────┬───┬──────┬──────────────┬─────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита │Структура реквизита и│ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетности │ О │К(1) │ПризФОтч │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - налоговая отчет- │ │ │ │ │ │ность │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Код формы отчетности │ О │К(7) │КНД │Значение равно: │ │по классификатору КНД │ │ │ │1151059 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Наименование формы │ Н │Т(120)│НаимФОтч │НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ │ │отчетности │ │ │ │ПО ЕДИНОМУ СЕЛЬСКО- │ │ │ │ │ │ХОЗЯЙСТВЕННОМУ НАЛОГУ│ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Версия формата отчетно- │ О │N(7.5)│ВерФОтч │3.00001 │ │сти │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Период действия версии │ О │D(10),│ПериодВерОтч │<дата начала действия│ │формата отчетности │ │D(10)|│ │версии>,<дата конца │ │ │ │Е(0) │ │действия версии> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак вида документа │ О │К(1) │ПризВидДок │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - первичный| │ │ │ │ │ │3 - корректирующий │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер корректировки │ У │N(3) │НомерКорр │<число> │ │ │ │ │ │УП:/ПризВидДок/='3' │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак налогового (от- │ О │К(1) │ПризПериодОтч │Значение равно: │ │четного) периода │ │ │ │6 - полугодие| │ │ │ │ │ │0 - год │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Год │ О │N(4) │ГодПериодОтч │<год> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Документ представляется │ О │К(3) │ДокПредст │<код> │ │ │ │ │ │Принимает значения: │ │ │ │ │ │210 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения российской ор- │ │ │ │ │ │ганизации| │ │ │ │ │ │120 - по месту жи- │ │ │ │ │ │тельства индивидуаль-│ │ │ │ │ │ного предпринимателя|│ │ │ │ │ │331 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через отде-│ │ │ │ │ │ление иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации| │ │ │ │ │ │332 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через иную │ │ │ │ │ │организацию │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Единица измерения по │ О │К(3) │ОКЕИ │<код по ОКЕИ> │ │классификатору ОКЕИ │ │ │ │Принимает значение: │ │ │ │ │ │383 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Количество показателей в│ О │N(10) │КолПокФОтч │<количество показате-│ │содержание формы │ │ │ │лей> │ └────────────────────────┴───┴──────┴──────────────┴─────────────────────┘
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма по единому сельскохозяйственному налогу,
подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
Таблица 9
┌──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┐ │Наименование реквизита│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви-│ │ │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Код бюджетной класси- │ П │К(7) │П000010001000│<код> │ │фикации │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П000010002000│<код по ОКАТО> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Сумма единого сельско-│ П │N(15) │П000010003000│<сумма> │ │хозяйственного налога,│ │ │ │ │ │подлежащая уплате в │ │ │ │ │ │бюджет (руб.) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Сумма единого сельско-│ П │N(15) │П000010004000│<сумма> │ │хозяйственного налога │ │ │ │ │ │к уменьшению (руб.) │ │ │ │ │ └──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┘
Раздел 2. Расчет единого сельскохозяйственного налога
Таблица 10
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма полученных дохо- │ П │N(15) │П000020001003│<сумма> │ │дов │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма расходов │ П │N(15) │П000020002003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Итого получено: │ П │N(15) │П000020003003│<сумма> │ │ - доходов │ │ │ │ │ │ ( код стр. 010 - код │ │ │ │ │ │ стр. 020) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ - убытков │ П │N(15) │П000020003103│<сумма> │ │ (код стр. 020 - код │ │ │ │ │ │ стр. 010) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П000020004003│<сумма> │ │убытка, полученного в │ │ │ │ │ │предыдущем (предыдущих)│ │ │ │ │ │налоговом (налоговых) │ │ │ │ │ │периоде (периодах), │ │ │ │ │ │уменьшающая налоговую │ │ │ │ │ │базу (код стр. 050 раз-│ │ │ │ │ │дела 2.1 декларации) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база для ис- │ П │N(15) │П000020005003│<сумма> │ │числения единого сель- │ │ │ │ │ │скохозяйственного нало-│ │ │ │ │ │га (код стр. 030 - код │ │ │ │ │ │стр. 040) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка единого налога │ П │N(1) │П000020006003│Значение равно:│ │(%) │ │ │ │6 │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма исчисленного за │ П │N(15) │П000020007003│<сумма> │ │отчетный (налоговый) │ │ │ │ │ │период единого сельско-│ │ │ │ │ │хозяйственного налога │ │ │ │ │ │(код стр. 050 х код │ │ │ │ │ │стр. 060/100) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Исчислено единого сель-│ П │N(15) │П000020008003│<сумма> │ │скохозяйственного нало-│ │ │ │ │ │га за истекший отчетный│ │ │ │ │ │период (код стр. 070 │ │ │ │ │ │декларации за истекший │ │ │ │ │ │отчетный период) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма единого сельско- │ П │N(15) │П000020009003│<сумма> │ │хозяйственного налога, │ │ │ │ │ │подлежащая уплате по │ │ │ │ │ │итогам отчетного (нало-│ │ │ │ │ │гового) периода (код │ │ │ │ │ │стр. 070 - код стр. 080│ │ │ │ │ │декларации за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) период) │ │ │ │ │ │(указывается по коду │ │ │ │ │ │стр. 030 раздела 1 │ │ │ │ │ │декларации) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма единого сельско- │ П │N(15) │П000020010003│<сумма> │ │хозяйственного налога к│ │ │ │ │ │уменьшению за налоговый│ │ │ │ │ │период (код стр. 090 - │ │ │ │ │ │код стр. 080 декларации│ │ │ │ │ │за налоговый период) │ │ │ │ │ │(указывается по коду │ │ │ │ │ │стр. 040 раздела 1 │ │ │ │ │ │декларации) │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Раздел 2.1. Расчет убытка или части
убытка, уменьшающего налоговую базу по единому
сельскохозяйственному налогу за налоговый период
(код строки 040 раздела 2 налоговой декларации)
Таблица 11
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток убытка на нача-│ П │N(15) │П000210001003│<сумма> │ │ло налогового периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Убыток за предыдущий │ П │N(15) │П000210002003│<сумма> │ │налоговый период (код │ │ │ │ │ │стр. 031 раздела 2 │ │ │ │ │ │декларации за предыду- │ │ │ │ │ │щий налоговый период) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма убытка на конец │ П │N(15) │П000210003003│<сумма> │ │налогового периода │ │ │ │ │ │(код стр. 010 + код │ │ │ │ │ │стр. 020) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база за нало-│ П │N(15) │П000210004003│<сумма> │ │говый период (код стр. │ │ │ │ │ │030 раздела 2 деклара- │ │ │ │ │ │ции за налоговый пери- │ │ │ │ │ │од) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П000210005003│<сумма> │ │убытка, уменьшающая на-│ │ │ │ │ │логовую базу за налого-│ │ │ │ │ │вый период (но не более│ │ │ │ │ │чем на 30%) по коду │ │ │ │ │ │стр. 040 (переносится в│ │ │ │ │ │код стр. 040 раздела 2 │ │ │ │ │ │декларации) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Оставшаяся часть убытка│ П │N(15) │П000210006003│<сумма> │ │на конец налогового пе-│ │ │ │ │ │риода (код стр. 030 - │ │ │ │ │ │код стр. 050) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Перенесено убытков ра- │ П │N(15) │П000210007003│<сумма> │ │нее (всего) (сумма зна-│ │ │ │ │ │чений кодов строк 080 -│ │ │ │ │ │170) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210008001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210008003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210009001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210009003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210010001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210010003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210011001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210011003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210012001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210012003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210013001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210013003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210014001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210014003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210015001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210015003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210016001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210016003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(4) │П000210017001│<год> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ на 20__ год │ П │N(15) │П000210017003│<сумма> │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
4. Требования по формированию значений
конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП.
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"
Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет юридического лица в налоговом органе, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 09-1-2). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), либо КПП по месту осуществления деятельности, подлежащим налогообложению единым налогом на вмененный доход - на основании уведомления о постановке на учет по форме N 9-ЕНВД-3. Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>, <пустое значение>, <пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указываются фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>, <пустое выражение>, <пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Сведения о налогоплательщике -
индивидуальном предпринимателе
Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя"
Указываются фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН индивидуального предпринимателя"
Указывается 12-разрядный ИНН индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)"
Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРНИП) для индивидуального предпринимателя в соответствии со Свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (форма N Р61001), или Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (форма N Р60004), или Свидетельством о внесении в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателе, зарегистрированном до 1 января 2004 г. (форма N Р67001), утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.06.2002 N 439 "Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей". Данный показатель заполняется в обязательном порядке с 1 января 2005 года.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение: 1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД). По значению реквизита выполняется идентификация формы. Значение равно: 1151059.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ЕДИНОМУ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОМУ НАЛОГУ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
─┬ ──┬──
│ │
│ └──── Версия утвержденной формы отчетности, а также
│ изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
│ отчетности.
└──────── Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей декларации значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
6 - полугодие,
0 - год.
Реквизит "Год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Указывается код из таблицы:
┌───┬────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Код│ Значение │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │210│По месту осуществления деятельности российской организации │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │120│По месту осуществления деятельности индивидуального │ │ │предпринимателя │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │331│По месту осуществления деятельности иностранной организации │ │ │через отделение иностранной организации │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │332│По месту осуществления деятельности иностранной организации │ │ │через иную организацию │ └───┴────────────────────────────────────────────────────────────┘
Реквизит "Единица измерения по классификатору ОКЕИ"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ). Для данной декларации значение равно: 383 - в рублях.
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела отчета,
ССССС - пятизначный код строки отчета,
ГГ - двузначный номер графы отчета.
Приложение 1
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
┌───┬───────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │Код│ Наименование │ Примечание │ │ │ документа │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │02 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина СССР │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │03 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении │01.10.1997 - 14-летнего) возраста │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │04 │Удостоверение │Для военнослужащих (офицеров, прапорщи- │ │ │личности офицера │ков, мичманов) │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │05 │Справка об │Для лиц, освободившихся из мест лишения│ │ │освобождении из │свободы │ │ │места лишения │ │ │ │свободы │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │06 │Паспорт │Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),│ │ │Минморфлота │выданный до 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │07 │Военный билет │Военный билет для солдат, матросов,│ │ │солдата (матроса, │сержантов и старшин, проходящих военную│ │ │сержанта, старшины)│службу по призыву или контракту │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │09 │Дипломатический │Дипломатический паспорт для граждан РФ │ │ │паспорт гражданина │ │ │ │РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │10 │Иностранный паспорт│Заграничный паспорт для постоянно│ │ │ │проживающих за границей граждан, которые│ │ │ │временно находятся на территории│ │ │ │РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │11 │Свидетельство о │Для беженцев, не имеющих статуса беженца│ │ │регистрации │ │ │ │ходатайства │ │ │ │иммигранта о │ │ │ │признании его │ │ │ │беженцем │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │12 │Вид на жительство │Вид на жительство в РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │13 │Удостоверение │Для беженцев │ │ │беженца в РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │14 │Временное │Временное удостоверение личности│ │ │удостоверение │гражданина РФ по форме 2П │ │ │личности │ │ │ │гражданина РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │21 │Паспорт гражданина │Паспорт гражданина РФ, действующий на│ │ │РФ │территории РФ с 1 октября 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │22 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина РФ │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │23 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении, │01.10.1997 - 14-летнего) возраста │ │ │выданное │ │ │ │уполномоченным │ │ │ │органом │ │ │ │иностранного │ │ │ │государства │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │26 │Паспорт моряка │Паспорт моряка (удостоверение личности│ │ │ │гражданина, работающего на судах│ │ │ │заграничного плавания или на иностранных│ │ │ │судах) образца 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │27 │Военный билет │Военный билет офицера запаса │ │ │офицера запаса │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │91 │Иные документы, │Иные выдаваемые органами внутренних дел│ │ │выдаваемые органами│РФ документы, удостоверяющие личность│ │ │МВД │гражданина │ └───┴───────────────────┴────────────────────────────────────────┘
Приложение 2
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 01 │Республика Адыгея (Адыгея) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 02 │Республика Башкортостан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 03 │Республика Бурятия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 04 │Республика Алтай │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 05 │Республика Дагестан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 06 │Республика Ингушетия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 07 │Кабардино-Балкарская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 08 │Республика Калмыкия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 09 │Карачаево-Черкесская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Республика Карелия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Республика Коми │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Республика Марий Эл │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Республика Мордовия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Республика Саха (Якутия) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Республика Северная Осетия - Алания │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Республика Татарстан (Татарстан) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Республика Тыва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Удмуртская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Республика Хакасия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Чеченская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Чувашская Республика - Чувашия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Алтайский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │Краснодарский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │Красноярский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │Приморский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │Ставропольский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │Хабаровский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │Амурская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │Архангельская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Астраханская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │Белгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │Брянская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │Владимирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │Волгоградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │Вологодская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │Воронежская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │Ивановская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │Иркутская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │Калининградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Калужская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 41 │Камчатская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │Кемеровская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │Кировская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │Костромская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │Курганская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │Курская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │Ленинградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │Липецкая область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │Магаданская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Московская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │Мурманская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │Нижегородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │Новгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │Новосибирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │Омская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │Оренбургская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │Орловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │Пензенская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │Пермская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Псковская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │Ростовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │Рязанская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │Самарская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │Саратовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │Сахалинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │Свердловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │Смоленская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │Тамбовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │Тверская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Томская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │Тульская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │Тюменская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │Ульяновская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │Челябинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │Читинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │Ярославская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │г. Москва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 78 │г. Санкт-Петербург │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 79 │Еврейская автономная область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 80 │Агинский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 81 │Коми-Пермяцкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 82 │Корякский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 83 │Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 84 │Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 85 │Усть-Ордынский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 86 │Ханты-Мансийский автономный округ - Югра │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 87 │Чукотский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 88 │Эвенкийский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 89 │Ямало-Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 99 │другие территории, включая г. Байконур │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
Утвержден
Приказом МНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ IX.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ РАСЧЕТА
ПО АВАНСОВЫМ ПЛАТЕЖАМ ПО ЕДИНОМУ СОЦИАЛЬНОМУ
НАЛОГУ ДЛЯ ЛИЦ, ПРОИЗВОДЯЩИХ ВЫПЛАТЫ ФИЗИЧЕСКИМ
ЛИЦАМ; ОРГАНИЗАЦИЙ; ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ;
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, НЕ ПРИЗНАВАЕМЫХ
ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ
(ВЕРСИЯ 3.00001)
1. Общие положения
Формат передачи данных расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@).
Форма расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, утверждена Приказом МНС России от 29.12.2003 N БГ-3-05/722 (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004, N 5428).
Инструкция по заполнению расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, утверждена Приказом МНС России от 29.12.2003 N БГ-3-05/722 (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004, N 5428).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления расчета
по авансовым платежам по единому социальному
налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам;
организаций; индивидуальных предпринимателей; физических
лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями,
в электронном виде
Структура формата расчета по авансовым платежам по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам; организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию:
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности><конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике>::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> представлены в таблицах 4 - 8.
<содержание формы>::=<Раздел 00001>
<Раздел 00002><конец блока>
<Раздел 00021><конец блока>
[<Раздел 00022><конец блока>]
[<Раздел 00023><конец блока>]
[{<Раздел 00003><конец блока>}]
[<Раздел 00031><конец блока>]
[<Раздел 00032><конец блока>]
[{<Раздел 000033>}]
┌──────────────────────────────────────────────────┬─────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00001> │N N таблиц с │
│ │показателями │
└──────────────────────────────────────────────────┴─────────────┘
<Раздел 00001>::=
<сведения по строкам 001 - 010><конец блока> Таблица 9
{<сведения по строкам 020 - 050><конец блока>}
Состав показателей блоков:
N раздела N N таблиц с
показателями
<Раздел 00002>::= Таблица 10
<Раздел 00021> Таблица 11
<Раздел 00022> Таблица 12
<Раздел 00023> Таблица 13
<Раздел 00003> Таблица 14
<Раздел 00031> Таблица 15
<Раздел 00032> Таблица 16
┌──────────────────────────────────────────────────┬─────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00033> │N N таблиц с │
│ │показателями │
└──────────────────────────────────────────────────┴─────────────┘
<Раздел 00033>::=
{<сведения по строке 010><конец блока>} Таблица 17
3. Формат представления расчета
по авансовым платежам по единому социальному налогу
для лиц, производящих выплаты физическим лицам;
организаций; индивидуальных предпринимателей;
физических лиц, не признаваемых индивидуальными
предпринимателями, в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 17.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, T2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные:
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>,...,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
┌──────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I1(35)│ИдФайл │<идентификатор отправителя><год> │ │файла │ │ │ │<месяц><день><часы><минуты> │ │ │ │ │ │<секунды> │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Тип информации│ О │Т2(12)│ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия формата│ О │N(4.2)│ВерсФорм │3.00 │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия │ Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Количество │ О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информационных частей│ └──────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
┌──────────────┬───┬──────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита │дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Наименование │ О │ Т(1000) │НаимОтпрЮл│<название организации> │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица (обособ- │ │ │ │ │ │ленного под- │ │ │ │ │ │разделения) │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, │ Н │ Т2(60), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │Отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя │ │ Т2(60) │ │ │ └──────────────┴───┴──────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
┌────────────────┬───┬──────────┬─────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИООтпрФЛ│<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя - │ │ Т2(60) │ │ │ │физического лица│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailОтпр│<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴──────────┴─────────┴──────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
┌─────────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация│ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33)│ИдДок │<идентификатор отправите-│ │документа │ │ │ │ля><год><номер докумен- │ │ │ │ │ │та> │ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Дата формирования│ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │документа │ │ │ │ │ └─────────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────┘
Сведения об организации
Таблица 5
┌──────────────────┬───┬───────┬─────────┬───────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Полное наименова- │ О │Т(1000)│НаимЮЛПол│<название организации> │ │ние организации │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │ИНН организации │ О │I3(10) │ИННЮЛ │<ИНН организации> │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │КПП по месту на- │ О │I4(9)| │КППЮЛ │<КПП организации> │ │хождения организа-│ │Е(0) │ │ │ │ции │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Основной │ О │16(13) │ОГРН │<ОГРН организации> │ │государственный │ │ │ │ │ │регистрационный │ │ │ │ │ │номер (ОГРН) │ │ │ │ │ └──────────────────┴───┴───────┴─────────┴───────────────────────┘
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0), │ФИОРук │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество руководителя│ │Т2(60)|Е(0), │ │ │ │ │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН руководителя │ О │ I5(12)|Е(0) │ИННРук │<ИНН руководителя> │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелСлужРук │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ФИОРук//=',,' │ │руководителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелДомРук │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ТелСлуж/=" │ │руководителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │ К(2), │УдЛичнРук │<код вида документа>, │ │личности руководителя│ │ Т1(25) │ │<серия и номер> │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │ Т(1000) │ВыдУдЛичнРук │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │ D(10) │ДатаУдЛичнРук │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │ К(3), N(6), │АдрМЖРукРФ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>,<район>, │ │руководителя в │ │ Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │Российской Федерации │ │ Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │ │ │ Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ Т1(7) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ T(128) │АдрМЖРукРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │ │ │руководителя в │ │ │ │УП:/ИННРук/=" и │ │стране, резидентом │ │ │ │/ГраждРук//='643' │ │которой он является │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОБух │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество главного │ │Т2(60)|Е(0), │ │ │ │бухгалтера │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН главного │ О │I5(12)|Е(0) │ИННБух │<ИНН бухгалтера> │ │бухгалтера │ │ │ │УП:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужБух │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ФИОБух//=',,' │ │главного бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомБух │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ТелСлуж/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнБух │<код вида документа>, │ │личности главного │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │бухгалтера │ │ │ │УП:/ФИОБух/=',,' и │ │ │ │ │ │/ИННБух/=" │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнБух │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнБух │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ФИОБух//=',,' и │ │личности главного │ │ │ │/ИННБух/=" │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖБухРФ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства главного │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>,<район>, │ │бухгалтера в │ │Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │ │ │Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ФИОБух//=',,' и │ │ │ │Т1(7) │ │/ИННБух/=" │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖБухРез │<адрес места жительства> │ │жительства главного │ │ │ │ │ │бухгалтера в стране, │ │ │ │УП:/ФИОБух//=',,' и │ │резидентом которой │ │ │ │/ИННБух/=" и │ │является │ │ │ │/ГраждБух/='643' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОУпПред │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │Т2(60)|Е(0), │ │ │ │уполномоченного │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН уполномоченного │ О │I5(12)|Е(0) │ИННУпПред │<ИННУпПред> │ │представителя │ │ │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужУпПред │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомУпПред │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ТелСлуж/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнУпПред │<код вида документа>, │ │личности │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' и │ │представителя │ │ │ │/ИННУПред/=" │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнУпПред │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнУпПред│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' и │ │личности │ │ │ │/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖУпПредРФ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>,<район>, │ │уполномоченного │ │Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │представителя в │ │Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7) │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' и │ │ │ │Т1(7) │ │/ИННУпПред/=" │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖУпПредРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' и │ │уполномоченного │ │ │ │/ИННУпПред/=" и │ │представителя в │ │ │ │/ГраждУпПред//='643' │ │стране, резидентом │ │ │ │ │ │которой является │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Сведения о налогоплательщике - физическом лице
(индивидуальном предпринимателе)
Таблица 7
┌───────────────┬───┬────────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код рекви-│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │зита │дополнительная информация │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИО │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │ Т2(60), │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │(индивидуально-│ │ Т2(60) │ │ │ │го предпринима-│ │ │ │ │ │теля) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │ИНН физического│ О │I5(12)|Е(0) │ИННФЛ │<ИНН физического лица> │ │лица (индивиду-│ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Номер контакт- │ О │ Т(20)|Е(0) │ТелСлуж │<номер телефона> │ │ного телефона │ │ │ │ │ │(служебный) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Номер контакт- │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелДом │<номер телефона> │ │ного телефона │ │ │ │УП:/ТелСлуж/=" │ │(домашний) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │ D(10) │ДатаРожд │<дата рождения> │ │физического ли-│ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ца (индивиду- │ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │ Т(128) │МестоРожд │<место рождения> │ │физического ли-│ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ца (индивиду- │ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Пол физического│ У │ К(1) │Пол │<код> │ │лица (индивиду-│ │ │ │Принимает следующие │ │ального пред- │ │ │ │значения: │ │принимателя) │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ Н │ Т(120) │Гражд │<текст> │ │физического ли-│ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ца (индивиду- │ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Код страны │ У │ К(3) │КодГражд │<код страны> │ │ │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Данные удосто- │ У │ К(2), │УдЛичн │<код вида документа>, │ │верения личнос-│ │ Т1(25) │ │<серия и номер> │ │ти физического │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │лица (индивиду-│ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │ Т(1000) │ВыдУдЛичн │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │личности физи- │ │ │ │ │ │ческого лица │ │ │ │ │ │(индивидуально-│ │ │ │ │ │го предпринима-│ │ │ │ │ │теля) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │ D(10) │ДатаУдЛичн│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │личности физи- │ │ │ │ │ │ческого лица │ │ │ │ │ │(индивидуально-│ │ │ │ │ │го предпринима-│ │ │ │ │ │теля) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │К(3), N(6), │АдрМЖ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства фи- │ │ К(2), │ │<код региона>,<район>, │ │зического лица │ │ Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │(индивидуально-│ │ Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │го предпринима-│ │ Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │теля)в Российс-│ │ Т1(40), │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │кой Федерации │ │ T1(7), │ │ │ │ │ │Т1(7), Т1(7)│ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ T(128) │АдрМЖРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │физического ли-│ │ │ │ │ │ца (индивиду- │ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) в │ │ │ │ │ │стране, рези- │ │ │ │ │ │дентом которой │ │ │ │ │ │является │ │ │ │ │ └───────────────┴───┴────────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Описание формы отчетности
Таблица 8
┌────────────────────────┬───┬──────┬──────────────┬─────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита │Структура реквизита и│ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетности │ О │К(1) │ПризФОтч │Значение равно 1 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Код формы отчетности │ О │К(7) │КНД │Значение равно: │ │по классификатору КНД │ │ │ │1151050 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Наименование формы │ Н │Т(218)│НаимФОтч │Значение равно: Рас- │ │отчетности │ │ │ │чет по авансовым пла-│ │ │ │ │ │тежам по единому со- │ │ │ │ │ │циальному налогу для │ │ │ │ │ │лиц, производящих вы-│ │ │ │ │ │платы физическим ли- │ │ │ │ │ │цам; организаций; ин-│ │ │ │ │ │дивидуальных предпри-│ │ │ │ │ │нимателей; физических│ │ │ │ │ │лиц, не признаваемых │ │ │ │ │ │индивидуальными пред-│ │ │ │ │ │принимателями │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак представления │ О │К(1)| │ПризАдОбъед │Значение равно: 1 - │ │расчета адвокатскими │ │Е(0) │ │представление расчета│ │образованиями │ │ │ │адвокатских образова-│ │ │ │ │ │ний за наемных работ-│ │ │ │ │ │ников|2 - представле-│ │ │ │ │ │ние расчета с доходов│ │ │ │ │ │адвокатов │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Версия формата │ О │N(7.5)│ВерФОтч │Значение равно: │ │отчетности │ │ │ │3.00001 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Период действия версии │ О │D(10),│ПериодВерОтч │<дата начала действия│ │формата отчетности │ │D(10)|│ │версии>,<дата конца │ │ │ │Е(0) │ │действия версии> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак вида документа │ О │К(1) │ПризВидДок │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - первичный| │ │ │ │ │ │3 - корректирующий │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер корректировки │ У │К(1) │НомерКорр │<число> │ │ │ │ │ │УП:/ПризВидДок/='3' │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак налогового (от- │ О │К(1) │ПризПериодОтч │Значение равно: 3 - │ │четного) периода │ │ │ │квартал|6 - полуго- │ │ │ │ │ │дие|9 - 9 месяцев │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер квартала или меся-│ О │К(2) │НомерПериодОтч│<код> Принимает зна- │ │ца │ │ │ │чение: 01 - за I │ │ │ │ │ │квартал|02 - за полу-│ │ │ │ │ │годие|03 - за 9 меся-│ │ │ │ │ │цев │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Отчетный год │ О │N(4) │ГодПериодОтч │<год> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Документ представляется │ О │К(3) │ДокПредст │<код> │ │ │ │ │ │210 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения российской ор- │ │ │ │ │ │ганизации; │ │ │ │ │ │220 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения обособленного │ │ │ │ │ │подразделения рос- │ │ │ │ │ │сийской организации; │ │ │ │ │ │112 - по месту жи- │ │ │ │ │ │тельства физического │ │ │ │ │ │лица, не признаваемо-│ │ │ │ │ │го индивидуальным │ │ │ │ │ │предпринимателем; │ │ │ │ │ │120 - по месту жи- │ │ │ │ │ │тельства индивидуаль-│ │ │ │ │ │ного предпринимателя;│ │ │ │ │ │331 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через отде-│ │ │ │ │ │ление иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации; │ │ │ │ │ │332 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через иную │ │ │ │ │ │организацию; │ │ │ │ │ │333 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через физи-│ │ │ │ │ │ческое лицо │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Единица измерения по │ О │К(3) │ОКЕИ │<код по ОКЕИ> │ │классификатору ОКЕИ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Количество показателей в│ О │N(10) │КолПокФОтч │<количество показате-│ │разделах "Содержание │ │ │ │лей> │ │формы отчетности" │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴──────────────┴─────────────────────┘
Содержание формы отчетности
Раздел 00001. Сумма авансовых платежей по налогу,
подлежащая уплате в федеральный бюджет и государственные
внебюджетные фонды, по данным налогоплательщика
Таблица 9
┌───────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├───────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Тип налогопла- │ П │К(2) │П000010000100│<код типа налогопла- │ │тельщика │ │ │ │тельщика> │ │ │ │ │ │принимает значение: │ │ │ │ │ │01 - для организаций │ │ │ │ │ │(кроме сельскохозяйст- │ │ │ │ │ │венных товаропроизводи-│ │ │ │ │ │телей и родовых, семей-│ │ │ │ │ │ных общин малочисленных│ │ │ │ │ │народов Севера, занима-│ │ │ │ │ │ющихся традиционными │ │ │ │ │ │отраслями хозяйствова- │ │ │ │ │ │ния); адвокатских обра-│ │ │ │ │ │зований, представляющих│ │ │ │ │ │расчеты по авансовым │ │ │ │ │ │платежам с доходов │ │ │ │ │ │адвокатов, │ │ │ │ │ │02 - для сельскохо- │ │ │ │ │ │зяйственных товаропро- │ │ │ │ │ │изводителей и родовых, │ │ │ │ │ │семейных общин малочис-│ │ │ │ │ │ленных народов Севера, │ │ │ │ │ │занимающихся традицион-│ │ │ │ │ │ными отраслями хозяйст-│ │ │ │ │ │вования, │ │ │ │ │ │03 - для индивидуальных│ │ │ │ │ │предпринимателей, │ │ │ │ │ │04 - для физических лиц│ ├───────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П000010001000│<код ОКАТО> │ └───────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────────────┘
Таблица 9.1
┌────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек-│ │ │ │ │ │визита и до- │ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Код бюджетной классифи- │ П │К(7) │П000010002000│<код бюджетной│ │кации │ │ │ │классификации>│ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Сумма авансовых платежей│ П │N(15) │П000010003000│<сумма> │ │по налогу, подлежащая │ │ │ │ │ │уплате за 1 месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчет- │ │ │ │ │ │ного периода (руб.) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Сумма авансовых платежей│ П │N(15) │П000010004000│<сумма> │ │по налогу, подлежащая │ │ │ │ │ │уплате за 2 месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчет- │ │ │ │ │ │ного периода (руб.) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Сумма авансовых платежей│ П │N(15) │П000010005000│<сумма> │ │по налогу, подлежащая │ │ │ │ │ │уплате за 3 месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчет- │ │ │ │ │ │ного периода (руб.) │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┘
Раздел 00002. Расчет по авансовым платежам
по единому социальному налогу
Таблица 10
┌────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита │ │ │ │ │ │и дополни-│ │ │ │ │ │тельная │ │ │ │ │ │информация│ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за отчетный │ П │N(15) │П000020010003│<сумма> │ │период, всего (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за отчетный │ П │N(15) │П000020010004│<сумма> │ │период, всего (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за отчетный │ П │N(15) │П000020010005│<сумма> │ │период, всего (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за отчетный │ П │N(15) │П000020010006│<сумма> │ │период, всего (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за последний │ П │N(15) │П000020011003│<сумма> │ │квартал отчетного периода │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за последний │ П │N(15) │П000020011004│<сумма> │ │квартал отчетного периода │ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за последний │ П │N(15) │П000020011005│<сумма> │ │квартал отчетного периода │ │ │ │ │ │(ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за последний │ П │N(15) │П000020011006│<сумма> │ │квартал отчетного периода │ │ │ │ │ │(ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 1-й месяц │ П │N(15) │П000020012003│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (федеральный бюд-│ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 1-й месяц │ П │N(15) │П000020012004│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 1-й месяц │ П │N(15) │П000020012005│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 1-й месяц │ П │N(15) │П000020012006│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 2-й месяц │ П │N(15) │П000020013003│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (федеральный бюд-│ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 2-й месяц │ П │N(15) │П000020013004│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 2-й месяц │ П │N(15) │П000020013005│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 2-й месяц │ П │N(15) │П000020013006│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 3-й месяц │ П │N(15) │П000020014003│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (федеральный бюд-│ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 3-й месяц │ П │N(15) │П000020014004│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 3-й месяц │ П │N(15) │П000020014005│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговая база за 3-й месяц │ П │N(15) │П000020014006│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020020003│<сумма> │ │платежей, всего (федеральный│ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020020004│<сумма> │ │платежей, всего (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020020005│<сумма> │ │платежей, всего (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020020006│<сумма> │ │платежей, всего (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020021003│<сумма> │ │платежей за последний квар- │ │ │ │ │ │тал отчетного периода (феде-│ │ │ │ │ │ральный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020021004│<сумма> │ │платежей за последний квар- │ │ │ │ │ │тал отчетного периода (ФСС │ │ │ │ │ │РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020021005│<сумма> │ │платежей за последний квар- │ │ │ │ │ │тал отчетного периода │ │ │ │ │ │(ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020021006│<сумма> │ │платежей за последний квар- │ │ │ │ │ │тал отчетного периода │ │ │ │ │ │(ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020022003│<сумма> │ │платежей за 1-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (федеральный бюджет)│ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020022004│<сумма> │ │платежей за 1-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020022005│<сумма> │ │платежей за 1-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020022006│<сумма> │ │платежей за 1-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020023003│<сумма> │ │платежей за 2-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (федеральный бюджет)│ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020023004│<сумма> │ │платежей за 2-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020023005│<сумма> │ │платежей за 2-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020023006│<сумма> │ │платежей за 2-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020024003│<сумма> │ │платежей за 3-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (федеральный бюджет)│ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020024004│<сумма> │ │платежей за 3-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020024005│<сумма> │ │платежей за 3-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000020024006│<сумма> │ │платежей за 3-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговый вычет, всего │ П │N(15) │П000020030003│<сумма> │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговый вычет за последний│ П │N(15) │П000020031003│<сумма> │ │квартал отчетного периода │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговый вычет за 1-й месяц│ П │N(15) │П000020032003│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (федеральный бюд-│ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговый вычет за 2-й месяц│ П │N(15) │П000020033003│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (федеральный бюд-│ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Налоговый вычет за 3-й месяц│ П │N(15) │П000020034003│<сумма> │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (федеральный бюд-│ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за │ П │N(15) │П000020040003│<сумма> │ │отчетный период, всего (фе- │ │ │ │ │ │деральный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за │ П │N(15) │П000020040004│<сумма> │ │отчетный период, всего (ФСС │ │ │ │ │ │РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за от-│ П │N(15) │П000020040005│<сумма> │ │четный период, всего (ФФОМС)│ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за от-│ П │N(15) │П000020040006│<сумма> │ │четный период, всего (ТФОМС)│ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за │ П │N(15) │П000020041003│<сумма> │ │последний квартал отчетного │ │ │ │ │ │периода (федеральный бюджет)│ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за │ П │N(15) │П000020041004│<сумма> │ │последний квартал отчетного │ │ │ │ │ │периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за │ П │N(15) │П000020041005│<сумма> │ │последний квартал отчетного │ │ │ │ │ │периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за │ П │N(15) │П000020041006│<сумма> │ │последний квартал отчетного │ │ │ │ │ │периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 1-й│ П │N(15) │П000020042003│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (федераль-│ │ │ │ │ │ный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 1-й│ П │N(15) │П000020042004│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 1-й│ П │N(15) │П000020042005│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 1-й│ П │N(15) │П000020042006│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 2-й│ П │N(15) │П000020043003│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (федераль-│ │ │ │ │ │ный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 2-й│ П │N(15) │П000020043004│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 2-й│ П │N(15) │П000020043005│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 2-й│ П │N(15) │П000020043006│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 3-й│ П │N(15) │П000020044003│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (федераль-│ │ │ │ │ │ный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 3-й│ П │N(15) │П000020044004│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 3-й│ П │N(15) │П000020044005│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма налоговых льгот за 3-й│ П │N(15) │П000020044006│<сумма> │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020050003│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за отчетный пе- │ │ │ │ │ │риод, всего (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020050004│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за отчетный пе- │ │ │ │ │ │риод, всего (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020050005│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за отчетный пе- │ │ │ │ │ │риод, всего (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020050006│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за отчетный пе- │ │ │ │ │ │риод, всего (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020051003│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за последний │ │ │ │ │ │квартал отчетного периода │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020051004│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за последний │ │ │ │ │ │квартал отчетного периода │ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020051005│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за последний │ │ │ │ │ │квартал отчетного периода │ │ │ │ │ │(ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020051006│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за последний │ │ │ │ │ │квартал отчетного периода │ │ │ │ │ │(ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020052003│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 1-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (федеральный бюд-│ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020052004│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 1-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020052005│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 1-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020052006│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 1-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020053003│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 2-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (федеральный бюд-│ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020053004│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 2-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020053005│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 2-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020053006│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 2-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020054003│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 3-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (федеральный бюд-│ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020054004│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 3-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020054005│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 3-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000020054006│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате│ │ │ │ │ │в связи с применением нало- │ │ │ │ │ │говых льгот за 3-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020060003│<сумма> │ │платежей по налогу за отчет-│ │ │ │ │ │ный период, всего (федераль-│ │ │ │ │ │ный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020060004│<сумма> │ │платежей по налогу за отчет-│ │ │ │ │ │ный период, всего (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020060005│<сумма> │ │платежей по налогу за отчет-│ │ │ │ │ │ный период, всего (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020060006│<сумма> │ │платежей по налогу за отчет-│ │ │ │ │ │ный период, всего (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020061003│<сумма> │ │платежей по налогу за │ │ │ │ │ │последний квартал отчетного │ │ │ │ │ │периода (федеральный бюджет)│ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020061004│<сумма> │ │платежей по налогу за │ │ │ │ │ │последний квартал отчетного │ │ │ │ │ │периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020061005│<сумма> │ │платежей по налогу за │ │ │ │ │ │последний квартал отчетного │ │ │ │ │ │периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020061006│<сумма> │ │платежей по налогу за │ │ │ │ │ │последний квартал отчетного │ │ │ │ │ │периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020062003│<сумма> │ │платежей по налогу за 1-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (федера- │ │ │ │ │ │льный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020062004│<сумма> │ │платежей по налогу за 1-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020062005│<сумма> │ │платежей по налогу за 1-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020062006│<сумма> │ │платежей по налогу за 1-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020063003│<сумма> │ │платежей по налогу за 2-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (феде- │ │ │ │ │ │ральный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020063004│<сумма> │ │платежей по налогу за 2-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020063005│<сумма> │ │платежей по налогу за 2-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020063006│<сумма> │ │платежей по налогу за 2-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020064003│<сумма> │ │платежей по налогу за 3-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (феде- │ │ │ │ │ │ральный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020064004│<сумма> │ │платежей по налогу за 3-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020064005│<сумма> │ │платежей по налогу за 3-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П000020064006│<сумма> │ │платежей по налогу за 3-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Расходы, произведенные на │ П │N(15) │П000020070004│<сумма> │ │цели государственного соци- │ │ │ │ │ │ального страхования за от- │ │ │ │ │ │четный период, всего │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Расходы, произведенные на │ П │N(15) │П000020071004│<сумма> │ │цели государственного соци- │ │ │ │ │ │ального страхования за пос- │ │ │ │ │ │ледний квартал отчетного │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Расходы, произведенные на │ П │N(15) │П000020072004│<сумма> │ │цели государственного соци- │ │ │ │ │ │ального страхования за 1-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Расходы, произведенные на │ П │N(15) │П000020073004│<сумма> │ │цели государственного соци- │ │ │ │ │ │ального страхования за 2-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Расходы, произведенные на │ П │N(15) │П000020074004│<сумма> │ │цели государственного соци- │ │ │ │ │ │ального страхования за 3-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Возмещено исполнительным │ П │N(15) │П000020080004│<сумма> │ │органом ФСС РФ за отчетный │ │ │ │ │ │период, всего │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Возмещено исполнительным │ П │N(15) │П000020081004│<сумма> │ │органом ФСС РФ за последний │ │ │ │ │ │квартал отчетного периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Возмещено исполнительным │ П │N(15) │П000020082004│<сумма> │ │органом ФСС РФ за 1-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Возмещено исполнительным │ П │N(15) │П000020083004│<сумма> │ │органом ФСС РФ за 2-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Возмещено исполнительным │ П │N(15) │П000020084004│<сумма> │ │органом ФСС РФ за 3-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетно-│ │ │ │ │ │го периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Подлежит начислению в ФСС РФ│ П │N(15) │П000020090004│<сумма> │ │за отчетный период, всего │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Подлежит начислению в ФСС РФ│ П │N(15) │П000020091004│<сумма> │ │за последний квартал отчет- │ │ │ │ │ │ного периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Подлежит начислению в ФСС РФ│ П │N(15) │П000020092004│<сумма> │ │за 1-й месяц последнего │ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Подлежит начислению в ФСС РФ│ П │N(15) │П000020093004│<сумма> │ │за 2-й месяц последнего │ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Подлежит начислению в ФСС РФ│ П │N(15) │П000020094004│<сумма> │ │за 3-й месяц последнего │ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне-│ П │N(15) │П000020100003│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю-│ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу│ │ │ │ │ │на прибыль организаций в те-│ │ │ │ │ │кущем отчетном периоде; вып-│ │ │ │ │ │латы, не уменьшающие налого-│ │ │ │ │ │вую базу по налогу на доходы│ │ │ │ │ │физических лиц в текущем от-│ │ │ │ │ │четном периоде (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне-│ П │N(15) │П000020100004│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю-│ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу│ │ │ │ │ │на прибыль организаций в те-│ │ │ │ │ │кущем отчетном периоде/ │ │ │ │ │ │выплаты, не уменьшающие на- │ │ │ │ │ │логовую базу по налогу на │ │ │ │ │ │доходы физических лиц в те- │ │ │ │ │ │кущем отчетном периоде │ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне-│ П │N(15) │П000020100005│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю-│ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу│ │ │ │ │ │на прибыль организаций в те-│ │ │ │ │ │кущем отчетном периоде/ │ │ │ │ │ │выплаты, не уменьшающие на- │ │ │ │ │ │логовую базу по налогу на │ │ │ │ │ │доходы физических лиц в те- │ │ │ │ │ │кущем отчетном периоде │ │ │ │ │ │(ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне-│ П │N(15) │П000020100006│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю-│ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу│ │ │ │ │ │на прибыль организаций в те-│ │ │ │ │ │кущем отчетном периоде; вып-│ │ │ │ │ │латы, не уменьшающие налого-│ │ │ │ │ │вую базу по налогу на доходы│ │ │ │ │ │физических лиц в текущем от-│ │ │ │ │ │четном периоде (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Суммы, не подлежащие налого-│ П │N(15) │П000020110003│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде│ │ │ │ │ │в соответствии со статьей │ │ │ │ │ │238 НК РФ (федеральный бюд- │ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Суммы, не подлежащие налого-│ П │N(15) │П000020110004│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде│ │ │ │ │ │в соответствии со статьей │ │ │ │ │ │238 НК РФ (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Суммы, не подлежащие налого-│ П │N(15) │П000020110005│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде│ │ │ │ │ │в соответствии со статьей │ │ │ │ │ │238 НК РФ (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Суммы, не подлежащие налого-│ П │N(15) │П000020110006│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде│ │ │ │ │ │в соответствии со статьей │ │ │ │ │ │238 НК РФ (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Суммы, освобождаемые от на- │ П │N(15) │П000020120003│<сумма> │ │логообложения в отчетном пе-│ │ │ │ │ │риоде в соответствии с п. 2 │ │ │ │ │ │статьи 245 НК РФ (федераль- │ │ │ │ │ │ный бюджет) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Суммы, освобождаемые от на- │ П │N(15) │П000020120004│<сумма> │ │логообложения в отчетном пе-│ │ │ │ │ │риоде в соответствии с п. 2 │ │ │ │ │ │статьи 245 НК РФ (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Суммы, освобождаемые от на- │ П │N(15) │П000020120005│<сумма> │ │логообложения в отчетном пе-│ │ │ │ │ │риоде в соответствии с п. 2 │ │ │ │ │ │статьи 245 НК РФ (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Суммы, освобождаемые от на- │ П │N(15) │П000020120006│<сумма> │ │логообложения в отчетном пе-│ │ │ │ │ │риоде в соответствии с п. 2 │ │ │ │ │ │статьи 245 НК РФ (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Суммы, освобождаемые от на- │ П │N(15) │П000020130003│<сумма> │ │логообложения в отчетном пе-│ │ │ │ │ │риоде в соответствии с п. 3 │ │ │ │ │ │статьи 245 НК РФ (федераль- │ │ │ │ │ │ный бюджет) │ │ │ │ │ └────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────┘
Раздел 00021. Распределение налоговой базы (строка 0100)
и численности работников по интервалам шкалы регрессии
Таблица 11
┌─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура│ │ │ │ │ │реквизита│ │ │ │ │ │и допол- │ │ │ │ │ │нительная│ │ │ │ │ │информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база до 100 000 │ П │N(15) │П000210001003│<сумма> │ │руб. для исчисления авансовых│ │ │ │ │ │платежей по налогу за отчет- │ │ │ │ │ │ный период (федеральный бюд- │ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база до 100 000 │ П │N(15) │П000210001004│<сумма> │ │руб. для исчисления авансовых│ │ │ │ │ │платежей по налогу за отчет- │ │ │ │ │ │ный период (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база до 100 000 │ П │N(15) │П000210001005│<сумма> │ │руб. для исчисления авансовых│ │ │ │ │ │платежей по налогу за отчет- │ │ │ │ │ │ный период (Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210001006│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с налоговой базы до 100 000 │ │ │ │ │ │руб. (федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210001007│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с налоговой базы до 100 000 │ │ │ │ │ │руб. (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210001008│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с налоговой базы до 100 000 │ │ │ │ │ │руб. (Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база от 100 001 до │ П │N(15) │П000210002003│<сумма> │ │300 000 руб. для исчисления │ │ │ │ │ │авансовых платежей по налогу │ │ │ │ │ │за отчетный период │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база от 100 001 до │ П │N(15) │П000210002004│<сумма> │ │300 000 руб. для исчисления │ │ │ │ │ │авансовых платежей по налогу │ │ │ │ │ │за отчетный период (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база от 100 001 до │ П │N(15) │П000210002005│<сумма> │ │300 000 руб. для исчисления │ │ │ │ │ │авансовых платежей по налогу │ │ │ │ │ │за отчетный период (Фонды │ │ │ │ │ │ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210002006│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с налоговой базы от 100 001 │ │ │ │ │ │до 300 000 руб. (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210002007│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с налоговой базы от 100 001 │ │ │ │ │ │до 300 000 руб. (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210002008│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с налоговой базы от 100 001 │ │ │ │ │ │до 300 000 руб. (Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база 100 000 руб. │ П │N(15) │П000210002103│<сумма> │ │для исчисления авансовых пла-│ │ │ │ │ │тежей по налогу за отчетный │ │ │ │ │ │период (федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база 100 000 руб. │ П │N(15) │П000210002104│<сумма> │ │для исчисления авансовых пла-│ │ │ │ │ │тежей по налогу за отчетный │ │ │ │ │ │период (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база 100 000 руб. │ П │N(15) │П000210002105│<сумма> │ │для исчисления авансовых пла-│ │ │ │ │ │тежей по налогу за отчетный │ │ │ │ │ │период (Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210002106│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с налоговой базы 100 000 руб.│ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210002107│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с налоговой базы 100 000 руб.│ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210002108│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с налоговой базы 100 000 руб.│ │ │ │ │ │(Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база с суммы, │ П │N(15) │П000210002203│<сумма> │ │превышающей 100 000 руб., для│ │ │ │ │ │начисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу за отчетный период │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база с суммы, │ П │N(15) │П000210002204│<сумма> │ │превышающей 100 000 руб., для│ │ │ │ │ │начисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу за отчетный период │ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база с суммы, │ П │N(15) │П000210002205│<сумма> │ │превышающей 100 000 руб., для│ │ │ │ │ │начисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу за отчетный период │ │ │ │ │ │(Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база от 300 001 до │ П │N(15) │П000210003003│<сумма> │ │600 000 руб. для начисления │ │ │ │ │ │авансовых платежей по налогу │ │ │ │ │ │за отчетный период (федераль-│ │ │ │ │ │ный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база от 300 001 до │ П │N(15) │П000210003004│<сумма> │ │600 000 руб. для начисления │ │ │ │ │ │авансовых платежей по налогу │ │ │ │ │ │за отчетный период (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база от 300 001 до │ П │N(15) │П000210003005│<сумма> │ │600 000 руб. для начисления │ │ │ │ │ │авансовых платежей по налогу │ │ │ │ │ │за отчетный период (Фонды │ │ │ │ │ │ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210003006│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу с налоговой базы от│ │ │ │ │ │300 001 до 600 000 руб. (фе- │ │ │ │ │ │деральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210003007│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу с налоговой базы от│ │ │ │ │ │300 001 до 600 000 руб. (ФСС │ │ │ │ │ │РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210003008│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу с налоговой базы от│ │ │ │ │ │300 001 до 600 000 руб. (Фон-│ │ │ │ │ │ды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база 300 000 руб. │ П │N(15) │П000210003103│<сумма> │ │для исчисления авансовых пла-│ │ │ │ │ │тежей по налогу за отчетный │ │ │ │ │ │период (федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база 300 000 руб. │ П │N(15) │П000210003104│<сумма> │ │для исчисления авансовых пла-│ │ │ │ │ │тежей по налогу за отчетный │ │ │ │ │ │период (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база 300 000 руб. │ П │N(15) │П000210003105│<сумма> │ │для исчисления авансовых пла-│ │ │ │ │ │тежей по налогу за отчетный │ │ │ │ │ │период (Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210003106│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу с налоговой базы │ │ │ │ │ │300 000 руб. (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210003107│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу с налоговой базы │ │ │ │ │ │300 000 руб. (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210003108│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу с налоговой базы │ │ │ │ │ │300 000 руб. (Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база с суммы, │ П │N(15) │П000210003203│<сумма> │ │превышающей 300 000 руб., для│ │ │ │ │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу за отчетный период │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база с суммы, │ П │N(15) │П000210003204│<сумма> │ │превышающей 300 000 руб., для│ │ │ │ │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу за отчетный период │ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база с суммы, │ П │N(15) │П000210003205│<сумма> │ │превышающей 300 000 руб., для│ │ │ │ │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу за отчетный период │ │ │ │ │ │(Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база свыше 600 000 │ П │N(15) │П000210004003│<сумма> │ │руб. для исчисления авансовых│ │ │ │ │ │платежей по налогу за отчет- │ │ │ │ │ │ный период (федеральный бюд- │ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база свыше 600 000 │ П │N(15) │П000210004004│<сумма> │ │руб. для начисления авансовых│ │ │ │ │ │платежей по налогу за отчет- │ │ │ │ │ │ный период (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база свыше 600 000 │ П │N(15) │П000210004005│<сумма> │ │руб. для исчисления авансовых│ │ │ │ │ │платежей по налогу за отчет- │ │ │ │ │ │ный период (Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210004006│<число> │ │исчисления налога с налоговой│ │ │ │ │ │базы свыше 600 000 руб. │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210004007│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу с налоговой базой │ │ │ │ │ │свыше 600 000 руб. (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210004008│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу с налоговой базой │ │ │ │ │ │свыше 600 000 руб. (Фонды │ │ │ │ │ │ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база 600 000 руб. │ П │N(15) │П000210004103│<сумма> │ │для начисления авансовых │ │ │ │ │ │платежей по налогу за отчет- │ │ │ │ │ │ный период (федеральный бюд- │ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база 600 000 руб. │ П │N(15) │П000210004104│<сумма> │ │для исчисления авансовых │ │ │ │ │ │платежей по налогу за отчет- │ │ │ │ │ │ный период (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база 600 000 руб. │ П │N(15) │П000210004105│<сумма> │ │для исчисления авансовых │ │ │ │ │ │платежей по налогу за отчет- │ │ │ │ │ │ный период (Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210004106│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с 600 000 руб. (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210004107│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с 600 000 руб. (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210004108│<число> │ │исчисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │с 600 000 руб. (Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база с суммы, │ П │N(15) │П000210004203│<сумма> │ │превышающей 600 000 руб. для │ │ │ │ │ │начисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу за отчетный период │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база с суммы, │ П │N(15) │П000210004204│<сумма> │ │превышающей 600 000 руб. для │ │ │ │ │ │начисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу за отчетный период │ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база с суммы, │ П │N(15) │П000210004205│<сумма> │ │превышающей 600 000 руб. для │ │ │ │ │ │начисления авансовых платежей│ │ │ │ │ │по налогу за отчетный период │ │ │ │ │ │(Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база для начисления│ П │N(15) │П000210005003│<сумма> │ │авансовых платежей по налогу │ │ │ │ │ │за отчетный период, итого │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база для начисления│ П │N(15) │П000210005004│<сумма> │ │авансовых платежей по налогу │ │ │ │ │ │за отчетный период, итого │ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база для начисления│ П │N(15) │П000210005005│<сумма> │ │авансовых платежей по налогу │ │ │ │ │ │за отчетный период, итого │ │ │ │ │ │(Фонды ОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210005006│<число> │ │исчисления авансовых плате- │ │ │ │ │ │жей, итого (федеральный бюд- │ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210005007│<число> │ │исчисления авансовых плате- │ │ │ │ │ │жей, итого (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Численность работников для │ П │N(8) │П000210005008│<число> │ │исчисления авансовых плате- │ │ │ │ │ │жей, итого (Фонды ОМС) │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────┘
Раздел 00022. Сводные показатели
за отчетный период для расчета единого
социального налога организациями, имеющими в своем
составе обособленные подразделения, исполняющие
обязанности организаций по уплате налога
и представлению налоговой отчетности
Таблица 12
┌─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура│ │ │ │ │ │реквизита│ │ │ │ │ │и допол- │ │ │ │ │ │нительная│ │ │ │ │ │информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база в целом по ор-│ П │N(15) │П000220001003│<сумма> │ │ганизации (федеральный бюд- │ │ │ │ │ │жет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база в целом по ор-│ П │N(15) │П000220001004│<сумма> │ │ганизации (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база в целом по ор-│ П │N(15) │П000220001005│<сумма> │ │ганизации (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база в целом по ор-│ П │N(15) │П000220001006│<сумма> │ │ганизации (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база по обособлен- │ П │N(15) │П000220001103│<сумма> │ │ным подразделениям организа- │ │ │ │ │ │ции (федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база по обособлен- │ П │N(15) │П000220001104│<сумма> │ │ным подразделениям организа- │ │ │ │ │ │ции (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база по обособлен- │ П │N(15) │П000220001105│<сумма> │ │ным подразделениям организа- │ │ │ │ │ │ции (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база по обособлен- │ П │N(15) │П000220001106│<сумма> │ │ным подразделениям организа- │ │ │ │ │ │ции (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000220002003│<сумма> │ │платежей в целом по организа-│ │ │ │ │ │ции (федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000220002004│<сумма> │ │платежей в целом по органи- │ │ │ │ │ │зации (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000220002005│<сумма> │ │платежей в целом по органи- │ │ │ │ │ │зации (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000220002006│<сумма> │ │платежей в целом по органи- │ │ │ │ │ │зации (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000220002103│<сумма> │ │платежей по обособленным │ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000220002104│<сумма> │ │платежей по обособленным │ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000220002105│<сумма> │ │платежей по обособленным │ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма исчисленных авансовых │ П │N(15) │П000220002106│<сумма> │ │платежей по обособленным │ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговый вычет в целом по │ П │N(15) │П000220003003│<сумма> │ │организации (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговый вычет по обособ- │ П │N(15) │П000220003103│<сумма> │ │ленным подразделениям органи-│ │ │ │ │ │зации (федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма налоговых льгот в целом│ П │N(15) │П000220004003│<сумма> │ │по организации (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма налоговых льгот в целом│ П │N(15) │П000220004004│<сумма> │ │по организации (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма налоговых льгот в целом│ П │N(15) │П000220004005│<сумма> │ │по организации (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма налоговых льгот в целом│ П │N(15) │П000220004006│<сумма> │ │по организации (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма налоговых льгот по │ П │N(15) │П000220004103│<сумма> │ │обособленным подразделениям │ │ │ │ │ │организации (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма налоговых льгот по │ П │N(15) │П000220004104│<сумма> │ │обособленным подразделениям │ │ │ │ │ │организации (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма налоговых льгот по │ П │N(15) │П000220004105│<сумма> │ │обособленным подразделениям │ │ │ │ │ │организации (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма налоговых льгот по │ П │N(15) │П000220004106│<сумма> │ │обособленным подразделениям │ │ │ │ │ │организации (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000220005003│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате │ │ │ │ │ │в связи с применением налого-│ │ │ │ │ │вых льгот в целом по органи- │ │ │ │ │ │зации (федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000220005004│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате │ │ │ │ │ │в связи с применением налого-│ │ │ │ │ │вых льгот в целом по органи- │ │ │ │ │ │зации (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000220005005│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате │ │ │ │ │ │в связи с применением налого-│ │ │ │ │ │вых льгот в целом по органи- │ │ │ │ │ │зации (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000220005006│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате │ │ │ │ │ │в связи с применением налого-│ │ │ │ │ │вых льгот в целом по органи- │ │ │ │ │ │зации (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000220005103│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате │ │ │ │ │ │в связи с применением налого-│ │ │ │ │ │вых льгот по обособленным │ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000220005104│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате │ │ │ │ │ │в связи с применением налого-│ │ │ │ │ │вых льгот по обособленным │ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000220005105│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате │ │ │ │ │ │в связи с применением налого-│ │ │ │ │ │вых льгот по обособленным │ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Сумма авансовых платежей по │ П │N(15) │П000220005106│<сумма> │ │налогу, не подлежащая уплате │ │ │ │ │ │в связи с применением налого-│ │ │ │ │ │вых льгот по обособленным │ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Начислено авансовых платежей │ П │N(15) │П000220006003│<сумма> │ │в целом по организации │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Начислено авансовых платежей │ П │N(15) │П000220006004│<сумма> │ │в целом по организации (ФСС │ │ │ │ │ │РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Начислено авансовых платежей │ П │N(15) │П000220006005│<сумма> │ │в целом по организации │ │ │ │ │ │(ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Начислено авансовых платежей │ П │N(15) │П000220006006│<сумма> │ │в целом по организации │ │ │ │ │ │(ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Начислено авансовых платежей │ П │N(15) │П000220006103│<сумма> │ │по обособленным подразделени-│ │ │ │ │ │ям организации (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Начислено авансовых платежей │ П │N(15) │П000220006104│<сумма> │ │по обособленным подразделени-│ │ │ │ │ │ям организации (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Начислено авансовых платежей │ П │N(15) │П000220006105│<сумма> │ │по обособленным подразделени-│ │ │ │ │ │ям организации (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Начислено авансовых платежей │ П │N(15) │П000220006106│<сумма> │ │по обособленным подразделени-│ │ │ │ │ │ям организации (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Расходы, произведенные на це-│ П │N(15) │П000220007004│<сумма> │ │ли государственного социаль- │ │ │ │ │ │ного страхования в целом по │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Расходы, произведенные на це-│ П │N(15) │П000220007104│<сумма> │ │ли государственного социаль- │ │ │ │ │ │ного страхования по обособ- │ │ │ │ │ │ленным подразделениям органи-│ │ │ │ │ │зации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Возмещено исполнительным │ П │N(15) │П000220008004│<сумма> │ │органом ФСС РФ в целом по │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Возмещено исполнительным ор- │ П │N(15) │П000220008104│<сумма> │ │ганом ФСС РФ по обособленным │ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Подлежит начислению в ФСС РФ │ П │N(15) │П000220009004│<сумма> │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Подлежит начислению в ФСС РФ │ П │N(15) │П000220009104│<сумма> │ │по обособленным подразделени-│ │ │ │ │ │ям организации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне- │ П │N(15) │П000220010003│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю- │ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу │ │ │ │ │ │на прибыль организации в от- │ │ │ │ │ │четном периоде (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне- │ П │N(15) │П000220010004│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю- │ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу │ │ │ │ │ │на прибыль организации в от- │ │ │ │ │ │четном периоде (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне- │ П │N(15) │П000220010005│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю- │ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу │ │ │ │ │ │на прибыль организации в от- │ │ │ │ │ │четном периоде (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне- │ П │N(15) │П000220010006│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю- │ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу │ │ │ │ │ │на прибыль организации в от- │ │ │ │ │ │четном периоде (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне- │ П │N(15) │П000220010103│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю- │ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу │ │ │ │ │ │на прибыль в отчетном перио- │ │ │ │ │ │де по обособленным подразде- │ │ │ │ │ │лениям организации (федераль-│ │ │ │ │ │ный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне- │ П │N(15) │П000220010104│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю- │ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу │ │ │ │ │ │на прибыль в отчетном перио- │ │ │ │ │ │де по обособленным подразде- │ │ │ │ │ │лениям организации (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне- │ П │N(15) │П000220010105│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю- │ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу │ │ │ │ │ │на прибыль в отчетном перио- │ │ │ │ │ │де по обособленным подразде- │ │ │ │ │ │лениям организации (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Справочно: Выплаты, не отне- │ П │N(15) │П000220010106│<сумма> │ │сенные к расходам, уменьшаю- │ │ │ │ │ │щим налоговую базу по налогу │ │ │ │ │ │на прибыль в отчетном перио- │ │ │ │ │ │де по обособленным подразде- │ │ │ │ │ │лениям организации (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, не подлежащие налого- │ П │N(15) │П000220011003│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде │ │ │ │ │ │в соответствии со ст. 238 │ │ │ │ │ │НК РФ (федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, не подлежащие налого- │ П │N(15) │П000220011004│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде │ │ │ │ │ │в соответствии со ст. 238 │ │ │ │ │ │НК РФ (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, не подлежащие налого- │ П │N(15) │П000220011005│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде │ │ │ │ │ │в соответствии со ст. 238 │ │ │ │ │ │НК РФ (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, не подлежащие налого- │ П │N(15) │П000220011006│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде │ │ │ │ │ │в соответствии со ст. 238 │ │ │ │ │ │НК РФ (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, не подлежащие налого- │ П │N(15) │П000220011103│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде │ │ │ │ │ │в соответствии со ст. 238 │ │ │ │ │ │НК РФ по обособленным под- │ │ │ │ │ │разделениям организации (фе- │ │ │ │ │ │деральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, не подлежащие налого- │ П │N(15) │П000220011104│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде │ │ │ │ │ │в соответствии со ст. 238 │ │ │ │ │ │НК РФ по обособленным под- │ │ │ │ │ │разделениям организации (ФСС │ │ │ │ │ │РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, не подлежащие налого- │ П │N(15) │П000220011105│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде │ │ │ │ │ │в соответствии со ст. 238 │ │ │ │ │ │НК РФ по обособленным под- │ │ │ │ │ │разделениям организации │ │ │ │ │ │(ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, не подлежащие налого- │ П │N(15) │П000220011106│<сумма> │ │обложению в отчетном периоде │ │ │ │ │ │в соответствии со ст. 238 │ │ │ │ │ │НК РФ по обособленным под- │ │ │ │ │ │разделениям организации │ │ │ │ │ │(ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220012003│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 2│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220012004│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 2│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220012005│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 2│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ (ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220012006│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 2│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ (ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220012103│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 2│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ по обособленным│ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220012104│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 2│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ по обособленным│ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220012105│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 2│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ по обособленным│ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(ФФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220012106│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 2│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ по обособленным│ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(ТФОМС) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220013003│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 3│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ (федеральный │ │ │ │ │ │бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220013004│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 3│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ (ФСС РФ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220013103│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 3│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ по обособленным│ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(федеральный бюджет) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы, освобождаемые от │ П │N(15) │П000220013104│<сумма> │ │налогообложения в отчетном │ │ │ │ │ │периоде в соответствии с п. 3│ │ │ │ │ │ст. 245 НК РФ по обособленным│ │ │ │ │ │подразделениям организации │ │ │ │ │ │(ФСС РФ) │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────┘
Раздел 00023. Расчет условия на право
применения регрессивных ставок единого социального налога
по месяцам последнего квартала отчетного периода
Таблица 13
┌─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура│ │ │ │ │ │реквизита│ │ │ │ │ │и допол- │ │ │ │ │ │нительная│ │ │ │ │ │информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Средняя численность работни- │ П │N(8) │П000230001003│<число> │ │ков нарастающим итогом с на- │ │ │ │ │ │чала отчетного периода по 1-й│ │ │ │ │ │месяц последнего квартала от-│ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Средняя численность работни- │ П │N(8) │П000230001004│<число> │ │ков нарастающим итогом с на- │ │ │ │ │ │чала отчетного периода по 2-й│ │ │ │ │ │месяц последнего квартала от-│ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Средняя численность работни- │ П │N(8) │П000230001005│<число> │ │ков нарастающим итогом с на- │ │ │ │ │ │чала отчетного периода по 3-й│ │ │ │ │ │месяц последнего квартала от-│ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы выплат, произведенных в│ П │N(15) │П000230002003│<сумма> │ │пользу физических лиц, прини-│ │ │ │ │ │маемые к расчету нарастающим │ │ │ │ │ │итогом с начала отчетного пе-│ │ │ │ │ │риода по 1-й месяц последнего│ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы выплат, произведенных в│ П │N(15) │П000230002004│<сумма> │ │пользу физических лиц, прини-│ │ │ │ │ │маемые к расчету нарастающим │ │ │ │ │ │итогом с начала отчетного пе-│ │ │ │ │ │риода по 2-й месяц последнего│ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы выплат, произведенных в│ П │N(15) │П000230002005│<сумма> │ │пользу физических лиц, прини-│ │ │ │ │ │маемые к расчету нарастающим │ │ │ │ │ │итогом с начала отчетного пе-│ │ │ │ │ │риода по 3-й месяц последнего│ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │10% (30%) работников, имеющих│ П │N(8) │П000230003003│<число> │ │наибольшие по размеру доходы │ │ │ │ │ │нарастающим итогом с начала │ │ │ │ │ │отчетного периода по 1-й ме- │ │ │ │ │ │сяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │10% (30%) работников, имеющих│ П │N(8) │П000230003004│<число> │ │наибольшие по размеру доходы │ │ │ │ │ │нарастающим итогом с начала │ │ │ │ │ │отчетного периода по 2-й ме- │ │ │ │ │ │сяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │10% (30%) работников, имеющих│ П │N(8) │П000230003005│<число> │ │наибольшие по размеру доходы │ │ │ │ │ │нарастающим итогом с начала │ │ │ │ │ │отчетного периода по 3-й ме- │ │ │ │ │ │сяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы выплат 10% (30%) ра- │ П │N(15) │П000230004003│<сумма> │ │ботников, имеющих наибольшие │ │ │ │ │ │по размеру доходы нарастающим│ │ │ │ │ │итогом с начала отчетного │ │ │ │ │ │периода по 1-й месяц послед- │ │ │ │ │ │него квартала отчетного пе- │ │ │ │ │ │риода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы выплат 10% (30%) ра- │ П │N(15) │П000230004004│<сумма> │ │ботников, имеющих наибольшие │ │ │ │ │ │по размеру доходы нарастающим│ │ │ │ │ │итогом с начала отчетного │ │ │ │ │ │периода по 2-й месяц послед- │ │ │ │ │ │него квартала отчетного пе- │ │ │ │ │ │риода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Суммы выплат 10% (30%) ра- │ П │N(15) │П000230004005│<сумма> │ │ботников, имеющих наибольшие │ │ │ │ │ │по размеру доходы нарастающим│ │ │ │ │ │итогом с начала отчетного │ │ │ │ │ │периода по 3-й месяц послед- │ │ │ │ │ │него квартала отчетного пе- │ │ │ │ │ │риода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база без учета вып-│ П │N(15) │П000230005003│<сумма> │ │лат работникам, имеющим наи- │ │ │ │ │ │большие по размеру доходы на-│ │ │ │ │ │растающим итогом с начала от-│ │ │ │ │ │четного периода по 1-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база без учета вып-│ П │N(15) │П000230005004│<сумма> │ │лат работникам, имеющим наи- │ │ │ │ │ │большие по размеру доходы на-│ │ │ │ │ │растающим итогом с начала от-│ │ │ │ │ │четного периода по 2-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база без учета вып-│ П │N(15) │П000230005005│<сумма> │ │лат работникам, имеющим наи- │ │ │ │ │ │большие по размеру доходы на-│ │ │ │ │ │растающим итогом с начала от-│ │ │ │ │ │четного периода по 3-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база в среднем на 1│ П │N(15) │П000230006003│<сумма> │ │работника нарастающим итогом │ │ │ │ │ │с начала отчетного периода по│ │ │ │ │ │1-й месяц последнего квартала│ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база в среднем на 1│ П │N(15) │П000230006004│<сумма> │ │работника нарастающим итогом │ │ │ │ │ │с начала отчетного периода по│ │ │ │ │ │2-й месяц последнего квартала│ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база в среднем на 1│ П │N(15) │П000230006005│<сумма> │ │работника нарастающим итогом │ │ │ │ │ │с начала отчетного периода по│ │ │ │ │ │3-й месяц последнего квартала│ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество месяцев, истекших │ П │N(2) │П000230007003│<число> │ │с начала отчетного периода по│ │ │ │ │ │1-й месяц последнего квартала│ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество месяцев, истекших │ П │N(2) │П000230007004│<число> │ │с начала отчетного периода по│ │ │ │ │ │2-й месяц последнего квартала│ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Количество месяцев, истекших │ П │N(2) │П000230007005│<число> │ │с начала отчетного периода по│ │ │ │ │ │3-й месяц последнего квартала│ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база в среднем на 1│ П │N(15) │П000230008003│<сумма> │ │работника, приходящаяся на │ │ │ │ │ │один месяц в истекшем отчет- │ │ │ │ │ │ном периоде по состоянию на │ │ │ │ │ │1-й месяц последнего квартала│ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база в среднем на 1│ П │N(15) │П000230008004│<сумма> │ │работника, приходящаяся на │ │ │ │ │ │один месяц в истекшем отчет- │ │ │ │ │ │ном периоде по состоянию на │ │ │ │ │ │2-й месяц последнего квартала│ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────┤ │Налоговая база в среднем на 1│ П │N(15) │П000230008005│<сумма> │ │работника, приходящаяся на │ │ │ │ │ │один месяц в истекшем отчет- │ │ │ │ │ │ном периоде по состоянию на │ │ │ │ │ │3-й месяц последнего квартала│ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────┘
Раздел 00003. Выплаты в пользу работников,
являющихся инвалидами I, II или III группы,
включаемые в строки 0400 - 0440
Таблица 14
┌─────────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат │Код реквизита│Структура реквизита и │ │ │ │ │ │дополнительная информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Фамилия, имя, отчество работ-│ П │Т2(25),│П000030001003│<фамилия>,<имя>, │ │ника, являющегося инвалидом │ │Т2(25),│ │<отчество> │ │I, II или III группы │ │Т2(25) │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Номер справки учреждения │ П │ Т(15) │П000030002003│<номер справки> │ │медико-социальной экспертизы │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Дата выдачи справки учрежде- │ П │ D(10) │П000030003003│<дата выдачи справки> │ │ния медико-социальной экспер-│ │ │ │ │ │тизы │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Группа инвалидности, указан- │ П │Т(3) │П000030004003│Принимает значение: │ │ная в справке учреждения ме- │ │ │ │- первая группа;- │ │дико-социальной экспертизы │ │ │ │вторая группа; - │ │ │ │ │ │третья группа. │ ├─────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Дата начала и окончания срока│ П │D(10), │П000030005003│<дата начала срока │ │инвалидности, установленного │ │D(10) │ │действия справки>,<дата │ │справкой учреждения медико- │ │ │ │окончания срока действия│ │социальной экспертизы │ │ │ │справки> │ ├─────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Начислено выплат работнику- │ П │N(15) │П000030006003│<сумма> │ │инвалиду в отчетном периоде │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Начислено выплат работнику- │ П │N(15) │П000030007003│<сумма> │ │инвалиду за последний квартал│ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Начислено выплат работнику- │ П │N(15) │П000030008003│<сумма> │ │инвалиду за 1-й месяц │ │ │ │ │ │последнего квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Всего выплат работнику-инва- │ П │N(15) │П000030009003│<сумма> │ │лиду за 2-й месяц последнего │ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Всего выплат работнику-инва- │ П │N(15) │П000030010003│<сумма> │ │лиду за 3-й месяц последнего │ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────────────────┘
Раздел 00031. Выплаты в пользу всех работников,
являющихся инвалидами I, II или III группы,
включаемые в строки 0400 - 0440
Таблица 15
┌──────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структу-│ │ │ │ │ │ра рек- │ │ │ │ │ │визита и│ │ │ │ │ │дополни-│ │ │ │ │ │тельная │ │ │ │ │ │информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────┤ │Начислено выплат в пользу всех│ П │N(15) │П000310011003│<сумма> │ │работников-инвалидов в │ │ │ │ │ │отчетном периоде, всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────┤ │Начислено выплат в пользу всех│ П │N(15) │П000310012003│<сумма> │ │работников-инвалидов за │ │ │ │ │ │последний квартал отчетного │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────┤ │Начислено выплат в пользу всех│ П │N(15) │П000310013003│<сумма> │ │работников-инвалидов за 1-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────┤ │Начислено выплат в пользу всех│ П │N(15) │П000310014003│<сумма> │ │работников-инвалидов за 2-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────┤ │Начислено выплат в пользу всех│ П │N(15) │П000310015003│<сумма> │ │работников-инвалидов за 3-й │ │ │ │ │ │месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ └──────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────┘
Раздел 00032. Расчет условий на право применения налоговых
льгот, установленных подпунктом 2 пункта 1 статьи 239
Налогового кодекса Российской Федерации
Таблица 16
┌──────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────────┤ │I. Для общественных организации инвалидов (в том числе созданных как союзы об- │ │щественных организаций инвалидов) │ ├──────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────────┤ │Численность членов организации│ П │N(6) │П000320011003│<число> │ │всего за 1-й месяц последнего │ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Численность членов организации│ П │N(6) │П000320011004│<число> │ │всего за 2-й месяц последнего │ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Численность членов организации│ П │N(6) │П000320011005│<число> │ │всего за 3-й месяц последнего │ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Численность инвалидов и их │ П │N(6) │П000320012003│<число> │ │законных представителей за 1-й│ │ │ │ │ │месяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Численность инвалидов и их │ П │N(6) │П000320012004│<число> │ │законных представителей за 2-й│ │ │ │ │ │месяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Численность инвалидов и их │ П │N(6) │П000320012005│<число> │ │законных представителей за 3-й│ │ │ │ │ │месяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Удельный вес, % численности │ П │N(5.2)│П000320013003│<удельная численность │ │инвалидов и их законных пред- │ │ │ │работников-инвалидов> │ │ставителей по отношению к об- │ │ │ │ │ │щей численности членов орга- │ │ │ │ │ │низации за 1-й месяц послед- │ │ │ │ │ │него квартала отчетного пе- │ │ │ │ │ │риода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Удельный вес, % численности │ П │N(5.2)│П000320013004│<удельная численность │ │инвалидов и их законных пред- │ │ │ │работников-инвалидов> │ │ставителей по отношению к об- │ │ │ │ │ │щей численности членов орга- │ │ │ │ │ │низации за 2-й месяц послед- │ │ │ │ │ │него квартала отчетного пе- │ │ │ │ │ │риода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Удельный вес, % численности │ П │N(5.2)│П000320013005│<удельная численность │ │инвалидов и их законных пред- │ │ │ │работников-инвалидов> │ │ставителей по отношению к об- │ │ │ │ │ │щей численности членов орга- │ │ │ │ │ │низации за 3-й месяц послед- │ │ │ │ │ │него квартала отчетного пе- │ │ │ │ │ │риода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────────┤ │II. Для организаций, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов об- │ │щественных организаций инвалидов │ ├──────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────────┤ │Среднесписочная численность │ П │N(6) │П000320014003│<число> │ │организации всего за 1-й ме- │ │ │ │ │ │сяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Среднесписочная численность │ П │N(6) │П000320014004│<число> │ │организации всего за 2-й ме- │ │ │ │ │ │сяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Среднесписочная численность │ П │N(6) │П000320014005│<число> │ │организации всего за 3-й ме- │ │ │ │ │ │сяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Среднесписочная численность │ П │N(6) │П000320015003│<число> │ │инвалидов за 1-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Среднесписочная численность │ П │N(6) │П000320015004│<число> │ │инвалидов за 2-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Среднесписочная численность │ П │N(6) │П000320015005│<число> │ │инвалидов за 3-й месяц пос- │ │ │ │ │ │леднего квартала отчетного │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Удельный вес, % среднесписоч- │ П │N(5.2)│П000320016003│<удельная численность │ │ной численности инвалидов по │ │ │ │работников-инвалидов> │ │отношению к среднесписочной │ │ │ │ │ │численности работников органи-│ │ │ │ │ │зации за 1-й месяц последнего │ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Удельный вес, % среднесписоч- │ П │N(5.2)│П000320016004│<удельная численность │ │ной численности инвалидов по │ │ │ │работников-инвалидов> │ │отношению к среднесписочной │ │ │ │ │ │численности работников органи-│ │ │ │ │ │зации за 2-й месяц последнего │ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Удельный вес, % среднесписоч- │ П │N(5.2)│П000320016005│<удельная численность │ │ной численности инвалидов по │ │ │ │работников-инвалидов> │ │отношению к среднесписочной │ │ │ │ │ │численности работников органи-│ │ │ │ │ │зации за 3-й месяц последнего │ │ │ │ │ │квартала отчетного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Фонд оплаты труда всего за 1-й│ П │N(15) │П000320017003│<сумма> │ │месяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Фонд оплаты труда всего за 2-й│ П │N(15) │П000320017004│<сумма> │ │месяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Фонд оплаты труда всего за 3-й│ П │N(15) │П000320017005│<сумма> │ │месяц последнего квартала от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Заработная плата инвалидов за │ П │N(15) │П000320018003│<сумма> │ │1-й месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Заработная плата инвалидов за │ П │N(15) │П000320018004│<сумма> │ │2-й месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┬──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Заработная плата инвалидов за │ П │N(15) │П000320018005│<сумма> │ │3-й месяц последнего квартала │ │ │ │ │ │отчетного периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Удельный вес заработной платы │ П │N(5.2)│П000320019003│<удельный вес заработной│ │инвалидов за 1-й месяц пос- │ │ │ │платы работников- │ │леднего квартала отчетного пе-│ │ │ │инвалидов> │ │риода (% х 100) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Удельный вес заработной платы │ П │N(5.2)│П000320019004│<удельный вес заработной│ │инвалидов за 2-й месяц пос- │ │ │ │платы работников- │ │леднего квартала отчетного пе-│ │ │ │инвалидов> │ │риода (% х 100) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────────┤ │Удельный вес заработной платы │ П │N(5.2)│П000320019005│<удельный вес заработной│ │инвалидов за 3-й месяц пос- │ │ │ │платы работников- │ │следнего квартала отчетного │ │ │ │инвалидов> │ │периода (% х 100) │ │ │ │ │ └──────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────────┘
Раздел 00033. Примечание к части II раздела 00032
Перечень организаций, вклады которых составляют
уставный капитал организации, претендующей на право
применения налоговой льготы
Таблица 17
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура реквизита и │ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Название организации │ П │Т(254)│П000330001002│<название организации>│ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────────┤ │ИНН организации │ П │I3(10)│П000330001003│<ИНН организации> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────────┤ │КПП по месту нахождения│ П │I4(9)|│П000330001004│<КПП организации> │ │организации │ │Е(0) │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────────────┘
4. Требования по формированию значений
конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС,где:
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения)"
Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения обособленного подразделения"
Указывается код причины постановки по месту нахождения обособленного подразделения согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации (форма 12-1-8).
Данный реквизит заполняется при представлении декларации обособленным подразделением российской организации.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>, <пустое значение>, <пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>, <пустое выражение>, <пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Сведения о налогоплательщике - физическом лице
(индивидуальном предпринимателе)
Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - физического лица (индивидуального) предпринимателя.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается 12-разрядный ИНН индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Дата рождения физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается дата рождения физического лица (индивидуального предпринимателя).
Реквизит "Место рождения физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается место рождения физического лица (индивидуального предпринимателя) в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывает пол физического лица (индивидуального предпринимателя).
Реквизит "Гражданство физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается гражданство физического лица (индивидуального предпринимателя).
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства физического лица (индивидуального предпринимателя) в Российской Федерации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ, удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства физического лица (индивидуального предпринимателя) в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД), равный 1151050. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - РАСЧЕТ ПО АВАНСОВЫМ ПЛАТЕЖАМ ПО ЕДИНОМУ СОЦИАЛЬНОМУ НАЛОГУ ДЛЯ ЛИЦ, ПРОИЗВОДЯЩИХ ВЫПЛАТЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ; ОРГАНИЗАЦИЙ; ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ; ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, НЕ ПРИЗНАВАЕМЫХ ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ.
Реквизит "Признак представления расчета адвокатскими образованиями"
Принимает значения: 1 - представление расчета адвокатских образований за наемных работников либо с доходов адвокатов.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
─┬── ─┬─
│ │
│ └─── Версия утвержденной формы отчетности, а также
│ изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
│ отчетности.
└──────── Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
3 - квартал, 6 - полугодие, 9 - 9 месяцев.
Реквизит "Номер квартала или месяца"
Принимает значение:
I квартал - 01, полугодие - 02, 9 месяцев - 03
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
210 - по месту нахождения российской организации;
220 - по месту нахождения обособленного подразделения российской организации;
112 - по месту жительства физического лица, не признаваемого индивидуальным предпринимателем;
120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя;
331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации;
332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию;
333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо.
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях).
Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности"
Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ,
где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации.
Приложение 1
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
┌───┬───────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │Код│ Наименование │ Примечание │ │ │ документа │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │01 │Паспорт гражданина │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │СССР │гражданина СССР и действующий на│ │ │ │территории РФ до 31 декабря 2003 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │02 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина СССР │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │03 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении │01.10.97 - 14-летнего) возраста │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │04 │Удостоверение │Для военнослужащих (офицеров,│ │ │личности офицера │прапорщиков, мичманов) │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │05 │Справка об │Для лиц, освободившихся из мест лишения│ │ │освобождении из │свободы │ │ │места лишения │ │ │ │свободы │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │06 │Паспорт │Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),│ │ │Минморфлота │выданный до 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │07 │Военный билет │Военный билет для солдат, матросов,│ │ │солдата (матроса, │сержантов и старшин, проходящих военную│ │ │сержанта, старшины)│службу по призыву или контракту │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │09 │Дипломатический │Дипломатический паспорт для граждан РФ │ │ │паспорт гражданина │ │ │ │РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │10 │Иностранный паспорт│Заграничный паспорт для постоянно│ │ │ │проживающих за границей граждан, которые│ │ │ │временно находятся на территории│ │ │ │РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │11 │Свидетельство о │Для беженцев, не имеющих статуса беженца│ │ │регистрации │ │ │ │ходатайства │ │ │ │иммигранта о │ │ │ │признании его │ │ │ │беженцем │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │12 │Вид на жительство │Вид на жительство в РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │13 │Удостоверение │Для беженцев │ │ │беженца в РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │14 │Временное │Временное удостоверение личности│ │ │удостоверение │гражданина РФ по форме 2П │ │ │личности │ │ │ │гражданина РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │21 │Паспорт гражданина │Паспорт гражданина РФ, действующий на│ │ │РФ │территории РФ с 1 октября 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │22 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина РФ │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │23 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении, │01.10.97 - 14-летнего) возраста │ │ │выданное │ │ │ │уполномоченным │ │ │ │органом │ │ │ │иностранного │ │ │ │государства │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │26 │Паспорт моряка │Паспорт моряка (удостоверение личности│ │ │ │гражданина, работающего на судах│ │ │ │заграничного плавания или на иностранных│ │ │ │судах) образца 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │27 │Военный билет │Военный билет офицера запаса │ │ │офицера запаса │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │91 │Иные документы, │Иные выдаваемые органами внутренних дел│ │ │выдаваемые органами│РФ документы, удостоверяющие личность│ │ │МВД │гражданина │ └───┴───────────────────┴────────────────────────────────────────┘
Приложение 2
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 01 │Республика Адыгея (Адыгея) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 02 │Республика Башкортостан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 03 │Республика Бурятия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 04 │Республика Алтай │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 05 │Республика Дагестан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 06 │Республика Ингушетия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 07 │Кабардино-Балкарская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 08 │Республика Калмыкия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 09 │Карачаево-Черкесская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Республика Карелия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Республика Коми │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Республика Марий Эл │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Республика Мордовия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Республика Саха (Якутия) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Республика Северная Осетия - Алания │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Республика Татарстан (Татарстан) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Республика Тыва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Удмуртская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Республика Хакасия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Чеченская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Чувашская Республика - Чувашия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Алтайский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │Краснодарский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │Красноярский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │Приморский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │Ставропольский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │Хабаровский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │Амурская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │Архангельская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Астраханская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │Белгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │Брянская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │Владимирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │Волгоградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │Вологодская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │Воронежская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │Ивановская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │Иркутская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │Калининградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Калужская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 41 │Камчатская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │Кемеровская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │Кировская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │Костромская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │Курганская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │Курская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │Ленинградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │Липецкая область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │Магаданская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Московская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │Мурманская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │Нижегородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │Новгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │Новосибирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │Омская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │Оренбургская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │Орловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │Пензенская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │Пермская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Псковская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │Ростовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │Рязанская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │Самарская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │Саратовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │Сахалинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │Свердловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │Смоленская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │Тамбовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │Тверская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Томская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │Тульская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │Тюменская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │Ульяновская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │Челябинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │Читинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │Ярославская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │г. Москва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 78 │г. Санкт-Петербург │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 79 │Еврейская автономная область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 80 │Агинский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 81 │Коми-Пермяцкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 82 │Корякский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 83 │Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 84 │Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 85 │Усть-Ордынский Бурятский АО │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 86 │Ханты-Мансийский АО - Югра │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 87 │Чукотский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 88 │Эвенкийский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 89 │Ямало-Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
Утвержден
Приказом МНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ XI.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ
РАСЧЕТА ПО АВАНСОВЫМ ПЛАТЕЖАМ ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ
НА ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ ДЛЯ ЛИЦ,
ПРОИЗВОДЯЩИХ ВЫПЛАТЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ: ОРГАНИЗАЦИЙ;
ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ; ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ,
НЕ ПРИЗНАВАЕМЫХ ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ
(ВЕРСИЯ 3.00001)
1. Общие требования
Формат передачи данных расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, в электронном виде (далее - формат), предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой или бухгалтерской отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию конкретной формы отчетности.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@).
Форма расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, утверждена Приказом МНС России от 27.01.2004 N БГ-3-05/51 (зарегистрирована в Минюсте 05.02.2004 N 5528).
Инструкция по заполнению расчета по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, утверждена Приказом МНС России от 27.01.2004 N БГ-3-05/51 (зарегистрирована в Минюсте 05.02.2004, N 5528).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления расчета по авансовым
платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное
страхование для лиц, производящих выплаты физическим
лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей;
физических лиц, не признаваемых индивидуальными
предпринимателями, в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налогового расчета (информации) о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности><конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике>::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> - представлены в таблицах 4 - 8.
<содержание формы>::=<Раздел 1>
<Раздел 2><конец блока>
<Раздел 2.1><конец блока>
<Раздел 2.2><конец блока>
[<Раздел 2.3><конец блока>]
[<Раздел 2.4><конец блока>]
┌──────────────────────────────────────────────────┬─────────────┐
│ Структура блока <Раздел 1.> │N N таблиц с │
│ │показателями │
└──────────────────────────────────────────────────┴─────────────┘
<Раздел 1>::=
<сведения по строке 010><конец блока> Таблица 9.1
{<сведения по строкам 020 - 050><конец блока>} Таблица 9.2
Состав показателей блоков <Раздел 2>, <Раздел 2.1>, <Раздел 2.2>, <Раздел 2.3> и <Раздел 2.4> представлен в Таблицах 10, 11, 12, 13, 14.
3. Формат расчета по авансовым платежам
по страховым взносам на обязательное пенсионное
страхование для лиц, производящих выплаты физическим
лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей;
физических лиц, не признаваемых индивидуальными
предпринимателями, в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 13.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
┌──────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I1(35)│ИдФайл │<идентификатор отправителя><год> │ │файла │ │ │ │<месяц><день><часы><минуты> │ │ │ │ │ │<секунды> │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Тип информации│ О │Т2(12)│ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия формата│ О │N(4.3)│ВерсФорм │3.00 │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия │ Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Количество │ О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информационных частей│ └──────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
┌──────────────┬───┬──────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита │дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Наименование │ О │ Т(1000) │НаимОтпрЮл│<название организации> │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица (обособ- │ │ │ │ │ │ленного под- │ │ │ │ │ │разделения) │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, │ Н │ Т2(60), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │Отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя │ │ Т2(60) │ │ │ └──────────────┴───┴──────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
┌────────────────┬───┬──────────┬─────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИООтпрФЛ│<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя - │ │ Т2(60) │ │ │ │физического лица│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailОтпр│<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴──────────┴─────────┴──────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Описание формы отчетности
Таблица 4
┌─────────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация│ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33)│ИдДок │<идентификатор отправите-│ │документа │ │ │ │ля><год><номер документа>│ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Дата формирования│ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │документа │ │ │ │ │ └─────────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────┘
Сведения о налогоплательщике - юридическом лице
Сведения об организации
Таблица 5
┌──────────────────┬───┬────────┬─────────┬──────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┼───┼────────┼─────────┼──────────────────────┤ │Полное наименова- │ О │Т(1000) │НаимЮЛПол│<название организации>│ │ние организации │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼────────┼─────────┼──────────────────────┤ │Полное наименова- │ У │Т(1000)|│НаимОППол│<название обособленно-│ │ние обособленного │ │Е(0) │ │го подразделения> │ │подразделения │ │ │ │УП:/ДокПредст/='см. │ │ │ │ │ │описание реквизита' │ ├──────────────────┼───┼────────┼─────────┼──────────────────────┤ │ИНН организации │ О │I3(10) │ИННЮЛ │<ИНН организации> │ ├──────────────────┼───┼────────┼─────────┼──────────────────────┤ │КПП по месту на- │ О │I4(9)| │КППЮЛ │<КПП организации> │ │хождения организа-│ │Е(0) │ │ │ │ции │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼────────┼─────────┼──────────────────────┤ │КПП по месту на- │ У │I4(9)│ │КППОП │<КПП обособленного │ │хождения обособ- │ │Е(0) │ │подразделения> │ │ленного подразде- │ │ │ │УП:/ДокПредст/='см. │ │ления │ │ │ │описание реквизита' │ ├──────────────────┼───┼────────┼─────────┼──────────────────────┤ │Основной │ О │I6(13) │ОГРН │<ОГРН организации> │ │государственный │ │ │ │ │ │регистрационный │ │ │ │ │ │номер (ОГРН) │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼────────┼─────────┼──────────────────────┤ │Регистрационный │ П │Т(14) │РегНомПФР│<значение регистраци- │ │номер ПФР │ │ │ │онного номера ПФР> │ └──────────────────┴───┴────────┴─────────┴──────────────────────┘
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ T2(60)| │ФИОРук │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество руководителя│ │Е(0), Т2(60) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │ │ │ |Е(0), │ │ │ │ │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН руководителя │ О │ I5(12)|Е(0) │ИННРук │<ИНН руководителя> │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелСлужРук │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ФИОРук//=',,' │ │руководителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелДомРук │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ТелСлуж/=" │ │руководителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), Т1(25) │УдЛичнРук │<код вида документа>, │ │личности руководителя│ │ │ │<серия и номер> │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │ Т(1000) │ВыдУдЛичнРук │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │ D(10) │ДатаУдЛичнРук │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │К(3), N(6), │АдрМЖРукРФ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства │ │ К(2), │ │<код региона>,<район>, │ │руководителя в │ │ Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │Российской Федерации │ │ Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │ │ │ Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │ │ │ Т1(40), │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ Т1(7), │ │ │ │ │ │Т1(7), Т1(7) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ T(128) │АдрМЖРукРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННРук/=" и │ │руководителя в │ │ │ │/ГраждРук/=/'643' │ │стране, резидентом │ │ │ │ │ │которой он является │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОБух │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество главного │ │Т2(60)|Е(0), │ │ │ │бухгалтера │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН главного │ О │ I5(12)|Е(0) │ИННБух │<ИНН бухгалтера> │ │бухгалтера │ │ │ │УП:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелСлужБух │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ФИОБух//=',,' │ │главного бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомБух │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ТелСлуж/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), Т1(25) │УдЛичнБух │<код вида документа>, │ │личности главного │ │ │ │<серия и номер> │ │бухгалтера │ │ │ │УП:/ФИОБух/=',,' и │ │ │ │ │ │/ИННБух/=" │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │ Т(1000) │ВыдУдЛичнБух │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │ D(10) │ДатаУдЛичнБух │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ФИОБух//=',,' и │ │личности главного │ │ │ │/ИННБух/=" │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ K(3), N(6), │АдрМЖБухРФ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства главного │ │ К(2), │ │<код региона>,<район>, │ │бухгалтера в │ │ Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │Российской Федерации │ │ Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │ │ │ Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │ │ │ Т1(40), │ │УП:/ФИОБух//=',,' и │ │ │ │ Т1(7), │ │/ИННБух/=" │ │ │ │ Т1(7),Т1(7) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ Т(128) │АдрМЖБухРез │<адрес места жительства> │ │жительства главного │ │ │ │УП:/ФИОБух//=',,' и │ │бухгалтера в стране, │ │ │ │/ИННБух/=" │ │резидентом которой │ │ │ │ │ │является │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОУпПред │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │Т2(60)|Е(0), │ │ │ │уполномоченного │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН уполномоченного │ О │ I5(12)|Е(0) │ИННУпПред │<ИННУпПред> │ │представителя │ │ │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелСлужУпПред │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомУпПред │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ТелСлуж/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), Т1(25) │УдЛичнУпПред │<код вида документа>, │ │личности │ │ │ │<серия и номер> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' и │ │представителя │ │ │ │/ИННУпПред/=" │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │ Т(1000) │ВыдУдЛичнУпПред │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │ D(10) │ДатаУдЛичнУпПред│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' и │ │личности │ │ │ │/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ K(3), N(6), │АдрМЖУпПредРФ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства │ │ К(2), │ │<код региона>,<район>, │ │уполномоченного │ │ Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │представителя в │ │ Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │Российской Федерации │ │ Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │ │ │ Т1(40), │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' и │ │ │ │ Т1(7), │ │/ИННУпПред/=" │ │ │ │ Т1(7), Т1(7)│ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ Т(128) │АдрМЖУпПредРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ФИОУпПред//=',,' и │ │уполномоченного │ │ │ │/ИННУпПред/=" │ │представителя в │ │ │ │ │ │стране, резидентом │ │ │ │ │ │которой является │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Сведения о налогоплательщике - физическом лице
(индивидуальном предпринимателе)
Таблица 7
┌───────────────┬───┬────────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код рекви-│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │зита │дополнительная информация │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИО │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество физи- │ │ Т2(60), │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │ческого лица │ │ Т2(60) │ │ │ │(индивидуально-│ │ │ │ │ │го предпринима-│ │ │ │ │ │теля) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │ИНН физического│ О │I5(12)|Е(0) │ИННФЛ │<ИНН физического лица> │ │лица (индивиду-│ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Номер контакт- │ О │ Т(20)|Е(0) │ТелСлуж │<номер телефона> │ │ного телефона │ │ │ │ │ │(служебный) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Номер контакт- │ У │ Т(20)│Е(0) │ТелДом │<номер телефона> │ │ного телефона │ │ │ │УП:/ТелСлуж/=" │ │(домашний) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │ D(10) │ДатаРожд │<дата рождения> │ │физического ли-│ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ца (индивиду- │ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │ Т(128) │МестоРожд │<место рождения> │ │физического ли-│ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ца (индивиду- │ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Пол физического│ У │ К(1) │Пол │<код> │ │лица (индивиду-│ │ │ │Принимает следующие │ │ального пред- │ │ │ │значения: │ │принимателя) │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ Н │ Т(120) │Гражд │<текст> │ │физического ли-│ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ца (индивиду- │ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Код страны │ У │ К(3) │КодГражд │<код страны> │ │ │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Данные удосто- │ У │К(2), Т1(25)│УдЛичн │<код вида документа>,<се- │ │верения личнос-│ │ │ │рия и номер> │ │ти физического │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │лица (индивиду-│ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │ Т(1000) │ВыдУдЛичн │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │личности физи- │ │ │ │ │ │ческого лица │ │ │ │ │ │(индивидуально-│ │ │ │ │ │го предпринима-│ │ │ │ │ │теля) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │ D(10) │ДатаУдЛичн│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │личности физи- │ │ │ │ │ │ческого лица │ │ │ │ │ │(индивидуально-│ │ │ │ │ │го предпринима-│ │ │ │ │ │теля) │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │К(3), N(6), │АдрМЖ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства фи- │ │ К(2), │ │<код региона>,<район>, │ │зического лица │ │ Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │(индивидуально-│ │ Т1(40), │ │пункт>,<улица>, <дом>, │ │го предпринима-│ │ Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │теля) в Россий-│ │ Т1(40), │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ской Федерации │ │ Т1(7), │ │ │ │ │ │Т1(7), Т1(7)│ │ │ ├───────────────┼───┼────────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ T(128) │АдрМЖРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │физического ли-│ │ │ │ │ │ца (индивиду- │ │ │ │ │ │ального пред- │ │ │ │ │ │принимателя) в │ │ │ │ │ │стране, рези- │ │ │ │ │ │том которой яв-│ │ │ │ │ │ляется │ │ │ │ │ └───────────────┴───┴────────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Описание формы отчетности
Таблица 8
┌────────────────────────┬───┬──────┬──────────────┬─────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита │Структура реквизита и│ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетности │ О │К(1) │ПризФОтч │Значение равно 1 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Код формы отчетности │ О │К(7) │КНД │Значение равно: │ │по классификатору КНД │ │ │ │1151058 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Наименование формы │ Н │Т(248)│НаимФОтч │Значение равно: РАС- │ │отчетности │ │ │ │ЧЕТ ПО АВАНСОВЫМ ПЛА-│ │ │ │ │ │ТЕЖАМ ПО СТРАХОВЫМ │ │ │ │ │ │ВЗНОСАМ НА ОБЯЗАТЕЛЬ-│ │ │ │ │ │НОЕ ПЕНСИОННОЕ СТРА- │ │ │ │ │ │ХОВАНИЕ ДЛЯ ЛИЦ, ПРО-│ │ │ │ │ │ИЗВОДЯЩИХ ВЫПЛАТЫ ФИ-│ │ │ │ │ │ЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ: ОРГА-│ │ │ │ │ │НИЗАЦИЙ; ИНДИВИДУАЛЬ-│ │ │ │ │ │НЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ;│ │ │ │ │ │ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, НЕ │ │ │ │ │ │ПРИЗНАВАЕМЫХ ИНДИВИ- │ │ │ │ │ │ДУАЛЬНЫМИ ПРЕДПРИНИ- │ │ │ │ │ │МАТЕЛЯМИ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Версия формата │ О │N(7.5)│ВерФОтч │Значение равно: │ │отчетности │ │ │ │3.00001 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Период действия версии │ О │D(10),│ПериодВерОтч │<дата начала действия│ │формата отчетности │ │D(10)|│ │версии>,<дата конца │ │ │ │Е(0) │ │действия версии> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак вида документа │ О │К(1) │ПризВидДок │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - первичный| │ │ │ │ │ │3 - корректирующий │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер корректировки │ У │К(1) │НомерКорр │<число> │ │ │ │ │ │УП:/ПризВидДок/='3' │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетного пери- │ О │К(1) │ПризПериодОтч │Значение равно: 3 - │ │ода │ │ │ │квартал|6 - полуго- │ │ │ │ │ │дие|9 - 9 месяцев │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер квартала или меся-│ О │К(2) │НомерПериодОтч│<код> Принимает зна- │ │ца │ │ │ │чение: 01 - за 1 │ │ │ │ │ │квартал|02 - за полу-│ │ │ │ │ │годие|03 - за 9 меся-│ │ │ │ │ │цев │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Отчетный год │ О │N(4) │ГодПериодОтч │<год> │ │(расчетный период) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Документ представляется │ О │К(3) │ДокПредст │<код> │ │ │ │ │ │210 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения российской ор- │ │ │ │ │ │ганизации; │ │ │ │ │ │220 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения обособленного │ │ │ │ │ │подразделения рос- │ │ │ │ │ │сийской организации │ │ │ │ │ │112 - по месту жи- │ │ │ │ │ │тельства физического │ │ │ │ │ │лица, не признаваемо-│ │ │ │ │ │го индивидуальным │ │ │ │ │ │предпринимателем; │ │ │ │ │ │120 - по месту жи- │ │ │ │ │ │тельства индивидуаль-│ │ │ │ │ │ного предпринимателя;│ │ │ │ │ │331 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через отде-│ │ │ │ │ │ление иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации; │ │ │ │ │ │332 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через иную │ │ │ │ │ │организацию; │ │ │ │ │ │333 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через физи-│ │ │ │ │ │ческое лицо │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Единица измерения по │ О │К(3) │ОКЕИ │<код по ОКЕИ> │ │классификатору ОКЕИ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Количество показателей в│ О │N(10) │КолПокФОтч │<количество показате-│ │разделах "Содержание │ │ │ │лей> │ │формы отчетности" │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴──────────────┴─────────────────────┘
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Авансовые платежи по страховым взносам
на обязательное пенсионное страхование, подлежащие
уплате, по данным страхователя
Таблица 9.1
┌────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────────────────┐ │Наименование│Тип│Формат│Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────────────┤ │Код по ОКАТО│ П │К(11) │П000010001000│<код ОКАТО> │ └────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────────────────┘
Таблица 9.2
┌─────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │Наименование │Тип│Формат│Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├─────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код бюджетной│ П │К(7) │П000010002000│<код КБК> │ │классификации│ │ │ │ │ ├─────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │Сумма авансовых платежей по страховым взносам на обязательное │ │пенсионное страхование, подлежащая уплате за последний квартал │ │отчетного периода (руб.) │ ├─────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │1 месяц │ П │N(15) │П000010003000│<сумма> │ ├─────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │2 месяц │ П │N(15) │П000010004000│<сумма> │ ├─────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │3 месяц │ П │N(15) │П000010005000│<сумма> │ └─────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Раздел 2. Расчет авансовых платежей по страховым взносам
на обязательное пенсионное страхование
Таблица 10
┌────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек-│ │ │ │ │ │визита и до- │ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ База для начисления страховых взносов за отчетный период, всего│ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020010003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020010004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020010005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020010006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020010007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ в том числе: │ │ База для начисления страховых взносов за последний квартал от-│ │четного периода (стр. 0120 + стр. 0130 + стр. 0140) │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020011003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020011004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020011005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020011006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020011007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ База для начисления страховых взносов за 1 месяц последнего │ │квартала отчетного периода │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020012003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020012004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020012005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020012006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020012007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ База для начисления страховых взносов за 2 месяц последнего │ │квартала отчетного периода │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020013003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020013004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020013005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020013006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020013007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ База для начисления страховых взносов за 3 месяц последнего │ │квартала отчетного периода │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020014003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020014004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020014005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020014006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020014007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │обязательное пенсионное страхование за отчетный период, всего │ │(стр. 0300 + стр. 0400) │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020020003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020020004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020020005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020020006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020020007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ в том числе: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │обязательное пенсионное страхование за последний квартал отчет- │ │ного периода (стр. 0220 + стр. 0230 + стр. 0240) (стр. 0310 + │ │+ стр. 0410)) │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020021003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020021004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020021005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020021006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020021007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │обязательное пенсионное страхование за 1 месяц последнего квар- │ │тала отчетного периода (стр. 0320 + стр. 0420) │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020022003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020022004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020022005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020022006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020022007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │обязательное пенсионное страхование за 2 месяц последнего квар- │ │тала отчетного периода (стр. 0330 + стр. 0430) │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020023003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020023004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020023005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020023006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020023007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │обязательное пенсионное страхование за 3 месяц последнего квар- │ │тала отчетного периода (стр. 0320 + стр. 0420) │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020024003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020024004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020024005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020024006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020024007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из них: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │страховую часть трудовой пенсии, всего │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020030003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020030004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020030005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020030006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020030007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ в том числе: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │страховую часть трудовой пенсии, за последний квартал отчетного │ │периода (стр. 0320 + стр. 0330 + стр. 340) │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020031003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020031004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020031005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020031006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020031007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │страховую часть трудовой пенсии, за 1 месяц последнего квартала │ │отчетного периода │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020032003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020032004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020032005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020032006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020032007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │страховую часть трудовой пенсии, за 2 месяц последнего квартала │ │отчетного периода │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020033003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020033004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020033005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020033006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020033007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │страховую часть трудовой пенсии, за 3 месяц последнего квартала │ │отчетного периода │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1952 года │ П │N(15) │П000020034003│<сумма> │ │рождения и женщин 1956 │ │ │ │ │ │года рождения и старше │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020034004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020034005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020034006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020034007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │накопительную часть трудовой пенсии за отчетный период, всего │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020040004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020040005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020040006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020040007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ в том числе: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │накопительную часть трудовой пенсии за последний квартал отчет- │ │ного периода │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020041004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020041005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020041006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020041007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │накопительную часть трудовой пенсии за 1 месяц последнего квар- │ │тала отчетного периода │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020042004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020042005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020042006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020042007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │накопительную часть трудовой пенсии за 2 месяц последнего квар- │ │тала отчетного периода │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020043004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020043005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020043006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020043007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ из него: │ │ Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │накопительную часть трудовой пенсии за 3 месяц последнего квар- │ │тала отчетного периода │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │для мужчин 1953 года по │ П │N(15) │П000020044004│<сумма> │ │1966 год рождения и жен-│ │ │ │ │ │щин 1957 года по 1966 │ │ │ │ │ │год рождения │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │для лиц 1967 года рож- │ П │N(15) │П000020044005│<сумма> │ │дения и моложе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │всего (гр. 3 + гр. 4 + │ П │N(15) │П000020044006│<сумма> │ │гр. 5) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000020044007│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не переве-│ │ │ │ │ │денных на уплату единого│ │ │ │ │ │налога на вмененный до- │ │ │ │ │ │ход для отдельных видов │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┘
Раздел 2.1. Уплата авансовых платежей по страховым взносам
на обязательное пенсионное страхование
Таблица 11
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхова- │ │ние за отчетный период по данным страхователя │ ├───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000210001003│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000210001004│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере- │ │ │ │ │ │веденных на уплату еди-│ │ │ │ │ │ного налога на вменен- │ │ │ │ │ │ный доход для отдельных│ │ │ │ │ │видов деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │на страховую часть тру-│ П │N(15) │П000210001005│<сумма> │ │довой пенсии │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │на накопительную часть │ П │N(15) │П000210001006│<сумма> │ │трудовой деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │в том числе: │ │Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхова- │ │ние за последний квартал отчетного периода │ ├───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000210001103│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000210001104│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере- │ │ │ │ │ │веденных на уплату еди-│ │ │ │ │ │ного налога на вменен- │ │ │ │ │ │ный доход для отдельных│ │ │ │ │ │видов деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │на страховую часть тру-│ П │N(15) │П000210001105│<сумма> │ │довой пенсии │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │на накопительную часть │ П │N(15) │П000210001106│<сумма> │ │трудовой деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │из него: │ │Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхова- │ │ние за 1 месяц последнего квартала отчетного периода │ ├───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000210001203│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000210001204│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере- │ │ │ │ │ │веденных на уплату еди-│ │ │ │ │ │ного налога на вменен- │ │ │ │ │ │ный доход для отдельных│ │ │ │ │ │видов деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │на страховую часть тру-│ П │N(15) │П000210001205│<сумма> │ │довой пенсии │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │на накопительную часть │ П │N(15) │П000210001206│<сумма> │ │трудовой деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │из него: │ │Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхова- │ │ние за 2 месяц последнего квартала отчетного периода │ ├───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000210001303│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000210001304│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере- │ │ │ │ │ │веденных на уплату еди-│ │ │ │ │ │ного налога на вменен- │ │ │ │ │ │ный доход для отдельных│ │ │ │ │ │видов деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │на страховую часть тру-│ П │N(15) │П000210001305│<сумма> │ │довой пенсии │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │на накопительную часть │ П │N(15) │П000210001306│<сумма> │ │трудовой деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │из него: │ │Уплачено страховых взносов на обязательное пенсионное страхова- │ │ние за 3 месяц последнего квартала отчетного периода │ ├───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000210001403│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000210001404│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере- │ │ │ │ │ │веденных на уплату еди-│ │ │ │ │ │ного налога на вменен- │ │ │ │ │ │ный доход для отдельных│ │ │ │ │ │видов деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │на страховую часть тру-│ П │N(15) │П000210001405│<сумма> │ │довой пенсии │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │на накопительную часть │ П │N(15) │П000210001406│<сумма> │ │трудовой деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │Разница между суммами страховых взносов, начисленными за отчет- │ │ный период в соответствии с расчетом, и суммами страховых взно- │ │сов, уплаченными за отчетный период │ ├───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000210001503│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000210001504│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере- │ │ │ │ │ │веденных на уплату еди-│ │ │ │ │ │ного налога на вменен- │ │ │ │ │ │ный доход для отдельных│ │ │ │ │ │видов деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │в том числе: │ │Разница между суммами страховых взносов, начисленными за отчет- │ │ный период в соответствии с расчетом, и суммами страховых взно- │ │сов, уплаченными за отчетный период │ ├───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000210001603│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000210001604│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере- │ │ │ │ │ │веденных на уплату еди-│ │ │ │ │ │ного налога на вменен- │ │ │ │ │ │ный доход для отдельных│ │ │ │ │ │видов деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │из него: │ │Разница между суммами страховых взносов, начисленными за отчет- │ │ный период, в соответствии с расчетом, и суммами страховых взно-│ │сов, уплаченными за 1 месяц последнего квартала отчетного перио-│ │да │ ├───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000210001703│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000210001704│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере- │ │ │ │ │ │веденных на уплату еди-│ │ │ │ │ │ного налога на вменен- │ │ │ │ │ │ный доход для отдельных│ │ │ │ │ │видов деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │из него: │ │Разница между суммами страховых взносов, начисленными за отчет- │ │ный период, в соответствии с расчетом, и суммами страховых взно-│ │сов, уплаченными за 2 месяц последнего квартала отчетного перио-│ │да │ ├───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000210001803│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000210001804│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере- │ │ │ │ │ │веденных на уплату еди-│ │ │ │ │ │ного налога на вменен- │ │ │ │ │ │ный доход для отдельных│ │ │ │ │ │видов деятельности │ │ │ │ │ ├───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │из него: │ │Разница между суммами страховых взносов, начисленными за отчет- │ │ный период, в соответствии с расчетом, и суммами страховых взно-│ │сов, уплаченными за 3 месяц последнего квартала отчетного перио-│ │да │ ├───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000210001903│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в части застрахованных │ П │N(15) │П000210001904│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере- │ │ │ │ │ │веденных на уплату еди-│ │ │ │ │ │ного налога на вменен- │ │ │ │ │ │ный доход для отдельных│ │ │ │ │ │видов деятельности │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Раздел 2.2. Расчет для заполнения строк 0100, 0300 и 0400
Таблица 12
┌──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┐ │Наименование реквизита│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви-│ │ │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │до 100000 руб. │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рожде-│ │ния и старше │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220010004│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220010005│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220010006│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220010007│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220010010│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 │ │год рождения │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220010104│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220010105│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220010106│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220010107│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220010108│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220010109│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220010110│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для лиц 1967 года рождения и моложе │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220010204│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220010205│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220010206│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220010207│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220010208│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220010209│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220010210│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │итого: (стр. 100 + стр. 101 + стр. 102) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220010304│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220010305│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220010306│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220010307│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220010308│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220010309│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220010310│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │от 100000 руб. до 300000 руб. │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рожде-│ │ния и старше (стр. 210 + стр. 220) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220020004│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220020005│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220020007│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220020010│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 │ │год рождения (стр. 211 + стр. 221) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220020104│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220020105│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220020107│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220020109│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220020110│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для лиц 1967 года рождения и моложе (стр. 212 + стр. 222) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220020204│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220020205│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220020207│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220020209│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220020210│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │итого: (стр. 200 + стр. 201 + стр. 202) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220020304│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220020305│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220020307│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220020309│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220020310│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │100000 руб. │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рожде-│ │ния и старше │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220021004│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220021005│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220021006│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220021007│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220021010│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 │ │год рождения │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220021104│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220021105│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220021106│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220021107│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220021108│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220021109│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220021110│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для лиц 1967 года рождения и моложе │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220021204│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220021205│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220021206│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220021207│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220021208│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220021209│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220021210│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │итого: (стр. 210 + стр. 211 + стр. 212) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220021304│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220021305│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220021306│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220021307│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220021308│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220021309│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220021310│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │свыше 100000 руб. │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рожде-│ │ния и старше │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220022004│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220022005│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220022006│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220022007│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 │ │год рождения │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220022104│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220022105│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220022106│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220022107│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220022108│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220022109│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для лиц 1967 года рождения и моложе │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220022204│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220022205│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220022206│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220022207│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220022208│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220022209│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │итого: (стр. 220 + стр. 221 + стр. 222) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220022304│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220022305│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220022306│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220022307│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220022308│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220022309│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │от 300000 руб. до 600000 руб. │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рожде-│ │ния и старше (стр. 310 + стр. 320) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220030004│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220030005│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220030007│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220030010│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 │ │год рождения (стр. 311 + стр. 321) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220030104│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220030105│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220030107│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220030109│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220030110│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для лиц 1967 года рождения и моложе (стр. 312 + стр. 322) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220030204│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220030205│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220030207│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220030209│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220030210│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │итого: (стр. 300 + стр. 301 + стр. 302) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220030304│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220030305│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220030307│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220030309│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220030310│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │300000 руб. │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рожде-│ │ния и старше │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220031004│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220031005│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220031006│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220031007│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220031010│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 │ │год рождения │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220031104│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220031105│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220031106│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220031107│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220031108│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220031109│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220031110│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для лиц 1967 года рождения и моложе │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220031204│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220031205│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220031206│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220031207│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220031208│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220031209│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220031210│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │итого: (стр. 310 + стр. 311 + стр. 312) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220031304│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220031305│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220031306│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220031307│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220031308│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220031309│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220031310│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │свыше 300000 руб. │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рожде-│ │ния и старше │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220032004│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220032005│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220032006│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220032007│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 │ │год рождения │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220032104│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220032105│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220032106│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220032107│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220032108│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220032109│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для лиц 1967 года рождения и моложе │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220032204│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220032205│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220032206│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220032207│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220032208│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220032209│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │итого: (стр. 320 + стр. 321 + стр. 322) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220032304│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220032305│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220032306│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220032307│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220032308│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220032309│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │свыше 600000 руб. │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рожде-│ │ния и старше │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220040004│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220040005│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220040006│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220040007│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(6) │П000220040010│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 │ │год рождения │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220040104│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220040105│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220040106│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220040107│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220040108│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220040109│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220040110│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для лиц 1967 года рождения и моложе │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220040204│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220040205│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220040206│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220040207│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220040208│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220040209│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220040210│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │итого: (стр. 400 + стр. 401 + стр. 402) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220040304│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220040305│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220040306│<тариф> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220040307│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(9.3)│П000220040308│<тариф> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, тариф │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220040309│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220040310│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │ИТОГО: │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │для мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рожде-│ │ния и старше (стр. 100 + стр. 200 + стр. 300 + стр. 400) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220050004│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220050005│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220050007│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220050010│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для мужчин с 1953 по 1966 год рождения и женщин с 1957 по 1966 │ │год рождения (стр. 101 + стр. 201 + стр. 301 + стр. 401) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220050104│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220050105│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220050107│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220050109│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220050110│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │для лиц 1967 года рождения и моложе (стр. 102 + стр. 202 + │ │стр. 302 + стр. 402) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220050204│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220050205│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220050207│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220050209│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220050210│<число> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │итого: (стр. 500 + стр. 501 + стр. 502) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │База для начисления │ П │N(15) │П000220050304│<сумма> │ │страховых взносов, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из них, база для начи-│ П │N(15) │П000220050305│<сумма> │ │сления страховых взно-│ │ │ │ │ │сов, в части застрахо-│ │ │ │ │ │ванных лиц, занятых в │ │ │ │ │ │сферах деятельности, │ │ │ │ │ │не переведенных на уп-│ │ │ │ │ │лату ЕНВД │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220050307│<сумма> │ │взносов на страховую │ │ │ │ │ │часть трудовой пенсии,│ │ │ │ │ │сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено страховых │ П │N(15) │П000220050309│<сумма> │ │взносов на накопитель-│ │ │ │ │ │ную часть трудовой │ │ │ │ │ │пенсии, сумма │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Численность │ П │N(8) │П000220050310│<число> │ └──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┘
Раздел 2.3. Сводные показатели за отчетный период
для расчета сумм авансовых платежей по страховым взносам
на обязательное пенсионное страхование организациями,
имеющими в своем составе обособленные подразделения,
исполняющие обязанности организаций по уплате
страховых взносов и представлению отчетности
Таблица 13
┌──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┐ │Наименование реквизита│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви-│ │ │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │База для исчисления страховых взносов на обязательное пенсионное│ │страхование в целом по организации │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000230001003│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в части застрахованных│ П │N(15) │П000230001004│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере-│ │ │ │ │ │веденных на уплату │ │ │ │ │ │ЕНВД для отдельных ви-│ │ │ │ │ │дов деятельности │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │в том числе по обособленным подразделениям организации │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000230001103│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в части застрахованных│ П │N(15) │П000230001104│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере-│ │ │ │ │ │веденных на уплату │ │ │ │ │ │ЕНВД для отдельных ви-│ │ │ │ │ │дов деятельности │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │обязательное пенсионное страхование в целом по организации (стр.│ │030 + стр. 040) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000230002003│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в части застрахованных│ П │N(15) │П000230002004│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере-│ │ │ │ │ │веденных на уплату │ │ │ │ │ │ЕНВД для отдельных ви-│ │ │ │ │ │дов деятельности │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │в том числе по обособленным подразделениям организации (стр. 031│ │+ стр. 041) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000230002103│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в части застрахованных│ П │N(15) │П000230002104│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере-│ │ │ │ │ │веденных на уплату │ │ │ │ │ │ЕНВД для отдельных ви-│ │ │ │ │ │дов деятельности │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │из них: │ │Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на │ │страховую часть трудовой пенсии в целом по организации │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000230003003│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в части застрахованных│ П │N(15) │П000230003004│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере-│ │ │ │ │ │веденных на уплату │ │ │ │ │ │ЕНВД для отдельных ви-│ │ │ │ │ │дов деятельности │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │в том числе по обособленным подразделениям организации │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000230003103│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в части застрахованных│ П │N(15) │П000230003104│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере-│ │ │ │ │ │веденных на уплату │ │ │ │ │ │ЕНВД для отдельных ви-│ │ │ │ │ │дов деятельности │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │Сумма начисленных авансовых платежей по страховым взносам на на-│ │копительную часть трудовой пенсии в целом по организации │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000230004003│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в части застрахованных│ П │N(15) │П000230004004│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере-│ │ │ │ │ │веденных на уплату │ │ │ │ │ │ЕНВД для отдельных ви-│ │ │ │ │ │дов деятельности │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │в том числе по обособленным подразделениям организации │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │всего │ П │N(15) │П000230004103│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в части застрахованных│ П │N(15) │П000230004104│<сумма> │ │лиц, занятых в сферах │ │ │ │ │ │деятельности, не пере-│ │ │ │ │ │веденных на уплату │ │ │ │ │ │ЕНВД для отдельных ви-│ │ │ │ │ │дов деятельности │ │ │ │ │ └──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┘
Раздел 2.4. Расчет условия на право применения
регрессивных тарифов страховых взносов на обязательное
пенсионное страхование по месяцам последнего квартала
отчетного периода (заполняется страхователями,
уплачивающими единый налог на вмененный доход
для отдельных видов деятельности, включая осуществляющих
наряду с деятельностью, подлежащей обложению единым
налогом на вмененный доход, иные виды предпринимательской
деятельности; применяющих упрощенную систему
налогообложения, а также применяющих систему
налогообложения для сельскохозяйственных
товаропроизводителей)
Таблица 14
┌──────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│Код реквизита│Структура реквизита │ │ реквизита │ │ │ │ и дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────┤ │Средняя численность работников нарастающим итогом с начала от- │ │четного периода по: │ ├──────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────┤ │1 месяц последнего│ П │N(8) │П000240001004│<число> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │2 месяц последнего│ П │N(8) │П000240001005│<число> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │3 месяц последнего│ П │N(8) │П000240001006│<число> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────┤ │Суммы выплат, произведенных в пользу физических лиц, принимаемых│ │к расчету, нарастающим итогом с начала отчетного периода по: │ ├──────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────┤ │1 месяц последнего│ П │N(15) │П000240002004│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │2 месяц последнего│ П │N(15) │П000240002005│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │3 месяц последнего│ П │N(15) │П000240002006│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────┤ │10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру доходы │ │(стр. 010 х 10% (30%) : 100), нарастающим итогом с начала отчет-│ │ного периода по: │ ├──────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────┤ │1 месяц последнего│ П │N(8) │П000240003004│<число> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │2 месяц последнего│ П │N(8) │П000240003005│<число> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │3 месяц последнего│ П │N(8) │П000240003006│<число> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────┤ │Суммы выплат 10% (30%) работников, имеющих наибольшие по размеру│ │доходы, нарастающим итогом с начала отчетного периода по: │ ├──────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────┤ │1 месяц последнего│ П │N(15) │П000240004004│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │2 месяц последнего│ П │N(15) │П000240004005│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │3 месяц последнего│ П │N(15) │П000240004006│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────┤ │База для начисления страховых взносов без учета выплат работни- │ │кам, имеющим наибольшие по размеру доходы (cтp. 020 - cтp. 040),│ │нарастающим итогом с начала отчетного периода по: │ ├──────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────┤ │1 месяц последнего│ П │N(15) │П000240005004│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │2 месяц последнего│ П │N(15) │П000240005005│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │3 месяц последнего│ П │N(15) │П000240005006│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────┤ │База для начисления страховых взносов в среднем на 1 работника │ │(стр. 050 : (cтp. 010 - cтp. 030)), нарастающим итогом с начала │ │отчетного периода по: │ ├──────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────┤ │1 месяц последнего│ П │N(15) │П000240006004│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │2 месяц последнего│ П │N(15) │П000240006005│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │3 месяц последнего│ П │N(15) │П000240006006│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────┤ │Количество месяцев, истекших с начала отчетного периода, нарас- │ │тающим итогом с начала отчетного периода по: │ ├──────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────┤ │1 месяц последнего│ П │N(2) │П000240007004│<число> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │2 месяц последнего│ П │N(2) │П000240007005│<число> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │3 месяц последнего│ П │N(2) │П000240007006│<число> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────┤ │База для начисления страховых взносов в среднем на 1 работника, │ │приходящаяся на один месяц в истекшем отчетном периоде (стр. │ │060 : стр. 070), нарастающим итогом с начала отчетного периода │ │по: │ ├──────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────┤ │1 месяц последнего│ П │N(15) │П000240008004│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │2 месяц последнего│ П │N(15) │П000240008005│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │3 месяц последнего│ П │N(15) │П000240008006│<сумма> │ │квартала отчетного│ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ └──────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────┘
4. Описание реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ...ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП.
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения)"
Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию.
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения о налогоплательщике - юридическом лице
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "Полное наименование обособленного подразделения"
Указывается полное наименование обособленного подразделения в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И) или по иному месту нахождению иностранной организации, имеющей недвижимое имущество и транспортные средства на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (по форме 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2202ИМ).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения обособленного подразделения"
Указывается код причины постановки по месту нахождения обособленного подразделения согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации (форма 12-1-8).
Данный реквизит заполняется при представлении декларации обособленным подразделением российской организации.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Реквизит "Регистрационный номер ПФР"
Обязательный реквизит. Принимает значение регистрационного номера плательщика страховых взносов в ПФР.
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>, <пустое значение>, <пустое значение>.
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>, <пустое выражение>, <пустое выражение>.
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Сведения о налогоплательщике - физическом лице
(индивидуальном предпринимателе)
Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - физического лица.
Реквизит "ИНН физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается 12-разрядный ИНН физического лица.
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона физического лица.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона физического лица.
Реквизит "Дата рождения физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается дата рождения физического лица.
Реквизит "Место рождения физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается место рождения физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывает пол физического лица.
Реквизит "Гражданство физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается гражданство физического лица.
Реквизит "Код страны"
Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности физического лица (индивидуального предпринимателя)"
Указывается в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства физического лица (индивидуального предпринимателя) в Российской Федерации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ, удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства физического лица (индивидуального предпринимателя) в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151058. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - РАСЧЕТ ПО АВАНСОВЫМ ПЛАТЕЖАМ ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ НА ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ ДЛЯ ЛИЦ, ПРОИЗВОДЯЩИХ ВЫПЛАТЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ: ОРГАНИЗАЦИЙ; ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ; ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, НЕ ПРИЗНАВАЕМЫХ ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ
Реквизит "Версия формата отчетности"
Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
─┬── ─┬─
│ │
│ └─── Версия утвержденной формы отчетности, а также
│ изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
│ отчетности.
└──────── Версия формата представления налоговой
(бухгалтерской) отчетности в электронном виде.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
3 - квартал, 6 - полугодие, 9 - 9 месяцев.
Реквизит "Номер квартала или месяца"
Принимает значение:
I квартал - 01, полугодие - 02, 9 месяцев - 03.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значение:
210 - по месту нахождения российской организации;
220 - по месту нахождения обособленного подразделения российской организации;
112 - по месту жительства физического лица, не признаваемого индивидуальным предпринимателем;
120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя;
331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации;
332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию;
333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо.
Реквизит "Единица измерения"
Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях).
Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности"
Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации.
Приложение 1
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
┌───┬───────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │Код│ Наименование │ Примечание │ │ │ документа │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │02 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина СССР │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │03 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении │01.10.1997 - 14-летнего) возраста │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │04 │Удостоверение │Для военнослужащих (офицеров,│ │ │личности офицера │прапорщиков, мичманов) │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │05 │Справка об │Для лиц, освободившихся из мест лишения│ │ │освобождении из │свободы │ │ │места лишения │ │ │ │свободы │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │06 │Паспорт │Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),│ │ │Минморфлота │выданный до 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │07 │Военный билет │Военный билет для солдат, матросов,│ │ │солдата (матроса, │сержантов и старшин, проходящих военную│ │ │сержанта, старшины)│службу по призыву или контракту │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │09 │Дипломатический │Дипломатический паспорт для граждан РФ │ │ │паспорт гражданина │ │ │ │РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │10 │Иностранный паспорт│Заграничный паспорт для постоянно│ │ │ │проживающих за границей граждан, которые│ │ │ │временно находятся на территории│ │ │ │РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │11 │Свидетельство о │Для беженцев, не имеющих статуса беженца│ │ │регистрации │ │ │ │ходатайства │ │ │ │иммигранта о │ │ │ │признании его │ │ │ │беженцем │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │12 │Вид на жительство │Вид на жительство в РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │13 │Удостоверение │Для беженцев │ │ │беженца в РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │14 │Временное │Временное удостоверение личности│ │ │удостоверение │гражданина РФ по форме 2П │ │ │личности │ │ │ │гражданина РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │21 │Паспорт гражданина │Паспорт гражданина РФ, действующий на│ │ │РФ │территории РФ с 1 октября 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │22 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина РФ │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │23 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении, выданное │01.10.1997 - 14-летнего) возраста │ │ │уполномоченным │ │ │ │органом │ │ │ │иностранного │ │ │ │государства │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │26 │Паспорт моряка │Паспорт моряка (удостоверение личности│ │ │ │гражданина, работающего на судах│ │ │ │заграничного плавания или на иностранных│ │ │ │судах) образца 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │27 │Военный билет │Военный билет офицера запаса │ │ │офицера запаса │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │91 │Иные документы, │Иные выдаваемые органами внутренних дел│ │ │выдаваемые органами│РФ документы, удостоверяющие личность│ │ │МВД │гражданина │ └───┴───────────────────┴────────────────────────────────────────┘
Приложение 2
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 01 │Республика Адыгея (Адыгея) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 02 │Республика Башкортостан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 03 │Республика Бурятия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 04 │Республика Алтай │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 05 │Республика Дагестан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 06 │Республика Ингушетия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 07 │Кабардино-Балкарская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 08 │Республика Калмыкия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 09 │Карачаево-Черкесская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Республика Карелия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Республика Коми │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Республика Марий Эл │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Республика Мордовия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Республика Саха (Якутия) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Республика Северная Осетия - Алания │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Республика Татарстан (Татарстан) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Республика Тыва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Удмуртская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Республика Хакасия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Чеченская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Чувашская Республика - Чувашия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Алтайский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │Краснодарский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │Красноярский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │Приморский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │Ставропольский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │Хабаровский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │Амурская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │Архангельская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Астраханская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │Белгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │Брянская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │Владимирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │Волгоградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │Вологодская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │Воронежская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │Ивановская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │Иркутская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │Калининградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Калужская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 41 │Камчатская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │Кемеровская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │Кировская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │Костромская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │Курганская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │Курская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │Ленинградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │Липецкая область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │Магаданская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Московская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │Мурманская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │Нижегородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │Новгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │Новосибирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │Омская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │Оренбургская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │Орловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │Пензенская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │Пермская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Псковская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │Ростовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │Рязанская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │Самарская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │Саратовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │Сахалинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │Свердловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │Смоленская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │Тамбовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │Тверская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Томская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │Тульская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │Тюменская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │Ульяновская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │Челябинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │Читинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │Ярославская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │г. Москва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 78 │г. Санкт-Петербург │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 79 │Еврейская автономная область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 80 │Агинский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 81 │Коми-Пермяцкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 82 │Корякский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 83 │Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 84 │Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 85 │Усть-Ордынский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 86 │Ханты-Мансийский автономный округ - Югра │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 87 │Чукотский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 88 │Эвенкийский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 89 │Ямало-Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 99 │другие территории, включая г. Байконур │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
Утвержден
Приказом МНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ XVI.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ
НАЛОГОВОГО РАСЧЕТА (ИНФОРМАЦИИ) О СУММАХ,
ВЫПЛАЧЕННЫХ ИНОСТРАННЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ ДОХОДОВ
И УДЕРЖАННЫХ НАЛОГОВ
(ВЕРСИЯ 3.00002)
1. Общие требования
Формат передачи данных налогового расчета (информации) о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов, в электронном виде (далее - формат), предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налогового расчета (информации) о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой или бухгалтерской отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию конкретной формы отчетности.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@);
Форма налогового расчета (информации) о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов утверждена Приказом МНС России от 14.04.2004 N САЭ-3-23/286@ (Зарегистрирована в Минюсте 05.05.2004, N 5781);
Инструкция по заполнению налогового расчета (информации) о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов утверждена Приказом МНС России от 24.01.2002 N БГ-3-23/31 (Зарегистрирована в Минюсте 01.04.2002, N 3526) с учетом изменений и дополнений, утвержденных Приказом МНС России от 19.12.2003 N БГ-3-23/701@ (Зарегистрированных в Минюсте 13.01.2004 N 5402) и Приказом МНС России от 14.04.2004 N САЭ-3-23/287@ (Зарегистрированных в Минюсте 05.05.2004, N 5782).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налогового
расчета (информации) о суммах выплаченных иностранным
организациям доходов и удержанных налогов
в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налогового расчета (информации) о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налоговом агенте>
<описание формы отчетности><конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налоговом агенте>::=
<сведения о налоговом агенте - юридическом лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налоговом агенте - физическом лице><конец блока>
<сведения о налоговом агенте - юридическом лице>::=
<сведения об организации>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налоговом агенте>, <описание формы отчетности>, <содержание формы> - представлен в таблицах 4 - 8.
<*> <содержание формы>::=[{<Раздел 00001>}]
[{<Раздел 00002>}]
--------------------------------
<*> Обязательно должен присутствовать один из разделов.
┌───────────────────────────────────────────────┬────────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00001> │ N N таблиц с │
│ │ показателями │
└───────────────────────────────────────────────┴────────────────┘
<Раздел 00001>::=
<сведения по кодам строк 010 - 052><конец Таблица 9.1
блока>
{<сведения по кодам строки 060><конец блока>} Таблица 9.2
┌───────────────────────────────────────────────┬────────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00002> │ N N таблиц с │
│ │ показателями │
└───────────────────────────────────────────────┴────────────────┘
<Раздел 00002>::=
<сведения по кодам строк 010 - 042> <конец Таблица 10.1
блока>
{<сведения по коду строки 050><конец блока>} Таблица 10.2
3. Формат представления налогового расчета (информации)
о суммах выплаченных иностранным организациям доходов
и удержанных налогов в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 10.2.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, T2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>,...,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
┌──────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I1(35)│ИдФайл │<идентификатор отправителя> <год>│ │файла │ │ │ │<месяц> <день> <часы> <минуты> │ │ │ │ │ │<секунды> │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Тип информации│ О │Т2(12)│ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия формата│ О │N(4.3)│ВерсФорм │3.00 │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия │ Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Количество │ О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информационных частей│ └──────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
┌──────────────┬───┬──────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита │дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Наименование │ О │ Т(1000) │НаимОтпрЮл│<название организации> │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, │ Н │ Т2(60), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │Отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя │ │ Т2(60) │ │ │ └──────────────┴───┴──────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
┌────────────────┬───┬──────────┬─────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИООтпрФЛ│<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя - │ │ Т2(60) │ │ │ │физического лица│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │Т(45) │EmailОтпр│<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴──────────┴─────────┴──────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
┌─────────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация│ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33)│ИдДок │<идентификатор отправи- │ │документа │ │ │ │теля><год><номер докумен-│ │ │ │ │ │та> │ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Дата формирования│ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │документа │ │ │ │ │ └─────────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────┘
Сведения о налоговом агенте - юридическом лице
Сведения об организации
Таблица 5
┌──────────────────┬───┬───────┬─────────┬───────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Полное наименова- │ О │Т(1000)│НаимЮЛПол│<наименование органи- │ │ние организации │ │ │ │зации> │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │ИНН организации │ О │I3(10) │ИННЮЛ │<ИНН> │ │(отделения иност- │ │ │ │ │ │ранной организации│ │ │ │ │ │в Российской Феде-│ │ │ │ │ │рации) │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │КПП организации по│ О │I4(9) │КППЮЛ │<КПП> │ │месту нахождения │ │ │ │ │ │организации (отде-│ │ │ │ │ │ления иностранной │ │ │ │ │ │организации в Рос-│ │ │ │ │ │сийской Федерации)│ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Основной │ О │I6(13)││ОГРН │<ОГРН организации> │ │государственный │ │Е(0) │ │ │ │регистрационный │ │ │ │ │ │номер (ОГРН) │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Код города и номер│ О │Т(20)│ │ТелЮЛ │<код города и номер │ │контактного теле- │ │Е(0) │ │телефона> │ │фона │ │ │ │ │ └──────────────────┴───┴───────┴─────────┴───────────────────────┘
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0), │ФИОРук │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество руководителя│ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │ │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН руководителя │ О │I5(12)|Е(0) │ИННРук │<ИНН руководителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужРук │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │D(10) │ДатаРождРук │<дата рождения> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │Т(128) │МестоРождРук │<место рождения> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Пол руководителя │ У │К(1) │ПолРук │<код> │ │ │ │ │ │Принимает следующие │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ Н │Т(120) │ГраждРук │<текст> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны руководи- │ У │К(3) │КодГраждРук │<код страны> │ │теля │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнРук │<код вида документа>, │ │личности руководителя│ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │ │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 2) │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнРук │<наименование организции> │ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнРук │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │К(3), N(6), │АдрМЖРукРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │руководителя в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │T(128) │АдрМЖРукРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя в │ │ │ │УП:/КодГражРук//= │ │стране, резидентом │ │ │ │'643'|'999' │ │которой он является │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОБух │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество главного │ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН главного │ О │I5(12)|Е(0) │ИННБух │<ИНН бухгалтера> │ │бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужБух │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнБух │<код вида документа>, │ │личности главного │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │бухгалтера │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 2) │ │ │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнБух │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнБух │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖБухРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства главного │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │бухгалтера в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │ │ │ │ │Т1(7) │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖБухРез │<адрес места жительства> │ │жительства главного │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │бухгалтера в стране, │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │резидентом которой │ │ │ │ │ │является │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОУпПред │<фамилия>, <имя>, <отчес- │ │отчество │ │Т2(60)|Е(0), │ │тво> │ │уполномоченного │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН уполномоченного │ О │Т(12)|Е(0) │ИННУпПред │<ИНН уполномоченного │ │представителя │ │ │ │представителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужУпПред │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │D(10) │ДатаРождУпПред │<дата рождения> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │Т(128) │МестоРождУпПред │<место рождения> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Пол уполномоченного │ У │К(1) │ПолУпПред │<код> │ │представителя │ │ │ │Принимает следующие значе-│ │ │ │ │ │ния: │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ Н │Т(120) │ГраждУпПред │<текст> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны уполномо- │ У │К(3) │КодГраждУпПред │<код страны> │ │ченного представителя│ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнУпПред │<код вида документа>, │ │личности │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │уполномоченного │ │ │ │(код вида документа выби- │ │представителя │ │ │ │рается из Приложения 2) │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнУпПред │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнУпПред│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖУпПредРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │уполномоченного │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │представителя в │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖУпПредРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/КодГражУпПред//= │ │представителя в │ │ │ │'643'│'999' │ │стране, резидентом │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │которой является │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Сведения о налоговом агенте - физическом лице
Таблица 7
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0), │ФИО │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество физического │ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │лица │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН физического лица │ О │I5(12)|Е(0) │ИННФЛ │<ИНН физического лица> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлуж │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │D(10) │ДатаРожд │<дата рождения> │ │физического лица │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │Т(128) │МестоРожд │<место рождения> │ │физического лица │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Пол физического лица │ У │К(1) │Пол │<код> │ │ │ │ │ │Принимает следующие │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ Н │Т(120) │Гражд │<текст> │ │физического лица │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны │ У │К(3) │КодГражд │<код страны> │ │ │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичн │<код вида документа>, │ │личности физического │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │лица │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 2) │ │ │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано удостове- │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичн │<наименование организции> │ │рение личности физи- │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ческого лица │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи удостове-│ У │D(10) │ДатаУдЛичн │<дата выдачи> │ │рения личности физи- │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ческого лица │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │К(3), N(6), │АдрМЖ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │физического лица в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │T(128) │АдрМЖРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │физического лица в │ │ │ │УП:/КодГраж//='643'|'999' │ │стране, резидентом │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │которой он является │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Описание формы отчетности
Таблица 8
┌────────────────────────┬───┬──────┬──────────────┬─────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита │Структура реквизита и│ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетности │ О │К(1) │ПризФОтч │Значение равно 1 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Код формы отчетности │ О │К(7) │КНД │Значение равно: │ │по классификатору КНД │ │ │ │1152056 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Наименование формы │ Н │Т(120)│НаимФОтч │Значение равно: НАЛО-│ │отчетности │ │ │ │ГОВЫЙ РАСЧЕТ (ИНФОР- │ │ │ │ │ │МАЦИЯ) О СУММАХ ВЫП- │ │ │ │ │ │ЛАЧЕННЫХ ИНОСТРАННЫМ │ │ │ │ │ │ОРГАНИЗАЦИЯМ ДОХОДОВ │ │ │ │ │ │И УДЕРЖАННЫХ НАЛОГОВ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Версия формата │ О │N(7.5)│ВерФОтч │Значение равно: │ │отчетности │ │ │ │3.00002 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Период действия версии │ О │D(10),│ПериодВерОтч │<дата начала действия│ │формата отчетности │ │D(10)|│ │версии>,<дата конца │ │ │ │Е(0) │ │действия версии> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак вида документа │ О │К(1) │ПризВидДок │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - первичный| │ │ │ │ │ │3 - корректирующий │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер корректировки │ У │К(1) │НомерКорр │<число> │ │ │ │ │ │УП:/ПризВидДок/='3' │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак налогового │ О │К(1) │ПризПериодОтч │Значение равно: │ │(отчетного) периода │ │ │ │1 - месяц| │ │ │ │ │ │3 - квартал| │ │ │ │ │ │6 - полугодие| │ │ │ │ │ │9 - 9 месяцев| │ │ │ │ │ │0 - год| │ │ │ │ │ │2 - иное │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер квартала или меся-│ О │К(2) │НомерПериодОтч│<код> │ │ца │ │ │ │Принимает значение: │ │ │ │ │ │для месяца - от 01 │ │ │ │ │ │до 12; │ │ │ │ │ │для квартала - от 01 │ │ │ │ │ │до 04. │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Отчетный год │ О │N(4) │ГодПериодОтч │<год> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Документ представляется │ О │К(3) │ДокПредст │<код> │ │ │ │ │ │231 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения налогового │ │ │ │ │ │агента - организации │ │ │ │ │ │232 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения налогового │ │ │ │ │ │агента - отделения │ │ │ │ │ │иностранной организа-│ │ │ │ │ │ции │ │ │ │ │ │233 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения налогового │ │ │ │ │ │агента - физического │ │ │ │ │ │лица │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Единица измерения по │ О │К(3) │ОКЕИ │<код по ОКЕИ> │ │классификатору ОКЕИ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Количество показателей в│ О │N(10) │КолПокФОтч │<количество показате-│ │разделах "Содержание │ │ │ │лей> │ │формы отчетности" │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴──────────────┴─────────────────────┘
Содержание формы отчетности
Сведения об иностранной организации
Таблица 9.1
┌──────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────┐ │Наименование рек- │Тип│Формат│Код реквизита│Структура реквизита │ │визита │ │ │ │ и дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │Наименование │ П │Т(254)│П000010001000│<наименование │ │иностранной │ │ │ │иностранной │ │организации │ │ │ │организации> │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │Адрес иностранной │ П │Т(128)│П000010002000│<адрес иностранной │ │организации │ │ │ │организации> │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │Страна постоянного│ П │Т(128)│П000010003000│<наименование страны│ │местопребывания │ │ │ │постоянного │ │ │ │ │ │местопребывания> │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │Код страны │ П │К(3) │П000010004000│<числовой код ОКСМ> │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │ИНН организации в │ П │Т(24) │П000010005000│<код налогоплатель- │ │иностранном │ │ │ │щика в иностранном │ │государстве │ │ │ │государстве> │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │Код бюджетной │ П │К(7) │П000010005100│<код> │ │классификации │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П000010005200│<код ОКАТО> │ └──────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────┘
Расчет суммы налога
Таблица 9.2
┌───────────────────┬───┬───────┬─────────────┬──────────────────┐ │Наименование рекви-│Тип│Формат │Код реквизита│Структура реквизи-│ │зита │ │ │ │та и дополнитель- │ │ │ │ │ │ная информация │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Вид дохода │ П │Т(120) │П000010006002│<наименование вида│ │ │ │ │ │дохода> │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Код вида дохода │ П │К(2) │П000010006003│<код> приложение 1│ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма дохода до │ П │N(15) │П000010006004│<сумма> │ │удержания налога │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Наименование валюты│ П │Т(120) │П000010006005│<наименование ва- │ │выплаты дохода │ │ │ │люты> │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Код валюты выплаты │ П │К(3) │П000010006006│<код валюты по │ │дохода по ОКВ │ │ │ │ОКВ> │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Дата выплаты дохо- │ П │D(10) │П000010006007│<дата выплаты до- │ │да │ │ │ │хода> │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Ставка налога │ П │N(2) │П000010006008│<величина ставки> │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога, │ П │N(15) │П000010006009│<сумма> │ │перечисленная в │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Код валюты налога │ П │К(3) │П000010006010│<код валюты по │ │по ОКВ │ │ │ │ОКВ> │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Дата перечисления │ П │D(10) │П000010006011│<дата перечисле- │ │налога в бюджет │ │ │ │ния> │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Курс рубля на дату │ П │N(11.4)│П000010006012│<сумма> │ │перечисления налога│ │ │ │ │ └───────────────────┴───┴───────┴─────────────┴──────────────────┘
Сведения об иностранном банке
Таблица 10.1
┌──────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────────┐ │Наименование рек- │Тип│Формат│Код реквизита│Структура реквизита │ │визита │ │ │ │ и дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │Наименование банка│ П │Т(254)│П000020001000│<наименование банка>│ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │СВИФТ код/ИНН в │ П │Т(24) │П000020002000│<СВИФТ код/ИНН в │ │иностранном госу- │ │ │ │иностранном │ │дарстве │ │ │ │государстве> │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │Страна │ П │Т(120)│П000020003000│<наименование │ │ │ │ │ │страны> │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │Код страны │ П │К(3) │П000020004000│<числовой код ОКСМ> │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │Код бюджетной │ П │К(7) │П000020004100│<код> │ │классификации │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П000020004200│<код ОКАТО │ └──────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────────┘
Сведения о доходе и уплаченном налоге
Таблица 10.2
┌───────────────────┬───┬───────┬─────────────┬──────────────────┐ │Наименование рекви-│Тип│Формат │Код реквизита│Структура реквизи-│ │зита │ │ │ │та и дополнитель- │ │ │ │ │ │ная информация │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Наименование вида │ П │Т(120) │П000020005002│<наименование вида│ │дохода │ │ │ │дохода> из Правил │ │ │ │ │ │ведения бухгалтер-│ │ │ │ │ │ского учета в бан-│ │ │ │ │ │ках, утвержденных │ │ │ │ │ │Банком России │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Символ вида дохода │ П │К(5) │П000020005003│<символ вида до- │ │ │ │ │ │хода> из Правил │ │ │ │ │ │ведения бухгал- │ │ │ │ │ │терского учета в │ │ │ │ │ │банках, утвержден-│ │ │ │ │ │ных Банком России │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Код вида кредита │ П │К(1) │П000020005004│<код кредита> │ │ │ │ │ │Принимает значе- │ │ │ │ │ │ние: │ │ │ │ │ │1 - двухсторонние │ │ │ │ │ │кредиты, │ │ │ │ │ │2 - синдицирован- │ │ │ │ │ │ные кредиты, │ │ │ │ │ │3 - консорциональ-│ │ │ │ │ │ные кредиты, │ │ │ │ │ │4 - клубные креди-│ │ │ │ │ │ты │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма дохода до │ П │N(15) │П000020005005│<сумма> │ │удержания налога │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Наименование валюты│ П │Т(120) │П000020005006│<наименование │ │выплаты дохода │ │ │ │валюты> │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Код валюты выплаты │ П │К(3) │П000020005007│<код валюты ОКВ> │ │дохода по ОКВ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Дата выплаты дохода│ П │D(10) │П000020005008│<дата выплаты │ │ │ │ │ │дохода> │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Ставка налога │ П │N(2) │П000020005009│<величина ставки> │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога, пере-│ П │N(15) │П000020005010│<сумма> │ │численная в бюджет │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Код валюты налога │ П │К(3) │П000020005011│<код ОКВ> │ │по ОКВ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Дата перечисления │ П │D(10) │П000020005012│<дата перечисления│ │налога в бюджет │ │ │ │налога> │ ├───────────────────┼───┼───────┼─────────────┼──────────────────┤ │Курс рубля на дату │ П │N(11.4)│П000020005013│<сумма> │ │перечисления налога│ │ │ │ │ └───────────────────┴───┴───────┴─────────────┴──────────────────┘
4. Описание реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП.
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"
Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию.
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
В случае представления налогового расчета российской организацией в реквизите "полное наименование организации" указывается полное наименование этой организации в соответствии с ее учредительными документами.
В случае представления налогового расчета отделением иностранной организации в реквизите "полное наименование организации" указывается полное наименование иностранной организации на русском языке и/или в латинской транскрипции (если таковая имеется), соответствующее наименованию, указанному в свидетельстве о постановке на учет иностранной организации.
Реквизит "ИНН организации (отделения иностранной организации в Российской Федерации)"
Указывается идентификационный номер (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И), или по иному месту нахождению иностранной организации, имеющей недвижимое имущество и транспортные средства на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (по форме 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2202ИМ).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации (отделения иностранной организации в Российской Федерации)"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
В случае представления документа российской организацией указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Реквизит "Код города и номер контактного телефона"
Указывается код и номер телефона в Российской Федерации.
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Дата рождения руководителя"
Указывается дата рождения руководителя.
Реквизит "Место рождения руководителя"
Указывается место рождения руководителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол руководителя"
Указывает пол руководителя.
Реквизит "Гражданство руководителя"
Указывается гражданство руководителя.
Реквизит "Код страны руководителя"
Указывается <код страны> из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>, <пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Дата рождения уполномоченного представителя"
Указывается дата рождения уполномоченного представителя.
Реквизит "Место рождения уполномоченного представителя"
Указывается место рождения уполномоченного представителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол уполномоченного представителя"
Указывает пол уполномоченного представителя.
Реквизит "Гражданство уполномоченного представителя"
Указывается гражданство уполномоченного представителя.
Реквизит "Код страны уполномоченного представителя"
Указывается <код страны> из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Сведения о налоговом агенте - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица"
Указывается фамилия, имя и отчество налогового агента - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН физического лица"
Указывается 12-разрядный ИНН физического лица.
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона физического лица.
Реквизит "Дата рождения физического лица"
Указывается дата рождения физического лица.
Реквизит "Место рождения физического лица"
Указывается место рождения физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол физического лица"
Указывает пол физического лица.
Реквизит "Гражданство физического лица"
Указывается гражданство физического лица.
Реквизит "Код страны"
Указывается <код страны> из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности физического лица"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности физического лица"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности физического лица"
Указывается в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства физического лица в Российской Федерации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ, удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства физического лица в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151056. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВЫЙ РАСЧЕТ (ИНФОРМАЦИЯ) О СУММАХ ВЫПЛАЧЕННЫХ ИНОСТРАННЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ ДОХОДОВ И УДЕРЖАННЫХ НАЛОГОВ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
─┬─ ─┬─
│ │
│ └─── Версия утвержденной формы отчетности, а также
│ изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
│ отчетности.
└─────── Версия формата представления налоговой
(бухгалтерской) отчетности в электронном виде.
Значение данной версии формата равно 3.00002.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
1- месяц|
3 - квартал|
6 - полугодие|
9 - 9 месяцев|
0 - год|
2 - иное.
Реквизит "Номер квартала или месяца"
Принимает значение:
для месяца - от 01 до 12;
для квартала - от 01 до 04.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значение:
231 - по месту нахождения налогового агента - организации;
232 - по месту нахождения налогового агента - отделения иностранной организации;
233 - по месту нахождения налогового агента - физического лица.
Реквизит "Единица измерения"
Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях).
Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности"
Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации.
Приложение 1
СПРАВОЧНИК ВИДОВ ДОХОДА
(Перечень видов доходов к налоговому расчету (информации) о суммах выплаченных иностранными организациями доходов и удержанных налогов)
┌───┬────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Код│ Виды доходов │ │ви-│ │ │да │ │ │до-│ │ │хо-│ │ │да │ │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │01 │ Дивиденды │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │02 │ Доходы, получаемые в результате распределения в пользу │ │ │иностранных организаций прибыли или имущества организаций, │ │ │иных лиц или их объединений, в том числе при их ликвидации │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │03 │ Доходы, полученные по государственным и муниципальным │ │ │эмиссионным ценным бумагам, условиями выпуска и обращения │ │ │которых предусмотрено получение доходов в виде процентов │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │04 │ Процентный доход от долговых обязательств российских орга-│ │ │низаций любого вида (кроме указанных под кодом 030), включая│ │ │облигации с правом на участие в прибылях и конвертируемые │ │ │облигации │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │05 │ Доходы от использования в Российской Федерации прав на │ │ │объекты интеллектуальной собственности │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │06 │ Доходы от реализации акций (долей в капитале) российских │ │ │организаций, более 50% активов которых состоит из недвижимо-│ │ │го имущества, находящегося на территории Российской Федера- │ │ │ции, а также финансовых инструментов, производных от таких │ │ │акций (долей) │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │07 │ Доходы от реализации ценных бумаг │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │08 │ Доходы по операциям с финансовыми инструментами срочных │ │ │сделок │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │09 │ Доходы от операций с иностранной валютой │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │10 │ Доходы от реализации движимого имущества │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │11 │ Доходы от реализации недвижимого имущества │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │12 │ Доходы от сдачи в аренду или субаренду (лизинг) движимого │ │ │имущества │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │13 │ Доходы от сдачи в аренду или субаренду (лизинг) недвижимо-│ │ │го имущества │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │14 │ Доходы от сдачи в аренду транспортных средств │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │15 │ Доходы от международных перевозок │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │16 │ Премии по прямому страхованию и соцстрахованию │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │17 │ Проценты на депо премий │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │18 │ Доходы от осуществления работ, оказания услуг на террито- │ │ │рии Российской Федерации │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │19 │ Штрафы и пени за нарушение договорных обязательств │ ├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤ │20 │ Иные доходы (указывается конкретный вид дохода) │ └───┴────────────────────────────────────────────────────────────┘
Приложение 2
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
┌───┬───────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │Код│ Наименование │ Примечание │ │ │ документа │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │02 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина СССР │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │03 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении │01.10.1997 - 14-летнего) возраста │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │04 │Удостоверение │Для военнослужащих (офицеров, прапорщи- │ │ │личности офицера │ков, мичманов) │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │05 │Справка об │Для лиц, освободившихся из мест лишения│ │ │освобождении из │свободы │ │ │места лишения │ │ │ │свободы │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │06 │Паспорт │Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),│ │ │Минморфлота │выданный до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │07 │Военный билет │Военный билет для солдат, матросов,│ │ │солдата (матроса, │сержантов и старшин, проходящих военную│ │ │сержанта, старшины)│службу по призыву или контракту │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │09 │Дипломатический │Дипломатический паспорт для граждан РФ │ │ │паспорт гражданина │ │ │ │РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │10 │Иностранный паспорт│Заграничный паспорт для постоянно│ │ │ │проживающих за границей граждан, которые│ │ │ │временно находятся на территории│ │ │ │Российской Федерации │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │11 │Свидетельство о │Для беженцев, не имеющих статуса беженца│ │ │регистрации │ │ │ │ходатайства │ │ │ │иммигранта о │ │ │ │признании его │ │ │ │беженцем │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │12 │Вид на жительство │Вид на жительство в РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │13 │Удостоверение │Для беженцев │ │ │беженца в РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │14 │Временное │Временное удостоверение личности│ │ │удостоверение │гражданина РФ по форме 2П │ │ │личности │ │ │ │гражданина РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │21 │Паспорт гражданина │Паспорт гражданина РФ, действующий на│ │ │РФ │территории РФ с 1 октября 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │22 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина РФ │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │23 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении, │01.10.1997 - 14-летнего) возраста │ │ │выданное │ │ │ │уполномоченным │ │ │ │органом │ │ │ │иностранного │ │ │ │государства │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │26 │Паспорт моряка │Паспорт моряка (удостоверение личности│ │ │ │гражданина, работающего на судах│ │ │ │заграничного плавания или на иностранных│ │ │ │судах) образца 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │27 │Военный билет │Военный билет офицера запаса │ │ │офицера запаса │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │91 │Иные документы, │Иные выдаваемые органами внутренних дел│ │ │выдаваемые органами│РФ документы, удостоверяющие личность│ │ │МВД │гражданина │ └───┴───────────────────┴────────────────────────────────────────┘
Приложение 3
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 01 │Республика Адыгея (Адыгея) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 02 │Республика Башкортостан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 03 │Республика Бурятия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 04 │Республика Алтай │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 05 │Республика Дагестан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 06 │Республика Ингушетия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 07 │Кабардино-Балкарская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 08 │Республика Калмыкия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 09 │Карачаево-Черкесская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Республика Карелия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Республика Коми │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Республика Марий Эл │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Республика Мордовия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Республика Саха (Якутия) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Республика Северная Осетия - Алания │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Республика Татарстан (Татарстан) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Республика Тыва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Удмуртская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Республика Хакасия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Чеченская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Чувашская Республика - Чувашия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Алтайский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │Краснодарский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │Красноярский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │Приморский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │Ставропольский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │Хабаровский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │Амурская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │Архангельская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Астраханская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │Белгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │Брянская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │Владимирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │Волгоградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │Вологодская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │Воронежская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │Ивановская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │Иркутская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │Калининградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Калужская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 41 │Камчатская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │Кемеровская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │Кировская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │Костромская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │Курганская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │Курская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │Ленинградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │Липецкая область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │Магаданская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Московская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │Мурманская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │Нижегородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │Новгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │Новосибирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │Омская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │Оренбургская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │Орловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │Пензенская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │Пермская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Псковская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │Ростовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │Рязанская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │Самарская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │Саратовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │Сахалинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │Свердловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │Смоленская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │Тамбовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │Тверская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Томская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │Тульская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │Тюменская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │Ульяновская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │Челябинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │Читинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │Ярославская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │г. Москва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 78 │г. Санкт-Петербург │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 79 │Еврейская автономная область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 80 │Агинский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 81 │Коми-Пермяцкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 82 │Корякский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 83 │Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 84 │Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 85 │Усть-Ордынский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 86 │Ханты-Мансийский автономный округ - Югра │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 87 │Чукотский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 88 │Эвенкийский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 89 │Ямало-Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 99 │другие территории, включая г. Байконур │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
Утвержден
Приказом МНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ XIX.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
О ДОХОДАХ, ПОЛУЧЕННЫХ РОССИЙСКОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
ОТ ИСТОЧНИКОВ ЗА ПРЕДЕЛАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(ВЕРСИЯ 3.00001)
1. Общие положения
Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@).
Форма налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации, утверждена Приказом МНС России от 23.12.2003 N БГ-3-23/709@ (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004, N 5431).
Инструкция по заполнению налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации, утверждена Приказом МНС России от 23.12.2003 N БГ-3-23/709@ (зарегистрирована в Минюсте России 20.01.2004, N 5431).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой
декларации о доходах, полученных российской организацией
от источников за пределами Российской Федерации,
в электронном виде
Структура формата налоговой декларации о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации, состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>
<описание формы отчетности><конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::=###EOL
<конец фрагмента>::=@@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности> представлены в таблицах 4 - 8.
<содержание формы>::=<данные по российской организации, получающей доходы, не
связанные с деятельностью обособленного
подразделения российской организации в иностранном
государстве>|
<данные по российской организации,
имеющей постоянное представительство в
иностранном государстве>
<данные по российской организации, не имеющей постоянного представительства в
иностранном государстве>::={<Раздел 00001>}
<Раздел 00004><конец блока>
<Раздел 00001>::=<сведения по кодам строк 010 - 060><конец блока>
{<сведения по кодам строк 070 - 160><конец блока>}
Состав показателей блоков:
<сведения по кодам строк 010 - 060> - представлен в таблице 9,
<сведения по кодам строк 070 - 160 по виду дохода> - представлен в таблице 10.
<данные по российской организации, имеющей постоянное представительство в
иностранном государстве>::={<Раздел 00002>}
{<Раздел 00003>}
<Раздел 00004><конец блока>
┌──────────────────────────────────────────────────┬─────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00002> │N N таблиц с │
│ │показателями │
└──────────────────────────────────────────────────┴─────────────┘
<Раздел 00002>::=
<сведения по кодам строк 010 - 090><конец блока> Таблица 11
{<сведения по коду строки 100><конец блока>} Таблица 12
<сведения по коду строки 110><конец блока> Таблица 12.1
┌──────────────────────────────────────────────────┬─────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00003> │N N таблиц с │
│ │показателями │
└──────────────────────────────────────────────────┴─────────────┘
<Раздел 00003>::=
<сведения по кодам строк 010 - 050><конец блока> Таблица 13
<сведения по коду строки 060><конец блока> Таблица 14
{<сведения по коду строки 070><конец блока>} Таблица 14.1
{<сведения по коду строки 080><конец блока>} Таблица 14.2
{<сведения по коду строки 090><конец блока>} Таблица 14.3
<сведения по коду строки 100><конец блока> Таблица 15
{<сведения по коду строки 110><конец блока>} Таблица 15.1
{<сведения по коду строки 120><конец блока>} Таблица 15.2
{<сведения по коду строки 130><конец блока>} Таблица 15.3
Состав показателей блока <Раздела 00004> представлен в Таблице 16.
3. Формат представления налоговой декларации
о доходах, полученных российской организацией
от источников за пределами Российской Федерации,
в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 16.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, T2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
┌──────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I1(35)│ИдФайл │<идентификатор отправителя> <год>│ │файла │ │ │ │<месяц> <день> <часы> <минуты> │ │ │ │ │ │<секунды> │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Тип информации│ О │Т2(12)│ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия формата│ О │N(4.2)│ВерсФорм │3.00 │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия │ Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Количество │ О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информационных частей│ └──────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
┌──────────────┬───┬──────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита │дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Наименование │ О │ Т(1000) │НаимОтпрЮл│<название организации> │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица (обособ- │ │ │ │ │ │ленного под- │ │ │ │ │ │разделения) │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, │ Н │ Т2(60), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │Отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя │ │ Т2(60) │ │ │ └──────────────┴───┴──────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
┌────────────────┬───┬──────────┬─────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИООтпрФЛ│<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя - │ │ Т2(60) │ │ │ │физического лица│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailОтпр│<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴──────────┴─────────┴──────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
┌─────────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация│ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33)│ИдДок │<идентификатор отправи- │ │документа │ │ │ │теля><год><номер докумен-│ │ │ │ │ │та> │ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Дата формирования│ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │документа │ │ │ │ │ └─────────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────┘
Сведения об организации
Таблица 5
┌──────────────────┬───┬───────┬─────────┬───────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Полное наименова- │ О │Т(1000)│НаимЮЛПол│<название организации> │ │ние организации │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │ИНН организации │ О │I3(10) │ИННЮЛ │<ИНН организации> │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │КПП по месту на- │ О │I4(9) │КППЮЛ │<КПП организации> │ │хождения организа-│ │ │ │ │ │ции │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Основной │ О │I6(13) │ОГРН │<ОГРН организации> │ │государственный │ │ │ │ │ │регистрационный │ │ │ │ │ │номер (ОГРН) │ │ │ │ │ └──────────────────┴───┴───────┴─────────┴───────────────────────┘
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)|Е(0), │ФИОРук │<фамилия>,<имя>, │ │отчество руководителя│ │Т2(60)|Е(0), │ │<отчество> │ │ │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН руководителя │ О │I5(12)|Е(0) │ИННРук │<ИНН руководителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужРук │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомРук │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │D(10) │ДатаРождРук │<дата рождения> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │Т(128) │МестоРождРук │<место рождения> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Пол руководителя │ У │К(1) │ПолРук │<код> │ │ │ │ │ │Принимает следующие │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ Н │Т(120) │ГраждРук │<текст> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны руководи- │ У │К(3) │КодГраждРук │<код страны> │ │теля │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнРук │<код вида документа>, │ │личности руководителя│ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │ │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 4) │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнРук │<наименование организции> │ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнРук │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │К(3), N(6), │АдрМЖРукРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │руководителя в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │T(128) │АдрМЖРукРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя в │ │ │ │УП:/КодГражРук//= │ │иностранном государ- │ │ │ │'643'|'999' │ │стве │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОБух │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество главного │ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ: /ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │Т3(60)|Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН главного │ О │I5(12)│Е(0) │ИННБух │<ИНН бухгалтера> │ │бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)│Е(0) │ТелСлужБух │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомБух │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнБух │<код вида документа>, │ │личности главного │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │бухгалтера │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 4) │ │ │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнБух │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнБух │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖБухРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства главного │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │бухгалтера в │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │ │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖБухРез │<адрес места жительства> │ │жительства главного │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │бухгалтера в иност- │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │ранном государстве │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОУпПред │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │Т2(60)|Е(0), │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │Т2(60)|Е(0) │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН уполномоченного │ О │Т(12)|Е(0) │ИННУпПред │<ИНН уполномоченного │ │представителя │ │ │ │представителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелСлужУпПред │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомУпПред │<номер телефона> │ │телефона (домашнего) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │D(10) │ДатаРождУпПред │<дата рождения> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │Т(128) │МестоРождУпПред │<место рождения> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Пол уполномоченного │ У │К(1) │ПолУпПред │<код> │ │представителя │ │ │ │Принимает следующие │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ Н │Т(120) │ГраждУпПред │<текст> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны уполномо- │ У │К(3) │КодГраждУпПред │<код страны> │ │ченного представителя│ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнУпПред │<код вида документа>, │ │личности │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │уполномоченного │ │ │ │(код вида документа выби- │ │представителя │ │ │ │рается из Приложения 4) │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнУпПред │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнУпПред│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖУпПредРФ │<код страны>,<индекс>,<код│ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │региона>,<район>,<город>, │ │уполномоченного │ │Т1(40), │ │<населенный пункт>, │ │представителя в │ │Т1(40), │ │<улица>,<дом>,<корпус>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<квартира> │ │ │ │Т1(7),Т1(7) │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖУпПредРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/КодГражУпПред//= │ │представителя в │ │ │ │'643'|'999' │ │иностранном госу- │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │дарстве │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Описание формы отчетности
Таблица 7
┌────────────────────────┬───┬──────┬──────────────┬─────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита │Структура реквизита и│ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетности │ О │К(1) │ПризФОтч │Значение равно: 1 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Код формы отчетности │ О │К(7) │КНД │Значение равно: │ │по классификатору КНД │ │ │ │1151024 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Наименование формы │ Н │Т(120)│НаимФОтч │Значение равно: НАЛО-│ │отчетности │ │ │ │ГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ О │ │ │ │ │ │ДОХОДАХ, ПОЛУЧЕННЫХ │ │ │ │ │ │РОССИЙСКОЙ ОРГАНИЗА- │ │ │ │ │ │ЦИЕЙ ОТ ИСТОЧНИКОВ ЗА│ │ │ │ │ │ПРЕДЕЛАМИ РОССИЙСКОЙ │ │ │ │ │ │ФЕДЕРАЦИИ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Версия формата │ О │N(7.5)│ВерФОтч │Значение равно: │ │отчетности │ │ │ │3.00000 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Период действия версии │ О │D(10),│ПериодВерОтч │<дата начала действия│ │формата отчетности │ │D(10)|│ │версии>,<дата конца │ │ │ │Е(0) │ │действия версии> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак вида документа │ О │К(1) │ПризВидДок │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - первичный| │ │ │ │ │ │3 - корректирующий │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер корректировки │ У │N(3) │НомерКорр │<число> │ │ │ │ │ │УП:/ПризВидДок/='3' │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак налогового (от- │ О │К(1) │ПризПериодОтч │Значение равно: │ │четного) периода │ │ │ │1 - месяц| │ │ │ │ │ │3 - квартал| │ │ │ │ │ │6 - полугодие| │ │ │ │ │ │9 - 9 месяцев| │ │ │ │ │ │0 - год| │ │ │ │ │ │2 - иное │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер квартала или меся-│ О │К(2) │НомерПериодОтч│<код> │ │ца │ │ │ │Принимает значения: │ │ │ │ │ │для месяца - от 01 до│ │ │ │ │ │12| │ │ │ │ │ │для квартала - от 01 │ │ │ │ │ │до 04| │ │ │ │ │ │для полугодия - 02| │ │ │ │ │ │для 9 месяцев - 03| │ │ │ │ │ │для года - 04 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Отчетный год │ О │N(4) │ГодПериодОтч │<год> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Документ представляется │ О │К(3) │ДокПредст │<код> │ │ │ │ │ │Принимает значение: │ │ │ │ │ │210 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения российской ор- │ │ │ │ │ │ганизации │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Единица измерения по │ О │К(3) │ОКЕИ │Принимает значение: │ │классификатору ОКЕИ │ │ │ │383 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Количество показателей в│ О │N(10) │КолПокФОтч │<количество показате-│ │содержание формы │ │ │ │лей> │ └────────────────────────┴───┴──────┴──────────────┴─────────────────────┘
Содержание формы отчетности
Раздел I. Доходы, не связанные с деятельностью
обособленного подразделения российской организации
в иностранном государстве
Сведения о лице - источнике выплаты дохода
Таблица 9
┌─────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат │Код реквизита│Структура рекви-│ │ реквизита │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Наименование иност- │ П │Т(1000)│П000010001003│<наименование │ │ранной организации │ │ │ │организации> │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Фамилия, имя, отчест-│ П │Т2(60),│П000010002003│<фамилия>, │ │во иностранного физи-│ │Т2(60),│ │<имя>, │ │ческого лица │ │Т2(60) │ │<отчество> │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │ИНН или его аналог │ П │Т(24)│ │П000010003003│<код налогопла- │ │(если имеется) │ │Е(0) │ │тельщика> │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Страна регистрации │ П │Т(120) │П000010004003│<название стра- │ │(инкорпорации) │ │ │ │ны> │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Код страны (по "BIC │ П │К(2) │П000010005003│<код Альфа2 │ │Directory" из спра- │ │ │ │ОКСМ> │ │вочника ОКСМ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Адрес, указанный в │ П │Т(128) │П000010006003│<адрес в стране │ │учредительных доку- │ │ │ │регистрации> │ │ментах иностранной │ │ │ │ │ │организации (место │ │ │ │ │ │жительства иностран- │ │ │ │ │ │ного физического ли- │ │ │ │ │ │ца) │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────────┘
Сведения о доходах
Таблица 10
┌────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек-│ │ │ │ │ │визита и до- │ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Вид дохода │ П │Т(120)│П000010007003│<наименование │ │ │ │ │ │вида дохода> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Код дохода │ П │К (5) │П000010008003│<код дохода> │ │ │ │ │ │приложение 1 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Общая сумма дохода │ П │N(15) │П000010009003│<сумма> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Налоговый (отчетный) пе-│ П │D(10),│П000010010003│<дата начала │ │риод, в котором доход │ │D(10) │ │периода>,<да- │ │включен в декларацию по │ │ │ │та окончания │ │налогу на прибыль в Рос-│ │ │ │периода> │ │сийской Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Сумма облагаемого дохо- │ П │N(15) │П000010011003│<сумма> │ │да, с которой уплачен │ │ │ │ │ │налог │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ Налог, удержанный в иностранном государстве │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │Название налога, удер- │ П │Т(120)│П000010012003│<наименование>│ │жанного в иностранном │ │ │ │ │ │государстве │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Ставка налога, % │ П │N(5) │П000010013003│<сумма> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Сумма налога │ П │N(15) │П000010014003│<сумма> │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ Сумма расходов, произведенных в связи с получением доходов │ │ от источников за пределами Российской Федерации │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │Сумма расходов, произве-│ П │N(15) │П000010015003│<сумма> │ │денных в связи с получе-│ │ │ │ │ │нием доходов от источни-│ │ │ │ │ │ков за пределами Рос- │ │ │ │ │ │сийской Федерации всего:│ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │В т.ч. сумма расходов, │ П │N(15) │П000010016003│<сумма> │ │произведенных в связи с │ │ │ │ │ │получением доходов от │ │ │ │ │ │источников за пределами │ │ │ │ │ │Российской Федерации, за│ │ │ │ │ │пределами Российской Фе-│ │ │ │ │ │дерации │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┘
Раздел II. Доходы, связанные
с деятельностью в иностранном государстве
через постоянное представительство
Таблица 11
┌────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬─────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат │Код реквизита│Структура ре-│ │ │ │ │ │квизита и до-│ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼─────────────┤ │Наименование постоянного│ П │Т(1000)│П000020001003│<наименование│ │представительства │ │ │ │постоянного │ │ │ │ │ │представи- │ │ │ │ │ │тельства> │ ├────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼─────────────┤ │ИНН постоянного предста-│ П │Т(24)| │П000020002003│<код налого- │ │вительства российской │ │Е(0) │ │плательщика> │ │организации в иностран- │ │ │ │ │ │ном государстве или его │ │ │ │ │ │аналог (если имеется) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼─────────────┤ │Страна местонахождения │ П │Т(120) │П000020003003│<название │ │постоянного представи- │ │ │ │страны> │ │тельства │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼─────────────┤ │Код страны (по "BIC │ П │К(2) │П000020004003│<код Альфа2 │ │Directory" из справоч- │ │ │ │ОКСМ> │ │ника ОКСМ) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼─────────────┤ │Адрес местонахождения │ П │Т(128) │П000020005003│<адрес в │ │ │ │ │ │стране регис-│ │ │ │ │ │трации> │ ├────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼─────────────┤ │Налоговый (отчетный) пе-│ П │D(10), │П000020006003│<дата начала │ │риод, в котором доход │ │D(10) │ │периода>,<да-│ │включен в декларацию по │ │ │ │та окончания │ │налогу на прибыль в Рос-│ │ │ │периода> │ │сийской Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼─────────────┤ │Наименование налога, │ П │Т(120) │П000020007003│<наименование│ │удержанного в иностран- │ │ │ │налога> │ │ном государстве │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼─────────────┤ │Ставка налога, % │ П │N(5) │П000020008003│<величина │ │ │ │ │ │ставки> │ ├────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼─────────────┤ │Вид деятельности │ П │К(4) │П000020009003│<код вида де-│ │ │ │ │ │ятельности> │ │ │ │ │ │приложение 2 │ └────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴─────────────┘
Доходы, связанные с деятельностью
в иностранном государстве через постоянное
представительство (код строки 100)
Таблица 12
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура ре-│ │ │ │ │ │квизита и до-│ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Вид дохода │ П │Т(120)│П000020010002│<наименование│ │ │ │ │ │вида дохода> │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Код дохода │ П │К(5) │П000020010003│<код> │ │ │ │ │ │приложение 1 │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Общая сумма дохода │ П │N(15) │П000020010004│<сумма> │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма расходов, произве- │ П │N(15) │П000020010008│<сумма> │ │денных в связи с получе- │ │ │ │ │ │нием доходов от источни- │ │ │ │ │ │ков за пределами Российс-│ │ │ │ │ │кой Федерации, всего: │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │В т.ч. сумма расходов, │ П │N(15) │П000020010009│<сумма> │ │произведенных в связи с │ │ │ │ │ │получением доходов от │ │ │ │ │ │источников за пределами │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┘
Доходы, связанные с деятельностью
в иностранном государстве через постоянное
представительство (код строки 110)
Таблица 12.1
┌───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и│ │ │ │ │ │дополни- │ │ │ │ │ │тельная ин-│ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │Всего общая сумма дохода │ П │N(15) │П000020011004│<сумма> │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │Всего сумма налогооблагае- │ П │N(15) │П000020011006│<сумма> │ │мой прибыли, с которой уп- │ │ │ │ │ │лачен налог │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │Всего налог, уплаченный в │ П │N(15) │П000020011007│<сумма> │ │иностранном государстве │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │Всего сумма расходов, про- │ П │N(15) │П000020011008│<сумма> │ │изведенных в связи с полу- │ │ │ │ │ │чением всех доходов от ис- │ │ │ │ │ │точников за пределами Рос- │ │ │ │ │ │сийской Федерации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │В т.ч. всего сумма расхо- │ П │N(15) │П000020011009│<сумма> │ │дов, произведенных в связи │ │ │ │ │ │с получением доходов от │ │ │ │ │ │источников за пределами │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ └───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────┘
Раздел III. Расходы постоянного представительства
Таблица 13
┌─────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат │Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополнитель-│ │ │ │ │ │ная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Наименование постоянного │ П │Т(1000)│П000030001003│<текст> │ │представительства │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │ИНН постоянного предста- │ П │Т(24)| │П000030002003│<код налого-│ │вительства российской ор-│ │Е(0) │ │плательщика>│ │ганизации в иностранном │ │ │ │ │ │государстве или его ана- │ │ │ │ │ │лог (если имеется) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Страна местонахождения │ П │Т(120) │П000030003003│<название │ │постоянного предста- │ │ │ │страны> │ │тельства │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Код страны (по "BIC │ П │К(2) │П000030004003│<код Альфа2 │ │Directory" из справочника│ │ │ │ОКСМ> │ │ОКСМ) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Адрес местонахождения │ П │Т(128) │П000030005003│<адрес в │ │ │ │ │ │стране │ │ │ │ │ │регистрации>│ └─────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────┘
Расходы, произведенные в иностранном государстве
Таблица 14
┌────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек-│ │ │ │ │ │визита и до- │ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Расходы, фактически про-│ П │N(15) │П000030006005│<сумма> │ │изведенные в иностранном│ │ │ │ │ │государстве, всего │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Расходы, произведенные в│ П │N(15) │П000030006007│<сумма> │ │иностранном государстве,│ │ │ │ │ │включены в декларацию в │ │ │ │ │ │иностранном государстве,│ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Расходы, произведенные в│ П │N(15) │П000030006008│<сумма> │ │иностранном государстве,│ │ │ │ │ │включены в декларацию в │ │ │ │ │ │Российской Федерации, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┘
Расходы, учитываемые в целях налогообложения
с ограничениями
Таблица 14.1
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура ре-│ │ │ │ │ │квизита и до-│ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Вид расхода, учитываемого│ П │Т(120)│П000030007002│<наименование│ │в целях налогообложения с│ │ │ │вида расхода>│ │ограничениями │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Код расхода │ П │К(8) │П000030007004│<код расхода>│ │ │ │ │ │приложение 3 │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Фактически произведенные │ П │N(15) │П000030007005│<сумма> │ │расходы, произведенные в │ │ │ │ │ │иностранном государстве │ │ │ │ │ │и учитываемые в целях │ │ │ │ │ │налогообложения с ограни-│ │ │ │ │ │чениями │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Расходы, произведенные в │ П │N(15) │П000030007007│<сумма> │ │иностранном государстве, │ │ │ │ │ │учитываемые в целях на- │ │ │ │ │ │логообложения с ограниче-│ │ │ │ │ │ниями, включенные в дек- │ │ │ │ │ │ларацию в иностранном │ │ │ │ │ │государстве │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Расходы, произведенные в │ П │N(15) │П000030007008│<сумма> │ │иностранном государстве, │ │ │ │ │ │учитываемые в целях нало-│ │ │ │ │ │гообложения с ограниче- │ │ │ │ │ │ниями, включенные в дек- │ │ │ │ │ │ларацию в Российской Фе- │ │ │ │ │ │дерации │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┘
Расходы, не учитываемые в целях налогообложения
Таблица 14.2
┌────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита │ │ │ │ │ │и дополни-│ │ │ │ │ │тельная │ │ │ │ │ │информация│ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Вид расхода, не учитываемого│ П │Т(120)│П000030008002│<наимено- │ │в целях налогообложения │ │ │ │вание рас-│ │ │ │ │ │хода> │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Код расхода │ П │К(8) │П000030008004│<код> при-│ │ │ │ │ │ложение 3 │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Расходы, произведенные в │ П │N(15) │П000030008005│<сумма> │ │иностранном государстве, │ │ │ │ │ │фактически произведенные и │ │ │ │ │ │не учитываемые в целях нало-│ │ │ │ │ │гообложения │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Расходы, произведенные в │ П │N(15) │П000030008007│<сумма> │ │иностранном государстве, не │ │ │ │ │ │учитываемые в целях налого- │ │ │ │ │ │обложения и включенные в │ │ │ │ │ │декларацию в иностранном го-│ │ │ │ │ │сударстве │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────┤ │Расходы, произведенные в │ П │N(15) │П000030008008│<сумма> │ │иностранном государстве, не │ │ │ │ │ │учитываемые в целях налого- │ │ │ │ │ │обложения и включенные в │ │ │ │ │ │декларацию в Российской Фе- │ │ │ │ │ │дерации │ │ │ │ │ └────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────┘
Амортизационные отчисления (по видам имущества)
Таблица 14.3
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура ре-│ │ │ │ │ │квизита и до-│ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Вид амортизируемого иму- │ П │Т(120)│П000030009002│<наименование│ │щества │ │ │ │вида аморти- │ │ │ │ │ │зированного │ │ │ │ │ │имущества> │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Код расхода │ П │К(8) │П000030009004│<код> │ │ │ │ │ │приложение 3 │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Фактически произведенные │ П │N(15) │П000030009005│<сумма> │ │в иностранном государстве│ │ │ │ │ │амортизационные отчисле- │ │ │ │ │ │ния (по видам имущества) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Первоначальная (восстано-│ П │N(15) │П000030009006│<сумма> │ │вительная) стоимость │ │ │ │ │ │амортизируемого имущества│ │ │ │ │ │(по видам имущества) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Амортизационные отчисле- │ П │N(15) │П000030009007│<сумма> │ │ния (по видам имущества) │ │ │ │ │ │включены в декларацию в │ │ │ │ │ │иностранном государстве │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Амортизационные отчисле- │ П │N(15) │П000030009008│<сумма> │ │ния (по видам имущества) │ │ │ │ │ │включены в декларацию в │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┘
Расходы, произведенные в Российской Федерации
Таблица 15
┌────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек-│ │ │ │ │ │визита и до- │ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Расходы, фактически про-│ П │N(15) │П000030010005│<сумма> │ │изведенные в Российской │ │ │ │ │ │Федерации, всего │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Расходы, произведенные │ П │N(15) │П000030010007│<сумма> │ │в Российской Федерации, │ │ │ │ │ │включенные в декларацию │ │ │ │ │ │в иностранном государ- │ │ │ │ │ │стве, всего │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Расходы, произведенные │ П │N(15) │П000030010008│<сумма> │ │в Российской Федерации, │ │ │ │ │ │включенные в декларацию │ │ │ │ │ │в Российской Федерации, │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┘
Расходы, учитываемые в целях налогообложения
с ограничениями
Таблица 15.1
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура ре-│ │ │ │ │ │квизита и до-│ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Вид расхода, учитываемого│ П │Т(120)│П000030011002│<наименование│ │в целях налогообложения с│ │ │ │вида расхода>│ │ограничениями │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Код расхода │ П │К(8) │П000030011004│<код> │ │ │ │ │ │приложение 3 │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Расходы, фактически про- │ П │N(15) │П000030011005│<сумма> │ │изведенные в Российской │ │ │ │ │ │Федерации, учитываемые в │ │ │ │ │ │целях налогообложения с │ │ │ │ │ │ограничениями │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Расходы, произведенные в │ П │N(15) │П000030011007│<сумма> │ │Российской Федерации, │ │ │ │ │ │учитываемые в целях нало-│ │ │ │ │ │гообложения с ограничени-│ │ │ │ │ │ями, включенные в декла- │ │ │ │ │ │рацию в иностранном го- │ │ │ │ │ │сударстве │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Расходы, произведенные в │ П │N(15) │П000030011008│<сумма> │ │Российской Федерации, │ │ │ │ │ │учитываемые в целях нало-│ │ │ │ │ │гообложения с ограничени-│ │ │ │ │ │ями, включенные в декла- │ │ │ │ │ │рацию в Российской Феде- │ │ │ │ │ │рации │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┘
Расходы, не учитываемые в целях налогообложения
Таблица 15.2
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура ре-│ │ │ │ │ │квизита и до-│ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Вид расхода, не учитывае-│ П │Т(120)│П000030012002│<наименование│ │мого в целях налогообло- │ │ │ │вида расхода>│ │жения │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Код расхода │ П │К(8) │П000030012004│<код> │ │ │ │ │ │приложение 3 │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Расходы, фактически про- │ П │N(15) │П000030012005│<сумма> │ │изведенные в Российской │ │ │ │ │ │Федерации, не учитываемые│ │ │ │ │ │в целях налогообложения │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Расходы, произведенные в │ П │N(15) │П000030012007│<сумма> │ │Российской Федерации, не │ │ │ │ │ │учитываемые в целях нало-│ │ │ │ │ │гообложения, включенные в│ │ │ │ │ │декларацию в иностранном │ │ │ │ │ │государстве │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Расходы, произведенные в │ П │N(15) │П000030012008│<сумма> │ │Российской Федерации, не │ │ │ │ │ │учитываемые в целях нало-│ │ │ │ │ │гообложения, включенные в│ │ │ │ │ │декларацию в Российской │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┘
Амортизационные отчисления (по видам имущества)
Таблица 15.3
┌──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┐ │Наименование реквизита│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви-│ │ │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Вид амортизируемого │ П │Т(120)│П000030013002│<наименование │ │имущества │ │ │ │вида амортизиру-│ │ │ │ │ │емого имущества>│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Код расхода │ П │К(8) │П000030013004│<код> │ │ │ │ │ │приложение 3 │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Фактически произведен-│ П │N(15) │П000030013005│<сумма> │ │ные в Российской Феде-│ │ │ │ │ │рации амортизационные │ │ │ │ │ │отчисления │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Первоначальная (вос- │ П │N(15) │П000030013006│<сумма> │ │становительная) стои- │ │ │ │ │ │мость амортизируемого │ │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Амортизационные отчис-│ П │N(15) │П000030013008│<сумма> │ │ления, включенные в │ │ │ │ │ │декларацию Российской │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ └──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┘
Раздел IV. Сведения об учетной политике
для целей налогообложения
Таблица 16
┌──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┐ │Наименование реквизита│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви-│ │ │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │ Методы признания доходов │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040001004│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │начисления в Российс- │ │ │ │0 - не использу-│ │кой Федерации │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040001005│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │начисления в иностран-│ │ │ │0 - не использу-│ │ном государстве │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040002004│Принимает значе-│ │использовании кассово-│ │ │ │ния: │ │го метода в Российской│ │ │ │0 - не использу-│ │Федерации │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040002005│Принимает значе-│ │использовании кассово-│ │ │ │ния: │ │го метода в иностран- │ │ │ │0 - не использу-│ │ном государстве │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Наименование метода │ П │К(1) │П000040003001│<наименование │ │признания доходов в │ │ │ │метода> │ │иностранном государст-│ │ │ │ │ │ве │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040003005│Принимает значе-│ │использовании данного │ │ │ │ния: │ │метода признания дохо-│ │ │ │0 - не использу-│ │дов в иностранном го- │ │ │ │ется, │ │сударстве │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │ Методы оценки запасов │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040004004│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │LIFO в Российской Фе- │ │ │ │0 - не использу-│ │дерации │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка об использова-│ П │К(1) │П000040004005│Принимает значе-│ │нии метода LIFO в │ │ │ │ния: │ │иностранном государст-│ │ │ │0 - не использу-│ │ве │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040005004│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │FIFO в Российской Фе- │ │ │ │0 - не использу-│ │дерации │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040005005│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │FIFO в иностранном го-│ │ │ │0 - не использу-│ │сударстве │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040006004│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │оценки по стоимости │ │ │ │0 - не использу-│ │единицы запасов в Рос-│ │ │ │ется, │ │сийской Федерации │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040006005│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │оценки по стоимости │ │ │ │0 - не использу-│ │единицы запасов в ино-│ │ │ │ется, │ │странном государстве │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040007004│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │оценки по средней сто-│ │ │ │0 - не использу-│ │имости в Российской │ │ │ │ется, │ │Федерации │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040007005│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │оценки по средней сто-│ │ │ │0 - не использу-│ │имости в иностранном │ │ │ │ется, │ │государстве │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Наименование метода │ П │Т(120)│П000040008001│<наименование │ │оценки запасов в │ │ │ │метода> │ │иностранном государст-│ │ │ │ │ │ве │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040008005│Принимает значе-│ │использовании данного │ │ │ │ния: │ │метода оценки запасов │ │ │ │0 - не использу-│ │в иностранном государ-│ │ │ │ется, │ │стве │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │ Методы оценки покупных товаров │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040009004│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │LIFO в Российской Фе- │ │ │ │0 - не использу-│ │дерации │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040009005│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │LIFO в иностранном го-│ │ │ │0 - не использу-│ │сударстве │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040010004│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │FIFO в Российской Фе- │ │ │ │0 - не использу-│ │дерации │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040010005│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │FIFO в иностранном го-│ │ │ │0 - не использу-│ │сударстве │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040011004│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │оценки по средней сто-│ │ │ │0 - не использу-│ │имости в Российской │ │ │ │ется, │ │Федерации │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040011005│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │оценки по средней сто-│ │ │ │0 - не использу-│ │имости в иностранном │ │ │ │ется, │ │государстве │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040012004│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │оценки по стоимости │ │ │ │0 - не использу-│ │единицы товара в Рос- │ │ │ │ется, │ │сийской Федерации │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040012005│Принимает значе-│ │использовании метода │ │ │ │ния: │ │оценки по стоимости │ │ │ │0 - не использу-│ │единицы товара в ино- │ │ │ │ется, │ │странном государстве │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Наименование метода │ П │Т(120)│П000040013001│<наименование │ │оценки покупных това- │ │ │ │метода> │ │ров в иностранном го- │ │ │ │ │ │сударстве │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040008005│Принимает значе-│ │использовании данного │ │ │ │ния: │ │метода оценки покупных│ │ │ │0 - не использу-│ │товаров в иностранном │ │ │ │ется, │ │государстве │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │ Методы начисления амортизации │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040014004│Принимает значе-│ │использовании линейно-│ │ │ │ния: │ │го метода в Российской│ │ │ │0 - не использу-│ │Федерации │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040014005│Принимает значе-│ │использовании линейно-│ │ │ │ния: │ │го метода в иностран- │ │ │ │0 - не использу-│ │ном государстве │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040015004│Принимает значе-│ │использовании нелиней-│ │ │ │ния: │ │ного метода в Российс-│ │ │ │0 - не использу-│ │кой Федерации │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040015005│Принимает значе-│ │использовании нелиней-│ │ │ │ния: │ │ного метода в иност- │ │ │ │0 - не использу-│ │ранном государстве │ │ │ │ется, │ │ │ │ │ │1 - используется│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Наименование метода │ П │Т(120)│П000040016001│<наименование │ │начисления амортизации│ │ │ │метода> │ │в иностранном государ-│ │ │ │ │ │стве │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Отметка о фактическом │ П │К(1) │П000040016005│Принимает значе-│ │использовании данного │ │ │ │ния: │ │метода начисления амо-│ │ │ │0 - не использу-│ │ртизации в иностранном│ │ │ │ется, │ │государстве │ │ │ │1 - используется│ └──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┘
4. Требования по формированию значений
конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП.
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"
Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефон, дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Дата рождения руководителя"
Указывается дата рождения руководителя.
Реквизит "Место рождения руководителя"
Указывается место рождения руководителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол руководителя"
Указывает пол руководителя.
Реквизит "Гражданство руководителя"
Указывается гражданство руководителя.
Реквизит "Код страны руководителя"
Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 4.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в иностранном государстве"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>, <пустое значение>, <пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефон, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 4.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в иностранном государстве"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя и отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>, <пустое выражение>, <пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефон, дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Дата рождения уполномоченного представителя"
Указывается дата рождения уполномоченного представителя.
Реквизит "Место рождения уполномоченного представителя"
Указывается место рождения уполномоченного представителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол уполномоченного представителя"
Указывается пол уполномоченного представителя.
Реквизит "Гражданство уполномоченного представителя"
Указывается гражданство уполномоченного представителя.
Реквизит "Код страны уполномоченного представителя"
Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 4.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в иностранном государстве"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД), равный 1151024. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ О ДОХОДАХ, ПОЛУЧЕННЫХ ОТ ИСТОЧНИКОВ ЗА ПРЕДЕЛАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
─┬── ─┬─
│ │
│ └──── Версия утвержденной формы отчетности, а также
│ изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
│ отчетности.
└───────── Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей декларации значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
1 - месяц|
3 - квартал|
6 - полугодие|
9 - 9 месяцев|
0 - год|
2 - иное.
Реквизит "Номер квартала или месяца"
Принимает значение:
для месяца - от 01 до 12;
для квартала - от 01 до 04;
для полугодия - 02;
для 9 месяцев - 03;
для года - 04.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значение:
210 - по месту нахождения российской организации.
Реквизит "Единица измерения по ОКЕИ"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в котором представлены числовые данные формы: 383 - руб.
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом: ПРРРРРСССССГГ.
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации.
Приложение 1
СПРАВОЧНИК
ДОХОДОВ К НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ О ДОХОДАХ,
ПОЛУЧЕННЫХ РОССИЙСКОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ОТ ИСТОЧНИКОВ
ЗА ПРЕДЕЛАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────┐ │Код │ Наименование вида дохода │ │дохо-│ │ │да │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │10000│Доходы, связанные с деятельностью в иностранном государст-│ │ │ве через постоянное представительство (к Разделу II декла-│ │ │рации) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │11000│Доходы от реализации товаров (работ, услуг) и имуществен- │ │ │ных прав │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12000│Внереализационные доходы │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12010│Доход от долевого участия в других организациях │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12020│Доход от операций купли-продажи иностранной валюты │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12030│Штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных │ │ │обязательств, а также суммы возмещения убытков или ущерба │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12040│Доход от сдачи имущества в аренду (субаренду) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12050│Доход от предоставления в пользование прав на результаты │ │ │интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средст-│ │ │ва индивидуализации │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12060│Проценты, полученные по договорам займа, кредита, банковс-│ │ │кого счета, банковского вклада, а также по ценным бумагам │ │ │и другим долговым обязательствам │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12070│Суммы восстановленных резервов, расходы на формирование │ │ │которых были приняты в составе расходов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12080│Безвозмездно полученное имущество (работы, услуги) или │ │ │имущественные права │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12090│Доход, распределяемый в пользу налогоплательщика при его │ │ │участии в простом товариществе │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12100│Доход прошлых лет, выявленный в отчетном (налоговом) пе- │ │ │риоде │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12110│Положительная курсовая разница, возникающая от переоценки │ │ │имущества в виде валютных ценностей и требований (обяза- │ │ │тельств), стоимость которых выражена в иностранной валюте,│ │ │в том числе по валютным счетам в банках, проводимая в свя-│ │ │зи с изменением официального курса иностранной валюты к │ │ │рублю Российской Федерации, установленного Банком России │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12130│Стоимость полученных материалов или иного имущества при │ │ │демонтаже или разборке, при ликвидации выводимых из экс- │ │ │плуатации основных средств │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12140│Использованные не по целевому назначению имущество (в том │ │ │числе денежные средства), работы, услуги, которые получены│ │ │в рамках благотворительной деятельности (в том числе в ви-│ │ │де благотворительной помощи, пожертвований), целевые пос- │ │ │тупления, целевое финансирование, за исключением бюджетных│ │ │средств │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12150│Использованные не по целевому назначению полученные целе- │ │ │вые денежные средства, предназначенные для формирования │ │ │резервов на развитие и обеспечение функционирования и бе- │ │ │зопасности атомных электростанций, либо денежные средства,│ │ │полученные атомными станциями из указанных резервов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12160│Суммы, на которые в отчетном (налоговом) периоде произошло│ │ │уменьшение уставного (складочного) капитала (фонда) орга- │ │ │низации, если такое уменьшение осуществлено с одновремен- │ │ │ным отказом от возврата стоимости соответствующей части │ │ │взносов (вкладов) акционерам (участникам) организации │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12170│Суммы возврата от некоммерческой организации ранее упла- │ │ │ченных взносов (вкладов) в случае, если такие взносы │ │ │(вклады) ранее были учтены в составе расходов при форми- │ │ │ровании налоговой базы │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12180│Суммы кредиторской задолженности (обязательств перед кре- │ │ │диторами), списанные в связи с истечением срока исковой │ │ │давности или по другим основаниям │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12190│Доходы, полученные от операций с финансовыми инструментами│ │ │срочных сделок │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │12200│Стоимость излишков товарно-материальных ценностей и про- │ │ │чего имущества, которые выявлены в результате инвентариза-│ │ │ции │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13000│Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13010│Имущество, имущественные права, работы или услуги, которые│ │ │получены от других лиц в порядке предварительной оплаты │ │ │товаров (работ, услуг) налогоплательщиками, определяющими │ │ │доходы и расходы по методу начисления │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13020│Имущество, имущественные права, которые получены в форме │ │ │залога или задатка в качестве обеспечения обязательств │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13030│Имущество, имущественные права или неимущественные права, │ │ │имеющие денежную оценку, которые получены в виде взносов │ │ │(вкладов) в уставный (складочный) капитал (фонд) организа-│ │ │ции (включая доход в виде превышения цены размещения акций│ │ │(долей) над их номинальной стоимостью (первоначальным раз-│ │ │мером) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13040│Имущество, имущественные права, которые получены в преде- │ │ │лах первоначального взноса участником хозяйственного об- │ │ │щества или товарищества (его правопреемником или наслед- │ │ │ником) при выходе (выбытии) из хозяйственного общества или│ │ │товарищества либо при распределении имущества ликвидируе- │ │ │мого хозяйственного общества или товарищества между его │ │ │участниками │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13050│Имущество, имущественные права и (или) неимущественные │ │ │права, имеющие денежную оценку, которые получены в преде- │ │ │лах первоначального взноса участником договора простого │ │ │товарищества (договора о совместной деятельности) или его │ │ │правопреемником в случае выделения его доли из имущества, │ │ │находящегося в общей собственности участников договора, │ │ │или раздела такого имущества │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13060│Средства и иное имущество, которые получены в виде безвоз-│ │ │мездной помощи (содействия) в порядке, установленном Феде-│ │ │ральным законом "О безвозмездной помощи (содействии) Рос- │ │ │сийской Федерации и внесении изменений и дополнений в от- │ │ │дельные законодательные акты Российской Федерации о нало- │ │ │гах и об установлении льгот по платежам в государственные │ │ │внебюджетные фонды в связи с осуществлением безвозмездной │ │ │помощи (содействия) Российской Федерации" │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13070│Основные средства и нематериальные активы, безвозмездно │ │ │полученные в соответствии с международными договорами Рос-│ │ │сийской Федерации, а также в соответствии с законодатель- │ │ │ством Российской Федерации атомными станциями для повыше- │ │ │ния их безопасности, используемые для производственных │ │ │целей │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13090│Имущество (включая денежные средства), поступившее комис- │ │ │сионеру, агенту и (или) иному поверенному в связи с испол-│ │ │нением обязательств по договору комиссии, агентскому дого-│ │ │вору или другому аналогичному договору, а также в счет │ │ │возмещения затрат, произведенных комиссионером, агентом и │ │ │(или) иным поверенным за комитента, принципала и (или) │ │ │иного доверителя, если такие затраты не подлежат включению│ │ │в состав расходов комиссионера, агента и (или) иного пове-│ │ │ренного в соответствии с условиями заключенных договоров, │ │ │кроме комиссионных, агентских или иных аналогичных вознаг-│ │ │раждений │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13100│Средства или иное имущество, которые получены по договорам│ │ │кредита или займа (иные аналогичные средства или иное иму-│ │ │щество независимо от формы оформления заимствований, вклю-│ │ │чая ценные бумаги по долговым обязательствам), а также │ │ │средства или иное имущество, которые получены в погашение │ │ │таких заимствований │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13110│Имущество, полученное российской организацией безвозмездно│ │ │(позиции 13111 - 13113) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13111│- от организации, если уставный (складочный) капитал │ │ │(фонд) получающей стороны не менее чем на 50 процентов │ │ │состоит из вклада (доли) передающей организации │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13112│- от организации, если уставный (складочный) капитал │ │ │(фонд) передающей стороны не менее чем на 50 процентов │ │ │состоит из вклада (доли) получающей организации │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13113│- от физического лица, если уставный (складочный) капитал │ │ │(фонд) получающей стороны не менее чем на 50 процентов │ │ │состоит из вклада (доли) этого физического лица │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13130│Суммы гарантийных взносов в специальные фонды, создаваемые│ │ │в соответствии с законодательством Российской Федерации, │ │ │предназначенные для снижения рисков неисполнения обяза- │ │ │тельств по сделкам, получаемые при осуществлении клиринго-│ │ │вой деятельности или деятельности по организации торговли │ │ │на рынке ценных бумаг │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13150│Имущество, полученное налогоплательщиком в рамках целевого│ │ │финансирования в виде: (позиции 13151 - 13155) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13151│- полученных грантов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13152│- инвестиций, полученных при проведении инвестиционных │ │ │конкурсов (торгов) в порядке, установленном законодатель- │ │ │ством Российской Федерации │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13153│- инвестиций, полученных от иностранных инвесторов на фи- │ │ │нансирование капитальных вложений производственного назна-│ │ │чения, при условии использования их в течение одного ка- │ │ │лендарного года с момента получения │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13154│- средств дольщиков и (или) инвесторов, аккумулированных │ │ │на счетах организации-застройщика │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13155│- средств, полученных обществом взаимного страхования от │ │ │организаций - членов общества взаимного страхования │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13160│Стоимость дополнительно полученных организацией-акционером│ │ │акций, распределенных между акционерами по решению общего │ │ │собрания пропорционально количеству принадлежащих им ак- │ │ │ций, либо разница между номинальной стоимостью новых ак- │ │ │ций, полученных взамен первоначальных, и номинальной стои-│ │ │мостью первоначальных акций акционера при распределении │ │ │между акционерами акций при увеличении уставного капитала │ │ │акционерного общества (без изменения доли участия акционе-│ │ │ра в этом акционерном обществе) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13180│Суммы, на которые в отчетном (налоговом) периоде произошло│ │ │уменьшение уставного (складочного) капитала организации в │ │ │соответствии с требованиями законодательства Российской │ │ │Федерации │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13190│Стоимость материалов и иного имущества, которые получены │ │ │при демонтаже, разборке при ликвидации выводимых из экс- │ │ │плуатации объектов, уничтожаемых в соответствии со статьей│ │ │5 Конвенции о запрещении разработки, производства, накоп- │ │ │ления и применения химического оружия и о его уничтожении │ │ │и с частью 5 Приложения по проверке к Конвенции о запреще-│ │ │нии разработки, производства, накопления и применения хи- │ │ │мического оружия и о его уничтожении │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13230│Имущество, безвозмездно полученное государственными и му- │ │ │ниципальными образовательными учреждениями, а также него- │ │ │сударственными образовательными учреждениями, имеющими ли-│ │ │цензии на право ведения образовательной деятельности, на │ │ │ведение уставной деятельности │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13250│Положительная разница, полученная при переоценке ценных │ │ │бумаг по рыночной стоимости │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13260│Суммы восстановленных резервов под обесценение ценных бу- │ │ │маг (за исключением резервов, расходы на создание которых │ │ │в соответствии с законодательством Российской Федерации │ │ │ранее уменьшали налоговую базу) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13300│Целевые поступления из бюджета бюджетополучателям и целе- │ │ │вые поступления на содержание некоммерческих организаций и│ │ │ведение ими уставной деятельности, поступившие безвозмезд-│ │ │но от других организаций и (или) физических лиц и исполь- │ │ │зованные указанными получателями по назначению. К указан- │ │ │ным доходам относятся: (позиции 13301 - 13308) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13301│- осуществленные в соответствии с законодательством Рос- │ │ │сийской Федерации о некоммерческих организациях вступи- │ │ │тельные взносы, членские взносы, целевые взносы и отчис- │ │ │ления в публично-правовые профессиональные объединения, │ │ │построенные на принципе обязательного членства, паевые │ │ │вклады, а также пожертвования, признаваемые таковыми в │ │ │соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13302│- имущество, переходящее некоммерческим организациям по │ │ │завещанию в порядке наследования │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13304│- средства и иное имущество, которые получены на осущест- │ │ │вление благотворительной деятельности │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13305│- совокупный вклад учредителей негосударственных пенсион- │ │ │ных фондов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13306│- пенсионные взносы в негосударственные пенсионные фонды, │ │ │если они в полном объеме направляются на формирование пен-│ │ │сионных резервов негосударственного пенсионного фонда │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13307│- использованные по целевому назначению поступления от │ │ │собственников созданным ими учреждениям │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │13308│отчисления адвокатов на содержание коллегии адвокатов (ее │ │ │учреждений) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │20000│Доходы, не связанные с деятельностью обособленного подраз-│ │ │деления российской организации в иностранном государстве │ │ │(к Разделу I декларации) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │21000│Доходы от долевого участия (дивиденды) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │22000│Процентный доход от долговых обязательств │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │23000│Доходы от использования прав на объекты интеллектуальной │ │ │собственности │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │24000│Доходы от реализации акций (долей), иного имущества │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │25000│Доходы от использования, сдачи в аренду недвижимого иму- │ │ │щества │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │26000│Доходы от сдачи в аренду транспортных средств и контейне- │ │ │ров │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │27000│Доходы от международных перевозок (позиции 27010 - 27050) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │27010│Воздушным транспортом │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │27020│Морским транспортом │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │27030│Речным транспортом │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │27040│Железнодорожным транспортом │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │27050│Автомобильным транспортом │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │28000│Иные виды дохода │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────┘
Приложение 2
СПРАВОЧНИК
ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ К НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ О ДОХОДАХ,
ПОЛУЧЕННЫХ РОССИЙСКОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ОТ ИСТОЧНИКОВ
ЗА ПРЕДЕЛАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────┐ │Код │ Наименование вида деятельности │ │вида │ │ │дея- │ │ │тель-│ │ │ности│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1010 │Геологические исследования и разведка недр │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1110 │Строительные и строительно-монтажные работы │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1120 │Пусконаладочные работы и технический надзор │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1210 │Консультационные и управленческие услуги │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1310 │Хранение и демонстрация товаров(изделий), реализация това-│ │ │ров с выставок │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1320 │Содержание запасов товаров для целей переработки другими │ │ │организациями │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1330 │Закупка товаров для головной иностранной организации │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1340 │Сбор информации для головной иностранной организации, │ │ │предоставление информации о головной иностранной организа-│ │ │ции │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1410 │Международные перевозки морскими и речными судами │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1420 │Международные перевозки воздушными судами │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1430 │Международные перевозки автомобильным транспортом │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1440 │Международные перевозки железнодорожным транспортом │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1450 │Сдача в аренду (лизинг) морских и речных судов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1460 │Сдача в аренду (лизинг) воздушных судов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1470 │Сдача в аренду (лизинг) автомобильного транспорта │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1480 │Сдача в аренду контейнеров и иного оборудования, относяще-│ │ │гося к эксплуатации транспортных средств, используемых в │ │ │международных перевозках │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1510 │Деятельность по операциям с недвижимым имуществом, кроме │ │ │транспортных средств │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1610 │Сельское хозяйство, охота и связанная с этим деятельность │ │ │по предоставлению услуг │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1620 │Лесоводство, лесозаготовки и связанная с этим деятельность│ │ │по предоставлению услуг │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1630 │Рыболовство, деятельность рыбопитомников и рыбных ферм, │ │ │деятельность по предоставлению услуг, связанных с рыболов-│ │ │ством │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1710 │Добыча каменного угля и лигнита, добыча торфа │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1720 │Добыча сырой нефти и природного газа; деятельность по │ │ │предоставлению услуг, связанных с добычей газа и нефти, │ │ │кроме изыскательских работ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1730 │Добыча радиоактивных руд │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1740 │Добыча металлических руд │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1750 │Деятельность горнодобывающая и по разработке карьеров │ │ │прочая │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1810 │Производство пищевых продуктов и напитков │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1820 │Производство табака и табачных изделий │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1830 │Производство текстильных изделий │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1840 │Производство одежды, выделка и крашение меха │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1850 │Дубление и выделка кожи, производство чемоданов, сумок, │ │ │шорно-седельных изделий и обуви │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1910 │Производство древесины, деревянных и пробковых изделий, │ │ │кроме мебели; производство изделий из соломки и плетенки │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1920 │Целлюлозно-бумажное производство и производство изделий из│ │ │бумаги и картона │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2010 │Издательское дело, полиграфическая промышленность и │ │ │воспроизведение печатных материалов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2110 │Коксохимическое производство, производство продукции │ │ │нефтеперегонки, радиоактивных веществ и продукции на их │ │ │основе │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2120 │Производство продукции химического синтеза │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2130 │Производство резиновых и пластмассовых изделий │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2140 │Производство неметаллических минеральных продуктов прочих │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2210 │Производство металлургическое │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2220 │Производство металлообрабатывающее, кроме производства │ │ │машин и оборудования │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2230 │Производство машин и оборудования, не включенных в другие │ │ │группировки │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2310 │Производство канцелярских, бухгалтерских и электронно- │ │ │вычислительных машин │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2320 │Производство электрических машин и аппаратуры, не включен-│ │ │ных в другие группировки │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2330 │Производство оборудования и аппаратуры для радио, телеви- │ │ │дения и связи │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2340 │Производство медицинских приборов, точных и оптических │ │ │инструментов, часов и приборов времени прочих │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2410 │Производство автомобилей, прицепов и полуприцепов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2420 │Производство транспортных средств прочих │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2510 │Производство мебели; производство готовых изделий, не │ │ │включенных в другие группировки │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2610 │Сбор и вторичная переработка отходов и лома в форму, при- │ │ │годную для использования в качестве нового сырья │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2710 │Снабжение электроэнергией, газом, паром и горячей водой │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2720 │Сбор, очистка и распределение воды │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2810 │Продажа, техническое обслуживание и ремонт автомобилей и │ │ │мотоциклов; розничная продажа горючего для транспортных │ │ │средств с двигателями внутреннего сгорания │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2820 │Оптовая и комиссионная торговля, кроме торговли автомоби- │ │ │лями и мотоциклами │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2830 │Розничная торговля, кроме торговли автомобилями и мотоцик-│ │ │лами; ремонт бытовых товаров и предметов личного пользова-│ │ │ния │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2910 │Деятельность гостиниц и ресторанов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3010 │Деятельность сухопутного транспорта; транспортировка по │ │ │трубопроводам │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3020 │Деятельность транспортная вспомогательная; деятельность │ │ │бюро путешествий и экскурсий │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3110 │Деятельность почты и систем связи │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3210 │Финансовое посредничество, кроме страхования и пенсионного│ │ │обеспечения │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3220 │Страхование и пенсионное обеспечение, кроме обязательного │ │ │социального страхования │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3230 │Деятельность, являющаяся вспомогательной по отношению к │ │ │финансовому посредничеству │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3310 │Лизинг или аренда машин и оборудования, кроме транспортных│ │ │средств │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3410 │Деятельность, связанная с компьютерами │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3510 │Деятельность в области исследования и разработок │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3610 │Деятельность коммерческая и техническая прочая │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3710 │Деятельность в области образования │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3810 │Деятельность в области здравоохранения и оказания социаль-│ │ │ных услуг │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3910 │Деятельность по канализации и удалению отходов, санитарной│ │ │обработке и аналогичные виды деятельности │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4010 │Деятельность членских организаций │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4110 │Деятельность в областях организации распространения инфор-│ │ │мации, культуры, спорта, отдыха и развлечений │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4210 │Деятельность в области жилищно-коммунального хозяйства │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4310 │Деятельность в обрабатывающей промышленности, осуществляе-│ │ │мая по частным заказам за вознаграждение или на договорной│ │ │основе │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4410 │Деятельность частных домашних хозяйств с наемным обслужи- │ │ │ванием │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4510 │Деятельность экстерриториальных организаций и органов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │9910 │Деятельность на континентальном шельфе и в исключительной │ │ │экономической зоне Российской Федерации │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │9920 │Иные виды деятельности │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────┘
Приложение 3
СПРАВОЧНИК
РАСХОДОВ К НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ О ДОХОДАХ,
ПОЛУЧЕННЫХ РОССИЙСКОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ОТ ИСТОЧНИКОВ
ЗА ПРЕДЕЛАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
┌────────┬───────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование вида расхода │ │расхода │ │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │10000000│Расходы, уменьшающие полученные доходы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11000000│Расходы, связанные с производством и реализацией │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11100000│Материальные расходы (позиции 11101000 - 11110000) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11101000│На приобретение сырья и (или) материалов, используемых │ │ │в производстве товаров (выполнении работ, оказании ус- │ │ │луг) и (или) образующих их основу либо являющихся необ-│ │ │ходимым компонентом при производстве товаров (выполне- │ │ │нии работ, оказании услуг) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11102000│На приобретение материалов, используемых: (позиции │ │ │11102010 - 11102030) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11102020│- для упаковки и иной подготовки произведенных и (или) │ │ │реализуемых товаров (включая предпродажную подготовку) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11102030│- на другие производственные и хозяйственные нужды │ │ │(проведение испытаний, контроля, содержание, эксплуата-│ │ │цию основных средств и иные подобные цели) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11103000│На приобретение инструментов, приспособлений, инвента- │ │ │ря, приборов, лабораторного оборудования, спецодежды и │ │ │другого имущества, не являющихся амортизируемым имущес-│ │ │твом │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11104000│На приобретение комплектующих изделий, подвергающихся │ │ │монтажу, и (или) полуфабрикатов, подвергающихся допол- │ │ │нительной обработке у налогоплательщика │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11105000│На приобретение топлива, воды и энергии всех видов, │ │ │расходуемых на технологические цели, выработку (в том │ │ │числе самим налогоплательщиком для производственных │ │ │нужд) всех видов энергии, отопление зданий, а также │ │ │расходов на трансформацию и передачу энергии │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11106000│На приобретение работ и услуг производственного харак- │ │ │тера, выполняемых сторонними организациями или индиви- │ │ │дуальными предпринимателями, а также на выполнение этих│ │ │работ (оказание услуг) структурными подразделениями на-│ │ │логоплательщика │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11107000│Расходы на рекультивацию земель и иные природоохранные │ │ │мероприятия │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11108000│Потери от недостачи и (или) порчи при хранении и транс-│ │ │портировке товарно-материальных ценностей в пределах │ │ │норм естественной убыли, утвержденных в порядке, уста- │ │ │новленном Правительством Российской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11109000│Технологические потери при производстве и (или) │ │ │транспортировке │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11110000│Расходы на горно-подготовительные работы при добыче по-│ │ │лезных ископаемых, по эксплуатационным вскрышным рабо- │ │ │там на карьерах и нарезным работам при подземных разра-│ │ │ботках в пределах горного отвода горнорудных предприя- │ │ │тий │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11200000│Расходы на оплату труда │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11201000│Суммы, начисленные по тарифным ставкам, должностным ок-│ │ │ладам, сдельным расценкам или в процентах от выручки в │ │ │соответствии с принятыми у налогоплательщика формами и │ │ │системами оплаты труда │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11202000│Начисления стимулирующего характера, в том числе премии│ │ │за производственные результаты, надбавки к тарифным │ │ │ставкам и окладам за профессиональное мастерство, высо-│ │ │кие достижения в труде и иные подобные показатели │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11203000│Начисления стимулирующего и (или) компенсирующего ха- │ │ │рактера, связанные с режимом работы и условиями труда, │ │ │в том числе надбавки к тарифным ставкам и окладам за │ │ │работу в ночное время, работу в многосменном режиме, за│ │ │совмещение профессий, расширение зон обслуживания, за │ │ │работу в тяжелых, вредных, особо вредных условиях тру- │ │ │да, за сверхурочную работу и работу в выходные и празд-│ │ │ничные дни, производимые в соответствии с законодатель-│ │ │ством Российской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11204000│Стоимость бесплатно предоставляемых работникам в соот- │ │ │ветствии с законодательством Российской Федерации ком- │ │ │мунальных услуг, питания и продуктов, предоставляемого │ │ │работникам налогоплательщика в соответствии с установ- │ │ │ленным законодательством Российской Федерации порядком │ │ │бесплатного жилья (суммы денежной компенсации за не- │ │ │представление бесплатного жилья, коммунальных и иных │ │ │подобных услуг) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11205000│Стоимость выдаваемых работникам бесплатно в соответст- │ │ │вии с законодательством Российской Федерации предметов │ │ │(включая форменную одежду, обмундирование), остающихся │ │ │в личном постоянном пользовании (сумма льгот в связи с │ │ │их продажей по пониженным ценам) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11207000│Расходы на оплату труда, сохраняемую работникам на вре-│ │ │мя отпуска, предусмотренного законодательством Российс-│ │ │кой Федерации, расходы на оплату проезда работников и │ │ │лиц, находящихся у этих работников на иждивении, к мес-│ │ │ту использования отпуска на территории Российской Феде-│ │ │рации и обратно в порядке, предусмотренном законода- │ │ │тельством Российской Федерации, а также расходы на оп- │ │ │лату времени, связанного с прохождением медицинских ос-│ │ │мотров │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11208000│Денежные компенсации за неиспользованный отпуск в соот-│ │ │ветствии с трудовым законодательством Российской Феде- │ │ │рации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11209000│Начисления работникам, высвобождаемым в связи с реорга-│ │ │низацией или ликвидацией налогоплательщика, сокращением│ │ │численности или штата работников налогоплательщика │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11210000│Единовременные вознаграждения за выслугу лет (надбавки │ │ │за стаж работы по специальности) в соответствии с зако-│ │ │нодательством Российской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11216000│Суммы платежей (взносов) работодателей по договорам │ │ │обязательного страхования, а также суммы платежей │ │ │(взносов) работодателей по договорам добровольного │ │ │страхования (договорам негосударственного пенсионного │ │ │обеспечения), заключенным в пользу работников со стра- │ │ │ховыми организациями (негосударственными пенсионными │ │ │фондами), имеющими лицензии, выданные в соответствии с │ │ │законодательством Российской Федерации, на ведение со- │ │ │ответствующих видов деятельности в Российской Федерации│ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11221000│Расходы на оплату труда работников, не состоящих в шта-│ │ │те организации-налогоплательщика, за выполнение ими ра-│ │ │бот по заключенным договорам гражданско-правового ха- │ │ │рактера (включая договоры подряда), за исключением оп- │ │ │латы труда по договорам гражданско-правового характера,│ │ │заключенным с индивидуальными предпринимателями │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11224000│Другие виды расходов, произведенных в пользу работника,│ │ │предусмотренных трудовым договором и (или) коллективным│ │ │договором │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11300000│Суммы начисленной амортизации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11400000│Прочие расходы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11401000│Расходы на освоение природных ресурсов (позиции │ │ │11401010 - 11401030) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11401010│Расходы на поиски и оценку месторождений полезных иско-│ │ │паемых (включая аудит запасов), разведку полезных иско-│ │ │паемых и (или) гидрогеологические изыскания, осуществ- │ │ │ляемые расходы на участке недр в соответствии с полу- │ │ │ченными в установленном порядке лицензиями или иными │ │ │разрешениями уполномоченных органов, а также расходы на│ │ │приобретение необходимой геологической и иной информа- │ │ │ции у третьих лиц, в том числе в государственных орга- │ │ │нах │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11401020│Расходы на подготовку территории к ведению горных, │ │ │строительных и других работ в соответствии с установ- │ │ │ленными требованиями к безопасности, охране земель, │ │ │недр и других природных ресурсов и окружающей среды, │ │ │в том числе на устройство временных подъездных путей и │ │ │дорог для вывоза добываемых горных пород, полезных ис- │ │ │копаемых и отходов, подготовку площадок для строитель- │ │ │ства соответствующих сооружений, хранения плодородного │ │ │слоя почвы, предназначенного для последующей рекульти- │ │ │вации земель, хранения добываемых горных пород, полез- │ │ │ных ископаемых и отходов │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11401030│Расходы на возмещение комплексного ущерба, наносимого │ │ │природным ресурсам землепользователями в процессе │ │ │строительства и эксплуатации объектов, а также на воз- │ │ │мещение потерь сельскохозяйственного производства при │ │ │изъятии земель для нужд, не связанных с сельскохозяйст-│ │ │венным производством, при уничтожении, порче оленьих │ │ │пастбищ. К этим расходам также относятся компенсации, │ │ │предусмотренные договорами (соглашениями) с органами │ │ │местного самоуправления и (или) родовыми, семейными об-│ │ │щинами коренных малочисленных народов, заключенными та-│ │ │кими землепользователями │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11402000│Расходы на обязательное и добровольное страхование иму-│ │ │щества (позиции 11402010 - 11402080) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11402010│Добровольное страхование средств транспорта (водного, │ │ │воздушного, наземного, трубопроводного), в том числе │ │ │арендованного, расходы на содержание которого включают-│ │ │ся в расходы, связанные с производством и реализацией │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11402020│Добровольное страхование грузов │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11402030│Добровольное страхование основных средств производст- │ │ │венного назначения (в том числе арендованных), немате- │ │ │риальных активов, объектов незавершенного капитального │ │ │строительства (в том числе арендованных) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11402040│Добровольное страхование рисков, связанных с выполнени-│ │ │ем строительно-монтажных работ │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11402050│Добровольное страхование товарно-материальных запасов │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11402060│Добровольное страхование урожая сельскохозяйственных │ │ │культур и животных │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11402070│Добровольное страхование иного имущества, используемого│ │ │налогоплательщиком при осуществлении деятельности, нап-│ │ │равленной на получение дохода │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11402080│Добровольное страхование ответственности за причинение │ │ │вреда, если такое страхование является условием осущес-│ │ │твления налогоплательщиком деятельности в соответствии │ │ │с международными обязательствами Российской Федерации │ │ │или общепринятыми международными требованиями │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403000│Прочие расходы, связанные с производством и (или) реа- │ │ │лизацией (позиции 11403010 - 11403470) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403010│Суммы налогов и сборов, начисленные в установленном за-│ │ │конодательством Российской Федерации о налогах и сборах│ │ │порядке │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403020│Расходы на сертификацию продукции и услуг │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403030│Суммы комиссионных сборов и иных подобных расходов за │ │ │выполненные сторонними организациями работы (предостав-│ │ │ленные услуги) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403040│Суммы портовых и аэродромных сборов, расходы на услуги │ │ │лоцмана и иные аналогичные расходы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403050│Суммы выплаченных подъемных в пределах норм, установ- │ │ │ленных в соответствии с законодательством Российской │ │ │Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403060│Расходы на обеспечение пожарной безопасности налогопла-│ │ │тельщика в соответствии с законодательством Российской │ │ │Федерации, расходы на содержание службы газоспасателей,│ │ │расходы на услуги по охране имущества, обслуживанию ох-│ │ │ранно-пожарной сигнализации, услуг пожарной охраны и │ │ │иных услуг охранной деятельности, а также расходы на │ │ │содержание собственной службы безопасности по выполне- │ │ │нию функций экономической защиты банковских и хозяйст- │ │ │венных операций и сохранности материальных ценностей │ │ │(за исключением расходов на экипировку, приобретение │ │ │оружия и иных специальных средств защиты) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403070│Расходы по обеспечению нормальных условий труда и мер │ │ │по технике безопасности, предусмотренных законодатель- │ │ │ством Российской Федерации, расходы на гражданскую обо-│ │ │рону в соответствии с законодательством Российской Фе- │ │ │дерации, а также расходы на лечение профессиональных │ │ │заболеваний работников, занятых на работах с вредными │ │ │или тяжелыми условиями труда, расходы, связанные с со- │ │ │держанием помещений и инвентаря здравпунктов, находя- │ │ │щихся непосредственно на территории организации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403080│Расходы по набору работников, включая расходы на услуги│ │ │специализированных организаций по подбору персонала │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403090│Расходы на оказание услуг по гарантийному ремонту и │ │ │обслуживанию, включая отчисления в резерв на предстоя- │ │ │щие расходы на гарантийный ремонт и гарантийное обслу- │ │ │живание │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403100│Арендные (лизинговые) платежи за арендуемое (принятое │ │ │в лизинг) имущество. В случае, если имущество, получен-│ │ │ное по договору лизинга, учитывается у лизингополучате-│ │ │ля, арендные (лизинговые) платежи признаются расходом │ │ │за вычетом сумм начисленной по этому имуществу аморти- │ │ │зации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403110│Расходы на содержание служебного транспорта. Расходы на│ │ │компенсацию за использование для служебных поездок лич-│ │ │ных легковых автомобилей в пределах норм, установленных│ │ │Правительством Российской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403120│Расходы на командировки, в частности на: │ │ │(позиции 11403121 - 11403125) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403121│- проезд работника к месту командировки и обратно к │ │ │месту постоянной работы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403122│- наем жилого помещения │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403123│- суточные или полевое довольствие в пределах норм, │ │ │утверждаемых Правительством Российской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403124│- оформление и выдачу виз, паспортов, ваучеров, пригла-│ │ │шений и иных аналогичных документов │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403125│- консульские, аэродромные сборы, сборы за право въез- │ │ │да, прохода, транзита автомобильного и иного транспор- │ │ │та, за пользование морскими каналами, другими подобными│ │ │сооружениями и иные аналогичные платежи и сборы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403126│Расходы на доставку от места жительства (сбора) до │ │ │места работы и обратно работников, занятых в организа- │ │ │циях, которые осуществляют свою деятельность вахтовым │ │ │способом или в полевых (экспедиционных) условиях, │ │ │предусмотренные коллективными договорами │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403130│Расходы на рацион питания экипажей морских, речных и │ │ │воздушных судов в пределах норм, утвержденных Прави- │ │ │тельством Российской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403140│Расходы на юридические и информационные услуги │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403150│Расходы на консультационные и иные аналогичные услуги │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403160│Плата государственному и (или) частному нотариусу за │ │ │нотариальное оформление в пределах тарифов, утвержден- │ │ │ных в установленном порядке │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403170│Расходы на аудиторские услуги │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403180│Расходы на управление организацией или отдельными ее │ │ │подразделениями, а также расходы на приобретение услуг │ │ │по управлению организацией или ее отдельными подразде- │ │ │лениями │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403190│Расходы на услуги по предоставлению работников (техни- │ │ │ческого и управленческого персонала) сторонними орга- │ │ │низациями для участия в производственном процессе, уп- │ │ │равлении производством либо для выполнения иных функ- │ │ │ций, связанных с производством и (или) реализацией │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403200│Расходы на публикацию бухгалтерской отчетности, а также│ │ │публикацию и иное раскрытие другой информации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403210│Расходы, связанные с представлением форм и сведений │ │ │государственного статистического наблюдения │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403220│Представительские расходы, связанные с официальным при-│ │ │емом и обслуживанием представителей других организаций,│ │ │участвующих в переговорах в целях установления и под- │ │ │держания сотрудничества │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403221│Расходы на подготовку и переподготовку кадров, состоя- │ │ │щих в штате налогоплательщика, в порядке, предусмотрен-│ │ │ном Налоговым кодексом Российской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403240│Расходы на канцелярские товары │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403250│Расходы на почтовые, телефонные, телеграфные и другие │ │ │подобные услуги, расходы на оплату услуг связи, вычис- │ │ │лительных центров и банков, включая расходы на услуги │ │ │факсимильной и спутниковой связи, электронной почты, а │ │ │также информационных систем (СВИФТ, Интернет и иные │ │ │аналогичные системы) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403260│Расходы, связанные с приобретением права на использова-│ │ │ние программ для ЭВМ и баз данных по договорам с право-│ │ │обладателем (по лицензионным соглашениям). К указанным │ │ │расходам также относятся расходы на приобретение исклю-│ │ │чительных прав на программы для ЭВМ стоимостью более │ │ │10000 рублей и обновление программ для ЭВМ и баз данных│ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403270│Расходы на текущее изучение (исследование) конъюнктуры │ │ │рынка, сбор информации, непосредственно связанной с │ │ │производством и реализацией товаров (работ, услуг) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403280│Расходы на рекламу производимых (приобретенных) и (или)│ │ │реализуемых товаров (работ, услуг), деятельности нало- │ │ │гоплательщика, товарного знака и знака обслуживания, │ │ │включая участие в выставках и ярмарках │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403290│Взносы, вклады и иные обязательные платежи, уплачивае- │ │ │мые некоммерческим организациям, если уплата таких │ │ │взносов, вкладов и иных обязательных платежей является │ │ │условием для осуществления деятельности налогоплатель- │ │ │щиками - плательщиками таких взносов, вкладов и иных │ │ │обязательных платежей │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403300│Взносы, уплачиваемые международным организациям, если │ │ │уплата таких взносов является обязательным условием для│ │ │осуществления деятельности налогоплательщиками - пла- │ │ │тельщиками таких взносов или является условием предос- │ │ │тавления международной организацией услуг, необходимых │ │ │для ведения налогоплательщиком - плательщиком таких │ │ │взносов указанной деятельности │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403310│Расходы, связанные с оплатой услуг сторонним организа- │ │ │циям по содержанию и реализации в установленном законо-│ │ │дательством Российской Федерации порядке предметов за- │ │ │лога и заклада за время нахождения указанных предметов │ │ │у залогодержателя после передачи залогодателем │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403320│Расходы обслуживающих производств и хозяйств, включая │ │ │расходы на содержание объектов жилищно-коммунальной и │ │ │социально-культурной сферы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403330│Отчисления предприятий и организаций, эксплуатирующих │ │ │особо радиационно опасные и ядерно опасные производства│ │ │и объекты, для формирования резервов, предназначенных │ │ │для обеспечения безопасности указанных производств и │ │ │объектов на всех стадиях их жизненного цикла и развития│ │ │в соответствии с законодательством Российской Федерации│ │ │об использовании атомной энергии и в порядке, установ- │ │ │ленном Правительством Российской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403340│Расходы на подготовку и освоение новых производств, це-│ │ │хов и агрегатов │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403350│Расходы некапитального характера, связанные с совершен-│ │ │ствованием технологии, организации производства и уп- │ │ │равления │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403360│Расходы на услуги по ведению бухгалтерского учета, ока-│ │ │зываемые сторонними организациями или индивидуальными │ │ │предпринимателями │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403370│Периодические (текущие) платежи за пользование правами │ │ │на результаты интеллектуальной деятельности и средст- │ │ │вами индивидуализации (в частности, правами, возникаю- │ │ │щими из патентов на изобретения, промышленные образцы │ │ │и другие виды интеллектуальной собственности) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403400│Платежи за регистрацию прав на недвижимое имущество и │ │ │землю, сделок с указанными объектами, платежи за пре- │ │ │доставление информации о зарегистрированных правах, оп-│ │ │лата услуг уполномоченных органов и специализированных │ │ │организаций по оценке имущества, изготовлению докумен- │ │ │тов кадастрового и технического учета (инвентаризации) │ │ │объектов недвижимости │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403410│Расходы по договорам гражданско-правового характера │ │ │(включая договоры подряда), заключенным с индивидуаль- │ │ │ными предпринимателями, не состоящими в штате организа-│ │ │ции │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403450│Взносы по обязательному социальному страхованию от нес-│ │ │частных случаев на производстве и профессиональных за- │ │ │болеваний, производимые в соответствии с законодатель- │ │ │ством Российской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403460│Отчисления налогоплательщиков, осуществляемые на обес- │ │ │печение предусмотренной законодательством Российской │ │ │Федерации надзорной деятельности специализированных уч-│ │ │реждений в целях осуществления контроля за соблюдением │ │ │такими налогоплательщиками соответствующих требований и│ │ │условий, а также отчисления налогоплательщиков в резер-│ │ │вы, создаваемые в соответствии с законодательством Рос-│ │ │сийской Федерации, регулирующим деятельность в области │ │ │связи │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403461│Потери от брака │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403462│Расходы, связанные с содержанием помещений объектов об-│ │ │щественного питания, обслуживающих трудовые коллективы │ │ │(включая суммы начисленной амортизации, расходы на про-│ │ │ведение ремонта помещений, расходы на освещение, отоп- │ │ │ление, водоснабжение, электроснабжение, а также на │ │ │топливо для приготовления пищи) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │11403470│Другие расходы, связанные с производством и (или) реа- │ │ │лизацией │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12000000│Внереализационные расходы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12100000│Обоснованные затраты на осуществление деятельности, │ │ │непосредственно не связанной с производством и (или) │ │ │реализацией │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12101000│Расходы на содержание переданного по договору аренды │ │ │(лизинга) имущества (включая амортизацию по этому иму- │ │ │ществу) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12102000│Расходы в виде процентов по долговым обязательствам лю-│ │ │бого вида, в том числе процентов, начисленных по ценным│ │ │бумагам и иным обязательствам, выпущенным (эмитирован- │ │ │ным) налогоплательщиком │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12103000│Расходы на организацию выпуска собственных ценных бу- │ │ │маг, в частности на подготовку проспекта эмиссии ценных│ │ │бумаг, изготовление или приобретение бланков, регистра-│ │ │цию ценных бумаг, расходы, связанные с обслуживанием │ │ │собственных ценных бумаг, в том числе расходы на услуги│ │ │реестродержателя, депозитария, платежного агента по │ │ │процентным (дивидендным) платежам, расходы, связанные с│ │ │ведением реестра, предоставлением информации акционерам│ │ │в соответствии с законодательством Российской Федера- │ │ │ции, и другие аналогичные расходы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12104000│Расходы, связанные с обслуживанием приобретенных нало- │ │ │гоплательщиком ценных бумаг, в том числе оплата услуг │ │ │реестродержателя, депозитария, расходы, связанные с по-│ │ │лучением информации в соответствии с законодательством │ │ │Российской Федерации, и другие аналогичные расходы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12105000│Расходы в виде отрицательной курсовой разницы, возника-│ │ │ющей от переоценки имущества в виде валютных ценностей │ │ │и требований (обязательств), стоимость которых выражена│ │ │в иностранной валюте, в том числе по валютным счетам в │ │ │банках, проводимой в связи с изменением официального │ │ │курса иностранной валюты к рублю Российской Федерации, │ │ │установленного Банком России │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12105100│Расходы в виде суммовой разницы, возникающей у налого- │ │ │плательщика, если сумма возникших обязательств и требо-│ │ │ваний, исчисленная по установленному соглашением сторон│ │ │курсу условных денежных единиц на дату реализации (оп- │ │ │риходования) товаров (работ, услуг), имущественных │ │ │прав, не соответствует фактически поступившей (уплачен-│ │ │ной) сумме в рублях │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12106000│Расходы в виде отрицательной (положительной) разницы, │ │ │образующейся вследствие отклонения курса продажи (по- │ │ │купки) иностранной валюты от официального курса Банка │ │ │России на дату перехода права собственности на иност- │ │ │ранную валюту │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12108000│Расходы налогоплательщика, применяющего метод начисле- │ │ │ния, на формирование резервов по сомнительным долгам │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12109000│Расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основ- │ │ │ных средств, включая суммы недоначисленной в соответст-│ │ │вии с установленным сроком полезного использования │ │ │амортизации, а также расходы на ликвидацию объектов │ │ │незавершенного строительства и иного имущества, монтаж │ │ │которого не завершен (расходы на демонтаж, разборку, │ │ │вывоз разобранного имущества), охрану недр и другие │ │ │аналогичные работы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12110000│Расходы, связанные с консервацией и расконсервацией │ │ │производственных мощностей и объектов, в том числе │ │ │затраты на содержание законсервированных производствен-│ │ │ных мощностей и объектов │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12111000│Судебные расходы и арбитражные сборы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12112000│Затраты на аннулированные производственные заказы, а │ │ │также затраты на производство, не давшее продукции │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12113000│Расходы по операциям с тарой │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12114000│Расходы в виде признанных должником или подлежащих уп- │ │ │лате должником на основании решения суда, вступившего в│ │ │законную силу, штрафов, пеней и (или) иных санкций за │ │ │нарушение договорных или долговых обязательств, а также│ │ │расходы на возмещение причиненного ущерба │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12115000│Расходы в виде сумм налогов, относящихся к поставленным│ │ │товарно-материальным ценностям, работам, услугам, если │ │ │кредиторская задолженность (обязательства перед креди- │ │ │торами) по такой поставке списана в отчетном периоде │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12116000│Расходы на услуги банков, в том числе связанные с уста-│ │ │новкой и эксплуатацией электронных систем документообо-│ │ │рота между банком и клиентами, в том числе систем │ │ │"клиент-банк" │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12117000│Расходы на проведение ежегодного собрания акционеров │ │ │(участников, пайщиков), в частности расходы, связанные │ │ │с арендой помещений, подготовкой и рассылкой необходи- │ │ │мой для проведения собраний информации, и иные расходы,│ │ │непосредственно связанные с проведением собрания │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12118000│Не подлежащие компенсации из бюджета расходы на прове- │ │ │дение работ по мобилизационной подготовке, включая зат-│ │ │раты на содержание мощностей и объектов, загруженных │ │ │(используемых) частично, но необходимых для выполнения │ │ │мобилизационного плана │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12119000│Расходы по операциям с финансовыми инструментами сроч- │ │ │ных сделок │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12121000│Другие обоснованные расходы │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12200000│Убытки, полученные налогоплательщиком в отчетном (нало-│ │ │говом) периоде │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12201000│Убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем│ │ │отчетном (налоговом) периоде │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12202000│Суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплате-│ │ │тельщик принял решение о создании резерва по сомнитель-│ │ │ным долгам, суммы безнадежных долгов, не покрытые за │ │ │счет средств резерва │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12204000│Потери от простоев по внутрипроизводственным причинам │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12205000│Не компенсируемые виновниками потери от простоев по │ │ │внешним причинам │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12206000│Расходы в виде недостачи материальных ценностей в про- │ │ │изводстве и на складах, на предприятиях торговли в слу-│ │ │чае отсутствия виновных лиц, а также убытки от хищений,│ │ │виновники которых не установлены. В данных случаях факт│ │ │отсутствия виновных лиц должен быть документально под- │ │ │твержден уполномоченным органом государственной власти │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │12207000│Потери от стихийных бедствий, пожаров, аварий и других │ │ │чрезвычайных ситуаций, включая затраты, связанные с │ │ │предотвращением или ликвидацией последствий стихийных │ │ │бедствий или чрезвычайных ситуаций │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │13000000│Расходы, уменьшающие доходы от реализации имущества │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │13001000│При реализации амортизируемого имущества - остаточная │ │ │стоимость амортизируемого имущества │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │13002000│При реализации прочего имущества (за исключением ценных│ │ │бумаг, продукции собственного производства, покупных │ │ │товаров) - цена приобретения этого имущества │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │13003000│При реализации покупных товаров - стоимость приобрете- │ │ │ния данных товаров, определяемая в соответствии с при- │ │ │нятой организацией учетной политикой для целей налого- │ │ │обложения │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │13004000│Расходы, связанные с реализацией имущества, в частнос- │ │ │ти, по хранению, обслуживанию и транспортировке реали- │ │ │зуемого имущества │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20000000│Расходы, не учитываемые в целях налогообложения │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20001000│Суммы начисленных налогоплательщиком дивидендов и дру- │ │ │гие суммы распределяемого дохода │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20002000│Пени, штрафы и иные санкции, перечисляемые в бюджет (в │ │ │государственные внебюджетные фонды), а также штрафы и │ │ │другие санкции, взимаемые государственными организация-│ │ │ми, которым законодательством Российской Федерации пре-│ │ │доставлено право наложения указанных санкций │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20003000│Взносы в уставный (складочный) капитал, вклад в простое│ │ │товарищество │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20004000│Суммы налога, а также суммы платежей за сверхнорматив- │ │ │ные выбросы загрязняющих веществ в окружающую среду │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20005000│Расходы по приобретению и (или) созданию амортизируемо-│ │ │го имущества │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20006000│Взносы на добровольное страхование, кроме расходов на │ │ │добровольное страхование, уменьшающих полученные доходы│ │ │в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федера- │ │ │ции │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20007000│Взносы на негосударственное пенсионное обеспечение, │ │ │кроме взносов по договорам негосударственного пенсион- │ │ │ного обеспечения, заключенным с негосударственными пен-│ │ │сионными фондами, имеющими лицензии, выданные в соот- │ │ │ветствии с законодательством Российской Федерации, на │ │ │ведение соответствующих видов деятельности в Российской│ │ │Федерации, предусматривающим выплату пенсий (пожизнен- │ │ │но) только при достижении застрахованным лицом пенсион-│ │ │ных оснований, предусмотренных законодательством Рос- │ │ │сийской Федерации, дающих право на установление пенсии │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20008000│Проценты, начисленные налогоплательщиком-заемщиком │ │ │кредитору сверх сумм, признаваемых расходами в целях │ │ │налогообложения │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20009000│Имущество (включая денежные средства), переданное ко- │ │ │миссионером, агентом и (или) иным поверенным в связи с │ │ │исполнением обязательств по договору комиссии, агентс- │ │ │кому договору или иному аналогичному договору, а также │ │ │в счет оплаты затрат, произведенной комиссионером, │ │ │агентом и (или) иным поверенным за комитента, принципа-│ │ │ла и (или) иного доверителя, если такие затраты не под-│ │ │лежат включению в состав расходов комиссионера, агента │ │ │и (или) иного поверенного в соответствии с условиями │ │ │заключенных договоров │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20010000│Суммы отчислений в резерв под обесценение вложений в │ │ │ценные бумаги, создаваемые организациями в соответствии│ │ │с законодательством Российской Федерации, за исключени-│ │ │ем сумм отчислений в резервы под обесценение ценных бу-│ │ │маг, производимых профессиональными участниками рынка │ │ │ценных бумаг │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20011000│Гарантийные взносы, перечисляемые в специальные фонды, │ │ │создаваемые в соответствии с требованиями законодатель-│ │ │ства Российской Федерации, предназначенные для снижения│ │ │рисков неисполнения обязательств по сделкам при осущес-│ │ │твлении клиринговой деятельности или деятельности по │ │ │организации торговли на рынке ценных бумаг │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20012000│Средства или иное имущество, которые переданы по дого- │ │ │ворам кредита и займа (иные аналогичные средства или │ │ │иное имущество независимо от формы оформления заимство-│ │ │ваний, включая долговые ценные бумаги), а также сред- │ │ │ства или иное имущество, которые направлены в погашение│ │ │таких заимствований │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20014000│Имущество, работы, услуги, имущественные права, пере- │ │ │данные в порядке предварительной оплаты налогоплатель- │ │ │щиками, определяющими доходы и расходы по методу начис-│ │ │ления │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20016000│Стоимость безвозмездно переданного имущества (работ, │ │ │услуг, имущественных прав) и расходы, связанные с такой│ │ │передачей │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20017000│Стоимость имущества, переданного в рамках целевого │ │ │финансирования │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20018000│Отрицательная разница, образовавшаяся в результате пе- │ │ │реоценки драгоценных камней при изменении в установлен-│ │ │ном порядке прейскурантов цен │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20019000│Суммы налогов, предъявленных налогоплательщиком покупа-│ │ │телю (приобретателю) товаров (работ, услуг, имуществен-│ │ │ных прав) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20020000│Средства, перечисляемые профсоюзным организациям │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20021000│Расходы на любые виды вознаграждений, предоставляемых │ │ │руководству или работникам помимо вознаграждений, вып- │ │ │лачиваемых на основании трудовых договоров (контрактов)│ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20022000│Премии, выплачиваемые работникам за счет средств специ-│ │ │ального назначения или целевых поступлений │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20023000│Суммы материальной помощи работникам (в том числе для │ │ │первоначального взноса на приобретение и (или) строи- │ │ │тельство жилья, на полное или частичное погашение кре- │ │ │дита, предоставленного на приобретение и (или) строи- │ │ │тельство жилья, беспроцентных или льготных ссуд на │ │ │улучшение жилищных условий, обзаведение домашним хо- │ │ │зяйством и иные социальные потребности) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20024000│Расходы на оплату дополнительно предоставляемых по кол-│ │ │лективному договору (сверх предусмотренных действующим │ │ │законодательством) отпусков работникам, в том числе │ │ │женщинам, воспитывающим детей │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20025000│Надбавки к пенсиям, единовременные пособия уходящим на │ │ │пенсию ветеранам труда, доходы (дивиденды, проценты) по│ │ │акциям или вкладам трудового коллектива организации, │ │ │компенсационные начисления в связи с повышением цен, │ │ │производимые сверх размеров индексации доходов по реше-│ │ │ниям Правительства Российской Федерации, компенсации │ │ │удорожания стоимости питания в столовых, буфетах или │ │ │профилакториях либо предоставления его по льготным це- │ │ │нам или бесплатно (за исключением специального питания │ │ │для отдельных категорий работников в случаях, предус- │ │ │мотренных действующим законодательством, и за исключе- │ │ │нием случаев, когда бесплатное или льготное питание │ │ │предусмотрено трудовыми договорами (контрактами) и │ │ │(или) коллективными договорами) │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20027000│Расходы на оплату ценовых разниц при реализации по │ │ │льготным ценам (тарифам) (ниже рыночных цен) товаров │ │ │(работ, услуг) работникам │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20028000│Расходы на оплату ценовых разниц при реализации по │ │ │льготным ценам продукции подсобных хозяйств для орга- │ │ │низации общественного питания │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20029000│Расходы на оплату путевок на лечение или отдых, экскур-│ │ │сий или путешествий, занятий в спортивных секциях, │ │ │кружках или клубах, посещений культурно-зрелищных или │ │ │физкультурных (спортивных) мероприятий, подписки, не │ │ │относящейся к подписке на нормативно-техническую лите- │ │ │ратуру и иную используемую в производственных целях ли-│ │ │тературу, и на оплату товаров для личного потребления │ │ │работников, а также другие аналогичные расходы, произ- │ │ │веденные в пользу работников │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20031000│Расходы налогоплательщиков - организаций государствен- │ │ │ного запаса специального (радиоактивного) сырья и деля-│ │ │щихся материалов Российской Федерации по операциям с │ │ │материальными ценностями государственного запаса спе- │ │ │циального (радиоактивного) сырья и делящихся материа- │ │ │лов, связанные с восстановлением и содержанием указан- │ │ │ного запаса │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20032000│Стоимость переданных налогоплательщиком-эмитентом ак- │ │ │ций, распределяемых между акционерами по решению общего│ │ │собрания акционеров пропорционально количеству при- │ │ │надлежащих им акций, либо разница между номинальной │ │ │стоимостью новых акций, переданных взамен первоначаль- │ │ │ных, и номинальной стоимостью первоначальных акций ак- │ │ │ционера при распределении между акционерами акций при │ │ │увеличении уставного капитала эмитента │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20033000│Имущество или имущественные права, переданные в качест-│ │ │ве задатка, залога │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20034000│Суммы налогов, начисленных в бюджеты различных уровней │ │ │в случае, если такие налоги ранее были включены нало- │ │ │гоплательщиком в состав расходов, при списании креди- │ │ │торской задолженности налогоплательщика по этим налогам│ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20035000│Суммы целевых отчислений │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20037000│Расходы на осуществление безрезультатных работ по осво-│ │ │ению природных ресурсов │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20038000│Расходы на научные исследования и (или) опытно-конст- │ │ │рукторские разработки, не давшие положительного резуль-│ │ │тата, - сверх размера расходов, уменьшающих полученные │ │ │доходы в соответствии с Налоговым кодексом Российской │ │ │Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20039000│Суммы выплаченных подъемных сверх норм, установленных │ │ │законодательством Российской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20040000│Расходы на компенсацию за использование для служебных │ │ │поездок личных легковых автомобилей и мотоциклов, на │ │ │оплату суточных, полевого довольствия и рациона пита- │ │ │ния экипажей морских, речных и воздушных судов сверх │ │ │норм таких расходов, установленных Правительством Рос- │ │ │сийской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20041000│Плата государственному и (или) частному нотариусу за │ │ │нотариальное оформление сверх тарифов, утвержденных в │ │ │установленном порядке │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20042000│Взносы, вклады и иные обязательные платежи, уплачивае- │ │ │мые некоммерческим организациям и международным орга- │ │ │низациям, кроме признаваемых расходами, уменьшающими │ │ │полученные доходы в соответствии с Налоговым кодексом │ │ │Российской Федерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20044000│Представительские расходы в части, превышающей их раз- │ │ │меры, предусмотренные законодательством Российской Фе- │ │ │дерации │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20044100│Расходы, связанные с организацией развлечения, отдыха │ │ │или лечения, а также расходы, связанные с содержанием │ │ │образовательных учреждений или оказанием им бесплатных │ │ │услуг, с оплатой обучения в высших и средних специаль- │ │ │ных учебных заведениях работников при получении ими │ │ │высшего и среднего специального образования │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20044200│Расходы на приобретение (изготовление) призов, вручае- │ │ │мых победителям розыгрышей таких призов во время про- │ │ │ведения массовых рекламных кампаний, а также на иные │ │ │виды рекламы, расходы на которые не уменьшают получен- │ │ │ные доходы в соответствии с Налоговым кодексом Рос- │ │ │сийской Федерации, сверх установленных Налоговым ко- │ │ │дексом Российской Федерации норм │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20048000│Отрицательная разница, полученная от переоценки ценных │ │ │бумаг по рыночной стоимости │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20048100│Расходы учредителя доверительного управления, связанные│ │ │с исполнением договора доверительного управления, если │ │ │договором доверительного управления предусмотрено, что │ │ │выгодоприобретателем не является учредитель │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20048200│Расходы, осуществляемые религиозными организациями в │ │ │связи с совершением религиозных обрядов и церемоний, а │ │ │также в связи с реализацией религиозной литературы и │ │ │предметов религиозного назначения │ ├────────┼───────────────────────────────────────────────────────┤ │20049000│Иные расходы │ └────────┴───────────────────────────────────────────────────────┘
Структура кода расходов:
Х Х Х ХХ ХХ Х
│ │ │ ─┬─ ─┬─ ─┬─
│ │ │ │ │ └─── 6-й уровень классификации - расходы,
│ │ │ │ │ соответствующие, как правило, абзацам
│ │ │ │ │ подпунктов статей НК;
│ │ │ │ └─────── 5-й уровень классификации - группировки
│ │ │ │ расходов, соответствующие, как правило,
│ │ │ │ подпунктам статей НК;
│ │ │ └─────────── 4-й уровень классификации - группировки
│ │ │ расходов, соответствующие, как правило,
│ │ │ пунктам статей НК;
│ │ └────────────── 3-й уровень классификации - детализация
│ │ видов расходов (подразделов),
│ │ соответствующая, как правило, статьям НК;
│ └──────────────── 2-й уровень классификации - подразделы
│ Справочника (виды расходов в зависимости
│ от их характера, а также условий
│ осуществления и направлений деятельности
│ организации);
└────────────────── 1-й уровень классификации - разделы
Справочника (1 - расходы, уменьшающие
полученные доходы; 2 - расходы, не
учитываемые в целях налогообложения)
Приложение 4
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
┌───┬───────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │Код│ Наименование │ Примечание │ │ │ документа │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │01 │Паспорт гражданина │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │СССР │гражданина СССР и действующий на│ │ │ │территории РФ до 31 декабря 2003 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │02 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина СССР │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │03 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении │01.10.97 - 14-летнего) возраста │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │04 │Удостоверение │Для военнослужащих (офицеров,│ │ │личности офицера │прапорщиков, мичманов) │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │05 │Справка об │Для лиц, освободившихся из мест лишения│ │ │освобождении из │свободы │ │ │места лишения │ │ │ │свободы │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │06 │Паспорт │Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),│ │ │Минморфлота │выданный до 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │07 │Военный билет │Военный билет для солдат, матросов,│ │ │солдата (матроса, │сержантов и старшин, проходящих военную│ │ │сержанта, старшины)│службу по призыву или контракту │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │09 │Дипломатический │Дипломатический паспорт для граждан РФ │ │ │паспорт гражданина │ │ │ │РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │10 │Иностранный паспорт│Заграничный паспорт для постоянно│ │ │ │проживающих за границей граждан, которые│ │ │ │временно находятся на территории РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │11 │Свидетельство о │Для беженцев, не имеющих статуса беженца│ │ │регистрации │ │ │ │ходатайства │ │ │ │иммигранта о │ │ │ │признании его │ │ │ │беженцем │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │12 │Вид на жительство │Вид на жительство в РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │13 │Удостоверение │Для беженцев │ │ │беженца в РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │14 │Временное │Временное удостоверение личности│ │ │удостоверение │гражданина РФ по форме 2П │ │ │личности │ │ │ │гражданина РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │21 │Паспорт гражданина │Паспорт гражданина РФ, действующий на│ │ │РФ │территории РФ с 1 октября 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │22 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина РФ │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │23 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении, │01.10.97 - 14-летнего) возраста │ │ │выданное │ │ │ │уполномоченным │ │ │ │органом │ │ │ │иностранного │ │ │ │государства │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │26 │Паспорт моряка │Паспорт моряка (удостоверение личности│ │ │ │гражданина, работающего на судах│ │ │ │заграничного плавания или на иностранных│ │ │ │судах) образца 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │27 │Военный билет │Военный билет офицера запаса │ │ │офицера запаса │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │91 │Иные документы, │Иные выдаваемые органами внутренних дел│ │ │выдаваемые органами│РФ документы, удостоверяющие личность│ │ │МВД │гражданина │ └───┴───────────────────┴────────────────────────────────────────┘
Приложение 5
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 01 │Республика Адыгея (Адыгея) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 02 │Республика Башкортостан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 03 │Республика Бурятия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 04 │Республика Алтай │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 05 │Республика Дагестан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 06 │Республика Ингушетия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 07 │Кабардино-Балкарская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 08 │Республика Калмыкия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 09 │Карачаево-Черкесская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Республика Карелия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Республика Коми │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Республика Марий Эл │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Республика Мордовия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Республика Саха (Якутия) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Республика Северная Осетия - Алания │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Республика Татарстан (Татарстан) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Республика Тыва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Удмуртская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Республика Хакасия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Чеченская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Чувашская Республика - Чувашия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Алтайский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │Краснодарский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │Красноярский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │Приморский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │Ставропольский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │Хабаровский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │Амурская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │Архангельская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Астраханская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │Белгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │Брянская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │Владимирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │Волгоградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │Вологодская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │Воронежская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │Ивановская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │Иркутская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │Калининградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Калужская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 41 │Камчатская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │Кемеровская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │Кировская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │Костромская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │Курганская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │Курская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │Ленинградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │Липецкая область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │Магаданская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Московская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │Мурманская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │Нижегородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │Новгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │Новосибирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │Омская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │Оренбургская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │Орловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │Пензенская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │Пермская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Псковская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │Ростовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │Рязанская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │Самарская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │Саратовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │Сахалинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │Свердловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │Смоленская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │Тамбовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │Тверская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Томская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │Тульская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │Тюменская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │Ульяновская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │Челябинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │Читинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │Ярославская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │г. Москва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 78 │г. Санкт-Петербург │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 79 │Еврейская автономная область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 80 │Агинский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 81 │Коми-Пермяцкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 82 │Корякский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 83 │Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 84 │Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 85 │Усть-Ордынский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 86 │Ханты-Мансийский автономный округ - Югра │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 87 │Чукотский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 88 │Эвенкийский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 89 │Ямало-Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
Утвержден
Приказом МНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ XIV.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
(ВЕРСИЯ 3.00001)
1. Общие положения
Формат передачи данных налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации в электронном виде предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами - инспекциями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (ИМНС). Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их налоговой отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию конкретной формы отчетности.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@).
Форма налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации (Приказ МНС России от 05.01.2004 N БГ-3-23/1). Зарегистрирована в Минюсте России 29.01.2004 N 5495.
Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации (Приказ МНС России от 05.01.2004 N БГ-3-23/1). Зарегистрирована в Минюсте России 29.01.2004 N 5495.
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления информации
налоговой декларации по налогу на прибыль
иностранной организации в электронном виде
Структура формата налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности><конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике>::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, - представлен в таблицах 4 - 8. Структура формата налоговой декларации по налогу на прибыль иностранных организаций состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.
<содержание формы>::=<Раздел 00011>
[<Раздел 00012><конец блока>]
[<Раздел 00013><конец блока>]
<Раздел 00002>
[<Раздел 00003><конец блока>]
[<Раздел 00004><конец блока>]
<Раздел 00005>
{<Раздел 00006>}
{<Раздел 00007>}
[<Раздел 00008><конец блока>]
[<Раздел 00009><конец блока>]
[{<Раздел 00010><конец блока>}]
[<Раздел 00101>]
[{<Раздел 00110><конец блока>}]
[{<Раздел 00111><конец блока>}]
[{<Раздел 00112><конец блока>}]
┌───────────────────────────────────────┬────────────────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00011> │NN таблиц с показателями│
└───────────────────────────────────────┴────────────────────────┘
<Раздел 00011>::=
<сведения по строке 010><конец блока> Таблица 9
{<сведения по строкам 020 - 050><конец
блока>} Таблица 9.1
Состав показателей блоков <Раздел 00012> и <Раздел 00013> представлен в Таблицах 10, 11.
┌───────────────────────────────────────┬────────────────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00002> │NN таблиц с показателями│
└───────────────────────────────────────┴────────────────────────┘
<Раздел 00002>::=
<сведения по строкам 010 - 110><конец
блока> Таблица12
{<сведения по строке 120><конец
блока>} Таблица 12.1
<сведения по строкам 130 - 210><конец
блока> Таблица 12.2
Состав показателей блоков <Раздел 00003> и <Раздел 00004> представлен в Таблицах 13, 14.
┌───────────────────────────────────────┬────────────────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00005> │NN таблиц с показателями│
└───────────────────────────────────────┴────────────────────────┘
<Раздел 00005>::=
<сведения по строкам 010 - 360><конец
блока> Таблица 15
[{<сведения по строке 370><конец
блока>}] Таблица 15.1
┌───────────────────────────────────────┬────────────────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00006> │NN таблиц с показателями│
└───────────────────────────────────────┴────────────────────────┘
<Раздел 00006>::=
<сведения по строкам 010 - 170><конец
блока> Таблица 16
[{<сведения по строке 180><конец
блока>}] Таблица 16.1
┌───────────────────────────────────────┬────────────────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00007> │NN таблиц с показателями│
└───────────────────────────────────────┴────────────────────────┘
<Раздел 00007>::=
<сведения по строкам 010 - 320><конец
блока> Таблица 17
[{<сведения по строке 330><конец
блока>}] Таблица 17.1
Состав показателей блоков <Раздел 00008>, <Раздел 00009>, <Раздел 00010> представлен в Таблицах 18, 19 и 20.
┌───────────────────────────────────────┬────────────────────────┐
│ Структура блока <Раздел 00101> │NN таблиц с показателями│
└───────────────────────────────────────┴────────────────────────┘
<Раздел 00101>::=
{<сведения по строке 010><конец блока>} Таблица 21
<сведения по строке 020><конец блока> Таблица 21.1
Состав показателей блоков <Раздел 00110>, <Раздел 00111>, <Раздел 00112> представлен в Таблицах 22, 23, 24.
3. Формат представления налоговой декларации
по налогу на прибыль иностранной организации
в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 23.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст 1>;
Т2 - <текст 2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение 1>,...,<значение N>} или ссылка на множество значений кода в виде <код...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
┌──────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита │ │ реквизита │ │ │реквизита│ и дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I1(35)│ИдФайл │<идентификатор отправителя><год> │ │файла │ │ │ │<месяц><день><часы><минуты> │ │ │ │ │ │<секунды> │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Тип информации│ О │Т2(12)│ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия формата│ О │N(4.2)│ВерсФорм │3.00 │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия │ Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Количество │ О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информационных частей│ └──────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
┌──────────────┬───┬──────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита │дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Наименование │ О │ Т(1000) │НаимОтпрЮл│<название организации> │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, │ Н │ Т2(60), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │Отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя │ │ Т2(60) │ │ │ └──────────────┴───┴──────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
┌────────────────┬───┬──────────┬─────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИООтпрФЛ│<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя - │ │ Т2(60) │ │ │ │физического лица│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailОтпр│<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴──────────┴─────────┴──────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
┌─────────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация│ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33)│ИдДок │<идентификатор отправи- │ │документа │ │ │ │теля> <год> <номер доку- │ │ │ │ │ │мента> │ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Дата формирования│ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │документа │ │ │ │ │ └─────────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────┘
Сведения об организации
Таблица 5
┌──────────────────┬───┬───────┬─────────┬───────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Полное наименова- │ О │Т(1000)│НаимИОПол│<название иностранной │ │ние иностранной │ │ │ │организации> │ │организации │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Полное наименова- │ О │Т(1000)│НаимЮЛПол│<название организации> │ │ние организации │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │ИНН организации │ О │I3(10) │ИННЮЛ │<ИНН организации> │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │КПП организации │ О │I4(9)│ │КППЮЛ │<КПП организации> │ │ │ │Е(0) │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Основной │ У │I6(13) │ОГРН │<ОГРН организации> │ │государственный │ │ │ │УП:/ДокПредст/='332' │ │регистрационный │ │ │ │ │ │номер (ОГРН) │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Наименование стра-│ О │Т(120) │СтрИО │<наименование страны │ │ны регистрации(ин-│ │ │ │регистрации> │ │корпорации) │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Код страны регист-│ О │К(2) │КодСтрИО │<код Альфа2 ОКСМ> │ │рации │ │ │ │ │ ├──────────────────┼───┼───────┼─────────┼───────────────────────┤ │Номер контактного │ О │Т(20) │ТелИО │<номер телефона> │ │телефона │ │ │ │ │ └──────────────────┴───┴───────┴─────────┴───────────────────────┘
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ T2(60)|Е(0),│ФИОРук │<фамилия>, <имя>, │ │отчество руководителя│ │ Т2(60)|Е(0),│ │<отчество> │ │ │ │ Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН руководителя │ О │ I5(12)|Е(0) │ИННРук │<ИНН руководителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелСлужРук │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелДомРук │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │ D(10) │ДатаРождРук │<дата рождения> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │ Т(128) │МестоРождРук │<место рождения> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Пол руководителя │ У │ К(1) │ПолРук │<код> │ │ │ │ │ │Принимает следующие │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ Н │ Т(120) │ГраждРук │<текст> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны │ У │ К(3) │КодГраждРук │<код страны> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │ К(2), │УдЛичнРук │<код вида документа>, │ │личности руководителя│ │ Т1(25) │ │<серия и номер> │ │ │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 3) │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук/=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │ Т(1000) │ВыдУдЛичнРук │<наименование организции> │ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │ D(10) │ДатаУдЛичнРук │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │ К(3), N(6), │АдрМЖРукРФ │<код страны>, <индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>, <район>, │ │руководителя в │ │ Т1(40), │ │<город>, <населенный │ │Российской Федерации │ │ Т1(40), │ │пункт>, <улица>, <дом>, │ │ │ │ Т1(40), │ │<корпус>, <квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ Т1(7) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ T(128) │АдрМЖРукРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя в │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │стране, резидентом │ │ │ │УП:/КодГражРук//='643' │ │которой он является │ │ │ │|'999' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60)|Е(0),│ФИОБух │<фамилия>, <имя>, <отчес- │ │отчество главного │ │ Т2(60)|Е(0),│ │тво> │ │бухгалтера │ │ Т2(60)|Е(0) │ │ДТ: /ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН главного │ О │ I5(12)│Е(0) │ИННБух │<ИНН бухгалтера> │ │бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)│Е(0) │ТелСлужБух │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелДомБух │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны главного │ У │ К(3) │КодГраждБух │<код страны> │ │бухгалтера │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │ К(2), │УдЛичнБух │<код вида документа>, │ │личности главного │ │ Т1(25) │ │<серия и номер> │ │бухгалтера │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 3) │ │ │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │ Т(1000) │ВыдУдЛичнБух │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │ D(10) │ДатаУдЛичнБух │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ K(3), N(6), │АдрМЖБухРФ │<код страны>, <индекс>, │ │жительства главного │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>, <район>, │ │бухгалтера в │ │ Т1(40), │ │<город>, <населенный │ │Российской Федерации │ │ Т1(40), │ │пункт>, <улица>, <дом>, │ │ │ │ Т1(40), │ │<корпус>, <квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ Т1(7) │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ Т(128) │АдрМЖБухРез │<адрес места жительства> │ │жительства главного │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │бухгалтера в стране, │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │резидентом которой │ │ │ │УП:/КодГражБух//= │ │является │ │ │ │'643'│'999' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60)|Е(0),│ФИОУпПред │<фамилия>, <имя>, <отчес- │ │отчество │ │ Т2(60)|Е(0),│ │тво> │ │уполномоченного │ │ Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН уполномоченного │ О │ Т(12)|Е(0) │ИННУпПред │<ИНН уполномоченного │ │представителя │ │ │ │представителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелСлужУпПред │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелДомУпПред │<номер телефона> │ │телефона (домашнего) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │ D(10) │ДатаРождУпПред │<дата рождения> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │ Т(128) │МестоРождУпПред │<место рождения> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Пол главного │ У │ К(1) │ПолУпПред │<код> │ │уполномоченного │ │ │ │Принимает следующие значе-│ │представителя │ │ │ │ния: │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ У │ Т(120) │ГраждУпПред │<текст> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны │ У │ К(3) │КодГраждУпПред │<код страны> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │ К(2), │УдЛичнУпПред │<код вида документа>, │ │личности │ │ Т1(25) │ │<серия и номер> │ │уполномоченного │ │ │ │(код вида документа выби- │ │представителя │ │ │ │рается из Приложения 3) │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │ Т(1000) │ВыдУдЛичнУпПред │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │ D(10) │ДатаУдЛичнУпПред│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ K(3), N(6), │АдрМЖУпПредРФ │<код страны>, <индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>, <район>, │ │уполномоченного │ │ Т1(40), │ │<город>, <населенный │ │представителя в │ │ Т1(40), │ │пункт>, <улица>, <дом>, │ │Российской Федерации │ │ Т1(40), │ │<корпус>, <квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ Т1(7) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ Т(128) │АдрМЖУпПредРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред/=',,' │ │представителя в │ │ │ │УП:/КодГражУпПред//= │ │стране, резидентом │ │ │ │'643'│'999' │ │которой является │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Сведения о физическом лице
Таблица 7
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ T2(60)|Е(0),│ФИО │<фамилия>, <имя>, <отчес- │ │отчество физического │ │ Т2(60)|Е(0),│ │тво> │ │лица │ │ Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН физического лица │ О │ I5(12)|Е(0) │ИННФЛ │<ИНН физического лица> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелСлуж │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │ D(10) │ДатаРожд │<дата рождения> │ │физического лица │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │ Т(128) │МестоРожд │<место рождения> │ │физического лица │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Пол физического лица │ У │ К(1) │Пол │<код> │ │ │ │ │ │Принимает следующие │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ Н │ Т(120) │Гражд │<текст> │ │физического лица │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны │ У │ К(3) │КодГражд │<код страны> │ │ │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │ К(2), │УдЛичн │<код вида документа>, │ │личности физического │ │ Т1(25) │ │<серия и номер> │ │лица │ │ │ │(код вида документа выби- │ │ │ │ │ │рается из Приложения 3) │ │ │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано удостове- │ У │ Т(1000) │ВыдУдЛичн │<наименование организации>│ │рение личности физи- │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ческого лица │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи удостове-│ У │ D(10) │ДатаУдЛичн │<дата выдачи> │ │рения личности физи- │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ческого лица │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │ К(3), N(6), │АдрМЖ │<код страны>, <индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>, <район>, │ │физического лица в │ │ Т1(40), │ │<город>, <населенный │ │Российской Федерации │ │ Т1(40), │ │пункт>, <улица>, <дом>, │ │ │ │ Т1(40), │ │<корпус>, <квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННФЛ/=" │ │ │ │ Т1(7) │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │ T(128) │АдрМЖРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННФЛ/=" │ │физического лица в │ │ │ │ДТ:/ФИО//=',,' │ │стране, резидентом │ │ │ │УП:/КодГраж//='643'|'999' │ │которой является │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Наименование страны │ О │ T(120) │СтрИО │<наименование страны мес- │ │постоянного местона- │ │ │ │тонахождения> │ │хождения │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны регистра- │ О │ К(2) │КодСтрИО │<код Альфа2 ОКСМ> │ │ции │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Описание формы отчетности
Таблица 8
┌────────────────────────┬───┬──────┬──────────────┬─────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита │Структура реквизита и│ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетности │ О │К(1) │ПризФОтч │Значение равно: 1 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Код формы отчетности │ О │К(7) │КНД │Значение равно: │ │по классификатору КНД │ │ │ │1151038 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Наименование формы │ Н │Т(120)│НаимФОтч │Значение равно: НАЛО-│ │отчетности │ │ │ │ГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО │ │ │ │ │ │НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ │ │ │ │ │ │ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗА-│ │ │ │ │ │ЦИИ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Версия формата │ О │N(7.5)│ВерФОтч │Значение равно: │ │отчетности │ │ │ │3.00001 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Период действия версии │ О │D(10),│ПериодВерОтч │<дата начала действия│ │формата отчетности │ │D(10)|│ │версии>,<дата конца │ │ │ │Е(0) │ │действия версии> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак вида документа │ О │К(1) │ПризВидДок │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - первичный| │ │ │ │ │ │3 - корректирующий │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер корректировки │ У │N(3) │НомерКорр │<число> │ │ │ │ │ │УП:/ПризВидДок/='3' │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак налогового │ О │К(1) │ПризПериодОтч │Значение равно: │ │периода │ │ │ │1 - месяц │ │ │ │ │ │3 - квартал │ │ │ │ │ │6 - полугодие │ │ │ │ │ │9 - за 9 месяцев │ │ │ │ │ │0 - за год │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер квартала или меся-│ О │К(2) │НомерПериодОтч│<код> │ │ца │ │ │ │Принимает значение: │ │ │ │ │ │для месяца - от 01 до│ │ │ │ │ │12| │ │ │ │ │ │для квартала - от 01 │ │ │ │ │ │до 04| │ │ │ │ │ │для полугодия - 02| │ │ │ │ │ │для 9 месяцев - 03| │ │ │ │ │ │для года - 04 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Отчетный год │ О │N(4) │ГодПериодОтч │<год> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Документ представляется │ О │К(3) │ДокПредст │<код> │ │ │ │ │ │Принимает значения: │ │ │ │ │ │331 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через отде-│ │ │ │ │ │ление иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации| │ │ │ │ │ │332 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через иную │ │ │ │ │ │организацию| │ │ │ │ │ │333 - по месту осу- │ │ │ │ │ │ществления деятель- │ │ │ │ │ │ности иностранной ор-│ │ │ │ │ │ганизации через физи-│ │ │ │ │ │ческое лицо| │ │ │ │ │ │210 - по месту нахож-│ │ │ │ │ │дения участка недр │ │ │ │ │ │СРП │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Единица измерения по │ О │К(3) │ОКЕИ │Принимает значение: │ │классификатору ОКЕИ │ │ │ │383 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Количество показателей в│ О │N(10) │КолПокФОтч │<количество показате-│ │содержание формы │ │ │ │лей> │ └────────────────────────┴───┴──────┴──────────────┴─────────────────────┘
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма налога на прибыль
по данным налогоплательщика
1.1. По расчету распределения налога на прибыль
между отделениями иностранной организации, осуществляющими
деятельность в рамках единого технологического процесса
Таблица 9
┌──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┐ │Наименование реквизита│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви-│ │ │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П000110001000│<код ОКАТО> │ └──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┘
Таблица 9.1
┌────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек-│ │ │ │ │ │визита и до- │ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Код бюджетной классифи- │ П │К(7) │П000110002000│<код КБК> │ │кации │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Сумма налога к доплате │ П │N(15) │П000110003000│<сумма> │ │(руб.) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Сумма налога к уменьше- │ П │N(15) │П000110004000│<сумма> │ │нию (руб.) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Сумма налога с налоговой│ П │N(15) │П000110005000│<сумма> │ │базы переходного периода│ │ │ │ │ │(руб.) │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┘
1.2. По расчету налоговой базы по доходам от долевого
участия в других организациях (дивиденды),
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
Таблица 10
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Код бюджетной классифи-│ П │К(7) │П000120001000│<код КБК> │ │кации │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П000120002000│<код ОКАТО> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога к доплате │ П │N(15) │П000120003000│<сумма> │ │(руб.) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога к уменьше-│ П │N(15) │П000120004000│<сумма> │ │нию (руб.) │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
1.3. По расчету налоговой базы по доходам в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
Таблица 11
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Код бюджетной классифи-│ П │К(7) │П000130001000│<код КБК> │ │кации │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П000130002000│<код ОКАТО> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога к доплате │ П │N(15) │П000130003000│<сумма> │ │(руб.) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога к уменьше-│ П │N(15) │П000130004000│<сумма> │ │нию (руб.) │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Раздел 2. Сведения о деятельности иностранной организации
в Российской Федерации
Таблица 12
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Признак подачи декларации│ П │К(1) │П000020001000│Принимает значения: │ │за предшествующий отчет- │ │ │ │1 - "да"| │ │ный период │ │ │ │0 - "нет" │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Признак начала деятель- │ П │К(1) │П000020002000│Принимает значения: │ │ности │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Признак окончания дея- │ П │К(1) │П000020003000│Принимает значения: │ │тельности │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Осуществляла ли иностран-│ П │К(1) │П000020004000│Принимает значения: │ │ная организация самосто- │ │ │ │1 - "да" (самостоятель-│ │ятельно либо через иное │ │ │ │но)| │ │лицо в отчетном периоде │ │ │ │2 - "нет" (через иное │ │предпринимательскую дея- │ │ │ │лицо) │ │тельность в Российской │ │ │ │ │ │Федерации? │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Признак осуществления │ П │К(1) │П000020005000│Принимает значения: │ │иностранной организацией │ │ │ │1 - "да"| │ │деятельности в Российской│ │ │ │2 - "нет" │ │Федерации через постоян- │ │ │ │ │ │ное представительство в │ │ │ │ │ │смысле соглашения об из- │ │ │ │ │ │бежании двойного налого- │ │ │ │ │ │обложения России с инос- │ │ │ │ │ │транным государством │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Наименование страны сог- │ П │Т(120)│П000020006000│<наименование страны │ │лашения │ │ │ │соглашения> │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Код страны Соглашения │ П │К(2) │П000020007000│<код "BIC directory" из│ │иностранной организации │ │ │ │справочника ОКСМ> │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Признак осуществления │ П │К(3) │П000020008000│Принимает значения: │ │деятельности иностранной │ │ │ │331 - отделение иност- │ │организации │ │ │ │ранной организации; │ │ │ │ │ │332 - иной организации;│ │ │ │ │ │333 - физического лица │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Иностранное государство, │ П │Т(254)│П000020009000│<наименование │ │по законодательству кото-│ │ │ │государства> │ │рого доходы, указанные в │ │ │ │ │ │настоящей декларации, │ │ │ │ │ │подлежат налогообложению │ │ │ │ │ │(заполняется в случае │ │ │ │ │ │указания "Нет" в строке │ │ │ │ │ │С) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Код страны │ П │К(2) │П000020010000│<код "BIC directory" из│ │ │ │ │ │справочника ОКСМ> │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────────────┤ │Символ места уплаты нало-│ П │К(1) │П000020011000│Принимает значения: │ │га │ │ │ │"I" - для государства │ │ │ │ │ │инкорпорации; │ │ │ │ │ │"R" - для государства │ │ │ │ │ │постоянного местопребы-│ │ │ │ │ │вания; │ │ │ │ │ │"О" - если налоги не │ │ │ │ │ │уплачиваются ни в одном│ │ │ │ │ │из государств │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────────────┘
Виды деятельности, осуществляемые иностранной организацией
в Российской Федерации самостоятельно или через иных лиц
Таблица 12.1
┌──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │Наименование реквизита│Тип│Формат│Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ │ │ │ │дополнительная информация│ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование видов │ П │Т(120)│П000020012002│<наименование видов │ │деятельности, осущест-│ │ │ │деятельности> │ │вляемых иностранной │ │ │ │ │ │организацией в Рос- │ │ │ │ │ │сийской Федерации са- │ │ │ │ │ │мостоятельно или через│ │ │ │ │ │иных лиц │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код вида деятельности │ П │К(4), │П000020012003│<код вида деятельности>, │ │отделения иностранной │ │К(4)| │ │<код вида деятельности>, │ │организации в Российс-│ │Е(0) │ │(код по справочнику видов│ │кой Федерации │ │ │ │деятельности из приложе- │ │ │ │ │ │ния 2) │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │"А" │ П │Т2(1) │П000020012004│<символ "Х"> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │"Б" │ П │Т2(1) │П000020012005│<символ "Х"> │ └──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 12.2
┌────────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬───────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат │Код реквизита│Структура реквизита│ │ │ │ │ │ и дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────────┤ │Признак владения к концу │ П │К(1) │П000020013000│Принимает значения:│ │отчетного периода какой-либо│ │ │ │1 - "да"| │ │российской организации или │ │ │ │0 - "нет" │ │физического лица 20% или │ │ │ │ │ │более голосующих акций │ │ │ │ │ │(капитала) иностранной ор- │ │ │ │ │ │ганизации │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────────┤ │Наименование российской │ П │Т(1000)│П000020014000│<наименование │ │организации, имеющей │ │ │ │организации> │ │наибольшую долю владения │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────────┤ │ИНН российской организации │ П │I3(10) │П000020015000│<ИНН> │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────────┤ │КПП российской организации │ П │I4(9) │П000020016000│<КПП> │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────────┤ │Признак владения к концу от-│ П │К(1) │П000020017000│Принимает значения:│ │четного периода иностранной │ │ │ │1 - "да"| │ │организацией 20% или более │ │ │ │0 - "нет" │ │голосующих акций (капитала) │ │ │ │ │ │российской организации │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────────┤ │Наименование российской ор- │ П │Т(1000)│П000020018000│<наименование │ │ганизации, в которой иност- │ │ │ │организации> │ │ранная организация имеет │ │ │ │ │ │наибольшую долю владения │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────────┤ │ИНН российской организации │ П │I3(10) │П000020019000│<ИНН> │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────────┤ │КПП российской организации │ П │I4(9) │П000020020000│<КПП> │ ├────────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────────┤ │Признак факта свершения сде-│ П │К(1) │П000020021000│Принимает значения:│ │лок иностранной организации │ │ │ │1 - "да"| │ │с ассоциированными (взаимо- │ │ │ │0 - "нет" │ │связанными) лицами │ │ │ │ │ └────────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴───────────────────┘
Раздел 3. Финансовое состояние
Таблица 13
┌────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек-│ │ │ │ │ │визита и до- │ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ Активы (руб.) │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │Денежные средства на на-│ П │N(15) │П000030001004│<сумма> │ │чало налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Денежные средства на ко-│ П │N(15) │П000030001005│<сумма> │ │нец отчетного периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Дебиторы на начало │ П │N(15) │П000030002004│<сумма> │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Дебиторы на конец │ П │N(15) │П000030002005│<сумма> │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Запасы на начало налого-│ П │N(15) │П000030003004│<сумма> │ │вого периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Запасы на конец налого- │ П │N(15) │П000030003005│<сумма> │ │вого периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Незавершенное производ- │ П │N(15) │П000030004004│<сумма> │ │ство на начало отчет- │ │ │ │ │ │ного периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Незавершенное производ- │ П │N(15) │П000030004005│<сумма> │ │ство на конец налогово- │ │ │ │ │ │го периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Товары на начало нало-│ П │N(15) │П000030005004│<сумма> │ │гового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Товары на конец налого- │ П │N(15) │П000030005005│<сумма> │ │вого периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Финансовые вложения все-│ П │N(15) │П000030006004│<сумма> │ │го на начало налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Финансовые вложения все-│ П │N(15) │П000030006005│<сумма> │ │го на конец налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │В т.ч. государственные │ П │N(15) │П000030007004│<сумма> │ │бумаги на начало от- │ │ │ │ │ │четного периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │В т.ч. государственные │ П │N(15) │П000030007005│<сумма> │ │бумаги на конец налого- │ │ │ │ │ │вого периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Основные средства на на-│ П │N(15) │П000030008004│<сумма> │ │чало налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Основные средства на ко-│ П │N(15) │П000030008005│<сумма> │ │нец налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Нематериальные активы на│ П │N(15) │П000030009004│<сумма> │ │начало налогового перио-│ │ │ │ │ │да │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Нематериальные активы на│ П │N(15) │П000030009005│<сумма> │ │конец налогового периода│ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Прочие активы на начало │ П │N(15) │П000030010004│<сумма> │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Прочие активы на конец │ П │N(15) │П000030010005│<сумма> │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Всего активов (сумма с А│ П │N(15) │П000030011004│<сумма> │ │по J кроме G) на начало │ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Всего активов (сумма с А│ П │N(15) │П000030011005│<сумма> │ │по J кроме G) на конец │ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ Пассивы │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │Кредиты банков на начало│ П │N(15) │П000030012004│<сумма> │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Кредиты банков на конец │ П │N(15) │П000030012005│<сумма> │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Прочие заемные средства │ П │N(15) │П000030013004│<сумма> │ │на начало налогового пе-│ │ │ │ │ │риода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Прочие заемные средства │ П │N(15) │П000030013005│<сумма> │ │на конец налогового пе- │ │ │ │ │ │риода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Авансы, полученные на │ П │N(15) │П000030014004│<сумма> │ │начало налогового пери- │ │ │ │ │ │ода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Авансы, полученные на │ П │N(15) │П000030014005│<сумма> │ │конец налогового периода│ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Прочие кредиторы на на- │ П │N(15) │П000030015004│<сумма> │ │чало налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Прочие кредиторы на ко- │ П │N(15) │П000030015005│<сумма> │ │нец налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Счет головного офиса на │ П │N(15) │П000030016004│<сумма> │ │начало налогового перио-│ │ │ │ │ │да │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Счет головного офиса на │ П │N(15) │П000030016005│<сумма> │ │конец налогового периода│ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Прибыль на начало │ П │N(15) │П000030017004│<сумма> │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Прибыль на конец налого-│ П │N(15) │П000030017005│<сумма> │ │вого периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Всего пассивов (сумма с │ П │N(15) │П000030018004│<сумма> │ │М по R) на начало нало- │ │ │ │ │ │гового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Всего пассивов (сумма с │ П │N(15) │П000030018005│<сумма> │ │М по R) на конец нало- │ │ │ │ │ │гового периода │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ Сведения из учетной политики для целей налогообложения │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Методы признания доходов │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │Метод начисления │ П │К(1) │П000030019004│Принимает │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Кассовый метод │ П │К(1) │П000030020004│Принимает │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Наименование метода │ П │Т(120)│П000030021002│<наименование>│ │признания доходов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Дополнительно используе-│ П │К(1) │П000030021004│Принимает │ │мый метод │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ Методы оценки запасов │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │LIFO │ П │К(1) │П000030022004│Принимает │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │FIFO │ П │К(1) │П000030023004│Принимает │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Метод оценки по стоимос-│ П │К(1) │П000030024004│Принимает │ │ти единицы запасов │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Метод оценки по средней │ П │К(1) │П000030025004│Принимает │ │себестоимости │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Наименование метода │ П │Т(120)│П000030026002│<наименование>│ │оценки запасов │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Дополнительно используе-│ П │К(1) │П000030026004│Принимает │ │мый метод │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ Методы оценки покупных товаров │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │LIFO │ П │К(1) │П000030027004│Принимает │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │FIFO │ П │К(1) │П000030028004│Принимает │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Метод оценки по стоимос-│ П │К(1) │П000030029004│Принимает │ │ти единицы товара │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Метод оценки по средней │ П │К(1) │П000030030004│Принимает │ │стоимости │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Наименование метода │ П │Т(120)│П000030031002│<наименование>│ │оценки покупных товаров │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Дополнительно используе-│ П │К(1) │П000030031004│Принимает │ │мый метод │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┤ │ Методы начисления амортизации │ ├────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┤ │Линейный метод │ П │К(1) │П000030032004│Принимает │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Нелинейный метод │ П │К(1) │П000030033004│Принимает │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Наименование метода │ П │Т(120)│П000030034002│<наименование>│ │оценки покупных товаров │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Дополнительно используе-│ П │К(1) │П000030034004│Принимает │ │мый метод │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ └────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┘
Раздел 4. Налоги, удержанные в отчетном квартале (месяце)
у источника выплаты доходов, связанных с деятельностью
постоянного представительства
Таблица 14
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма дохода по процен-│ П │N(15) │П000040001004│<сумма> │ │там, кроме процентов по│ │ │ │ │ │государственным ценным │ │ │ │ │ │бумагам (брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка налога на дохо- │ П │N(4.1)│П000040001005│<величина │ │ды по процентам, кроме │ │ │ │ставки> │ │процентов по государст-│ │ │ │ │ │венным ценным бумагам │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога на доходы │ П │N(15) │П000040001006│<сумма> │ │по процентам, кроме │ │ │ │ │ │процентов по государст-│ │ │ │ │ │венным ценным бумагам │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, фактичес-│ П │N(15) │П000040001007│<сумма> │ │ки удержанная у источ- │ │ │ │ │ │ника выплаты на доходы │ │ │ │ │ │по процентам, кроме │ │ │ │ │ │процентов по государст-│ │ │ │ │ │венным ценным бумагам │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Фактическая ставка на │ П │N(4.1)│П000040001008│<величина │ │доходы по процентам, │ │ │ │ставки> │ │кроме процентов по │ │ │ │ │ │государственным ценным │ │ │ │ │ │бумагам (брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма дохода от сдачи │ П │N(15) │П000040002004│<сумма> │ │имущества в аренду │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка налога на доходы│ П │N(4.1)│П000040002005│<величина │ │от сдачи имущества в │ │ │ │ставки> │ │аренду │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога на доходы │ П │N(15) │П000040002006│<сумма> │ │от сдачи имущества в │ │ │ │ │ │аренду │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, фактичес-│ П │N(15) │П000040002007│<сумма> │ │ки удержанная у источ- │ │ │ │ │ │ника выплаты на доходы │ │ │ │ │ │от сдачи имущества в │ │ │ │ │ │аренду │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Фактическая ставка на- │ П │N(4.1)│П000040002008│<величина │ │лога на доходы от сдачи│ │ │ │ставки> │ │имущества в аренду │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма дохода по лицен- │ П │N(15) │П000040003004│<сумма> │ │зионным платежам (брут-│ │ │ │ │ │то) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка налога по лицен-│ П │N(4.1)│П000040003005│<величина │ │зионным платежам (брут-│ │ │ │ставки> │ │то) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога по лицен- │ П │N(15) │П000040003006│<сумма> │ │зионным платежам (брут-│ │ │ │ │ │то) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, фактичес-│ П │N(15) │П000040003007│<сумма> │ │ки удержанная, у источ-│ │ │ │ │ │ника выплаты по лицен- │ │ │ │ │ │зионным платежам (брут-│ │ │ │ │ │то) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Фактическая ставка │ П │N(4.1)│П000040003008│<величина │ │налога по лицензионным │ │ │ │ставки> │ │платежам (брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма дохода от отчуж- │ П │N(15) │П000040004004│<сумма> │ │дения имущества │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка налога на доходы│ П │N(4.1)│П000040004005│<величина │ │от отчуждения имущества│ │ │ │ставки> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога на доходы │ П │N(15) │П000040004006│<сумма> │ │от отчуждения имущества│ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, фактичес-│ П │N(15) │П000040004007│<сумма> │ │ки удержанная у источ- │ │ │ │ │ │ника выплаты дохода от │ │ │ │ │ │отчуждения имущества │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Фактическая ставка │ П │N(4.1)│П000040004008│<величина │ │налога на доходы от │ │ │ │ставки> │ │отчуждения имущества │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма дохода фрахта │ П │N(15) │П000040005004│<сумма> │ │(брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка налога на │ П │N(4.1)│П000040005005│<величина │ │доходы фрахта (брутто) │ │ │ │ставки> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога на доходы │ П │N(15) │П000040005006│<сумма> │ │фрахта (брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, фактичес-│ П │N(15) │П000040005007│<сумма> │ │ки удержанная у источ- │ │ │ │ │ │ника выплаты на доходы │ │ │ │ │ │фрахта (брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Фактически налоговая │ П │N(4.1)│П000040005008│<величина │ │ставка на доходы фрахта│ │ │ │ставки> │ │(брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма других доходов │ П │N(15) │П000040006004│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка налога на другие│ П │N(4.1)│П000040006005│<величина │ │доходы │ │ │ │ставки> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога на другие │ П │N(15) │П000040006006│<сумма> │ │доходы │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, фактичес-│ П │N(15) │П000040006007│<сумма> │ │ки удержанная у источ- │ │ │ │ │ │ника выплаты на другие │ │ │ │ │ │доходы │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Фактическая ставка на- │ П │N(4.1)│П000040006008│<величина │ │лога на другие доходы │ │ │ │ставки> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма дохода, всего │ П │N(15) │П000040007004│<сумма> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, всего │ П │N(15) │П000040007006│<сумма> │ ├───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │ кроме того: │ ├───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │Сумма дохода по процен-│ П │N(15) │П000040008004│<сумма> │ │там по государственным │ │ │ │ │ │ценным бумагам (брутто)│ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка налога по про- │ П │N(4.1)│П000040008005│<величина │ │центам по государствен-│ │ │ │ставки> │ │ным ценным бумагам │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога по процен-│ П │N(15) │П000040008006│<сумма> │ │там по государственным │ │ │ │ │ │ценным бумагам (брутто)│ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, фактичес-│ П │N(15) │П000040008007│<сумма> │ │ки удержанная у источ- │ │ │ │ │ │ника выплаты дохода по │ │ │ │ │ │процентам по государст-│ │ │ │ │ │венным ценным бумагам │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Фактическая ставка на- │ П │N(4.1)│П000040008008│<величина │ │лога на доходы по про- │ │ │ │ставки> │ │центам по государствен-│ │ │ │ │ │ным ценным бумагам │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма дохода по диви- │ П │N(15) │П000040009004│<сумма> │ │дендам из российских │ │ │ │ │ │источников (брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка налога по диви- │ П │N(4.1)│П000040009005│<величина │ │дендам из российских │ │ │ │ставки> │ │источников (брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога по диви- │ П │N(15) │П000040009006│<сумма> │ │дендам из российских │ │ │ │ │ │источников (брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, фактичес-│ П │N(15) │П000040009007│<сумма> │ │ки удержанная у источ- │ │ │ │ │ │ников выплаты по диви- │ │ │ │ │ │дендам из российских │ │ │ │ │ │источников (брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Фактическая ставка │ П │N(4.1)│П000040009008│<величина │ │налога по дивидендам из│ │ │ │ставки> │ │российских источников │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма дохода по диви- │ П │N(15) │П000040010004│<сумма> │ │дендам из иностранных │ │ │ │ │ │источников доходов │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Раздел 5. Расчет налоговой базы по деятельности
Таблица 15
┌──────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита│Тип│Формат │Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Доходы иностранной │ П │N(15) │П000050001004│<сумма> │ │организации, всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Доходы от реализации -│ П │N(15) │П000050002004│<сумма> │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Доходы от реализации │ П │N(15) │П000050003004│<сумма> │ │товаров, работ, услуг │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Доходы от реализации │ П │N(15) │П000050004004│<сумма> │ │имущества (кроме цен- │ │ │ │ │ │ных бумаг) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Доходы от реализации │ П │N(15) │П000050005004│<сумма> │ │имущественных прав │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Внереализационные │ П │N(15) │П000050006004│<сумма> │ │доходы - всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Внереализационные │ П │N(15) │П000050007004│<сумма> │ │доходы от долевого │ │ │ │ │ │участия (дивиденды) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Внереализационные │ П │N(15.5)│П000050008004│<сумма> │ │доходы по процентам │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. внереализацион-│ П │N(15.5)│П000050009004│<сумма> │ │ные доходы по процен- │ │ │ │ │ │там по государственным│ │ │ │ │ │и муниципальным ценным│ │ │ │ │ │бумагам │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050010004│<сумма> │ │ные доходы от предос- │ │ │ │ │ │тавления в пользование│ │ │ │ │ │прав на результаты │ │ │ │ │ │интеллектуальной │ │ │ │ │ │деятельности (лицен- │ │ │ │ │ │зионные доходы) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050011004│<сумма> │ │ные доходы от сдачи │ │ │ │ │ │имущества в аренду │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050012004│<сумма> │ │ные доходы в виде без-│ │ │ │ │ │возмездно полученного │ │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050013004│<сумма> │ │ные доходы прошлых │ │ │ │ │ │лет, выявленные в от- │ │ │ │ │ │четном (налоговом) пе-│ │ │ │ │ │риоде │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050014004│<сумма> │ │ные доходы в виде по- │ │ │ │ │ │ложительной курсовой │ │ │ │ │ │разницы │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. другие внереа- │ П │N(15) │П000050015004│<сумма> │ │лизационные доходы │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы иностранной │ П │N(15) │П000050016004│<сумма> │ │организации - всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы, уменьшающие │ П │N(15) │П000050017004│<сумма> │ │сумму доходов от │ │ │ │ │ │реализации, - всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. расходы, свя- │ П │N(15) │П000050018004│<сумма> │ │занные с производством│ │ │ │ │ │и реализацией │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Внереализационные │ П │N(15) │П000050019004│<сумма> │ │расходы - всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050020004│<сумма> │ │ные расходы в виде │ │ │ │ │ │процентов, выплаченных│ │ │ │ │ │российским лицам │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. внереализацион-│ П │N(15) │П000050021004│<сумма> │ │ные расходы в виде │ │ │ │ │ │процентов, выплаченных│ │ │ │ │ │иностранным лицам │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. убытки прошлых │ П │N(15) │П000050022004│<сумма> │ │налоговых периодов, │ │ │ │ │ │выявленные в текущем │ │ │ │ │ │отчетном (налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Суммы безнадежных │ П │N(15) │П000050023004│<сумма> │ │долгов │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │в т.ч. другие внереа- │ П │N(15) │П000050024004│<сумма> │ │лизационные расходы │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) │ П │N(15) │П000050025004│<сумма> │ │С = (А1 + А2) - (В1 + │ │ │ │ │ │В2) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴───────────────┤ │ Из прибыли исключаются: │ ├──────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬───────────────┤ │Доходы от долевого │ П │N(15) │П000050026004│<сумма> │ │участия (дивиденды) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Доходы по процентам по│ П │N(15) │П000050027004│<сумма> │ │государственным и │ │ │ │ │ │муниципальным ценным │ │ │ │ │ │бумагам │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Льготы, предусмотрен- │ П │N(15) │П000050028004│<сумма> │ │ные законодательством │ │ │ │ │ │Российской Федерации о│ │ │ │ │ │налогах и сборах (по │ │ │ │ │ │отдельному расчету) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │НАЛОГОВАЯ БАЗА │ П │N(15) │П000050029004│<сумма> │ │E = C - A2.1 - A2.2.1 │ │ │ │ │ │- D │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │по специальному расче-│ П │N(15) │П000050029104│<сумма> │ │ту │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴───────────────┤ │Корректировка налоговой базы с учетом сумм переносимого убытка и│ │сумм прибыли, исключаемой из налоговой базы в связи с предостав-│ │лением дополнительных льгот │ ├──────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬───────────────┤ │Совокупная сумма │ П │N(15) │П000050030004│<сумма> │ │переносимого убытка │ │ │ │ │ │(по отдельному │ │ │ │ │ │расчету) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база с уче- │ П │N(15) │П000050031004│<сумма> │ │том суммы перенесенно-│ │ │ │ │ │го убытка │ │ │ │ │ │G = E- F │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма прибыли, исклю- │ П │N(15) │П000050032004│<сумма> │ │чаемая из налоговой │ │ │ │ │ │базы в связи с предос-│ │ │ │ │ │тавлением дополнитель-│ │ │ │ │ │ных льгот (по отдель- │ │ │ │ │ │ному расчету) по бюд- │ │ │ │ │ │жету субъекта Российс-│ │ │ │ │ │кой Федерации │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма прибыли, исклю- │ П │N(15) │П000050033004│<сумма> │ │чаемая из налоговой │ │ │ │ │ │базы в связи с предос-│ │ │ │ │ │тавлением дополните- │ │ │ │ │ │льных льгот (по от- │ │ │ │ │ │дельному расчету) по │ │ │ │ │ │местному бюджету │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база для │ П │N(15) │П000050034004│<сумма> │ │исчисления налога в │ │ │ │ │ │федеральный бюджет │ │ │ │ │ │I1 = G │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база для │ П │N(15) │П000050035004│<сумма> │ │исчисления налога в │ │ │ │ │ │бюджет субъекта Рос- │ │ │ │ │ │сийской Федерации │ │ │ │ │ │I2 = G - H1 │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база для │ П │N(15) │П000050036004│<сумма> │ │исчисления налога в │ │ │ │ │ │местный бюджет │ │ │ │ │ │I3 = G - Н2 │ │ │ │ │ └──────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴───────────────┘
Сведения о законодательном правовом акте,
подтверждающем применение дополнительных льгот
Таблица 15.1
┌─────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────────────┐ │Наименование рек-│Тип│Формат │Код реквизита│Структура реквизита │ │визита │ │ │ │и дополнительная ин-│ │ │ │ │ │формация │ ├─────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────┤ │Наименование нор-│ П │Т(120) │П000050037001│<наименование доку- │ │мативного право- │ │ │ │мента> │ │вого акта │ │ │ │ │ ├─────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────┤ │Принявший орган │ П │Т(1000)│П000050037002│<наименование орга- │ │ │ │ │ │на> │ ├─────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────┤ │Номер │ П │Т(25) │П000050037003│<номер документа> │ ├─────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────┤ │Дата принятия │ П │D(10) │П000050037004│<дата> │ └─────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────────────┘
Раздел 6. Расходы, связанные с производством и реализацией
Таблица 16
┌──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┐ │Наименование реквизита│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви-│ │ │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Расходы на оплату │ П │N(15) │П000060001004│<сумма> │ │труда │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Сырье и материалы │ П │N(15) │П000060002004│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Работы и услуги сто- │ П │N(15) │П000060003004│<сумма> │ │ронних организаций │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Работы и услуги суб- │ П │N(15) │П000060004004│<сумма> │ │подрядных организаций │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Арендная плата │ П │N(15) │П000060005004│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Лизинговые платежи │ П │N(15) │П000060006004│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Платежи за пользование│ П │N(15) │П000060007004│<сумма> │ │правами на результаты │ │ │ │ │ │интеллектуальной дея- │ │ │ │ │ │тельности (лицензион- │ │ │ │ │ │ные платежи) российс- │ │ │ │ │ │ким лицам │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Платежи за пользование│ П │N(15) │П000060008004│<сумма> │ │правами на результаты │ │ │ │ │ │интеллектуальной дея- │ │ │ │ │ │тельности (лицензион- │ │ │ │ │ │ные платежи) иностран-│ │ │ │ │ │ным лицам │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Командировочные расхо-│ П │N(15) │П000060009004│<сумма> │ │ды │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Представительские │ П │N(15) │П000060010004│<сумма> │ │расходы │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Расходы на подготовку │ П │N(15) │П000060011004│<сумма> │ │и переподготовку кад- │ │ │ │ │ │ров │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Расходы на рекламу │ П │N(15) │П000060012004│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начисленная амортиза- │ П │N(15) │П000060013004│<сумма> │ │ция │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Суммы единого соци- │ П │N(15) │П000060014004│<сумма> │ │ального налога, зачис-│ │ │ │ │ │ляемые в государствен-│ │ │ │ │ │ные внебюджетные фонды│ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Другие расходы │ П │N(15) │П000060015004│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Итого расходов (сумма │ П │N(15) │П000060016004│<сумма> │ │с А по М) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Из суммы расходов │ П │N(15) │П000060017004│<сумма> │ │(строка N), расходы, │ │ │ │ │ │переданные головным │ │ │ │ │ │офисом │ │ │ │ │ └──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┘
Расходы, переданные головным офисом
Таблица 16.1
┌──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┐ │Наименование реквизита│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви-│ │ │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Наименования расходов,│П │Т(120)│П000060018002│<наименование │ │переданные головным │ │ │ │расходов> │ │офисом │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Код строки из таблицы │П │К(13) │П000060018003│<код реквизита> │ │1 декларации │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Сумма расхода, пере- │П │N(15) │П000060018004│<сумма> │ │данного головным офи- │ │ │ │ │ │сом │ │ │ │ │ └──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┘
Раздел 7. Расчет суммы налога на прибыль
Таблица 17
┌──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┐ │Наименование реквизита│Тип│Формат│Код реквизита│ Структура │ │ │ │ │ │ реквизита и │ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Ставка налога на при- │ П │N(2) │П000070001000│<величина став- │ │быль │ │ │ │ки> │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │Налоговая база по деятельности │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │в т.ч. │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Налоговая база по дея-│ П │N(15) │П000070002004│<сумма> │ │тельности в федераль- │ │ │ │ │ │ный бюджет (строка I1 │ │ │ │ │ │раздела 5) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Налоговая база по дея-│ П │N(15) │П000070003004│<сумма> │ │тельности в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта Российской │ │ │ │ │ │Федерации (строка 12 │ │ │ │ │ │раздела 5) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Налоговая база по дея-│ П │N(15) │П000070004004│<сумма> │ │тельности в местный │ │ │ │ │ │бюджет (строка I3 раз-│ │ │ │ │ │дела 5) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Налоговая база по │ П │N(15) │П000070005004│<сумма> │ │операциям, всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в т.ч. │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Налоговая база по │ П │N(15) │П000070006004│<сумма> │ │операциям с ценными │ │ │ │ │ │бумагами, обращающими-│ │ │ │ │ │ся на ОРБЦ (по отдель-│ │ │ │ │ │ному расчету) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Налоговая база по опе-│ П │N(15) │П000070007004│<сумма> │ │рациям с ценными бума-│ │ │ │ │ │гами, не обращающимися│ │ │ │ │ │на ОРБЦ (по отдельному│ │ │ │ │ │расчету) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Налоговая база по опе-│ П │N(15) │П000070008004│<сумма> │ │рациям с финансовыми │ │ │ │ │ │инструментами срочных │ │ │ │ │ │сделок, обращающимися │ │ │ │ │ │на ОР (по отдельному │ │ │ │ │ │расчету) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Налоговая база по опе-│ П │N(15) │П000070009004│<сумма> │ │рациям с финансовыми │ │ │ │ │ │инструментами срочных │ │ │ │ │ │сделок, не обращающи- │ │ │ │ │ │мися на ОР (по отдель-│ │ │ │ │ │ному расчету) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │Налоговая база для исчисления налога │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │в т.ч. │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Налоговая база для │ П │N(15) │П000070010004│<сумма> │ │исчисления налога в │ │ │ │ │ │федеральный бюджет С1 │ │ │ │ │ │= А1 + В │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Налоговая база для │ П │N(15) │П000070011004│<сумма> │ │исчисления налога в │ │ │ │ │ │бюджет субъекта │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ │С2 = А2 + В │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Налоговая база для │ П │N(15) │П000070012004│<сумма> │ │исчисления налога в │ │ │ │ │ │местный бюджет С3 = А3│ │ │ │ │ │+ В │ │ │ │ │ ├──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┤ │Ставка налога по видам бюджетов (%) │ ├──────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────────┤ │в т.ч. │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Ставка налога в феде- │ П │N(2) │П000070013004│<величина став- │ │ральный бюджет │ │ │ │ки> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Ставка налога в бюджет│ П │N(2) │П000070014004│<величина став- │ │субъекта Российской │ │ │ │ки> │ │Федерации <*> │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Ставка налога в мест- │ П │N(2) │П000070015004│<величина став- │ │ный бюджет │ │ │ │ки> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Сумма налога по │ П │N(15) │П000070016004│<сумма> │ │расчету - всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в т.ч. │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в федеральный бюджет │ П │N(15) │П000070017004│<сумма> │ │E1 = C1 x D1/100 │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в бюджет субъекта │ П │N(15) │П000070018004│<сумма> │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ │Е2 = С2 х D2/100 │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в местный бюджет Е3 = │ П │N(15) │П000070019004│<сумма> │ │С3 х D3/100 │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Сумма налога, факти- │ П │N(15) │П000070020004│<сумма> │ │чески удержанная нало-│ │ │ │ │ │говым агентом в отчет-│ │ │ │ │ │ном периоде (кроме на-│ │ │ │ │ │лога на дивиденды и │ │ │ │ │ │налога на доходы по │ │ │ │ │ │государственным и му- │ │ │ │ │ │ниципальным ценным │ │ │ │ │ │бумагам) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Начислено в бюджет на-│ П │N(15) │П000070021004│<сумма> │ │лога на прибыль - все-│ │ │ │ │ │го │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в т.ч. │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в федеральный бюджет │ П │N(15) │П000070022004│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в бюджет субъекта │ П │N(15) │П000070023004│<сумма> │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в местный бюджет │ П │N(15) │П000070024004│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │К доплате в бюджет - │ П │N(15) │П000070025004│<сумма> │ │всего (E1 - F - G1) + │ │ │ │ │ │(Е2 - G2) + (E3 - G3) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │К уменьшению платежей │ П │N(15) │П000070026004│<сумма> │ │- всего (G1 + F - E1) │ │ │ │ │ │+ (G2 - E2) + (G3 - │ │ │ │ │ │Е3) │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Сумма налога на при- │ П │N(15) │П000070027004│<сумма> │ │быль, исчисленная в │ │ │ │ │ │соответствии с п. 6, 8│ │ │ │ │ │ст. 10 Федерального │ │ │ │ │ │закона от 06.08.2001 │ │ │ │ │ │N 110-ФЗ, причитающая-│ │ │ │ │ │ся к уплате по отчет- │ │ │ │ │ │ным периодам текущего │ │ │ │ │ │года, - всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в т.ч. │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в федеральный бюджет │ П │N(15) │П000070028004│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в бюджет субъекта │ П │N(15) │П000070029004│<сумма> │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в местный бюджет │ П │N(15) │П000070030004│<сумма> │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Количество сроков уп- │ П │N(2) │П000070031004│<количество> │ │латы суммы налога по │ │ │ │ │ │строке J по отчетным │ │ │ │ │ │периодам текущего года│ │ │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Месяц, год срока упла-│ П │N(2), │П000070032001│<месяц><год> │ │ты налога │ │N(4) │ │ │ ├──────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Сумма налога на при- │ П │N(15) │П000070032004│<сумма> │ │быль, исчисленная в │ │ │ │ │ │соответствии с п. 6, 8│ │ │ │ │ │ст. 10 Федерального │ │ │ │ │ │закона от 06.08.2001 │ │ │ │ │ │N 110-ФЗ, причитающе- │ │ │ │ │ │гося к уплате по сроку│ │ │ │ │ │28 __________ - всего,│ │ │ │ │ │(J1/К + J2/К + J2/К) │ │ │ │ │ └──────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────────┘
Сведения о законодательном правовом акте,
устанавливающем льготную ставку
Таблица 17.1
┌─────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────────────┐ │Наименование рек-│Тип│Формат │Код реквизита│Структура реквизита │ │визита │ │ │ │и дополнительная ин-│ │ │ │ │ │формация │ ├─────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────┤ │Наименование нор-│ П │Т(120) │П000070033001│<наименование доку- │ │мативного право- │ │ │ │мента> │ │вого акта │ │ │ │ │ ├─────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────┤ │Принявший орган │ П │Т(1000)│П000070033002│<наименование орга- │ │ │ │ │ │на> │ ├─────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────┤ │Номер │ П │Т(25) │П000070033003│<номер документа> │ ├─────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────────┤ │Дата принятия │ П │D(10) │П000070033004│<дата> │ └─────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────────────┘
Раздел 8. Налоговая база по доходам от долевого участия
в других организациях (дивиденды), выплаченных
в отчетном квартале (месяце)
Расчет суммы налога
Таблица 18
┌─────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────────┐ │Наименование реквизи-│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви- │ │та │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма дивидендов, по-│ П │N(15) │П000080001004│<сумма> │ │лученных из российс- │ │ │ │ │ │ких источников дохо- │ │ │ │ │ │дов │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Ставка налога с диви-│ П │N(4.1)│П000080002004│<величина ставки>│ │дендов (%) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма налога с диви- │ П │N(15) │П000080003004│<сумма> │ │дендов по расчету │ │ │ │ │ │С = А х В/100 │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма налога с диви- │ П │N(15) │П000080004004│<сумма> │ │дендов, фактически │ │ │ │ │ │удержанная налоговыми│ │ │ │ │ │агентами │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма налога к допла-│ П │N(15) │П000080005004│<сумма> │ │те в федеральный бюд-│ │ │ │ │ │жет (если С > D) │ │ │ │ │ │Е = С - D │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма налога к умень-│ П │N(15) │П000080006004│<сумма> │ │шению платежей в фе- │ │ │ │ │ │деральный бюджет (ес-│ │ │ │ │ │ли С < D) F = D - C │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────────┘
Раздел 9. Налоговая база по доходам в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
Расчет суммы налога
Таблица 19
┌────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────────┐ │Наименование рекви- │Тип│Формат│Код реквизита│Структура реквизи-│ │зита │ │ │ │та и дополнитель- │ │ │ │ │ │ная информация │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Доход, полученный по│ П │N(15) │П000090001004│<сумма> │ │государственным и │ │ │ │ │ │муниципальным ценным│ │ │ │ │ │бумагам, - всего │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Доход, подлежащий │ П │N(15) │П000090002004│<сумма> │ │налогообложению по │ │ │ │ │ │ставке 0 процентов │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Налоговая база по │ П │N(15) │П000090003004│<сумма> │ │доходам в виде про- │ │ │ │ │ │центов, образующим- │ │ │ │ │ │ся у получателя до- │ │ │ │ │ │хода С = А - В │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Ставка налога (%) │ П │N(2) │П000090004004│<величина ставки> │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога, при- │ П │N(15) │П000090005004│<сумма> │ │читающаяся к уплате │ │ │ │ │ │в бюджет │ │ │ │ │ │E = C x D/100 │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога, фак- │ П │N(15) │П000090006004│<сумма> │ │тически удержанная │ │ │ │ │ │налоговыми агентами │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога к доп- │ П │N(15) │П000090007004│<сумма> │ │лате в федеральный │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │ │ │(если E > F) │ │ │ │ │ │G = Е - F │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога к │ П │N(15) │П000090008004│<сумма> │ │уменьшению платежей │ │ │ │ │ │в федеральный бюд- │ │ │ │ │ │жет │ │ │ │ │ │(если Е < Р) │ │ │ │ │ │H = F - Е │ │ │ │ │ └────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────────┘
Раздел 10. Расчет распределения налога на прибыль
между отделениями иностранной организации, осуществляющими
деятельность в рамках единого технологического процесса
Таблица 20
┌────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────────┐ │Наименование рекви- │Тип│Формат│Код реквизита│Структура реквизи-│ │зита │ │ │ │та и дополнитель- │ │ │ │ │ │ная информация │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Количество отделений│ П │N(2) │П000100001000│<количество> │ │иностранной органи- │ │ │ │ │ │зации │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Ставка налога (%) в │ П │N(2) │П000100002000│<величина ставки> │ │бюджет субъекта Рос-│ │ │ │ │ │сийской Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Ставка налога (%) в │ П │N(2) │П000100003000│<величина ставки> │ │местный бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ИНН │ П │13(10)│П000100004004│<ИНН> │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │КПП отделения │ П │14(9) │П000100005004│<КПП отделения> │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Общая налоговая база│ П │N(15) │П000100006004│<величина налого- │ │по группе отделений │ │ │ │вой базы> │ │С = (стр. С2 раздела│ │ │ │ │ │7 + стр. С3 раздела │ │ │ │ │ │7) │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Доля отделения в об-│ П │N(3) │П000100007004│<величина доли> │ │щей налоговой базе │ │ │ │ │ │(%) │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Налоговая база отде-│ П │N(15) │П000100008004│<величина налого- │ │ления, исходя из до-│ │ │ │вой базы> │ │ли E = (C x D/100) │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога в бюд- │ П │N(15) │П000100010004│<сумма> │ │жет субъекта Рос- │ │ │ │ │ │сийской Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога в мест-│ П │N(15) │П000100011004│<сумма> │ │ный бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Начислено налога в │ П │N(15) │П000100013004│<сумма> │ │бюджет субъекта Рос-│ │ │ │ │ │сийской Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Начислено налога в │ П │N(15) │П000100014004│<сумма> │ │местный бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Налог на прибыль с │ П │N(15) │П000100015004│<величина налога> │ │сумм, которые ранее │ │ │ │ │ │не учитывались при │ │ │ │ │ │формировании налого-│ │ │ │ │ │вой базы │ │ │ │ │ │Н = (J2/К раздела 7 │ │ │ │ │ │+ J3/К раздела 7) х │ │ │ │ │ │D/100 │ │ │ │ │ └────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────────┘
Приложение N 1 к Разделу 10. Расчет доли прибыли
каждого отделения иностранной организации, осуществляющего
деятельность в рамках единого технологического процесса
(стр. D Раздела 10)
Сведения по отделениям
Таблица 21
┌─────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────────┐ │Наименование реквизи-│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви- │ │та │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │ИНН отделения, осу- │ П │I3(10)│П001010001001│<ИНН отделения> │ │ществляющего деятель-│ │ │ │ │ │ность в рамках ЕТП │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │КПП отделения, осу- │ П │I4(9) │П001010001002│<КПП отделения> │ │ществляющего деятель-│ │ │ │ │ │ность в рамках ЕТП │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Количество среднеспи-│ П │N(6) │П001010001003│<количество> │ │сочной численности │ │ │ │ │ │работников в отделе- │ │ │ │ │ │нии │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Удельный вес средне- │ П │N(3) │П001010001004│<удельный вес> │ │списочной численности│ │ │ │ │ │работников в отделе- │ │ │ │ │ │нии (%) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Расходы на оплату │ П │N(15) │П001010001005│<сумма> │ │труда в отделении │ │ │ │ │ │(тыс. руб.) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Удельный вес расходов│ П │N(3) │П001010001006│<удельный вес> │ │на оплату труда в от-│ │ │ │ │ │делении (%) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Остаточная стоимость │ П │N(15) │П001010001007│<сумма> │ │амортизируемого иму- │ │ │ │ │ │щества в отделении │ │ │ │ │ │(тыс. руб.) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Удельный вес остаточ-│ П │N(3) │П001010001008│<удельный вес> │ │ной стоимости аморти-│ │ │ │ │ │зируемого имущества в│ │ │ │ │ │отделении (%) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Доля прибыли отделе- │ П │N(3) │П001010001009│<доля прибыли> │ │ния (%) │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────────┘
Сведения в целом по группе отделений
Таблица 21.1
┌─────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────────┐ │Наименование реквизи-│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви- │ │та │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Количество среднеспи-│ П │N(6) │П001010002003│<количество> │ │сочной численности │ │ │ │ │ │работников в целом по│ │ │ │ │ │группе отделений │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Удельный вес средне- │ П │N(3) │П001010002004│<удельный вес> │ │списочной численности│ │ │ │Принимает значе- │ │работников в целом по│ │ │ │ние - 100 │ │группе отделений (%) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Расходы на оплату │ П │N(15) │П001010002005│<сумма> │ │труда в целом по │ │ │ │ │ │группе отделений │ │ │ │ │ │(тыс. руб.) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Удельный вес расходов│ П │N(3) │П001010002006│<удельный вес> │ │на оплату труда в це-│ │ │ │Принимает значе- │ │лом по группе отделе-│ │ │ │ние - 100 │ │ний (%) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Остаточная стоимость │ П │N(15) │П001010002007│<сумма> │ │амортизируемого иму- │ │ │ │ │ │щества в целом по │ │ │ │ │ │группе отделений │ │ │ │ │ │(тыс. руб.) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Удельный вес остаточ-│ П │N(3) │П001010002008│<удельный вес> │ │ной стоимости аморти-│ │ │ │Принимает значе- │ │зируемого имущества в│ │ │ │ние - 100 │ │целом по группе от- │ │ │ │ │ │делений (%) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Доля прибыли в целом │ П │N(3) │П001010002009│<доля прибыли> │ │по группе отделений │ │ │ │Принимает значе- │ │(%) │ │ │ │ние - 100 │ └─────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────────┘
Раздел 11. Расчет налога на прибыль инвестора
от выполнения соглашения о разделе продукции
Таблица 22
┌─────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────────┐ │Наименование реквизи-│Тип│Формат│Код реквизита│Структура рекви- │ │та │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Наименование соглаше-│ П │Т(200)│П001100001000│<наименование │ │ния о разделе продук-│ │ │ │соглашения> │ │ции │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Доход инвестора от │ П │N(15) │П001100002003│<сумма> │ │выполнения соглашения│ │ │ │ │ │о разделе продукции -│ │ │ │ │ │всего (строка 030 + │ │ │ │ │ │строка 040) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Стоимость прибыльной │ П │N(15) │П001100003003│<сумма> │ │продукции, принадле- │ │ │ │ │ │жащей инвестору по │ │ │ │ │ │условиям соглашения о│ │ │ │ │ │разделе продукции │ │ │ │ │ │(строка 070 Приложе- │ │ │ │ │ │ния N 1 к разделу 11)│ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Внереализационные │ П │N(15) │П001100004003│<сумма> │ │доходы │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Расходы, уменьшающие │ П │N(15) │П001100005003│<сумма> │ │налоговую базу - все-│ │ │ │ │ │го (строка 060 + │ │ │ │ │ │строка 090) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Расходы, не относимые│ П │N(15) │П001100006003│<сумма> │ │к возмещаемым - всего│ │ │ │ │ │(строка 070 + строка │ │ │ │ │ │080): │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Расходы, произведен- │ П │N(15) │П001100007003│<сумма> │ │ные (понесенные) до │ │ │ │ │ │вступления соглашения│ │ │ │ │ │в силу - всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Расходы, произведен- │ П │N(15) │П001100008003│<сумма> │ │ные (понесенные) с │ │ │ │ │ │даты вступления сог- │ │ │ │ │ │лашения в силу - все-│ │ │ │ │ │го │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Внереализационные │ П │N(15) │П001100009003│<сумма> │ │расходы и убытки, │ │ │ │ │ │приравниваемые к вне-│ │ │ │ │ │реализационным расхо-│ │ │ │ │ │дам │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Итого прибыль (убы- │ П │N(15) │П001100010003│<сумма> │ │ток) (строка 020 - │ │ │ │ │ │строка 050) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Налоговая база │ П │N(15) │П001100011003│<сумма> │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Отрицательная величи-│ П │N(15) │П001100012003│<сумма> │ │на (или ее часть) на-│ │ │ │ │ │логовой базы предыду-│ │ │ │ │ │щих отчетных (налого-│ │ │ │ │ │вых) периодов, умень-│ │ │ │ │ │шающая налоговую базу│ │ │ │ │ │в соответствии с пун-│ │ │ │ │ │ктом 14 статьи 346.38│ │ │ │ │ │Налогового кодекса │ │ │ │ │ │(строка 120 приложе- │ │ │ │ │ │ние N 2 к разделу 11)│ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Налоговая база для │ П │N(15) │П001100013003│<сумма> │ │исчисления налога │ │ │ │ │ │(строка 110 - строка │ │ │ │ │ │120) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Ставка налога на │ П │N(2) │П001100014003│<величина ставки>│ │прибыль - всего,(%) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Ставка налога на │ П │N(2) │П001100015003│<величина ставки>│ │прибыль - (%) в │ │ │ │ │ │федеральный бюджет │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Ставка налога на при-│ П │N(2) │П001100016003│<величина ставки>│ │быль - (%) в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта Российской │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Ставка налога на при-│ П │N(2) │П001100017003│<величина ставки>│ │быль - (%) в местный │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма исчисленного │ П │N(15) │П001100018003│<сумма> │ │налога на прибыль - │ │ │ │ │ │всего: │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма исчисленного │ П │N(15) │П001100019003│<сумма> │ │налога на прибыль в │ │ │ │ │ │федеральный бюджет │ │ │ │ │ │(строка 130 х строка │ │ │ │ │ │150 : 100) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма исчисленного │ П │N(15) │П001100020003│<сумма> │ │налога на прибыль в │ │ │ │ │ │бюджет субъекта │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ │(строка 130 х строка │ │ │ │ │ │160 : 100) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма исчисленного │ П │N(15) │П001100021003│<сумма> │ │налога на прибыль в │ │ │ │ │ │местный бюджет (стро-│ │ │ │ │ │ка 130 х строка 170 :│ │ │ │ │ │100) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма начисленных │ П │N(15) │П001100022003│<сумма> │ │квартальных авансовых│ │ │ │ │ │платежей за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) период- │ │ │ │ │ │всего, │ │ │ │ │ │В том числе: │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │В федеральный бюджет │ П │N(15) │П001100023003│<сумма> │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │В бюджет субъекта │ П │N(15) │П001100024003│<сумма> │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │В местный бюджет │ П │N(15) │П001100025003│<сумма> │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма налога на при- │ П │N(15) │П001100026003│<сумма> │ │быль к доплате всего │ │ │ │ │ │(строка 180 - строка │ │ │ │ │ │220, если строка 180 │ │ │ │ │ │больше строки 220) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────┤ │Сумма налога на при- │ П │N(15) │П001100027003│<сумма> │ │быль к уменьшению - │ │ │ │ │ │всего (строка 180 - │ │ │ │ │ │строка 220, если │ │ │ │ │ │строка 180 меньше │ │ │ │ │ │строки 220) │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────────┘
Приложение N 1 к Разделу 11. Расчет стоимости прибыльной
продукции, принадлежащей инвестору, от выполнения
соглашения о разделе продукции
Таблица 23
┌─────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────────┐ │Наименование реквизи-│Тип│Формат │Код реквизита│Структура рекви-│ │та │ │ │ │зита и дополни- │ │ │ │ │ │тельная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Наименование согла- │ П │Т(250) │П001110001000│<наименование │ │шения о разделе про- │ │ │ │соглашения> │ │дукции │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Объем произведенной │ П │N(15.3)│П001110002003│<количество> │ │продукции (в нату- │ │ │ │ │ │ральном выражении) │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Объем произведенной │ П │N(15.3)│П001110003003│<количество> │ │продукции, стоимост- │ │ │ │ │ │ный эквивалент кото- │ │ │ │ │ │рой используется для │ │ │ │ │ │уплаты налога на до- │ │ │ │ │ │бычу полезных иско- │ │ │ │ │ │паемых │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Объем компенсацион- │ П │N(15.3)│П001110004003│<количество> │ │ной продукции, нап- │ │ │ │ │ │равленный на возме- │ │ │ │ │ │щение расходов в от- │ │ │ │ │ │четном (налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Статья соглашения по │ П │Т(120) │П001110005001│<статья соглаше-│ │доле инвестора в │ │ │ │ния> │ │прибыльной продукции │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Доля инвестора в │ П │N(4.2) │П001110005003│<доля инвестора>│ │прибыльной продукции,│ │ │ │ │ │полученной от выпол- │ │ │ │ │ │нения соглашения о │ │ │ │ │ │разделе продукции, │ │ │ │ │ │согласно статье ___ │ │ │ │ │ │соглашения │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Объем прибыльной │ П │N(15.3)│П001110006003│<количество> │ │продукции, принадле- │ │ │ │ │ │жащей инвестору по │ │ │ │ │ │условиям соглашения │ │ │ │ │ │о разделе продукции │ │ │ │ │ │(строка 020 - строка │ │ │ │ │ │030 - строка 040) х │ │ │ │ │ │х строка 050 │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────────┤ │Стоимость прибыльной │ П │N(15) │П001110007003│<сумма> │ │продукции, принадле- │ │ │ │ │ │жащей инвестору по │ │ │ │ │ │условиям соглашения │ │ │ │ │ │о разделе продукции │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────────┘
Приложение N 2 к Разделу 11. Отрицательная величина
(или ее часть) налоговой базы предыдущих отчетных
(налоговых) периодов, уменьшающая налоговую базу
в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38
Налогового кодекса
Таблица 24
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Наименование соглаше- │ П │Т(200)│П001120001000│<наименование │ │ния о разделе продук- │ │ │ │соглашения> │ │ции │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120002003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы преды- │ │ │ │ │ │дущих отчетных (нало- │ │ │ │ │ │говых) периодов на на- │ │ │ │ │ │чало налогового перио- │ │ │ │ │ │да - всего, │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год образования отри- │ П │N(4) │П001120003001│<год> │ │цательной величины на- │ │ │ │ │ │логовой базы предыду- │ │ │ │ │ │щего налогового перио- │ │ │ │ │ │да │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120003003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы преды- │ │ │ │ │ │дущих отчетных (нало- │ │ │ │ │ │говых) периодов на на- │ │ │ │ │ │чало налогового перио- │ │ │ │ │ │да за __ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год образования отри- │ П │N(4) │П001120004001│<год> │ │цательной величины на- │ │ │ │ │ │логовой базы предыду- │ │ │ │ │ │щего налогового перио- │ │ │ │ │ │да │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120004003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы преды- │ │ │ │ │ │дущих отчетных (нало- │ │ │ │ │ │говых) периодов на на- │ │ │ │ │ │чало налогового перио- │ │ │ │ │ │да за __ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год образования отри- │ П │N(4) │П001120005001│<год> │ │цательной величины на- │ │ │ │ │ │логовой базы предыду- │ │ │ │ │ │щего налогового перио- │ │ │ │ │ │да │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120005003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы преды- │ │ │ │ │ │дущих отчетных (нало- │ │ │ │ │ │говых) периодов на на- │ │ │ │ │ │чало налогового перио- │ │ │ │ │ │да за __ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год образования отри- │ П │N(4) │П001120006001│<год> │ │цательной величины на- │ │ │ │ │ │логовой базы предыду- │ │ │ │ │ │щего налогового перио- │ │ │ │ │ │да │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120006003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы преды- │ │ │ │ │ │дущих отчетных (нало- │ │ │ │ │ │говых) периодов на на- │ │ │ │ │ │чало налогового перио- │ │ │ │ │ │да за __ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год образования отри- │ П │N(4) │П001120007001│<год> │ │цательной величины на- │ │ │ │ │ │логовой базы предыду- │ │ │ │ │ │щего налогового перио- │ │ │ │ │ │да │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120007003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы преды- │ │ │ │ │ │дущих отчетных (нало- │ │ │ │ │ │говых) периодов на на- │ │ │ │ │ │чало налогового перио- │ │ │ │ │ │да за __ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год образования отри- │ П │N(4) │П001120008001│<год> │ │цательной величины на- │ │ │ │ │ │логовой базы предыду- │ │ │ │ │ │щего налогового перио- │ │ │ │ │ │да │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120008003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы преды- │ │ │ │ │ │дущих отчетных (нало- │ │ │ │ │ │говых) периодов на на- │ │ │ │ │ │чало налогового перио- │ │ │ │ │ │да за __ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год образования отри- │ П │N(4) │П001120009001│<год> │ │цательной величины на- │ │ │ │ │ │логовой базы предыду- │ │ │ │ │ │щего налогового перио- │ │ │ │ │ │да │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120009003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы преды- │ │ │ │ │ │дущих отчетных (нало- │ │ │ │ │ │говых) периодов на на- │ │ │ │ │ │чало налогового перио- │ │ │ │ │ │да за __ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год образования отри- │ П │N(4) │П001120010001│<год> │ │цательной величины на- │ │ │ │ │ │логовой базы предыду- │ │ │ │ │ │щего налогового перио- │ │ │ │ │ │да │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120010003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы преды- │ │ │ │ │ │дущих отчетных (нало- │ │ │ │ │ │говых) периодов на на- │ │ │ │ │ │чало налогового перио- │ │ │ │ │ │да за __ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год образования отри- │ П │N(4) │П001120011001│<год> │ │цательной величины на- │ │ │ │ │ │логовой базы предыду- │ │ │ │ │ │щего налогового перио- │ │ │ │ │ │да │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120011003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы преды- │ │ │ │ │ │дущих отчетных (нало- │ │ │ │ │ │говых) периодов на на- │ │ │ │ │ │чало налогового перио- │ │ │ │ │ │да за __ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Отрицательная величина │ П │N(15) │П001120012003│<сумма> │ │(или ее часть) налого- │ │ │ │ │ │вой базы предыдущих от-│ │ │ │ │ │четных (налоговых) пе- │ │ │ │ │ │риодов, уменьшающая на-│ │ │ │ │ │логовую базу за отчет- │ │ │ │ │ │ный (налоговый) период │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120013003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода - │ │ │ │ │ │всего (строка 020 - │ │ │ │ │ │строка 130 + убыток по │ │ │ │ │ │строке 100 Раздела 11) │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год возникновения ос- │ П │N(4) │П001120014001│<год> │ │татка неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120014003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода за │ │ │ │ │ │__ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год возникновения ос- │ П │N(4) │П001120015001│<год> │ │татка неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120015003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода за │ │ │ │ │ │__ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год возникновения ос- │ П │N(4) │П001120016001│<год> │ │татка неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120016003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода за │ │ │ │ │ │__ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год возникновения ос- │ П │N(4) │П001120017001│<год> │ │татка неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120017003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода за │ │ │ │ │ │__ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год возникновения ос- │ П │N(4) │П001120018001│<год> │ │татка неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120018003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода за │ │ │ │ │ │__ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год возникновения ос- │ П │N(4) │П001120019001│<год> │ │татка неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120019003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода за │ │ │ │ │ │__ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год возникновения ос- │ П │N(4) │П001120020001│<год> │ │татка неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120020003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода за │ │ │ │ │ │__ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год возникновения ос- │ П │N(4) │П001120021001│<год> │ │татка неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120021003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода за │ │ │ │ │ │__ год │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Год возникновения ос- │ П │N(4) │П001120022001│<год> │ │татка неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенной │ П │N(15) │П001120022003│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец│ │ │ │ │ │налогового периода за │ │ │ │ │ │__ год │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
4. Требования по формированию значений
конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ.....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"
Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование иностранной организации"
В случае предоставления налоговой декларации иностранной организацией, осуществляющей деятельность через отделение, указывается ее полное наименование на русском языке и в латинской транскрипции (если таковая имеется), соответствующее наименованию, указанному в свидетельстве о постановке на учет иностранной организации.
В случае подачи налоговой декларации иной организацией или физическим лицом указывается наименование иностранной организации в соответствии с сертификатом об инкорпорации или другим подобным документом.
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) российской организации в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, дата и место рождения, гражданство и код страны, данные документа, удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Дата рождения руководителя"
Указывается дата рождения руководителя.
Реквизит "Место рождения руководителя"
Указывается место рождения руководителя.
Реквизит "Пол руководителя"
Указывает пол руководителя.
Реквизит "Гражданство руководителя"
Указывается гражданство руководителя.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ, удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>, <пустое значение>, <пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ, удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>, <пустое выражение>, <пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, дата и место рождения, гражданство и код страны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Дата рождения уполномоченного представителя"
Указывается дата рождения уполномоченного представителя.
Реквизит "Место рождения уполномоченного представителя главного бухгалтера"
Указывается место рождения уполномоченного представителя.
Реквизит "Пол уполномоченного представителя"
Указывает пол уполномоченного представителя.
Реквизит "Гражданство уполномоченного представителя"
Указывается гражданство уполномоченного представителя.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности уполномоченного представителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ, удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Сведения о физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица"
Указывается фамилия, имя и отчество физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН физического лица"
Указывается 12-разрядный ИНН физического лица.
Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у физического лица ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, дата и место рождения, гражданство и код страны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона физического лица.
Реквизит "Дата рождения физического лица"
Указывается дата рождения физического лица.
Реквизит "Место рождения физического лица"
Указывается место рождения физического лица.
Реквизит "Пол физического лица"
Указывает пол физического лица.
Реквизит "Гражданство физического лица"
Указывается гражданство физического лица.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности физического лица"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности физического лица"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности физического лица"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства физического лица"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ, удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства физического в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД), равный 1151038. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
─┬─ ─┬──
│ │
│ └──── Версия утвержденной формы отчетности, а также
│ изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
│ отчетности.
└──────── Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового периода"
Принимает значение:
1 - месяц,
3 - квартал,
6 - полугодие,
9 - за 9 месяцев,
0 - год.
Реквизит "Номер квартала или месяца"
Принимает значение:
- для месяца от 01 до 12;
- для квартала - от 01 до 04;
- для полугодия - 02;
- для 9 месяцев - 03;
- для года - 04.
Реквизит "Налоговый (отчетный) год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации|
332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию|
333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо
250 - по месту нахождения участка недр СРП.
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях).
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации.
Приложение 1
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
┌───┬───────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │Код│ Наименование │ Примечание │ │ │ документа │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │01 │Паспорт гражданина │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │СССР │гражданина СССР и действующий на│ │ │ │территории РФ до 31 декабря 2003 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │02 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина СССР │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │03 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении │01.10.97 - 14-летнего) возраста │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │04 │Удостоверение │Для военнослужащих (офицеров, прапорщи-│ │ │личности офицера │ков, мичманов) │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │05 │Справка об │Для лиц, освободившихся из мест лишения│ │ │освобождении из │свободы │ │ │места лишения │ │ │ │свободы │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │06 │Паспорт │Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),│ │ │Минморфлота │выданный до 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │07 │Военный билет │Военный билет для солдат, матросов,│ │ │солдата (матроса, │сержантов и старшин, проходящих военную│ │ │сержанта, старшины)│службу по призыву или контракту │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │09 │Дипломатический │Дипломатический паспорт для граждан РФ │ │ │паспорт гражданина │ │ │ │РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │10 │Иностранный паспорт│Заграничный паспорт для постоянно│ │ │ │проживающих за границей граждан, которые│ │ │ │временно находятся на территории РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │11 │Свидетельство о │Для беженцев, не имеющих статуса беженца│ │ │регистрации │ │ │ │ходатайства │ │ │ │иммигранта о │ │ │ │признании его │ │ │ │беженцем │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │12 │Вид на жительство │Вид на жительство в РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │13 │Удостоверение │Для беженцев │ │ │беженца в РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │14 │Временное │Временное удостоверение личности│ │ │удостоверение │гражданина РФ по форме 2П │ │ │личности │ │ │ │гражданина РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │21 │Паспорт гражданина │Паспорт гражданина РФ, действующий на│ │ │РФ │территории РФ с 1 октября 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │22 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина РФ │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │23 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении, │01.10.97 - 14-летнего) возраста │ │ │выданное │ │ │ │уполномоченным │ │ │ │органом │ │ │ │иностранного │ │ │ │государства │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │26 │Паспорт моряка │Паспорт моряка (удостоверение личности│ │ │ │гражданина, работающего на судах│ │ │ │заграничного плавания или на иностранных│ │ │ │судах) образца 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │27 │Военный билет │Военный билет офицера запаса │ │ │офицера запаса │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │91 │Иные документы, │Иные выдаваемые органами внутренних дел│ │ │выдаваемые органами│РФ документы, удостоверяющие личность│ │ │МВД │гражданина │ └───┴───────────────────┴────────────────────────────────────────┘
Приложение 2
"СПРАВОЧНИК ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"
┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────┐ │Код │ Наименование вида деятельности │ │вида │ │ │дея- │ │ │тель-│ │ │ности│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1010 │Геологические исследования и разведка недр │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1110 │Строительные и строительно-монтажные работы │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1120 │Пуско-наладочные работы и технический надзор │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1210 │Консультационные и управленческие услуги │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1310 │Хранение и демонстрация товаров (изделий), реализация то- │ │ │варов с выставок │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1320 │Содержание запасов товаров для целей переработки другими │ │ │организациями │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1330 │Закупка товаров для головной иностранной организации │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1340 │Сбор информации для головной иностранной организации, │ │ │предоставление информации о головной иностранной организа-│ │ │ции │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1410 │Международные перевозки морскими и речными судами │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1420 │Международные перевозки воздушными судами │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1430 │Международные перевозки автомобильным транспортом │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1440 │Международные перевозки железнодорожным транспортом │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1450 │Сдача в аренду (лизинг) морских и речных судов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1460 │Сдача в аренду (лизинг) воздушных судов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1470 │Сдача в аренду (лизинг) автомобильного транспорта │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1480 │Сдача в аренду контейнеров и иного оборудования, относяще-│ │ │гося к эксплуатации транспортных средств, используемых в │ │ │международных перевозках │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1510 │Деятельность по операциям с недвижимым имуществом, кроме │ │ │транспортных средств │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1610 │Сельское хозяйство, охота и связанная с этим деятельность │ │ │по предоставлению услуг │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1620 │Лесоводство, лесозаготовки и связанная с этим деятельность│ │ │по предоставлению услуг │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1630 │Рыболовство, деятельность рыбопитомников и рыбных ферм, │ │ │деятельность по предоставлению услуг, связанных с рыболов-│ │ │ством │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1710 │Добыча каменного угля и лигнита, добыча торфа │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1720 │Добыча сырой нефти и природного газа; деятельность по │ │ │предоставлению услуг, связанных с добычей газа и нефти, │ │ │кроме изыскательных работ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1730 │Добыча радиоактивных руд │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1740 │Добыча металлических руд │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1750 │Деятельность горнодобывающая и по разработке карьеров про-│ │ │чая │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1810 │Производство пищевых продуктов и напитков │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1820 │Производство табака и табачных изделий │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1830 │Производство текстильных изделий │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1840 │Производство одежды, выделка и крашение меха │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1850 │Дубление и выделка кожи, производство чемоданов, сумок, │ │ │шорно-седельных изделий и обуви │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1910 │Производство древесины, деревянных и пробковых изделий, │ │ │кроме мебели; производство изделий из соломки и плетенки │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │1920 │Целлюлозно-бумажное производство и производство изделий из│ │ │бумаги и картона │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2010 │Издательское дело, полиграфическая промышленность и │ │ │воспроизведение печатных материалов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2110 │Коксохимическое производство, производство продукции │ │ │нефтеперегонки, радиоактивных веществ и продукции на их │ │ │основе │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2120 │Производство продукции химического синтеза │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2130 │Производство резиновых и пластмассовых изделий │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2140 │Производство неметаллических минеральных продуктов прочих │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2210 │Производство металлургическое │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2220 │Производство металлообрабатывающее, кроме производства │ │ │машин и оборудования │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2230 │Производство машин и оборудования, не включенных в другие │ │ │группировки │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2310 │Производство канцелярских, бухгалтерских и электронно- │ │ │вычислительных машин │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2320 │Производство электрических машин и аппаратуры, не включен-│ │ │ных в другие группировки │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2330 │Производство оборудования и аппаратуры для радио, телеви- │ │ │дения и связи │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2340 │Производство медицинских приборов, точных и оптических │ │ │инструментов, часов и приборов времени прочих │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2410 │Производство автомобилей, прицепов и полуприцепов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2420 │Производство транспортных средств прочих │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2510 │Производство мебели; производство готовых изделий, не │ │ │включенных в другие группировки │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2610 │Сбор и вторичная переработка отходов и лома в форму, при- │ │ │годную для использования в качестве нового сырья │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2710 │Снабжение электроэнергией, газом, паром и горячей водой │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2720 │Сбор, очистка и распределение воды │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2810 │Продажа, техническое обслуживание и ремонт автомобилей и │ │ │мотоциклов; розничная продажа горючего для транспортных │ │ │средств с двигателями внутреннего сгорания │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2820 │Оптовая и комиссионная торговля, кроме торговли автомоби- │ │ │лями и мотоциклами │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2830 │Розничная торговля, кроме торговли автомобилями и мотоцик-│ │ │лами; ремонт бытовых товаров и предметов личного пользова-│ │ │ния │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │2910 │Деятельность гостиниц и ресторанов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3010 │Деятельность сухопутного транспорта; транспортировка по │ │ │трубопроводам │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3020 │Деятельность транспортная вспомогательная; деятельность │ │ │бюро путешествий и экскурсий │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3110 │Деятельность почты и систем связи │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3210 │Финансовое посредничество, кроме страхования и пенсионного│ │ │обеспечения │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3220 │Страхование и пенсионное обеспечение, кроме обязательного │ │ │социального страхования │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3230 │Деятельность, являющаяся вспомогательной по отношению к │ │ │финансовому посредничеству │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3310 │Лизинг или аренда машин и оборудования, кроме транспортных│ │ │средств │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3410 │Деятельность, связанная с компьютерами │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3510 │Деятельность в области исследования и разработок │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3610 │Деятельность коммерческая и техническая прочая │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3710 │Деятельность в области образования │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3810 │Деятельность в области здравоохранения и оказания социаль-│ │ │ных услуг │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │3910 │Деятельность по канализации и удалению отходов, санитарной│ │ │обработке и аналогичные виды деятельности │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4010 │Деятельность членских организаций │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4110 │Деятельность в областях организации распространения инфор-│ │ │мации, культуры, спорта, отдыха и развлечений │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4210 │Деятельность в области жилищно-коммунального хозяйства │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4310 │Деятельность в обрабатывающей промышленности, осуществляе-│ │ │мая по частным заказам за вознаграждение или на договорной│ │ │основе │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4410 │Деятельность частных домашних хозяйств с наемным обслужи- │ │ │ванием │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │4510 │Деятельность экстерриториальных организаций и органов │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │9910 │Деятельность на континентальном шельфе и в исключительной │ │ │экономической зоне <*> │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │9999 │Иные виды деятельности (указать наименование конкретного │ │ │вида деятельности) │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────┘
--------------------------------
<*> Если какой-либо вид деятельности осуществляется иностранной организацией на континентальном шельфе и (или) в исключительной экономической зоне Российской Федерации, то в строке "G" (код 120) раздела I декларации одновременно указывается соответствующий вид деятельности (графа "2"), а в графе "3" через запятую код этого вида деятельности и код деятельности на континентальном шельфе и (или) в исключительной экономической зоне Российской Федерации.
Приложение 3
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование субъекта РФ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 01 │Республика Адыгея (Адыгея) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 02 │Республика Башкортостан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 03 │Республика Бурятия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 04 │Республика Алтай │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 05 │Республика Дагестан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 06 │Республика Ингушетия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 07 │Кабардино-Балкарская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 08 │Республика Калмыкия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 09 │Карачаево-Черкесская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Республика Карелия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Республика Коми │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Республика Марий Эл │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Республика Мордовия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Республика Саха (Якутия) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Республика Северная Осетия - Алания │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Республика Татарстан (Татарстан) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Республика Тыва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Удмуртская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Республика Хакасия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Чеченская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Чувашская Республика - Чувашия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Алтайский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │Краснодарский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │Красноярский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │Приморский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │Ставропольский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │Хабаровский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │Амурская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │Архангельская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Астраханская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │Белгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │Брянская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │Владимирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │Волгоградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │Вологодская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │Воронежская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │Ивановская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │Иркутская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │Калининградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Калужская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 41 │Камчатская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │Кемеровская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │Кировская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │Костромская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │Курганская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │Курская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │Ленинградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │Липецкая область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │Магаданская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Московская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │Мурманская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │Нижегородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │Новгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │Новосибирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │Омская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │Оренбургская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │Орловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │Пензенская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │Пермская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Псковская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │Ростовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │Рязанская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │Самарская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │Саратовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │Сахалинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │Свердловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │Смоленская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │Тамбовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │Тверская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Томская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │Тульская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │Тюменская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │Ульяновская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │Челябинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │Читинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │Ярославская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │г. Москва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 78 │г. Санкт-Петербург │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 79 │Еврейская автономная область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 80 │Агинский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 81 │Коми-Пермяцкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 82 │Корякский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 83 │Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 84 │Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 85 │Усть-Ордынский Бурятский АО │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 86 │Ханты-Мансийский АО - Югра │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 87 │Чукотский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 88 │Эвенкийский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 89 │Ямало-Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
+7 (812) 309-95-68 - для жителей Санкт-Петербурга и Ленинградской области