ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ
ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ
ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
В соответствии со статьями 7 и 12 Федерального закона от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N 19, ст. 1755), Постановлениями Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27, ст. 2808; 2004, N 7, ст. 539; N 42, ст. 4135; N 52, ст. 5522) и от 02.12.2003 N 730 "О дополнительных мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 49, ст. 4782; 2004, N 52, ст. 5522), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю:
1. Утвердить прилагаемые формы отчетов:
1.1. о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;
1.2. об инвестировании средств пенсионных накоплений;
1.3. о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.
2. Установить, что:
2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.
2.2. Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений представляются не позднее 10 рабочих дней после дня окончания отчетного квартала.
3. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.02.2004 N 04-8/пс "Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 09.03.2004, регистрационный N 5618) не применяется с даты вступления в силу настоящего Приказа.
4. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам С.К. Харламова.
Руководитель
О.В.ВЬЮГИН
Утверждена
Приказом
Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
ФОРМА ОТЧЕТА
О СДЕЛКАХ ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ
НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ <*>
Наименование управляющей компании ________________
Название инвестиционного портфеля ______________
Дата совершения сделок _______________________
┌─────┬─────────┬────────┬─────────┬─────────┬───────┬─────────┬─────────┬──────────┐ │Вид │Наимено- │Дата го-│Индивиду-│Наимено- │Вид │Фактичес-│Рыночная │Отклонение│ │цен- │вание │сударст-│альный │вание │сделки │кая цена │цена цен-│цены сдел-│ │ных │эмитента │венной │государ- │организа-│(прода-│сделки │ной бума-│ки от ры- │ │бумаг│ценной │регист- │ственный │тора тор-│жа или │(рублей) │ги, рас- │ночной це-│ │ │бумаги │рации │регистра-│говли на │покуп- │ │считанная│ны ценной │ │ │(наиме- │выпуска │ционный │рынке │ка) │ │организа-│бумаги │ │ │нование │ценных │номер │ценных │ │ │тором │<**> │ │ │имущест- │бумаг │выпуска │бумаг, │ │ │торговли │(в процен-│ │ │венного │ │ценных │через │ │ │на рынке │тах от ры-│ │ │комплек- │ │бумаг │которого │ │ │ценных │ночной │ │ │са, право│ │ │соверше- │ │ │бумаг по │цены │ │ │на долю │ │ │на сделка│ │ │окончании│ценной бу-│ │ │которого │ │ │ │ │ │торгового│маги) │ │ │удостове-│ │ │ │ │ │дня │ │ │ │ряет цен-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ная бума-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │га) │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────┼────────┼─────────┼─────────┼───────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ ├─────┼─────────┼────────┼─────────┼─────────┼───────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────┼────────┼─────────┼─────────┼───────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────┴─────────┴────────┴─────────┴─────────┴───────┴─────────┴─────────┴──────────┘
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ______________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ______________________
--------------------------------
<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.
<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае покупки ценной бумаги.
Утверждена
Приказом
Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
ФОРМА ОТЧЕТА
ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
за __ квартал ____ г.
__________________________________________________
полное фирменное наименование управляющей компании
_____________________
ИНН/КПП
_______________________________________________
номер, дата договора доверительного управления,
наименование инвестиционного портфеля
┌────────────────────────────┬──────┬────────┬───────────────────┐ │ Изменение стоимости чистых │ Код │ За │ Накопительным │ │ активов │строки│отчетный│ итогом с начала │ │ │ │квартал │ года (тыс. руб.) │ │ │ │ (тыс. │ │ │ │ │ руб.) │ │ ├────────────────────────────┼──────┼────────┼───────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├────────────────────────────┼──────┼────────┼───────────────────┤ │Стоимость чистых активов на │ 010 │ │ │ │начало отчетного периода │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────┼────────┼───────────────────┤ │Поступило средств │ 020 │ │ │ │пенсионных накоплений из │ │ │ │ │Пенсионного фонда │ │ │ │ │Российской Федерации за │ │ │ │ │отчетный период │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────┼────────┼───────────────────┤ │Получен доход от │ 030 │ │ │ │инвестирования средств │ │ │ │ │пенсионных накоплений за │ │ │ │ │отчетный период, всего │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────┼────────┼───────────────────┤ │Перечислено средств │ 040 │ │ │ │пенсионных накоплений в │ │ │ │ │Пенсионный фонд Российской │ │ │ │ │Федерации за отчетный │ │ │ │ │период │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────┼────────┼───────────────────┤ │Удержано средств для │ 050 │ │ │ │возмещения необходимых │ │ │ │ │расходов управляющей │ │ │ │ │компании по инвестированию │ │ │ │ │средств пенсионных │ │ │ │ │накоплений, всего │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────┼────────┼───────────────────┤ │Удержано вознаграждение │ 060 │ │ │ │управляющей компании <*> │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────┼────────┼───────────────────┤ │Стоимость чистых активов на │ 070 │ │ │ │конец отчетного периода │ │ │ │ └────────────────────────────┴──────┴────────┴───────────────────┘
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ______________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ______________________
--------------------------------
<*> Для отчета за IV квартал.
Утверждена
Приказом
Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
ФОРМА ОТЧЕТА
О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ
НАКОПЛЕНИЙ
за __ квартал ____ г.
__________________________________________________
полное фирменное наименование управляющей компании
_____________________
ИНН/КПП
_______________________________________________
номер, дата договора доверительного управления,
наименование инвестиционного портфеля
1. СТРУКТУРА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ПО ИНВЕСТИРОВАНИЮ
СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
┌──────────────────────────┬──────┬─────────────┬────────────────┐ │ Наименование │ Код │ За отчетный │ Накопительным │ │ показателя │строки│ квартал │итогом с начала │ │ │ │ (тыс. руб.) │года (тыс. руб.)│ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Доход от │ 010 │ │ │ │инвестирования средств │ │ │ │ │пенсионных накоплений, │ │ │ │ │всего │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │В том числе: │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │- финансовый результат │ 011 │ │ │ │от реализации активов │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │- дивиденды и проценты │ 012 │ │ │ │(доход) по ценным бумагам │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │- проценты (доход) по │ 013 │ │ │ │банковским депозитам и │ │ │ │ │средствам на счетах в │ │ │ │ │кредитных организациях │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │- финансовый результат │ 014 │ │ │ │от переоценки активов │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │- другие виды доходов │ 015 │ │ │ │от операций по │ │ │ │ │инвестированию средств │ │ │ │ │пенсионных накоплений │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Удержано средств для │ 020 │ │ │ │возмещения необходимых │ │ │ │ │расходов управляющей │ │ │ │ │компании по │ │ │ │ │инвестированию средств │ │ │ │ │пенсионных накоплений, │ │ │ │ │всего │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │- оплата услуг │ 021 │ │ │ │специализированного │ │ │ │ │депозитария │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │- оплата услуг │ 022 │ │ │ │профессиональных │ │ │ │ │участников рынка │ │ │ │ │ценных бумаг (брокеров, │ │ │ │ │дилеров, организаторов │ │ │ │ │торговли и др.) │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │- оплата услуг аудитора │ 023 │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │- расходы на обязательное │ 024 │ │ │ │страхование │ │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │- оплата прочих услуг │ 025 │ │ │ ├──────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────────────┤ │Вознаграждение │ 030 │ │ │ │управляющей компании │ │ │ │ │<*> │ │ │ │ └──────────────────────────┴──────┴─────────────┴────────────────┘
--------------------------------
<*> Указывается в отчете за IV квартал.
2. ПОКАЗАТЕЛИ ВЕЛИЧИН РАСХОДОВ И ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
┌─────────────────────────────────────┬──────┬───────────────────┐ │ Наименование показателя │ Код │ Накопительным │ │ │строки│ итогом с начала │ │ │ │ года (тыс. руб.) │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │Средняя стоимость чистых │ 010 │ │ │активов, без учета вновь │ │ │ │переданных средств │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │Сумма вновь переданных средств, итого│ 020 │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в том числе переданные: │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в январе │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в феврале │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в марте │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в апреле │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в мае │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в июне │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в июле │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в августе │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в сентябре │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в октябре │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в ноябре │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в декабре │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │Предельный размер необходимых │ 030 │ │ │расходов управляющей компании │ │ │ │по инвестированию средств │ │ │ │пенсионных накоплений │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │Фактически понесенные расходы │ 040 │ │ │управляющей компании по │ │ │ │инвестированию средств │ │ │ │пенсионных накоплений │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │Экономия/перерасход по │ 050 │ │ │возмещению необходимых │ │ │ │расходов управляющей компании │ │ │ │(строки 030 - 040) │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │Предельный размер оплаты │ 060 │ │ │услуг, оказываемых специализированным│ │ │ │депозитарием │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │Фактическая стоимость предоставленных│ 070 │ │ │услуг специализированным │ │ │ │депозитарием │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │Экономия/перерасход по оплате │ 080 │ │ │услуг специализированного │ │ │ │депозитария (строки 060 - 070) │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │Доход от инвестирования средств │ 090 │ │ │пенсионных накоплений, всего │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в процентах от среднегодовой │ │ │ │стоимости чистых активов │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │Вознаграждение управляющей │ 100 │ │ │компании <*> │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в процентах к доходу от │ │ │ │инвестирования средств │ │ │ │пенсионных накоплений │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤ │в процентах от среднегодовой │ │ │ │стоимости чистых активов │ │ │ └─────────────────────────────────────┴──────┴───────────────────┘
--------------------------------
<*> Указывается в отчете за IV квартал.
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ______________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ______________________
+7 (812) 309-95-68 - для жителей Санкт-Петербурга и Ленинградской области