ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИЯ
О ВИЗУАЛИЗАЦИИ
ОТЧЕТА ПО ФОРМЕ 0420525 "ОТЧЕТ УПРАВЛЯЮЩЕГО ИПОТЕЧНЫМ
ПОКРЫТИЕМ" ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ЕГО РАСКРЫТИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ТРЕТЬИМ
ЛИЦАМ (В ДОПОЛНЕНИЕ К РАЗЪЯСНЕНИЯМ ОТ 16.12.2021)
В соответствии с пунктом 4 статьи 40 Федерального закона от 11.11.2003 N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" управляющий ипотечным покрытием обязан опубликовать отчет об исполнении обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие, сведения о вознаграждении управляющего ипотечным покрытием и расходах, подлежащих возмещению за счет имущества, составляющего ипотечное покрытие.
Указанные сведения содержатся в отчете по форме 0420525 "Отчет управляющего ипотечным покрытием" (далее - форма 0420525), установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 13.01.2021 N 5708-У "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание N 5708-У).
В соответствии с пунктом 3 Порядка, объема и сроков представления отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, общих положений порядка их составления, установленных в приложении 2 к Указанию N 5708-У, визуализация отчетов управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания), в том числе для целей их представления третьим лицам, а также для целей их раскрытия по формам, установленным Указанием Банка России N 5708-У, осуществляется по выбору управляющей компанией одним из следующих способов:
при помощи программного обеспечения, реализующего визуализацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в сети "Интернет" (далее - сайт Банка России);
при помощи иного программного обеспечения, позволяющего осуществить визуализацию раскрываемой информации аналогично визуализации, осуществляемой при помощи программного обеспечения, размещенного на сайте Банка России.
Визуализация отчетности в табличные формы для целей раскрытия на официальном сайте в сети "Интернет" осуществляется с помощью программного обеспечения "Анкета-редактор XBRL", размещенного на сайте Банка России в разделе "Открытый стандарт отчетности XBRL/Таксономия XBRL/Программное обеспечение, реализующее конвертацию отчетных данных".
Принцип визуализации отчетных данных и порядок их графического отображения предусмотрены таксономией XBRL Банка России, в частности базой ссылок таблиц (Table Linkbase).
Рекомендуемый образец табличной формы визуализированного отчета по форме 0420525 для целей его раскрытия и представления третьим лицам прилагается к настоящему письму.
|
0420525 Отчет управляющего ипотечным покрытием. Раздел I. Сведения об управляющем ипотечным покрытием
|
||
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Содержание
|
|
Полное фирменное наименование управляющего ипотечным покрытием
|
1
|
sr_0420525_R1:2D:1
|
|
Место нахождения
|
2
|
sr_0420525_R1:2D:2
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
3
|
sr_0420525_R1:2D:3
|
|
Код причины постановки на учет (КПП)
|
4
|
sr_0420525_R1:2D:4
|
|
Вид деятельности
|
5
|
sr_0420525_R1:2D:5
|
|
Номер лицензии
|
6
|
sr_0420525_R1:2D:6
|
|
Дата выдачи лицензии
|
7
|
sr_0420525_R1:2D:7
|
|
Орган, выдавший лицензию
|
8
|
sr_0420525_R1:2D:8
|
|
0420525 Отчет управляющего ипотечным покрытием. Раздел II. Сведения об ипотечном покрытии
|
||
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Содержание
|
|
Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия
|
1
|
sr_0420525_R2:2D:1
|
|
Полное наименование специализированного депозитария ипотечного покрытия
|
2
|
sr_0420525_R2:2D:2
|
|
Полное наименование регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев ипотечных сертификатов участия
|
3
|
sr_0420525_R2:2D:3
|
|
Регулярность выплат вознаграждения управляющему ипотечным покрытием
|
4
|
sr_0420525_R2:2D:4
|
|
Регулярность выплат вознаграждения специализированному депозитарию
|
5
|
sr_0420525_R2:2D:5
|
|
Регулярность выплат вознаграждения регистратору
|
6
|
sr_0420525_R2:2D:6
|
|
Период времени, за который выплачивается вознаграждение
|
7
|
sr_0420525_R2:2D:7
|
|
Размер вознаграждения управляющему ипотечным покрытием
|
8
|
sr_0420525_R2:2D:8
|
|
Размер вознаграждения специализированному депозитарию и регистратору
|
9
|
sr_0420525_R2:2D:9
|
|
Количество месяцев, в течение которых владельцам ипотечных сертификатов участия выплачиваются доходы по указанным сертификатам
|
10
|
sr_0420525_R2:2D:10
|
|
Период составления списка владельцев ипотечных сертификатов участия
|
11
|
sr_0420525_R2:2D:11
|
|
Ставка дисконтирования, применяемая управляющим ипотечным покрытием для расчета размера ипотечного покрытия (в процентах годовых)
|
12
|
sr_0420525_R2:2D:12
|
|
0420525 Отчет управляющего ипотечным покрытием. Раздел III. Размер ипотечного покрытия
|
|||
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
Размер обеспеченных ипотекой требований
|
1
|
sr_0420525_R3:2:1
|
sr_0420525_R3:3:1
|
|
обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными
|
1.1
|
sr_0420525_R3:2:2
|
sr_0420525_R3:3:2
|
|
требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено
|
1.2
|
sr_0420525_R3:2:3
|
sr_0420525_R3:3:3
|
|
требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений
|
1.3
|
sr_0420525_R3:2:4
|
sr_0420525_R3:3:4
|
|
требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями
|
1.4
|
sr_0420525_R3:2:5
|
sr_0420525_R3:3:5
|
|
Ипотечные сертификаты участия
|
2
|
sr_0420525_R3:2:6
|
sr_0420525_R3:3:6
|
|
Денежные средства (всего), в том числе:
|
3
|
sr_0420525_R3:2:7
|
sr_0420525_R3:3:7
|
|
в валюте Российской Федерации
|
3.1
|
sr_0420525_R3:2:8
|
sr_0420525_R3:3:8
|
|
в иностранной валюте
|
3.2
|
sr_0420525_R3:2:9
|
sr_0420525_R3:3:9
|
|
Размер ипотечного покрытия (всего)
|
4
|
sr_0420525_R3:2:10
|
sr_0420525_R3:3:10
|
|
Оценочная стоимость одного ипотечного сертификата участия
|
5
|
sr_0420525_R3:2:11
|
sr_0420525_R3:3:11
|
|
0420525 Отчет управляющего ипотечным покрытием. Раздел IV. Платежи по обеспеченным ипотекой требованиям в текущем году
|
||||||
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Плановые поступления
|
Фактические поступления
|
|||
|
согласно годовому плану
|
согласно скорректированному годовому плану
|
всего
|
просроченные платежи (в т.ч. платежи по взысканиям)
|
досрочные платежи (в т.ч. досрочное погашение долга)
|
||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
||
|
I квартал
|
1
|
sr_0420525_R4:2-1:1
|
sr_0420525_R4:2-2:1
|
sr_0420525_R4:3-1:1
|
sr_0420525_R4:3-2:1
|
sr_0420525_R4:3-3:1
|
|
II квартал
|
2
|
sr_0420525_R4:2-1:2
|
sr_0420525_R4:2-2:2
|
sr_0420525_R4:3-1:2
|
sr_0420525_R4:3-2:2
|
sr_0420525_R4:3-3:2
|
|
III квартал
|
3
|
sr_0420525_R4:2-1:3
|
sr_0420525_R4:2-2:3
|
sr_0420525_R4:3-1:3
|
sr_0420525_R4:3-2:3
|
sr_0420525_R4:3-3:3
|
|
IV квартал
|
4
|
sr_0420525_R4:2-1:4
|
sr_0420525_R4:2-2:4
|
sr_0420525_R4:3-1:4
|
sr_0420525_R4:3-2:4
|
sr_0420525_R4:3-3:4
|
|
Итого
|
sr_0420525_R4:2-1:5
|
sr_0420525_R4:2-2:5
|
sr_0420525_R4:3-1:5
|
sr_0420525_R4:3-2:5
|
sr_0420525_R4:3-3:5
|
|
|
0420525 Отчет управляющего ипотечным покрытием. Раздел V. Доходы по ипотечным сертификатам участия, входящим в состав ипотечного покрытия
|
||||
|
Наименование показателя
|
Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечный сертификат участия
|
Количество
|
Текущая стоимость
|
Доходы, поступившие в отчетном периоде
|
|
Идентификатор ценной бумаги
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
sr_0420525_R5:1:1N
|
sr_0420525_R5:2:1N
|
sr_0420525_R5:3:1N
|
sr_0420525_R5:4:1N
|
|
|
0420525 Отчет управляющего ипотечным покрытием. Раздел VI. Доходы, полученные от выбытия ипотечных сертификатов участия, входивших в состав ипотечного покрытия
|
||||
|
Виды доходов: Доходы от выбытия
|
Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечный сертификат участия
|
Количество выбывших ипотечных сертификатов участия
|
Основание выбытия ипотечных сертификатов участия
|
Доходы, поступившие от выбытия ипотечных сертификатов участия в отчетном периоде
|
|
Идентификатор ценной бумаги
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
sr_0420525_R6:1:1-1N
|
sr_0420525_R6:2:1-1N
|
sr_0420525_R6:3:1-1N
|
sr_0420525_R6:4:1-1N
|
|
|
0420525 Отчет управляющего ипотечным покрытием. Раздел VII. Выплаты владельцам ипотечных сертификатов участия
|
||||
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Выплачено по обязательствам перед владельцами ипотечных сертификатов участия
|
Сумма обязательств по осуществлению выплат владельцам ипотечных сертификатов участия
|
Суммарная задолженность перед владельцами ипотечных сертификатов участия
|
|
1
|
2
|
3
|
||
|
I квартал
|
1
|
sr_0420525_R7:2:1
|
sr_0420525_R7:3:1
|
sr_0420525_R7:4:1
|
|
II квартал
|
2
|
sr_0420525_R7:2:2
|
sr_0420525_R7:3:2
|
sr_0420525_R7:4:2
|
|
III квартал
|
3
|
sr_0420525_R7:2:3
|
sr_0420525_R7:3:3
|
sr_0420525_R7:4:3
|
|
IV квартал
|
4
|
sr_0420525_R7:2:4
|
sr_0420525_R7:3:4
|
sr_0420525_R7:4:4
|
|
Итого
|
sr_0420525_R7:2:5
|
sr_0420525_R7:3:5
|
sr_0420525_R7:4:5
|
|
|
0420525 Отчет управляющего ипотечным покрытием. Раздел VIII. Вознаграждение и расходы, связанные с доверительным управлением ипотечным покрытием
|
||||
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Накопительным итогом на отчетную дату
|
Сумма экономии (перерасхода)
|
% от суммы исполненных обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие
|
|
1
|
2
|
3
|
||
|
Суммы исполненных обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие (всего)
|
1
|
sr_0420525_R8:2:1
|
sr_0420525_R8:3:1
|
|
|
Размер удержанного вознаграждения управляющего ипотечным покрытием
|
2
|
sr_0420525_R8:2:2
|
sr_0420525_R8:3:2
|
sr_0420525_R8:4:2
|
|
Размер удержанного вознаграждения специализированного депозитария ипотечного покрытия
|
3
|
sr_0420525_R8:2:3
|
sr_0420525_R8:3:3
|
sr_0420525_R8:4:3
|
|
Размер удержанного вознаграждения регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев ипотечных сертификатов участия
|
4
|
sr_0420525_R8:2:4
|
sr_0420525_R8:3:4
|
sr_0420525_R8:4:4
|
|
Общий размер удержанного вознаграждения
|
5
|
sr_0420525_R8:2:5
|
sr_0420525_R8:3:5
|
sr_0420525_R8:4:5
|
|
Сумма оплаченных расходов, связанных с доверительным управлением ипотечным покрытием
|
6
|
sr_0420525_R8:2:6
|
sr_0420525_R8:3:6
|
sr_0420525_R8:4:6
|
|
0420525 Отчет управляющего ипотечным покрытием. Информация о подписантах
|
||
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Информация о подписантах
|
|
Должность уполномоченного лица управляющего ипотечным покрытием
|
1
|
sr_0420525_Podpisanti:2:1
|
|
Фамилия, имя, отчество лица уполномоченного лица управляющего ипотечным покрытием
|
2
|
sr_0420525_Podpisanti:2:2
|
|
Должность уполномоченного лица специализированного депозитария ипотечного покрытия
|
3
|
sr_0420525_Podpisanti:2:3
|
|
Фамилия, имя, отчество уполномоченного лица специализированного депозитария ипотечного покрытия
|
4
|
sr_0420525_Podpisanti:2:4
|
+7 (812) 309-95-68 - для жителей Санкт-Петербурга и Ленинградской области