См. Документы Центрального Банка Российской Федерации

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 5 марта 2013 г. N 2977-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ

В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 12 НОЯБРЯ 2009 ГОДА N 2332-У

"О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 1 марта 2013 года N 3) внести в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060, 16 декабря 2011 года N 22650, 10 июля 2012 года N 24863, 20 сентября 2012 года N 25499, 20 декабря 2012 года N 26203 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75 - 76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72, от 28 июня 2011 года N 34, от 23 декабря 2011 года N 73, от 19 июля 2012 года N 41, от 26 сентября 2012 года N 58, от 27 декабря 2012 года N 76), следующие изменения.

1.1. В приложении 1:

1.1.1. пункт 8 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" изложить в следующей редакции:

"8. В графе 10 Отчета указывается вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке, в соответствии с нижеприведенной классификацией.

Для формирования Отчета используются следующие коды:

1 - годовой отчет кредитной организации;

2 - квартальная публикуемая отчетность;

5 - неконсолидированная финансовая отчетность;

6 - годовая консолидированная финансовая отчетность;

7 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность.

Информация о видах отчетности отражается отдельными строками по каждому коду.";

1.1.2. после Порядка составления и представления отчетности по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" дополнить:

формой отчетности 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")" в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0409124 "Расчет показателей достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Базелем III" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409124 "Расчет показателей достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Базелем III" в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;

1.1.3. в графе 2 строки 4 раздела 3 формы отчетности 0409316 "Сведения о жилищных кредитах" слова "и ОФБУ" исключить;

1.1.4. в пункте 4 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409316 "Сведения о жилищных кредитах":

в подпункте 4.4 слова "и Общим фондам банковского управления (далее - ОФБУ)" исключить;

в подпункте 4.6:

в абзаце пятом слова "(кроме кредитных организаций - доверительных управляющих)" исключить;

абзац шестой признать утратившим силу.

1.2. В приложении 2:

1.2.1. после строки 14 дополнить строками 14а и 14б следующего содержания:

"

14а
Расчет собственных средств
(капитала) ("Базель III")
(код формы по ОКУД 0409123)
Месячная (по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за отчетным):
кредитные организации (включая
небанковские кредитные организации)
(за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью
подразделений и небанковских
кредитных организаций, имеющих право
на осуществление переводов денежных
средств без открытия банковских
счетов и связанных с ними иных
банковских операций) - не позднее
10-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупные кредитные организации с
широкой сетью подразделений - не
позднее 18-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
Квартальная (по состоянию на 1-е
число месяца, следующего за отчетным
кварталом): небанковские кредитные
организации, имеющие право на
осуществление переводов денежных
средств без открытия банковских
счетов и связанных с ними иных
банковских операций, у которых
средний за полгода объем обязательств
перед клиентами по переводу денежных
средств без открытия банковских
счетов в течение месяца превышает
2 миллиарда рублей, по состоянию
на 1-е число месяца, следующего за
отчетным кварталом, - не позднее
10-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным кварталом;
Полугодовая (по состоянию
на 1 июля и 1 января):
небанковские кредитные
организации, имеющие право на
осуществление переводов денежных
средств без открытия банковских
счетов и связанных с ними иных
банковских операций, у которых
средний за полгода объем
обязательств перед клиентами по
переводу денежных средств без
открытия банковских счетов в
течение месяца не превышает
2 миллиардов рублей, по состоянию
на 1 июля и 1 января - не позднее
10-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным периодом
Настоящее Указание
14б
Расчет показателей
достаточности собственных
средств (капитала) кредитной
организации в соответствии с
Базелем III (код формы по
ОКУД 0409124)
Месячная (по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за отчетным):
кредитные организации (включая
небанковские кредитные организации)
(за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью
подразделений и небанковских
кредитных организаций, имеющих право
на осуществление переводов денежных
средств без открытия банковских
счетов и связанных с ними иных
банковских операций) - не позднее
10-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупные кредитные организации с
широкой сетью подразделений - не
позднее 18-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
Квартальная (по состоянию на 1-е
число месяца, следующего за отчетным
кварталом):
небанковские кредитные
организации, имеющие право на
осуществление переводов денежных
средств без открытия банковских
счетов и связанных с ними иных
банковских операций, у которых
средний за полгода объем
обязательств перед клиентами по
переводу денежных средств без
открытия банковских счетов в течение
месяца превышает 2 миллиарда рублей,
по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным кварталом, -
не позднее 10-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным
кварталом;
Полугодовая (по состоянию на 1 июля и
1 января):
небанковские кредитные организации,
имеющие право на осуществление
переводов денежных средств без
открытия банковских счетов и
связанных с ними иных банковских
операций, у которых средний за
полгода объем обязательств перед
клиентами по переводу денежных
средств без открытия банковских
счетов в течение месяца не превышает
2 миллиардов рублей, по состоянию на
1 июля и 1 января - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего за
отчетным периодом
Настоящее Указание

";

1.2.2. строку 60 изложить в следующей редакции:

"

60
Годовая финансовая отчетность
(кроме годовой
консолидированной финансовой
отчетности), составленная в
соответствии с Международными
стандартами финансовой
отчетности (в электронном
виде)
Не позднее 1 июля года,
следующего за отчетным
Указание Банка России от 16 января
2013 года N 2964-У "О
представлении и опубликовании
кредитными организациями годовой
финансовой отчетности,
составленной в соответствии с
Международными стандартами
финансовой отчетности",
зарегистрировано Минюстом России
6 февраля 2013 года N 26848
("Вестник Банка России" от 13
февраля 2013 года N 7)

".

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 апреля 2013 года.

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

С.М.ИГНАТЬЕВ

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 5 марта 2013 года N 2977-У

"О внесении изменений

в Указание Банка России

от 12 ноября 2009 года N 2332-У

"О перечне, формах и порядке

составления и представления

форм отчетности кредитных

организаций в Центральный банк

Российской Федерации"

Банковская отчетность

Код
территории
по ОКАТО
Код кредитной организации (филиала)
по ОКПО
регистрационный номер
(/порядковый номер)

РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) ("БАЗЕЛЬ III")

по состоянию на "__" _________ ____ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________

Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409123

Месячная (Квартальная) (Полугодовая)

тыс. руб.

┌─────────────┬────────────────────────────────────────────────┬──────────┐

│Номер строки │ Наименование показателя │Остаток на│

│ │ │ отчетную │

│ │ │ дату │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│000 │Собственные средства (капитал), итого, в том │ │

│ │числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100 │Источники базового капитала: │ Х │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.1 │Уставный капитал кредитной организации: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.1.1 │сформированный обыкновенными акциями │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.1.2 │сформированный привилегированными акциями │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.1.3 │сформированный долями │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.2 │Эмиссионный доход: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.2.1 │кредитной организации в организационно-правовой │ │

│ │форме акционерного общества, всего, в том │ │

│ │числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.2.1.1 │сформированный при размещении обыкновенных │ │

│ │акций │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.2.1.2 │сформированный при размещении привилегированных │ │

│ │акций │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.2.2 │кредитной организации в организационно-правовой │ │

│ │форме общества с ограниченной ответственностью │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.3 │Часть резервного фонда кредитной организации, │ │

│ │сформированного за счет прибыли предшествующих │ │

│ │лет │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.4 │Часть резервного фонда кредитной организации, │ │

│ │сформированная за счет прибыли текущего года │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5 │Прибыль текущего года в части, подтвержденной │ │

│ │заключением аудиторской организации │ │

│ │(индивидуального аудитора), всего, в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.1а │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.1б │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.1.1.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.1.1.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.1.2.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.1.2.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │

│ │недосозданного кредитной организацией по │ │

│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │

│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │

│ │том числе в соответствии: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.5.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6 │Прибыль предшествующих лет, данные о которой │ │

│ │подтверждены аудиторской организацией, всего, в │ │

│ │том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.1а │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.1б │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.1.1.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.1.1.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.1.2.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.1.2.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │

│ │недосозданного кредитной организацией по │ │

│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │

│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │

│ │том числе в соответствии: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.6.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│100.7 │Сумма источников базового капитала, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101 │Показатели, уменьшающие сумму источников │ X │

│ │базового капитала: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.1 │Нематериальные активы │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.2 │Сумма налога на прибыль, подлежащая возмещению │ │

│ │в будущих отчетных периодах в отношении │ │

│ │перенесенных на будущее убытков, учитываемых │ │

│ │при расчете налога на прибыль │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.3 │Сумма налога на прибыль, подлежащая возмещению │ │

│ │в будущих отчетных периодах в отношении │ │

│ │вычитаемых временных разниц │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.4 │Вложения в собственные обыкновенные акции и │ │

│ │привилегированные акции, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.4.1 │косвенные (через третьих лиц) вложения за счет │ │

│ │денежных средств (имущества), предоставленного │ │

│ │самой кредитной организацией, и (или) │ │

│ │имущества, предоставленного другими лицами, в │ │

│ │случае, если кредитная организация прямо или │ │

│ │косвенно (через третьих лиц) приняла на себя │ │

│ │риски, возникшие в связи с предоставлением │ │

│ │указанного имущества │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.4.2 │вложения в паи паевых инвестиционных фондов │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.5 │Собственные обыкновенные акции кредитной │ │

│ │организации, приобретенные третьими лицами │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.6 │Вложения в доли участников, а также перешедшие │ │

│ │к кредитной организации доли участников, всего, │ │

│ │в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.6.1 │перешедшие к кредитной организации доли │ │

│ │участников, подавших заявление о выходе из │ │

│ │состава участников кредитной организации в │ │

│ │организационно-правовой форме общества с │ │

│ │ограниченной (или дополнительной) │ │

│ │ответственностью в соответствии со статьей 26 │ │

│ │Федерального закона N 14-ФЗ │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.6.1.1 │вложения в доли участников │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.6.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных фондов │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.6.2 │Доли участников, приобретенные третьими лицами │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.6.3 │Доли участников кредитной организации, по │ │

│ │которым у кредитной организации возникло │ │

│ │обязательство об их обратном выкупе на иных │ │

│ │основаниях │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7 │Убытки предшествующих лет, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.1а │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.1б │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.1.1.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.1.1.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.1.2.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.1.2.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │

│ │недосозданного кредитной организацией по │ │

│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │

│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │

│ │том числе в соответствии: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.7.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8 │Убыток текущего года, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.1а │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.1б │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.1.1.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.1.1.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.1.2.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.1.2.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │

│ │недосозданного кредитной организацией по │ │

│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │

│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │

│ │том числе в соответствии: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.8.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.9 │Вложения кредитной организации в обыкновенные │ │

│ │акции (доли) финансовых организаций (в том │ │

│ │числе финансовых организаций - нерезидентов), │ │

│ │всего, в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.9.1 │несущественные вложения кредитной организации в │ │

│ │обыкновенные акции (доли) финансовых │ │

│ │организаций │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.9.2 │существенные вложения кредитной организации в │ │

│ │обыкновенные акции (доли) финансовых │ │

│ │организаций │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.9.3 │Совокупная сумма существенных вложений в │ │

│ │обыкновенные акции (доли) финансовых │ │

│ │организаций и совокупная сумма отложенных │ │

│ │налоговых активов, не зависящих от будущей │ │

│ │прибыли кредитной организации │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.10 │Отрицательная величина добавочного капитала │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.11 │Обязательства кредитной организации по │ │

│ │приобретению источников базового капитала │ │

│ │кредитной организации, а также обязательства │ │

│ │кредитной организации по предоставлению прямо │ │

│ │или косвенно денежных средств (или иного │ │

│ │обеспечения рисков) для совершения третьими │ │

│ │лицами сделок по приобретению прав на источники │ │

│ │базового капитала, включенные в расчет │ │

│ │собственных средств (капитала) │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.12 │Средства, поступившие в оплату акций (долей) │ │

│ │кредитной организации, включаемых в состав │ │

│ │базового капитала, в случае, если основное или │ │

│ │дочернее общество кредитной организации или │ │

│ │любое дочернее общество основного общества │ │

│ │кредитной организации предоставило владельцу │ │

│ │акций (долей) обязательство, связанное с │ │

│ │владением акциями (долями) кредитной │ │

│ │организации │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.13 │Сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │

│ │базового капитала, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│101.14 │Базовый капитал, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│102 │Источники добавочного капитала: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│102.1 │Уставный капитал кредитной организации в │ │

│ │организационно-правовой форме акционерного │ │

│ │общества, сформированный в результате выпуска и │ │

│ │размещения привилегированных акций │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│102.2 │Эмиссионный доход │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│102.3 │Субординированный заем с дополнительными │ │

│ │условиями │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│102.4 │Субординированный кредит (депозит, заем, │ │

│ │облигационный заем) без ограничения срока │ │

│ │привлечения, устанавливаемого договором │ │

│ │(условиями выпуска), заключенным (размещенным) │ │

│ │в соответствии с правом иностранного │ │

│ │государства │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│102.5 │Сумма источников добавочного капитала, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103 │Показатели, уменьшающие сумму источников │ X │

│ │добавочного капитала: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.1 │Вложения в собственные привилегированные акции: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.1.1 │косвенные (через третьих лиц) вложения за счет │ │

│ │денежных средств (имущества), предоставленного │ │

│ │самой кредитной организацией, и (или) │ │

│ │имущества, предоставленного другими лицами, в │ │

│ │случае, если кредитная организация прямо или │ │

│ │косвенно (через третьих лиц) приняла на себя │ │

│ │риски, возникшие в связи с предоставлением │ │

│ │указанного имущества │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных фондов │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.2 │Собственные привилегированные акции, │ │

│ │приобретенные третьими лицами │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.3 │Вложения кредитной организации в акции │ │

│ │финансовых организаций, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.3.1 │несущественные вложения кредитной организации в │ │

│ │акции финансовых организаций │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.3.2 │существенные вложения кредитной организации в │ │

│ │акции финансовых организаций │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.4 │Субординированные кредиты (депозиты, займы, │ │

│ │облигационные займы), предоставленные │ │

│ │финансовым организациям - резидентам, а также │ │

│ │финансовым организациям - нерезидентам, всего, │ │

│ │в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.4.1 │несущественные субординированные кредиты │ │

│ │(депозиты, займы, облигационные займы), всего, │ │

│ │в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.4.1.1 │предоставленные финансовым организациям - │ │

│ │нерезидентам │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.4.2 │существенные субординированные кредиты │ │

│ │(депозиты, займы, облигационные займы), всего, │ │

│ │в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.4.2.1 │предоставленные финансовым организациям - │ │

│ │нерезидентам │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.5 │Отрицательная величина дополнительного капитала │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.6 │Обязательства кредитной организации по │ │

│ │приобретению источников добавочного капитала │ │

│ │кредитной организации, а также обязательства │ │

│ │кредитной организации по предоставлению прямо │ │

│ │или косвенно средств (или иного обеспечения │ │

│ │рисков) для совершения третьими лицами сделок │ │

│ │по приобретению прав на источники добавочного │ │

│ │капитала, включенные в расчет собственных │ │

│ │средств (капитала) │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.7 │Средства, поступившие в оплату акций кредитной │ │

│ │организации, включаемых в состав добавочного │ │

│ │капитала, в случае, если основное или дочернее │ │

│ │общество кредитной организации или любое │ │

│ │дочернее общество основного общества кредитной │ │

│ │организации предоставило владельцу акций │ │

│ │(долей) обязательство, связанное с владением │ │

│ │акциями (долями) кредитной организации │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│103.8 │Сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │

│ │добавочного капитала, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│104 │Добавочный капитал, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│105 │Сумма источников основного капитала, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106 │Показатели, уменьшающие сумму источников │ X │

│ │основного капитала: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.1 │Нематериальные активы │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.2 │Собственные акции (доли) участников, │ │

│ │приобретенные (выкупленные) кредитной │ │

│ │организацией у акционеров (участников) │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3 │Непокрытые убытки предшествующих лет, всего, в │ │

│ │том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.1а │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.1б │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.1.1.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.1.1.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.1.2.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.1.2.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │

│ │недосозданного кредитной организацией по │ │

│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │

│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │

│ │том числе в соответствии: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.3.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4 │Убыток текущего года, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.1а │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.1б │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.2 │реализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.2.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.2.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.3 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.3.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.3.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.4 │величина резерва (резервов), фактически │ │

│ │недосозданного кредитной организацией по │ │

│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │

│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │

│ │том числе в соответствии: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.4.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.4.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.4.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.4.4.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.5 │Вложения кредитной организации в акции (доли) │ │

│ │дочерних и зависимых юридических лиц и уставный │ │

│ │капитал кредитных организаций - резидентов │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.6 │Уставный капитал (его часть) и иные источники │ │

│ │собственных средств (эмиссионный доход, │ │

│ │прибыль, резервный фонд) (их часть), для │ │

│ │формирования которых инвесторами (акционерами, │ │

│ │участниками и другими лицами, участвующими в │ │

│ │формировании источников собственных средств │ │

│ │кредитной организации) использованы │ │

│ │ненадлежащие активы │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│106.7 │Отрицательная величина дополнительного капитала │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│107 │Сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │

│ │основного капитала, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│108 │Основной капитал, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200 │Источники дополнительного капитала: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.1 │Уставный капитал кредитной организации в │ │

│ │организационно-правовой форме акционерного │ │

│ │общества, сформированный в результате выпуска и │ │

│ │размещения привилегированных акций, всего, в │ │

│ │том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.1.1 │уставный капитал кредитной организации в │ │

│ │организационно-правовой форме акционерного │ │

│ │общества, сформированный в результате выпуска и │ │

│ │размещения привилегированных акций, проведенных │ │

│ │до 1 марта 2013 года │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.1.2 │уставный капитал кредитной организации в │ │

│ │организационно-правовой форме акционерного │ │

│ │общества, сформированный в результате выпуска и │ │

│ │размещения привилегированных акций, проведенных │ │

│ │после 1 марта 2013 года │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.2 │Часть уставного капитала кредитной организации, │ │

│ │сформированного за счет капитализации прироста │ │

│ │стоимости имущества при переоценке до выбытия │ │

│ │имущества │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.3 │Эмиссионный доход кредитной организации в │ │

│ │организационно-правовой форме акционерного │ │

│ │общества │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.4 │Резервный фонд кредитной организации в части, │ │

│ │сформированной за счет отчислений из прибыли │ │

│ │текущего года │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5 │Прибыль текущего года (ее часть), не │ │

│ │подтвержденная аудиторской организацией, всего, │ │

│ │в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.1а │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.1б │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.1.1.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.1.1.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.1.2.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.1.2.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │

│ │недосозданного кредитной организацией по │ │

│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │

│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │

│ │том числе в соответствии: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.5.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6 │Прибыль предшествующих лет до аудиторского │ │

│ │подтверждения, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.1а │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.1б │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.1.1.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.1.1.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.1.2.1 │ положительный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.1.2.2 │ отрицательный │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │

│ │недосозданного кредитной организацией по │ │

│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │

│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │

│ │том числе в соответствии: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.6.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.7 │Субординированный кредит (депозит, заем, │ │

│ │облигационный заем) по остаточной стоимости, │ │

│ │всего, в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.7.1 │субординированные кредиты (депозиты, займы), │ │

│ │привлеченные до 1 марта 2013 года, │ │

│ │облигационные займы, размещенные до 1 марта │ │

│ │2013 года │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.7.2 │субординированные кредиты, предоставленные в │ │

│ │соответствии с Федеральным законом N 173-ФЗ и │ │

│ │Федеральным законом N 175-ФЗ │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.8 │Прирост стоимости имущества кредитной │ │

│ │организации за счет переоценки │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│200.9 │Сумма источников дополнительного капитала, │ │

│ │итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201 │Показатели, уменьшающие сумму источников │ X │

│ │дополнительного капитала: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.1 │Вложения в собственные привилегированные акции │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.1.1 │косвенные (через третьих лиц) вложения за счет │ │

│ │денежных средств (имущества), предоставленного │ │

│ │самой кредитной организацией, и (или) │ │

│ │имущества, предоставленного другими лицами, в │ │

│ │случае, если кредитная организация прямо или │ │

│ │косвенно (через третьих лиц) приняла на себя │ │

│ │риски, возникшие в связи с предоставлением │ │

│ │указанного имущества │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных фондов │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.2 │Собственные привилегированные акции, │ │

│ │приобретенные третьими лицами │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.3 │Вложения кредитной организации в акции │ │

│ │финансовых организаций, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.3.1 │несущественные вложения кредитной организации в │ │

│ │акции финансовых организаций │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.3.2 │существенные вложения кредитной организации в │ │

│ │акции финансовых организаций │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.4 │Субординированные кредиты (депозиты, займы, │ │

│ │облигационные займы), в том числе │ │

│ │субординированные займы с дополнительными │ │

│ │условиями, предоставленные финансовым │ │

│ │организациям - резидентам, а также финансовым │ │

│ │организациям - нерезидентам, всего, в том │ │

│ │числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.4.1 │несущественные субординированные кредиты │ │

│ │(депозиты, займы, облигационные займы), всего, │ │

│ │в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.4.1.1 │предоставленные финансовым организациям - │ │

│ │нерезидентам │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.4.2 │существенные субординированные кредиты │ │

│ │(депозиты, займы, облигационные займы), всего, │ │

│ │в том числе: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.4.2.1 │предоставленные финансовым организациям - │ │

│ │нерезидентам │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.5 │Снижение стоимости имущества за счет переоценки │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.6 │Обязательства кредитной организации по │ │

│ │приобретению источников дополнительного │ │

│ │капитала кредитной организации, а также │ │

│ │обязательства кредитной организации по │ │

│ │предоставлению прямо или косвенно средств (или │ │

│ │иного обеспечения рисков) для совершения │ │

│ │третьими лицами сделок по приобретению прав на │ │

│ │инструменты дополнительного капитала, │ │

│ │включенные в расчет источников собственных │ │

│ │средств (капитала) │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│201.7 │Средства, поступившие в оплату акций кредитной │ │

│ │организации, включаемых в состав │ │

│ │дополнительного капитала, в случае, если │ │

│ │основное или дочернее общество кредитной │ │

│ │организации или любое дочернее общество │ │

│ │основного общества кредитной организации │ │

│ │предоставило владельцу акций (долей) │ │

│ │обязательство, связанное с владением акциями │ │

│ │кредитной организации │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│202 │Сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │

│ │дополнительного капитала, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│203 │Дополнительный капитал, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│204 │Показатели, уменьшающие сумму источников │ X │

│ │дополнительного капитала: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│204.1 │Источники (часть источников) дополнительного │ │

│ │капитала (уставного капитала, нераспределенной │ │

│ │прибыли, резервного фонда, субординированного │ │

│ │кредита), для формирования которых инвесторами │ │

│ │использованы ненадлежащие активы │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│205 │Дополнительный капитал, итого │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│300 │Показатели, уменьшающие сумму основного и │ X │

│ │дополнительного капитала: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│300.1 │Просроченная дебиторская задолженность │ │

│ │длительностью свыше 30 календарных дней │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│300.2 │Промежуточный итог │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│300.3 │Величина превышения совокупной суммы кредитов, │ │

│ │банковских гарантий и поручительств, │ │

│ │предоставленных кредитной организацией своим │ │

│ │участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее │ │

│ │максимальным размером, предусмотренным │ │

│ │федеральными законами и нормативными актами │ │

│ │Банка России │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│300.4 │Превышающие сумму источников основного и │ │

│ │дополнительного капитала вложения: │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│300.4.1 │в сооружение (строительство), создание │ │

│ │(изготовление) и приобретение основных средств, │ │

│ │стоимость основных средств, а также │ │

│ │материальных запасов │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│300.4.2 │в паи паевых инвестиционных фондов недвижимости │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│300.4.3 │активы, переданные в доверительное управление │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│300.5 │Разница между действительной стоимостью доли, │ │

│ │причитающейся вышедшим из общества участникам, │ │

│ │и стоимостью, по которой доля была реализована │ │

│ │другому участнику │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│301 │Показатели, уменьшающие сумму основного и │ X │

│ │дополнительного капитала │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│301.1 │Просроченная дебиторская задолженность │ │

│ │длительностью свыше 30 календарных дней, │ │

│ │учитываемая на балансовых счетах │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│301.2 │Субординированные кредиты (депозиты, займы, │ │

│ │облигационные займы), в том числе │ │

│ │субординированные займы с дополнительными │ │

│ │условиями, предоставленные кредитным │ │

│ │организациям - резидентам │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│301.3 │Промежуточный итог │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│301.4 │Величина превышения совокупной суммы кредитов, │ │

│ │банковских гарантий и поручительств, │ │

│ │предоставленных кредитной организацией своим │ │

│ │участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее │ │

│ │максимальным размером, предусмотренным │ │

│ │федеральными законами и нормативными актами │ │

│ │Банка России │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│301.5 │Превышающие сумму источников основного и │ │

│ │дополнительного капитала вложения в сооружение │ │

│ │(строительство), создание (изготовление) и │ │

│ │приобретение основных средств, стоимость │ │

│ │основных средств (за вычетом начисленной │ │

│ │амортизации и фактически израсходованных на │ │

│ │строительство кредитной организацией - │ │

│ │застройщиком средств, поступивших от участников │ │

│ │долевого строительства), а также материальных │ │

│ │запасов (за исключением изданий), в том числе │ │

│ │переданных в доверительное управление │ │

│ │(приобретенных доверительным управляющим) │ │

├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│301.6 │Разница между действительной стоимостью доли, │ │

│ │причитающейся вышедшим из общества участникам, │ │

│ │и стоимостью, по которой доля была реализована │ │

│ │другому участнику │ │

└─────────────┴────────────────────────────────────────────────┴──────────┘

Руководитель (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" __________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409123

"Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")"

1. Отчетность по форме 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 21259 ("Вестник Банка России" от 21 февраля 2013 года N 11) (далее - Положение Банка России N 395-П), Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта 2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910, 20 декабря 2007 года N 10778, 12 декабря 2008 года N 12840, 19 декабря 2008 года N 12905, 29 июня 2009 года N 14161, 11 декабря 2009 года N 15538, 18 мая 2012 года N 24217, 20 декабря 2012 года N 26219 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N 14, от 2 августа 2007 года N 44, от 26 декабря 2007 года N 71, от 17 декабря 2008 года N 73, от 24 декабря 2008 года N 74, от 8 июля 2009 года N 40, от 16 декабря 2009 года N 72, от 25 мая 2012 года N 27, от 26 декабря 2012 года N 75) (далее - Положение Банка России N 215-П), и с учетом следующей таблицы:

┌─────────────┬─────────────────────────────────────┬─────────────────────┐

│Номер строки │ Наименование показателя │ Пункт (подпункт) │

│ │ │ Положения Банка │

│ │ │ России N 395-П/ │

│ │ │ (Пункт (подпункт) │

│ │ │ Положения Банка │

│ │ │ России N 215-П), в │

│ │ │ соответствии с │

│ │ │ которым │

│ │ │ производится │

│ │ │ заполнение строки │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│000 │Собственные средства (капитал), │ 1/(-) │

│ │итого, в том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100 │Источники базового капитала: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.1 │Уставный капитал кредитной │ 2.1.1, 2.1.2/(-) │

│ │организации: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.1.1 │сформированный обыкновенными акциями │ 2.1.1/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.1.2 │сформированный привилегированными │ 2.1.1/(-) │

│ │акциями │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.1.3 │сформированный долями │ 2.1.2/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.2 │Эмиссионный доход: │ 2.1.3, 2.1.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.2.1 │кредитной организации в │ 2.1.3/(-) │

│ │организационно-правовой форме │ │

│ │акционерного общества, всего, в том │ │

│ │числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.2.1.1 │сформированный при размещении │ 2.1.3/(-) │

│ │обыкновенных акций │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.2.1.2 │сформированный при размещении │ 2.1.3/(-) │

│ │привилегированных акций │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.2.2 │кредитной организации в │ 2.1.4/(-) │

│ │организационно-правовой форме │ │

│ │общества с ограниченной │ │

│ │ответственностью │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.3 │Часть резервного фонда кредитной │ 2.1.5/(-) │

│ │организации, сформированного за счет │ │

│ │прибыли предшествующих лет │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.4 │Часть резервного фонда кредитной │ 2.1.6/(-) │

│ │организации, сформированная за счет │ │

│ │прибыли текущего года │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5 │Прибыль текущего года в части, │ 2.1.7/(-) │

│ │подтвержденной заключением │ │

│ │аудиторской организации │ │

│ │(индивидуального аудитора), всего, в │ │

│ │том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.1 │финансовый результат от операций с │ X │

│ │производными финансовыми │ │

│ │инструментами (далее - ПФИ): │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.1а │ положительный │2.1.7, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.1б │ отрицательный │2.1.7, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.2 │величина резерва (резервов), │ 2.1.7, 7.5/(-) │

│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │

│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │

│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │

│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │

│ │всего, │ организацию на │

│ │в том числе в соответствии: │основании статей 72, │

│ │ │ 74 Федерального │

│ │ │ закона от 10 июля │

│ │ │ 2002 года N 86-ФЗ │

│ │ │"О Центральном банке │

│ │ │Российской Федерации │

│ │ │ (Банке России)" "1" │

│ │ │(далее - Федеральный │

│ │ │ закон N 86-ФЗ) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.2.1 │с Положением Банка России от 26 марта│ 2.1.7, 7.5/(-) │

│ │2004 года N 254-П "О порядке │ │

│ │формирования кредитными организациями│ │

│ │резервов на возможные потери по │ │

│ │ссудам, по ссудной и приравненной к │ │

│ │ней задолженности" "2" (далее - │ │

│ │Положение Банка России N 254-П) │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.2.2 │с Положением Банка России от 20 марта│ 2.1.7, 7.5/(-) │

│ │2006 года N 283-П "О порядке │ │

│ │формирования кредитными организациями│ │

│ │резервов на возможные потери" "3" │ │

│ │(далее - Положение Банка России N │ │

│ │283-П) │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.2.3 │с Указанием Банка России от 22 июня │ 2.1.7, 7.5/(-) │

│ │2005 года N 1584-У "О формировании и │ │

│ │размере резерва на возможные потери │ │

│ │под операции кредитных организаций с │ │

│ │резидентами офшорных зон" "4" (далее │ │

│ │- Указание Банка России N 1584-У) │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.5.2.4 │с Указанием Банка России от 17 ноября│ 2.1.7, 7.5/(-) │

│ │2011 года N 2732-У "Об особенностях │ │

│ │формирования кредитными организациями│ │

│ │резерва на возможные потери по │ │

│ │операциям с ценными бумагами, права │ │

│ │на которые удостоверяются │ │

│ │депозитариями" "5" (далее - Указание │ │

│ │Банка России N 2732-У) │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6 │Прибыль предшествующих лет, данные о │ 2.1.8/(-) │

│ │которой подтверждены аудиторской │ │

│ │организацией, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.1 │финансовый результат от операций с │ X │

│ │ПФИ: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.1а │ положительный │2.1.8, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.1б │ отрицательный │2.1.8, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.2 │величина резерва (резервов), │ 2.1.8, 7.5/(-) │

│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │

│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │

│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │

│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │

│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │

│ │ │основании статей 72, │

│ │ │ 74 Федерального │

│ │ │ закона N 86-ФЗ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ 2.1.8, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ 2.1.8, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ 2.1.8, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.6.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ 2.1.8, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│100.7 │Сумма источников базового капитала, │ Сумма строк 100.1, │

│ │итого │100.2, 100.3, 100.4, │

│ │ │ 100.5, 100.6 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │

│ │источников базового капитала: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.1 │Нематериальные активы │ 2.2.1/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.2 │Сумма налога на прибыль, подлежащая │ 2.2.2/(-) │

│ │возмещению в будущих отчетных │ │

│ │периодах в отношении перенесенных на │ │

│ │будущее убытков, учитываемых при │ │

│ │расчете налога на прибыль │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.3 │Сумма налога на прибыль, подлежащая │ 2.2.3/(-) │

│ │возмещению в будущих отчетных │ │

│ │периодах в отношении вычитаемых │ │

│ │временных разниц │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.4 │Вложения в собственные обыкновенные │ 2.2.4/(-) │

│ │акции и привилегированные акции, │ │

│ │всего, в том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.4.1 │косвенные (через третьих лиц) │ 2.2.4/(-) │

│ │вложения за счет денежных средств │ │

│ │(имущества), предоставленного самой │ │

│ │кредитной организацией, и (или) │ │

│ │имущества, предоставленного другими │ │

│ │лицами, в случае, если кредитная │ │

│ │организация прямо или косвенно (через│ │

│ │третьих лиц) приняла на себя риски, │ │

│ │возникшие в связи с предоставлением │ │

│ │указанного имущества │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.4.2 │вложения в паи паевых инвестиционных │ 2.2.4/(-) │

│ │фондов │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.5 │Собственные обыкновенные акции │ 2.2.5/(-) │

│ │кредитной организации, приобретенные │ │

│ │третьими лицами │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.6 │Вложения в доли участников, а также │ 2.2.6/(-) │

│ │перешедшие к кредитной организации │ │

│ │доли участников, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.6.1 │перешедшие к кредитной организации │ 2.2.6/(-) │

│ │доли участников, подавших заявление о│ │

│ │выходе из состава участников │ │

│ │кредитной организации в │ │

│ │организационно-правовой форме │ │

│ │общества с ограниченной (или │ │

│ │дополнительной) ответственностью в │ │

│ │соответствии со статьей 26 │ │

│ │Федерального закона от 8 февраля 1998│ │

│ │года N 14-ФЗ "Об обществах с │ │

│ │ограниченной ответственностью" "6" │ │

│ │(далее - Федеральный закон N 14-ФЗ) │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.6.1.1 │вложения в доли участников │ 2.2.6/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.6.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных │ 2.2.6/(-) │

│ │фондов │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.6.2 │Доли участников, приобретенные │ 2.2.6.1/(-) │

│ │третьими лицами │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.6.3 │Доли участников кредитной │ 2.2.6.2/(-) │

│ │организации, по которым у кредитной │ │

│ │организации возникло обязательство об│ │

│ │их обратном выкупе на иных основаниях│ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7 │Убытки предшествующих лет, всего, в │ 2.2.7/(-) │

│ │том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.1 │финансовый результат от операций с │ X │

│ │ПФИ: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.1а │ положительный │2.2.7, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.1б │ отрицательный │2.2.7, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.2 │величина резерва (резервов), │ 2.2.7, 7.5/(-) │

│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │

│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │

│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │

│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │

│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │

│ │ │основании статей 72, │

│ │ │ 74 Федерального │

│ │ │ закона N 86-ФЗ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ 2.2.7, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ 2.2.7, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ 2.2.7, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.7.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ 2.2.7, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8 │Убыток текущего года, всего, в том │ 2.2.8/(-) │

│ │числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.1 │финансовый результат от операций с │ X │

│ │ПФИ: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.1а │ положительный │2.2.8, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.1б │ отрицательный │2.2.8, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.1.1 │реализованный │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.2 │величина резерва (резервов), │ 2.2.8, 7.5/(-) │

│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │

│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │

│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │

│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │

│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │

│ │ │основании статей 72, │

│ │ │ 74 Федерального │

│ │ │ закона N 86-ФЗ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ 2.2.8, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ 2.2.8, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ 2.2.8, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.8.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ 2.2.8, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.9 │Вложения кредитной организации в │ 2.2.9/(-) │

│ │обыкновенные акции (доли) финансовых │ │

│ │организаций (в том числе финансовых │ │

│ │организаций - нерезидентов), всего, в│ │

│ │том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.9.1 │несущественные вложения кредитной │ 2.2.9.1/(-) │

│ │организации в обыкновенные акции │ │

│ │(доли) финансовых организаций │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.9.2 │существенные вложения кредитной │ 2.2.9.2/(-) │

│ │организации в обыкновенные акции │ │

│ │(доли) финансовых организаций │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.9.3 │совокупная сумма существенных │ 2.2.9.3/(-) │

│ │вложений в обыкновенные акции (доли) │ │

│ │финансовых организаций и совокупная │ │

│ │сумма отложенных налоговых активов, │ │

│ │не зависящих от будущей прибыли │ │

│ │кредитной организации │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.10 │Отрицательная величина добавочного │ 2.2.10/(-) │

│ │капитала │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.11 │Обязательства кредитной организации │ 2.2.11/(-) │

│ │по приобретению источников базового │ │

│ │капитала кредитной организации, а │ │

│ │также обязательства кредитной │ │

│ │организации по предоставлению прямо │ │

│ │или косвенно денежных средств (или │ │

│ │иного обеспечения рисков) для │ │

│ │совершения третьими лицами сделок по │ │

│ │приобретению прав на источники │ │

│ │базового капитала, включенные в │ │

│ │расчет собственных средств (капитала)│ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.12 │Средства, поступившие в оплату акций │ 2.2.12/(-) │

│ │(долей) кредитной организации, │ │

│ │включаемых в состав базового │ │

│ │капитала, в случае, если основное или│ │

│ │дочернее общество кредитной │ │

│ │организации или любое дочернее │ │

│ │общество основного общества кредитной│ │

│ │организации предоставило владельцу │ │

│ │акций (долей) обязательство, │ │

│ │связанное с владением акциями │ │

│ │(долями) кредитной организации │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.13 │Сумма показателей, уменьшающих сумму │ Сумма строк 101.1, │

│ │источников базового капитала, итого │101.2, 101.3, 101.4, │

│ │ │101.5, 101.6, 101.7, │

│ │ │ 101.8, 101.9, │

│ │ │ 101.10, 101.11, │

│ │ │ 101.12 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│101.14 │Базовый капитал, итого │ Строка 100.7 минус │

│ │ │ строка 101.13 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│102 │Источники добавочного капитала: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│102.1 │Уставный капитал кредитной │ 2.3.1/(-) │

│ │организации в организационно-правовой│ │

│ │форме акционерного общества, │ │

│ │сформированный в результате выпуска и│ │

│ │размещения привилегированных акций │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│102.2 │Эмиссионный доход │ 2.3.2/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│102.3 │Субординированный заем с │ 2.3.3/(-) │

│ │дополнительными условиями │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│102.4 │Субординированный кредит (депозит, │ 2.3.4/(-) │

│ │заем, облигационный заем) без │ │

│ │ограничения срока привлечения, │ │

│ │устанавливаемого договором (условиями│ │

│ │выпуска), заключенным (размещенным) в│ │

│ │соответствии с правом иностранного │ │

│ │государства │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│102.5 │Сумма источников добавочного │ Сумма строк с 102.1 │

│ │капитала, итого │ по 102.4 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │

│ │источников добавочного капитала: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.1 │Вложения в собственные │ 2.4.1/(-) │

│ │привилегированные акции │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.1.1 │косвенные (через третьих лиц) │ 2.4.1/(-) │

│ │вложения за счет денежных средств │ │

│ │(имущества), предоставленного самой │ │

│ │кредитной организацией, и (или) │ │

│ │имущества, предоставленного другими │ │

│ │лицами, в случае, если кредитная │ │

│ │организация прямо или косвенно (через│ │

│ │третьих лиц) приняла на себя риски, │ │

│ │возникшие в связи с предоставлением │ │

│ │указанного имущества │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных │ 2.4.1/(-) │

│ │фондов │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.2 │Собственные привилегированные акции, │ 2.4.2/(-) │

│ │приобретенные третьими лицами │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.3 │Вложения кредитной организации в │ 2.4.3/(-) │

│ │акции финансовых организаций, всего, │ │

│ │в том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.3.1 │несущественные вложения кредитной │ 2.4.3.1/(-) │

│ │организации в акции финансовых │ │

│ │организаций │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.3.2 │существенные вложения кредитной │ 2.4.3.2/(-) │

│ │организации в акции финансовых │ │

│ │организаций │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.4 │Субординированные кредиты (депозиты, │ 2.4.4/(-) │

│ │займы, облигационные займы), │ │

│ │предоставленные финансовым │ │

│ │организациям - резидентам, а также │ │

│ │финансовым организациям - │ │

│ │нерезидентам, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.4.1 │несущественные субординированные │ 2.4.4.1/(-) │

│ │кредиты (депозиты, займы, │ │

│ │облигационные займы), всего, в том │ │

│ │числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.4.1.1 │предоставленные финансовым │ │

│ │организациям - нерезидентам │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.4.2 │существенные субординированные │ 2.4.4.2/(-) │

│ │кредиты (депозиты, займы, │ │

│ │облигационные займы), всего, в том │ │

│ │числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.4.2.1 │предоставленные финансовым │ │

│ │организациям - нерезидентам │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.5 │Отрицательная величина │ 2.4.5/(-) │

│ │дополнительного капитала │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.6 │Обязательства кредитной организации │ 2.4.6/(-) │

│ │по приобретению источников │ │

│ │добавочного капитала кредитной │ │

│ │организации, а также обязательства │ │

│ │кредитной организации по │ │

│ │предоставлению прямо или косвенно │ │

│ │средств (или иного обеспечения │ │

│ │рисков) для совершения третьими │ │

│ │лицами сделок по приобретению прав на│ │

│ │источники добавочного капитала, │ │

│ │включенные в расчет собственных │ │

│ │средств (капитала) │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.7 │Средства, поступившие в оплату акций │ 2.4.7/(-) │

│ │кредитной организации, включаемых в │ │

│ │состав добавочного капитала, в │ │

│ │случае, если основное или дочернее │ │

│ │общество кредитной организации или │ │

│ │любое дочернее общество основного │ │

│ │общества кредитной организации │ │

│ │предоставило владельцу акций (долей) │ │

│ │обязательство, связанное с владением │ │

│ │акциями (долями) кредитной │ │

│ │организации │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│103.8 │Сумма показателей, уменьшающих сумму │ Сумма строк 103.1, │

│ │источников добавочного капитала, │103.2, 103.3, 103.4, │

│ │итого │ 103.5, 103.6, 103.7 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│104 │Добавочный капитал, итого │ Строка 102.5 минус │

│ │ │ строка 103.8 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│105 │Сумма источников основного капитала, │ Строка 101.14 плюс │

│ │итого │ строка 104 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │

│ │источников основного капитала: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.1 │Нематериальные активы │ (-)/(2.2.1) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.2 │Собственные акции (доли) участников, │ (-)/(2.2.2, 2.2.3) │

│ │приобретенные (выкупленные) кредитной│ │

│ │организацией у акционеров │ │

│ │(участников) │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3 │Непокрытые убытки предшествующих лет,│ (-)/(2.2.4) │

│ │всего, в том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.1 │финансовый результат от операций с │ X │

│ │ПФИ: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.1а │ положительный │ (-)/(2.2.4, 10.1 - │

│ │ │ 10.4) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.1б │ отрицательный │ (-)/(2.2.4, 10.1 - │

│ │ │ 10.4) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.1.1.1 │ положительный │ (-)/(2.2.4, 10.1) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.1.1.2 │ отрицательный │ (-)/(2.2.4, 10.1) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.1.2 │нереализованный: │ (-)/(2.2.4, 10.2 - │

│ │ │ 10.4) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.1.2.1 │ положительный │ (-)/(2.2.4, 10.2 - │

│ │ │ 10.4) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.1.2.2 │ отрицательный │ (-)/(2.2.4, 10.2 - │

│ │ │ 10.4) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.2 │величина резерва (резервов), │ (-)/(2.2.4, 10.5) │

│ │фактически недосозданного кредитной │ │

│ │организацией по сравнению с │ │

│ │величиной, требуемой в соответствии с│ │

│ │нормативными актами Банка России, │ │

│ │всего, в том числе в соответствии: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ (-)/(2.2.4, 10.5) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ (-)/(2.2.4, 10.5) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ (-)/(2.2.4, 10.5) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.3.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ (-)/(2.2.4, 10.5) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4 │Убыток текущего года, всего, в том │ (-)/(2.2.5) │

│ │числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.1 │финансовый результат от операций с │ X │

│ │ПФИ: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.1а │ положительный │ (-)/(2.2.5, 10.1 - │

│ │ │ 10.4) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.1б │ отрицательный │ (-)/(2.2.5, 10.1 - │

│ │ │ 10.4) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.1.1.1 │ положительный │ (-)/(2.2.5, 10.1) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.1.1.2 │ отрицательный │ (-)/(2.2.5, 10.1) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.1.2.1 │ положительный │ (-)/(2.2.5, 10.2 - │

│ │ │ 10.4) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.1.2.2 │ отрицательный │ (-)/(2.2.5, 10.2 - │

│ │ │ 10.4) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.2 │величина резерва (резервов), │ (-)/(2.2.5, 10.5) │

│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │

│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │

│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │

│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │

│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │

│ │ │основании статей 72, │

│ │ │ 74 Федерального │

│ │ │ закона N 86-ФЗ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ (-)/(2.2.5, 10.5) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ (-)/(2.2.5, 10.5) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ (-)/(2.2.5, 10.5) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.4.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ (-)/(2.2.5, 10.5) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.5 │Вложения кредитной организации в │ (-)/(2.2.6) │

│ │акции (доли) дочерних и зависимых │ │

│ │юридических лиц и уставный капитал │ │

│ │кредитных организаций - резидентов │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.6 │Уставный капитал (его часть) и иные │ (-)/(2.2.8) │

│ │источники собственных средств │ │

│ │(эмиссионный доход, нераспределенная │ │

│ │прибыль, резервный фонд) (их часть), │ │

│ │для формирования которых инвесторами │ │

│ │(участниками и другими лицами, │ │

│ │участвующими в формировании │ │

│ │источников собственных средств │ │

│ │кредитной организации) использованы │ │

│ │ненадлежащие активы │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│106.7 │Отрицательная величина │ (-)/(2.2.9) │

│ │дополнительного капитала │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│107 │Сумма показателей, уменьшающих сумму │ Сумма строк 106.1, │

│ │источников основного капитала, итого │106.2, 106.3, 106.4, │

│ │ │ 106.5, 106.6, 106.7 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│108 │Основной капитал, итого │ Строка 105 минус │

│ │ │ строка 107 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200 │Источники дополнительного капитала: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.1 │Уставный капитал кредитной │ 3.1.1, 3.1.2/(-) │

│ │организации в организационно-правовой│ │

│ │форме акционерного общества, │ │

│ │сформированный в результате выпуска и│ │

│ │размещения привилегированных акций, │ │

│ │всего, в том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.1.1 │уставный капитал кредитной │ 3.1.1, 8.2/(-) │

│ │организации в организационно-правовой│ │

│ │форме акционерного общества, │ │

│ │сформированный в результате выпуска и│ │

│ │размещения привилегированных акций, │ │

│ │проведенных до 1 марта 2013 года │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.1.2 │уставный капитал кредитной │ 3.1.2/(-) │

│ │организации в организационно-правовой│ │

│ │форме акционерного общества, │ │

│ │сформированный в результате выпуска и│ │

│ │размещения привилегированных акций, │ │

│ │проведенных после 1 марта 2013 года │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.2 │Часть уставного капитала кредитной │ 3.1.3/(-) │

│ │организации, сформированного за счет │ │

│ │капитализации прироста стоимости │ │

│ │имущества при переоценке до выбытия │ │

│ │имущества │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.3 │Эмиссионный доход кредитной │ 3.1.4, 8.2/(-) │

│ │организации в организационно-правовой│ │

│ │форме акционерного общества │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.4 │Резервный фонд кредитной организации │ 3.1.5/(-) │

│ │в части, сформированной за счет │ │

│ │отчислений из прибыли текущего года │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5 │Прибыль текущего года (ее часть), не │ 3.1.6/(-) │

│ │подтвержденная аудиторской │ │

│ │организацией, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.1 │финансовый результат от операций с │ X │

│ │ПФИ: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.1а │ положительный │3.1.6, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.1б │ отрицательный │3.1.6, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.1.1 │реализованный │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.2 │величина резерва (резервов), │ 3.1.6, 7.5/(-) │

│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │

│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │

│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │

│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │

│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │

│ │ │основании статей 72, │

│ │ │ 74 Федерального │

│ │ │ закона N 86-ФЗ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ 3.1.6, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ 3.1.6, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ 3.1.6, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.5.2.4 │с Указанием Банка России N 2132-У │ 3.1.6, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6 │Прибыль предшествующих лет до │ 3.1.7/(-) │

│ │аудиторского подтверждения, всего, в │ │

│ │том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.1 │финансовый результат от операций с │ X │

│ │ПФИ: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.1а │ положительный │3.1.7, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.1б │ отрицательный │3.1.7, 7.1 - 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.1.1 │реализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.1.2 │нереализованный: │ X │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.2 │величина резерва (резервов), │ 3.1.7, 7.5/(-) │

│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │

│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │

│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │

│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │

│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │

│ │ │основании статей 72, │

│ │ │ 74 Федерального │

│ │ │ закона N 86-ФЗ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ 3.1.7, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ 3.1.7, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ 3.1.7, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.6.2.4 │с Указанием Банка России N 2132-У │ 3.1.7, 7.5/(-) │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.7 │Субординированный кредит (депозит, │ 3.1.8/(3.5, 3.5.6) │

│ │заем, облигационный заем) по │ │

│ │остаточной стоимости, всего, в том │ │

│ │числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.7.1 │субординированные кредиты (депозиты, │ 3.1.8, 8.2/(-) │

│ │займы), привлеченные до 1 марта 2013 │ │

│ │года, облигационные займы, │ │

│ │размещенные до 1 марта 2013 года, │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.7.2 │субординированные кредиты, │ 3.1.8, 8.2.1/(-) │

│ │предоставленные в соответствии с │ │

│ │Федеральным законом от 13 октября │ │

│ │2008 года N 173-ФЗ "О дополнительных │ │

│ │мерах по поддержке финансовой системы│ │

│ │Российской Федерации" "7" (далее - │ │

│ │Федеральный закон N 173-ФЗ) и │ │

│ │Федеральным законом от 27 октября │ │

│ │2008 года N 175-ФЗ "О дополнительных │ │

│ │мерах для укрепления стабильности │ │

│ │банковской системы в период до 31 │ │

│ │декабря 2014 года" "8" (далее - │ │

│ │Федеральный закон N 175-ФЗ) │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.8 │Прирост стоимости имущества кредитной│ 3.1.9/(-) │

│ │организации за счет переоценки │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│200.9 │Сумма источников дополнительного │ Сумма строк 200.1, │

│ │капитала, итого │200.2, 200.3, 200.4, │

│ │ │200.5, 200.6, 200.7, │

│ │ │ 200.8 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │

│ │источников дополнительного капитала: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.1 │Вложения в собственные │ 3.2.1/(-) │

│ │привилегированные акции │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.1.1 │косвенные (через третьих лиц) │ 3.2.1/(-) │

│ │вложения за счет денежных средств │ │

│ │(имущества), предоставленного самой │ │

│ │кредитной организацией, и (или) │ │

│ │имущества, предоставленного другими │ │

│ │лицами, в случае, если кредитная │ │

│ │организация прямо или косвенно (через│ │

│ │третьих лиц) приняла на себя риски, │ │

│ │возникшие в связи с предоставлением │ │

│ │указанного имущества │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных │ 3.2.1/(-) │

│ │фондов │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.2 │Собственные привилегированные акции, │ 3.2.2/(-) │

│ │приобретенные третьими лицами │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.3 │Вложения кредитной организации в │ 3.2.3/(-) │

│ │акции финансовых организаций, всего, │ │

│ │в том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.3.1 │несущественные вложения кредитной │ 3.2.3.1/(-) │

│ │организации в акции финансовых │ │

│ │организаций │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.3.2 │существенные вложения кредитной │ 3.2.3.2/(-) │

│ │организации в акции финансовых │ │

│ │организаций │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.4 │Субординированные кредиты (депозиты, │ 3.2.4/(-) │

│ │займы, облигационные займы), в том │ │

│ │числе субординированные займы с │ │

│ │дополнительными условиями, │ │

│ │предоставленные финансовым │ │

│ │организациям - резидентам, а также │ │

│ │финансовым организациям - │ │

│ │нерезидентам, всего, в том числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.4.1 │несущественные субординированные │ 3.2.4.1/(-) │

│ │кредиты (депозиты, займы, │ │

│ │облигационные займы), всего, в том │ │

│ │числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.4.1.1 │предоставленные финансовым │ │

│ │организациям - нерезидентам │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.4.2 │существенные субординированные │ 3.2.4.2/(-) │

│ │кредиты (депозиты, займы, │ │

│ │облигационные займы), всего, в том │ │

│ │числе: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.4.2.1 │предоставленные финансовым │ │

│ │организациям - нерезидентам │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.5 │Снижение стоимости имущества за счет │ 3.2.5/(-) │

│ │переоценки │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.6 │Обязательства кредитной организации │ 3.2.6/(-) │

│ │по приобретению источников │ │

│ │дополнительного капитала кредитной │ │

│ │организации, а также обязательства │ │

│ │кредитной организации по │ │

│ │предоставлению прямо или косвенно │ │

│ │средств (или иного обеспечения │ │

│ │рисков) для совершения третьими │ │

│ │лицами сделок по приобретению прав на│ │

│ │инструменты дополнительного капитала,│ │

│ │включенные в расчет источников │ │

│ │собственных средств (капитала) │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│201.7 │Средства, поступившие в оплату акций │ 3.4/(-) │

│ │кредитной организации, включаемых в │ │

│ │состав дополнительного капитала, в │ │

│ │случае, если основное или дочернее │ │

│ │общество кредитной организации или │ │

│ │любое дочернее общество основного │ │

│ │общества кредитной организации │ │

│ │предоставило владельцу акций (долей) │ │

│ │обязательство, связанное с владением │ │

│ │акциями кредитной организации │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│202 │Сумма показателей, уменьшающих сумму │ Сумма строк 201.1, │

│ │источников дополнительного капитала, │201.2, 201.3, 201.4, │

│ │итого │ 201.5, 201.6, 201.7 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│203 │Дополнительный капитал, итого │ Строка 200.9 минус │

│ │ │ строка 202 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│204 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │

│ │источников дополнительного капитала: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│204.1 │Источники (часть источников) │ (-)/(3.10) │

│ │дополнительного капитала (уставного │ │

│ │капитала, нераспределенной прибыли, │ │

│ │резервного фонда, субординированного │ │

│ │кредита), для формирования которых │ │

│ │инвесторами использованы ненадлежащие│ │

│ │активы │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│205 │Дополнительный капитал, итого │ Строка 200.9 минус │

│ │ │ строка 204.1 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│300 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │

│ │основного и дополнительного капитала:│ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│300.1 │Просроченная дебиторская │ 4.1/(-) │

│ │задолженность длительностью свыше 30 │ │

│ │календарных дней │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│300.2 │Промежуточный итог │ Сумма строк 105 и │

│ │ │ 203 минус строка │

│ │ │ 300.1 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│300.3 │Величина превышения совокупной суммы │ 4.2.1/(-) │

│ │кредитов, банковских гарантий и │ │

│ │поручительств, предоставленных │ │

│ │кредитной организацией своим │ │

│ │участникам (акционерам) и инсайдерам,│ │

│ │над ее максимальным размером, │ │

│ │предусмотренным федеральными законами│ │

│ │и нормативными актами Банка России │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│300.4 │Превышающие сумму источников │ 4.2.2/(-) │

│ │основного и дополнительного капитала │ │

│ │вложения: │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│300.4.1 │в сооружение (строительство), │ 4.2.2/(-) │

│ │создание (изготовление) и │ │

│ │приобретение основных средств, │ │

│ │стоимость основных средств, а также │ │

│ │материальных запасов │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│300.4.2 │в паи паевых инвестиционных фондов │ 4.2.2/(-) │

│ │недвижимости │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│300.4.3 │активы, переданные в доверительное │ 4.2.2/(-) │

│ │управление │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│300.5 │Разница между действительной │ 4.2.3/(-) │

│ │стоимостью доли, причитающейся │ │

│ │вышедшим из общества участникам, и │ │

│ │стоимостью, по которой доля была │ │

│ │реализована другому участнику │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│301 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │

│ │основного и дополнительного капитала │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│301.1 │Просроченная дебиторская │ (-)/(4.5) │

│ │задолженность длительностью свыше 30 │ │

│ │календарных дней, учитываемая на │ │

│ │балансовых счетах │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│301.2 │Субординированные кредиты (депозиты, │ (-)/(4.6) │

│ │займы, облигационные займы), в том │ │

│ │числе субординированные займы с │ │

│ │дополнительными условиями, │ │

│ │предоставленные кредитным │ │

│ │организациям - резидентам │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│301.3 │Промежуточный итог │ Сумма строк 105 и │

│ │ │ 205 минус сумма │

│ │ │ строк 301.1 и 301.2 │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│301.4 │Величина превышения совокупной суммы │ (-)/(5.1) │

│ │кредитов, банковских гарантий и │ │

│ │поручительств, предоставленных │ │

│ │кредитной организацией своим │ │

│ │участникам (акционерам) и инсайдерам,│ │

│ │над ее максимальным размером, │ │

│ │предусмотренным федеральными законами│ │

│ │и нормативными актами Банка России │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│301.5 │Превышающие сумму источников │ (-)/(5.2) │

│ │основного и дополнительного капитала │ │

│ │вложения в сооружение │ │

│ │(строительство), создание │ │

│ │(изготовление) и приобретение │ │

│ │основных средств, стоимость основных │ │

│ │средств (за вычетом начисленной │ │

│ │амортизации и фактически │ │

│ │израсходованных на строительство │ │

│ │кредитной организацией - застройщиком│ │

│ │средств, поступивших от участников │ │

│ │долевого строительства), а также │ │

│ │материальных запасов (за исключением │ │

│ │изданий), в том числе переданных в │ │

│ │доверительное управление │ │

│ │(приобретенных доверительным │ │

│ │управляющим) │ │

├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│301.6 │Разница между действительной │ (-)/(5.3) │

│ │стоимостью доли, причитающейся │ │

│ │вышедшим из общества участникам, и │ │

│ │стоимостью, по которой доля была │ │

│ │реализована другому участнику │ │

└─────────────┴─────────────────────────────────────┴─────────────────────┘

--------------------------------

"1" Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607).

"2" Положение Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414, 21 декабря 2009 года N 15772, 24 декабря 2009 года N 15811, 17 августа 2012 года N 25204, 13 декабря 2012 года N 26113, 28 декабря 2012 года N 26407, 28 декабря 2012 года N 26408 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15, от 28 декабря 2009 года N 77, от 22 августа 2012 года N 50, от 19 декабря 2012 года N 73, от 29 декабря 2012 года N 78).

"3" Положение Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477, 17 декабря 2009 года N 15670, 24 мая 2011 года N 20837, 21 декабря 2011 года N 22714, 18 декабря 2012 года N 26162 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47, от 28 декабря 2009 года N 77, от 1 июня 2011 года N 30, от 28 декабря 2011 года N 74, от 26 декабря 2012 года N 75).

"4" Указание Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2005 года N 6799 ("Вестник Банка России" от 27 июля 2005 года N 38).

"5" Указание Банка России от 17 ноября 2011 года N 2732-У "Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 12 декабря 2011 года N 22544, 1 августа 2012 года N 25070 ("Вестник Банка России" от 19 декабря 2011 года N 71, от 8 августа 2012 года N 44).

"6" Федеральный закон от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 7, ст. 785, N 28, ст. 3261; 1999, N 1, ст. 2; 2002, N 12, ст. 1093; 2005, N 1, ст. 18; 2006, N 31, ст. 3437, N 52, ст. 5497; 2008, N 18, ст. 1941, N 52, ст. 6227; 2009, N 1, ст. 20, N 29, ст. 3642, N 31, ст. 3923, N 52, ст. 6428; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 1, ст. 13, ст. 21, N 29, ст. 4291, N 30, ст. 4576, N 50, ст. 7347; 2012, N 53, ст. 7607).

"7" Федеральный закон от 13 октября 2008 года N 173-ФЗ "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 42, ст. 4698; 2009, N 29, ст. 3605; N 48, ст. 5729; N 52, ст. 6437; 2010, N 8, ст. 776; N 21, ст. 2539; N 31, ст. 4175).

"8" Федеральный закон от 27 октября 2008 года N 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 44, ст. 4981; 2009, N 29, ст. 3630; 2011, N 49, ст. 7059).

2. В строке 100.1.2 Отчета отражается базовый капитал, сформированный привилегированными акциями, выпущенными до 1 марта 2013 года. Привилегированные акции прекращают признаваться в базовом капитале с 1 апреля 2013 года, в последующие годы - с 1 января текущего года, ежегодно по 10 процентов от суммы инструмента, принимаемой в расчет величины собственных средств (капитала) на соответствующую дату.

3. Показатели строк 101.1 - 101.11, 103.1 - 103.6, 201.1 - 201.6, 300.1, 300.3 - 300.5 Отчета формируются с учетом следующих особенностей:

с 1 января 2014 года в размере 20 процентов от рассчитанной величины;

с 1 января 2015 года в размере 40 процентов от рассчитанной величины;

с 1 января 2016 года в размере 60 процентов от рассчитанной величины;

с 1 января 2017 года в размере 80 процентов от рассчитанной величины;

с 1 января 2018 года в размере 100 процентов от рассчитанной величины.

4. Средства, отраженные в строках 101.12, 103.7, 201.7 Отчета, не включаются в расчет соответствующего уровня капитала начиная с 1 января 2015 года.

5. В строке 102.1 Отчета отражаются привилегированные акции, не удовлетворяющие условиям Положения Банка России N 395-П, выпущенные до 1 марта 2013 года, которые прекращают признаваться в добавочном капитале с 1 апреля 2013 года, в последующие годы - с 1 января текущего года, ежегодно по 10 процентов от суммы инструмента, принимаемой в расчет величины собственных средств (капитала) на соответствующую дату.

6. В строке 102.3 Отчета отражаются субординированные займы с дополнительными условиями, привлеченные до 1 марта 2013 года, не удовлетворяющие условиям Положения Банка России N 395-П, которые прекращают признаваться в добавочном капитале с 1 апреля 2013 года, в последующие годы - с 1 января текущего года, ежегодно по 10 процентов от суммы инструмента, принимаемой в расчет величины собственных средств (капитала) на соответствующую дату.

7. Показатели строк 106.1 - 106.7, 204.1, 301.1, 301.2, 301.4 - 301.6 Отчета определяются в соответствии с Положением Банка России N 215-П и формируются в размере 100 процентов от рассчитанной величины до 1 января 2014 года. С 1 января 2014 года осуществляется постепенное прекращение их применения по 20 процентов от рассчитанной величины ежегодно до полного прекращения их применения с 1 января 2018 года.

8. В строке 200.7 Отчета отражаются субординированные инструменты (субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), не удовлетворяющие условиям Положения Банка России N 395-П, выпущенные до 1 марта 2013 года, которые прекращают признаваться в дополнительном капитале с 1 апреля 2013 года, в последующие годы - с 1 января текущего года, ежегодно по 10 процентов от суммы инструмента, принимаемой в расчет величины собственных средств (капитала) на соответствующую дату.

9. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

Приложение 2

к Указанию Банка России

от 5 марта 2013 года N 2977-У

"О внесении изменений

в Указание Банка России

от 12 ноября 2009 года N 2332-У

"О перечне, формах и порядке

составления и представления

форм отчетности кредитных

организаций в Центральный банк

Российской Федерации"

Банковская отчетность

Код
территории
по ОКАТО
Код кредитной организации (филиала)
по ОКПО
регистрационный номер
(/порядковый номер)

РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

(КАПИТАЛА) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ В СООТВЕТСТВИИ С БАЗЕЛЕМ III

по состоянию на "__" ________ ____ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________

Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409124

Месячная (Квартальная) (Полугодовая)

тыс. руб.

┌──────────┬──────────────────────────────────────────────────┬───────────┐

│ Номер │ Наименование показателя │Остаток на │

│ строки │ │ отчетную │

│ │ │ дату │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│100 │Собственные средства (капитал), итого, │ │

│ │в том числе: │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│100.0 │Справочно: │ │

│ │сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │

│ │собственных средств (капитала) и исключаемых из │ │

│ │суммы активов IV группы │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│100.1 │Базовый капитал │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│100.1.1 │Справочно: │ │

│ │сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │

│ │базового капитала и исключаемых из суммы активов │ │

│ │IV группы │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│100.2 │Основной капитал │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│100.2.1 │Справочно: │ │

│ │сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │

│ │основного капитала и исключаемых из суммы активов │ │

│ │IV группы │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200 │Сумма активов, взвешенных по уровню риска │ X │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.1 │Сумма активов, взвешенных по уровню риска, для │ │

│ │расчета показателя H1.1 (Ар ) │ │

│ │ баз │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.1.1 │I группа активов (коэффициент риска 0) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.1.2 │II группа активов (коэффициент риска 20%) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.1.3 │III группа активов (коэффициент риска 50%) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.1.4 │IV группа активов (коэффициент риска 100%) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.1.5 │Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска│ │

│ │250% │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.2 │Сумма активов, взвешенных по уровню риска, для │ │

│ │расчета показателя H1.2 (Ар ) │ │

│ │ осн │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.2.1 │I группа активов (коэффициент риска 0) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.2.2 │II группа активов (коэффициент риска 20%) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.2.3 │III группа активов (коэффициент риска 50%) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.2.4 │IV группа активов (коэффициент риска 100%) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.2.5 │Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска│ │

│ │250% │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.3 │Сумма активов, взвешенных по уровню риска, для │ │

│ │расчета показателя H1.0 (Ар) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.3.1 │I группа активов (коэффициент риска 0) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.3.2 │II группа активов (коэффициент риска 20%) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.3.3 │III группа активов (коэффициент риска 50%) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.3.4 │IV группа активов (коэффициент риска 100%) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.3.5 │Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска│ │

│ │250% │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│200.4 │V группа активов (коэффициент риска 150%) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│300 │Активы, взвешенные на пониженные коэффициенты │ │

│ │риска 5%, 70% │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│400 │Активы, взвешенные на повышенные коэффициенты │ │

│ │риска 110%, 150% (ПК) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│500 │Сумма требований по необеспеченным потребительским│ │

│ │кредитам (ПКр) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│600 │Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска│ │

│ │130% │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│700 │Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска│ │

│ │1000% │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│800 │Величина кредитного риска по условным │ │

│ │обязательствам кредитного характера (КРВ) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│900 │Величина кредитного риска по срочным сделкам и │ │

│ │производным финансовым инструментам (КРС) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│1000 │Величина операционного риска (ОР) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│1100 │Величина рыночного риска (РР) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│1200 │Показатель достаточности базового капитала (H1.1),│ │

│ │в процентах │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│1300 │Показатель достаточности основного капитала │ │

│ │(H1.2), в процентах │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│1400 │Показатель достаточности собственных средств │ │

│ │(капитала) (H1.0), в процентах │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│1500 │Общая сумма обязательств (пассивов) │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│1600 │Показатель достаточности базового капитала, в │ │

│ │процентах │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│1700 │Показатель достаточности основного капитала, в │ │

│ │процентах │ │

├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│1800 │Показатель достаточности собственных средств │ │

│ │(капитала), в процентах │ │

└──────────┴──────────────────────────────────────────────────┴───────────┘

Руководитель (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" _______________ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409124

"Расчет показателей достаточности собственных средств

(капитала) кредитной организации

в соответствии с Базелем III"

1. Отчетность по форме 0409124 "Расчет показателей достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Базелем III" (далее - Отчет) составляется в соответствии с методикой определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III), установленной Положением Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259 ("Вестник Банка России" от 27 февраля 2013 года N 11) (далее - Положение Банка России N 395-П).

2. Показатели базового капитала, основного капитала и собственных средств (капитала) определяются в соответствии с Положением Банка России N 395-П.

Строки 100, 100.1 и 100.2 Отчета заполняются на основании данных, определенных в соответствии с пунктами 1 и 2 Положения Банка России N 395-П.

3. Графа 3 строк 200.1 - 1400 Отчета не заполняется небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.

3.1. По строке 200.1 Отчета отражается общая сумма активов, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет показателя H1.1, сумма строк 200.1.1 - 200.1.4 и 200.4 Отчета.

3.1.1. По строке 200.1.1 Отчета отражается сумма активов, включенных в I-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.1.2. По строке 200.1.2 Отчета отражается сумма активов, включенных во II-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.1.3. По строке 200.1.3 Отчета отражается сумма активов, включенных в III-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.1.4. По строке 200.1.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в IV-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.4 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.1.5. По строке 200.1.5 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 2.2.6.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.2. По строке 200.2 Отчета отражается общая сумма активов, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет показателя H1.2, сумма строк 200.2.1 - 200.2.4 и 200.4 Отчета.

3.2.1. По строке 200.2.1 Отчета отражается сумма активов, включенных в I-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.2.2. По строке 200.2.2 Отчета отражается сумма активов, включенных во II-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 и пунктом 3.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.2.3. По строке 200.2.3 Отчета отражается сумма активов, включенных в III-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 и пунктом 3.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.2.4. По строке 200.2.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в IV-ю группу в соответствии с пунктом 3.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.2.5. По строке 200.2.5 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 3.3.1 пункта 3.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.3. По строке 200.3 Отчета отражается общая сумма активов, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет показателя H1.0, сумма строк 200.3.1 - 200.3.4 и 200.4 Отчета.

3.3.1. По строке 200.3.1 Отчета отражается сумма активов, включенных в I-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.3.2. По строке 200.3.2 Отчета отражается сумма активов, включенных во II-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2, пунктами 3.2 и 4.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.3.3. По строке 200.3.3 Отчета отражается сумма активов, включенных в III-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2, пунктами 3.2 и 4.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.3.4. По строке 200.3.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в IV-ю группу в соответствии с пунктом 4.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.3.5. По строке 200.3.5 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 4.3.1 пункта 4.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.4. По строке 200.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в V-ю группу риска в соответствии с подпунктом 2.2.5 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.5. По строке 300 Отчета отражаются активы в соответствии с пунктом 2.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.6. По строке 400 Отчета отражается сумма активов, включенных в показатель ПК (операции с повышенным коэффициентом риска) в соответствии с пунктом 2.1 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.7. По строке 500 Отчета отражается сумма требований по необеспеченным потребительским кредитам в соответствии с пунктом 2.1 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.8. По строке 600 Отчета отражается сумма требований к связанным с кредитной организацией лицам в соответствии с пунктом 2.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.9. По строке 700 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 2.2.6.2 пункта 2.2 и пунктом 2.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.10. По строкам 200.1 - 700 Отчета отражаются активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные на соответствующий коэффициент риска.

4. Строки 800 - 1100 Отчета заполняются в соответствии с пунктом 2.1 приложения к Положению Банка России N 395-П.

5. По строкам 1200 - 1400 Отчета отражаются результаты расчета показателей H1.1, H1.2 и H1.0 по следующей формуле:

где:

К - для показателя H1.1 - величина базового капитала, отраженного по строке 100.1 Отчета; для показателя H1.2 - величина основного капитала, отраженного по строке 100.2 Отчета; для показателя H1.0 - величина собственных средств (капитала), отраженного по строке 100 Отчета;

А - для показателя H1.1 - величина активов, отраженных по строке 200.1 Отчета; для показателя H1.2 - величина активов, отраженных по строке 200.2 Отчета; для показателя H1.0 - величина активов, отраженных по строке 200.3 Отчета;

В - для показателя H1.1 - величина активов, отраженных по строке 200.1.5 Отчета; для показателя H1.2 - величина активов, отраженных по строке 200.2.5 Отчета; для показателя H1.0 - величина активов, отраженных по строке 200.3.5 Отчета.

6. Строки 1500 - 1800 Отчета заполняются только небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.

По строке 1500 Отчета отражается сумма остатков на счетах (в части банковских счетов юридических лиц), сгруппированных в код 8845, определенная в порядке, приведенном в пункте 2.1 Инструкции Банка России от 15 сентября 2011 года N 137-И "Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 23 сентября 2011 года N 21871 ("Вестник Банка России" от 28 сентября 2011 года N 54).

По строкам 1600 - 1800 Отчета отражаются результаты расчета показателей достаточности собственных средств (капитала) в соответствии с пунктом 1.7 приложения к Положению Банка России N 395-П.

7. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

Задайте вопрос юристу:
+7 (499) 703-46-71 - для жителей Москвы и Московской области
+7 (812) 309-95-68 - для жителей Санкт-Петербурга и Ленинградской области