Указание Банка России от 02.11.2020 N 5609-У "О раскрытии, распространении и предоставлении информации акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о требованиях к расчету доходности инвестиционной деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда" (вместе с "Информацией, подлежащей раскрытию, порядком и сроками ее раскрытия", "Информацией, подлежащей раскрытию в виде ключевого информационного документа, а также порядком и сроками ее раскрытия") (Зарегистрировано в Минюсте России 04.12.2020 N 61277)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 2 ноября 2020 г. N 5609-У

О РАСКРЫТИИ,
РАСПРОСТРАНЕНИИ И ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИИ
АКЦИОНЕРНЫМИ ИНВЕСТИЦИОННЫМИ ФОНДАМИ И УПРАВЛЯЮЩИМИ
КОМПАНИЯМИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ
ФОНДОВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ, А ТАКЖЕ
О ТРЕБОВАНИЯХ К РАСЧЕТУ ДОХОДНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АКЦИОНЕРНОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
И УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА

Настоящее Указание на основании пунктов 2, 4 и подпункта 7 пункта 7 статьи 51 и пункта 1 статьи 53 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2013, N 30, ст. 4084; 2019, N 30, ст. 4150) устанавливает:

информацию, подлежащую раскрытию акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, порядок, способ и сроки ее раскрытия;

требования к порядку и сроку распространения, предоставления и к содержанию информации о деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда;

случаи, когда в распространяемой, предоставляемой или раскрываемой информации об акционерном инвестиционном фонде или о паевом инвестиционном фонде должны содержаться сведения, предусмотренные пунктом 2 статьи 51 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах";

требования к расчету доходности инвестиционной деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда.

1. Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и акционерный инвестиционный фонд (далее при совместном упоминании - организация) должны раскрывать информацию, установленную приложением 1 к настоящему Указанию.

2. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, помимо информации, установленной приложением 1 к настоящему Указанию, должна раскрывать информацию о каждом паевом инвестиционном фонде, правилами доверительного управления которым не предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов (далее - паевой инвестиционный фонд, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте), доверительное управление которым она осуществляет, в виде документа, содержащего информацию, установленную пунктами 1 - 8 приложения 2 к настоящему Указанию (далее - ключевой информационный документ о паевом инвестиционном фонде). Рекомендуемый образец ключевого информационного документа о паевом инвестиционном фонде приведен в приложении 3 к настоящему Указанию.

Акционерный инвестиционный фонд, уставом которого не предусмотрено, что его акции предназначены для квалифицированных инвесторов (далее - акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте), помимо информации, установленной приложением 1 к настоящему Указанию, должен раскрывать информацию об указанном акционерном инвестиционном фонде в виде документа, содержащего информацию, установленную пунктами 1 - 7, 9 приложения 2 к настоящему Указанию (далее - ключевой информационный документ об акционерном инвестиционном фонде). Рекомендуемый образец ключевого информационного документа об акционерном инвестиционном фонде приведен в приложении 4 к настоящему Указанию.

Пример заполнения ключевого информационного документа о паевом инвестиционном фонде приведен в приложении 5 к настоящему Указанию.

3. Организация должна раскрывать информацию, установленную приложениями 1 и 2 к настоящему Указанию (далее - раскрываемая информация), путем ее размещения на официальном сайте организации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", электронный адрес которого включает доменное имя, права на которое принадлежат указанной организации (далее соответственно - сайт, сеть "Интернет"), в порядке и в сроки, предусмотренные указанными в настоящем пункте приложениями, с соблюдением положений пунктов 4 - 12, 18 - 21 настоящего Указания.

4. Организация должна обеспечить на сайте круглосуточный доступ к ознакомлению с раскрываемой информацией неограниченному кругу лиц, за исключением периодов проведения профилактических работ, во время которых сайт не доступен для посещения.

Доступ к раскрываемой информации не должен быть обусловлен требованием регистрации пользователей сайта или предоставления ими персональных данных, а также взиманием платы и иными ограничениями.

При проведении профилактических работ доступ неограниченного круга лиц к раскрываемой информации на сайте не должен быть ограничен более чем на один час один раз в сутки или более чем на пять часов один раз в месяц.

Во время профилактических работ на сайте должна быть размещена информация об их проведении, а также о времени их начала и планируемом времени их окончания.

Раскрываемая информация не должна быть зашифрована или защищена от доступа средствами, не позволяющими осуществлять ознакомление с ней неограниченному кругу лиц.

В случае возникновения технических и иных причин, препятствующих доступу неограниченного круга лиц к раскрываемой информации, организация должна принимать меры, направленные на устранение указанных причин и возобновление доступа к раскрываемой информации.

5. Организация должна обеспечить при размещении раскрываемой информации на сайте автоматическое формирование электронной базы данных, содержащей сведения о размещении раскрываемой информации на сайте, внесении в нее изменений и прекращении к ней доступа неограниченного круга лиц (далее - событие раскрытия информации), с указанием времени и даты события раскрытия информации, а также хранение содержащихся в указанной электронной базе данных сведений не менее пяти лет с даты события раскрытия информации.

Организация должна размещать на сайте раскрываемую информацию, обеспечив хранение информации, подтверждающей достоверность раскрываемой информации, не менее пяти лет с даты ее раскрытия.

6. Организация должна размещать на главной (начальной) странице сайта по своему выбору раскрываемую информацию и (или) ссылку на страницу сайта, на которой размещена раскрываемая информация.

Размер шрифта ссылки на страницу сайта, на которой размещена раскрываемая информация, должен быть не менее наибольшего из размеров шрифта ссылок на другие страницы сайта, размещенных на главной (начальной) странице сайта.

7. Организация при размещении на сайте раскрываемой информации и (или) ссылки на страницу сайта, на которой размещена раскрываемая информация, должна обеспечить на сайте указание на содержание раскрываемой информации.

8. Организация должна размещать раскрываемую информацию на сайте на русском языке с разъяснением специальных терминов (в случае их наличия).

9. Организация при размещении на сайте раскрываемой информации в форме электронных документов должна размещать указанные документы в виде файлов, имеющих одно из следующих расширений по выбору организации: *.doc, *.docx, *.rtf, *.xls, *.xlsx, *.pdf, обеспечивающих возможность их сохранения на технических средствах и допускающих после сохранения возможность поиска и копирования произвольного фрагмента электронного документа средствами для просмотра (далее - контекстный поиск).

В случае если организация не является составителем документов, предусмотренных приложением 1 к настоящему Указанию, и в ее распоряжении отсутствуют указанные документы в виде файлов, допускающих после сохранения на технических средствах возможность контекстного поиска, организация должна размещать на сайте указанные документы в виде файлов, имеющих расширение *.pdf, без возможности контекстного поиска.

В дополнение к указанным расширениям файлов организация по своему решению размещает на сайте документы, указанные в абзаце первом настоящего пункта, в виде файлов, имеющих другие расширения, определяемые организацией самостоятельно.

10. Организация должна размещать раскрываемую информацию на сайте в хронологическом порядке, начиная с информации с самой поздней датой размещения, а также указывать дату ее размещения.

11. Организация в случае обнаружения (выявления) неточных, неполных и (или) недостоверных сведений в раскрываемой информации в срок не позднее одного рабочего дня с даты обнаружения (выявления) указанных сведений должна разместить на сайте измененную (скорректированную) информацию.

12. При передаче прав и обязанностей по договору доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте (далее - права и обязанности), от одной управляющей компании другой управляющей компании управляющая компания, которой были переданы права и обязанности, должна:

не позднее даты вступления в силу изменений и дополнений, вносимых в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, связанных с передачей прав и обязанностей от одной управляющей компании другой управляющей компании, раскрыть на своем сайте информацию об указанном паевом инвестиционном фонде, которая на дату передачи прав и обязанностей должна быть доступна на сайте в соответствии с приложениями 1 и 2 к настоящему Указанию и которая на указанную дату была размещена на сайте управляющей компании, передавшей права и обязанности;

обеспечить доступ к информации, указанной в абзаце втором настоящего пункта, до истечения сроков, предусмотренных приложениями 1 и 2 к настоящему Указанию, для доступа к ней на сайте, начиная с даты ее размещения на сайте управляющей компании, передавшей права и обязанности.

С даты вступления в силу изменений и дополнений, вносимых в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, связанных с передачей прав и обязанностей от одной управляющей компании другой управляющей компании, управляющая компания, которая передала права и обязанности, должна прекратить размещение на своем сайте раскрываемой информации в отношении указанного паевого инвестиционного фонда.

13. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, и акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте, обязаны предоставить лицам, заинтересованным в получении информации (далее - заинтересованные лица), по их письменному требованию раскрываемую информацию.

Раскрываемая информация должна быть предоставлена заинтересованному лицу управляющей компанией паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, акционерным инвестиционным фондом, акции которого не ограничены в обороте, по выбору заинтересованного лица одним или несколькими из следующих способов:

в виде электронного документа (без взимания платы) на адрес электронной почты, указанный заинтересованным лицом в письменном требовании;

в виде документа на бумажном носителе (без взимания платы или по решению управляющей компании паевого инвестиционного фонда, акционерного инвестиционного фонда за плату, не превышающую расходы на изготовление указанного документа на бумажном носителе) заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении по адресу, указанному заинтересованным лицом в письменном требовании, либо при личном обращении заинтересованного лица;

в виде электронных сообщений посредством рассылки на адреса электронной почты (без взимания платы), указанные заинтересованными лицами при подписке на указанную рассылку, условия которой предусматривают возможность направления заинтересованным лицом посредством сайта письменного требования о получении рассылки и возможность получения заинтересованным лицом электронных сообщений (за исключением информации, указанной в графе 3 строки 3.6 приложения 1 к настоящему Указанию).

Электронные сообщения, направляемые заинтересованному лицу управляющей компанией паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, должны содержать следующую информацию:

раскрываемую информацию или ссылку на страницу сайта, на которой размещена раскрываемая информация (по выбору управляющей компании паевого инвестиционного фонда), в отношении управляющей компании паевого инвестиционного фонда и (или) всех паевых инвестиционных фондов либо одного паевого инвестиционного фонда, находящегося в ее доверительном управлении (по выбору заинтересованного лица);

информацию о возможности отказаться от рассылки по письменному требованию заинтересованного лица, подписавшегося на указанную рассылку.

Электронные сообщения, направляемые заинтересованному лицу акционерным инвестиционным фондом, акции которого не ограничены в обороте, должны содержать следующую информацию:

раскрываемую информацию или ссылку на страницу сайта, на которой размещена раскрываемая информация (по выбору акционерного инвестиционного фонда), в отношении акционерного инвестиционного фонда;

информацию о возможности отказаться от рассылки по письменному требованию заинтересованного лица, подписавшегося на указанную рассылку.

14. Раскрываемая информация должна быть предоставлена заинтересованному лицу по его письменному требованию управляющей компанией паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, акционерным инвестиционным фондом, акции которого не ограничены в обороте, в следующие сроки:

не позднее пяти рабочих дней после дня получения указанной управляющей компанией, акционерным инвестиционным фондом письменного требования заинтересованного лица - в случае предоставления информации в соответствии с абзацами третьим и четвертым пункта 13 настоящего Указания;

не позднее одного рабочего дня после дня раскрытия истребуемой заинтересованным лицом информации на сайте - в случае предоставления информации в соответствии с абзацем пятым пункта 13 настоящего Указания.

15. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, правилами доверительного управления которым предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов (далее - паевой инвестиционный фонд, инвестиционные паи которого ограничены в обороте), обязана предоставить владельцам инвестиционных паев по их письменному требованию информацию, предусмотренную графой 3 строк 1.6, 1.8, 2.5, 3.30 и 3.31 приложения 1 к настоящему Указанию.

Акционерный инвестиционный фонд, уставом которого предусмотрено, что его акции предназначены для квалифицированных инвесторов (далее - акционерный инвестиционный фонд, акции которого ограничены в обороте), обязан предоставить акционерам акционерного инвестиционного фонда по их письменному требованию информацию, предусмотренную графой 3 строки 1.6 приложения 1 к настоящему Указанию (за исключением информации о должностном лице, ответственном за подготовку (принятие) решений об инвестировании имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд (далее - портфельный управляющий).

Указанная в абзацах первом и втором настоящего пункта информация должна быть предоставлена управляющей компанией паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого ограничены в обороте, акционерным инвестиционным фондом, акции которого ограничены в обороте, владельцу инвестиционного пая или акционеру соответственно не позднее пяти рабочих дней после дня получения указанной управляющей компанией, акционерным инвестиционным фондом его письменного требования по выбору владельца инвестиционного пая (акционера) одним или несколькими из следующих способов:

в виде электронного документа (без взимания платы) на адрес электронной почты, указанный владельцем инвестиционного пая (акционером) в письменном требовании;

в виде документа на бумажном носителе (без взимания платы или по решению управляющей компании паевого инвестиционного фонда, акционерного инвестиционного фонда за плату, не превышающую расходы на изготовление указанного документа на бумажном носителе) заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении по адресу, указанному владельцем инвестиционного пая (акционером) в письменном требовании, либо при личном обращении владельца инвестиционного пая (акционера).

16. Положения пунктов 13 - 15 настоящего Указания не распространяются на случаи предоставления заинтересованным лицам акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией паевого инвестиционного фонда информации в соответствии со статьей 52 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 30, ст. 4150) (далее - Федеральный закон "Об инвестиционных фондах").

17. Организация при распространении раскрываемой информации (за исключением ее размещения на сайте) должна обеспечить одновременное соблюдение следующих требований:

содержание распространяемой информации не должно противоречить содержанию раскрываемой информации, размещенной на сайте;

распространение раскрываемой информации должно осуществляться не ранее даты ее размещения на сайте.

18. В распространяемой, предоставляемой или раскрываемой информации о паевом инвестиционном фонде или об акционерном инвестиционном фонде во всех случаях, за исключением случая предоставления заинтересованному лицу информации с предварительного согласия заинтересованного лица в текстовом сообщении, содержащем в общем количестве не более трехсот символов, должны содержаться сведения, предусмотренные пунктом 2 статьи 51 Федерального закона "Об инвестиционных фондах".

19. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда и акционерный инвестиционный фонд при распространении, предоставлении или раскрытии любой информации о паевом инвестиционном фонде или об акционерном инвестиционном фонде соответственно (за исключением предоставления заинтересованному лицу информации с предварительного согласия заинтересованного лица в текстовом сообщении, содержащем в общем количестве не более трехсот символов) должны обеспечить:

указание сведений, предусмотренных подпунктом 3 пункта 2 статьи 51 Федерального закона "Об инвестиционных фондах", на каждой странице сайта (в случае раскрытия информации на сайте), в электронном сообщении (в случае предоставления информации в электронном сообщении), на первой странице документа (в случае распространения, предоставления или раскрытия информации в виде документа), при этом указанные сведения должны занимать не менее десяти процентов площади первой страницы документа;

указание сведений, предусмотренных подпунктом 3 пункта 2 статьи 51 Федерального закона "Об инвестиционных фондах", четким, хорошо читаемым шрифтом не менее среднего из размеров шрифта, используемых на странице сайта (в случае раскрытия информации на сайте), в электронном сообщении (в случае предоставления информации в электронном сообщении), на первой странице документа (в случае распространения, предоставления или раскрытия информации в виде документа).

20. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда и акционерный инвестиционный фонд в соответствии с подпунктом 7 пункта 7 статьи 51 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" не должны заявлять или утверждать об изменении либо иным образом сравнивать результаты (доходность) своей инвестиционной деятельности (далее - доходность) в текущий момент и в прошлом при распространении, предоставлении или раскрытии любой информации о паевом инвестиционном фонде или акционерном инвестиционном фонде соответственно, если расчеты указанной доходности не соответствуют одновременно следующим требованиям.

20.1. Расчет доходности должен включать расчет прироста расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (прироста стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию) (далее - прирост), определенный за один месяц, три месяца, шесть месяцев, один год, три года и пять лет, если со дня завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда (дня получения лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда акционерным инвестиционным фондом (далее - лицензия акционерного инвестиционного фонда) прошло соответственно более одного месяца, трех месяцев, шести месяцев, одного года, трех лет и пяти лет.

20.2. Началом периода, за который определяется прирост, должен считаться последний день календарного месяца, предшествующего указанному периоду, но не ранее дня завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда (дня получения лицензии акционерного инвестиционного фонда).

20.3. Окончанием периода, за который определяется прирост, должен считаться последний день последнего полного календарного месяца периода, за который определяется доходность. При этом все периоды, за которые определяется прирост, предусмотренные подпунктом 20.1 настоящего пункта, должны заканчиваться в один и тот же день.

20.4. В случае если стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) не определялась управляющей компанией паевого инвестиционного фонда (акционерным инвестиционным фондом) на дату начала или дату окончания периода, за который определяется прирост, при определении указанного прироста используется стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), определенная на последний день, предшествующий указанной дате, на который определялась стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда).

20.5. Прирост должен определяться по формуле:

где:

- прирост;

Сн - расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию) на начало периода, за который определяется прирост;

Ск - расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию) на конец периода, за который определяется прирост;

Д - сумма доходов от доверительного управления имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд (составляющим активы акционерного инвестиционного фонда), в расчете на один инвестиционный пай паевого инвестиционного фонда (одну акцию акционерного инвестиционного фонда), начисленных за период, за который определяется прирост, в случае если выплата указанного дохода предусмотрена правилами доверительного управления паевого инвестиционного фонда.

20.6. В случае если в течение периода, за который определяется прирост расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, было осуществлено дробление инвестиционных паев, расчетная стоимость инвестиционного пая на конец указанного периода должна быть увеличена в число раз, равное количеству инвестиционных паев, образующемуся в результате дробления одного инвестиционного пая (коэффициент дробления).

21. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда и акционерный инвестиционный фонд при распространении, предоставлении или раскрытии информации о доходности должны соблюдать следующие требования.

21.1. Информация о доходности должна содержать по выбору управляющей компании паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) сведения о датах начала и окончания периода, за который определяется доходность, или сведения о дате окончания и длительности периода, за который определяется доходность.

21.2. Информация о доходности не должна распространяться, предоставляться или раскрываться по истечении трех месяцев со дня окончания периода, за который определяется доходность, за исключением сведений о доходности за календарный год.

Требования настоящего подпункта не распространяются на случай обеспечения доступа на сайте к ключевому информационному документу о паевом инвестиционном фонде, ключевому информационному документу об акционерном инвестиционном фонде (далее при совместном упоминании - ключевой информационный документ), содержащему информацию о доходности.

21.3. Информация о доходности должна содержать порядок определения доходности, за исключением случая определения доходности в соответствии с подпунктами 20.1 - 20.6 пункта 20 настоящего Указания.

21.4. В случае если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрены надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда при их выдаче и (или) скидки с расчетной стоимости инвестиционных паев при их погашении, информация о результатах (доходности) инвестиционной деятельности управляющей компании паевого инвестиционного фонда должна содержать сведения о наличии указанных надбавок и (или) скидок, а также положение о том, что взимание надбавок и (или) скидок уменьшает доходность инвестиций в инвестиционные паи.

22. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 23 октября 2020 года N ПСД-24) вступает в силу с 1 октября 2021 года.

23. В случае если информация, подлежащая размещению на сайте по состоянию на 1 октября 2021 года в соответствии с пунктом 1 настоящего Указания, была размещена организацией на сайте до даты вступления в силу настоящего Указания, организация обязана обеспечить доступность на сайте указанной информации в течение сроков, установленных в приложении 1 к настоящему Указанию.

24. Со дня вступления в силу настоящего Указания не применять:

приказ ФСФР России от 22 июня 2005 года N 05-23/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 19 августа 2005 года N 6928;

приказ ФСФР России от 25 мая 2006 года N 06-55/пз-н "О внесении изменений в Положение о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденное Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 22.06.2005 N 05-23/пз-н", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 28 июня 2006 года N 7988;

приказ ФСФР России от 17 июня 2008 года N 08-25/пз-н "О внесении изменений в Положение о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденное Приказом ФСФР России от 22 июня 2005 г. N 05-23/пз-н", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 16 июля 2008 года N 11990;

приказ ФСФР России от 24 декабря 2009 года N 09-63/пз-н "О внесении изменений и дополнений в Положение о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденное Приказом ФСФР России от 22.06.2005 N 05-23/пз-н", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 12 марта 2010 года N 16609;

приказ ФСФР России от 11 февраля 2010 года N 10-7/пз-н "О порядке и сроках раскрытия профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов информации о расчете собственных средств в сети Интернет", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 13 апреля 2010 года N 16883;

пункт 4 приказа ФСФР России от 24 апреля 2012 года N 12-27/пз-н "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Федеральной службы по финансовым рынкам", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 июня 2012 года N 24428.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 2 ноября 2020 года N 5609-У
"О раскрытии, распространении
и предоставлении информации
акционерными инвестиционными
фондами и управляющими компаниями
инвестиционных фондов, паевых
инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных
фондов, а также о требованиях
к расчету доходности инвестиционной
деятельности акционерного
инвестиционного фонда
и управляющей компании паевого
инвестиционного фонда"

ИНФОРМАЦИЯ,
ПОДЛЕЖАЩАЯ РАСКРЫТИЮ, ПОРЯДОК И СРОКИ ЕЕ РАСКРЫТИЯ

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 2 ноября 2020 года N 5609-У
"О раскрытии, распространении
и предоставлении информации
акционерными инвестиционными
фондами и управляющими компаниями
инвестиционных фондов, паевых
инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных
фондов, а также о требованиях
к расчету доходности инвестиционной
деятельности акционерного
инвестиционного фонда
и управляющей компании паевого
инвестиционного фонда"

ИНФОРМАЦИЯ,
ПОДЛЕЖАЩАЯ РАСКРЫТИЮ В ВИДЕ КЛЮЧЕВОГО ИНФОРМАЦИОННОГО
ДОКУМЕНТА, А ТАКЖЕ ПОРЯДОК И СРОКИ ЕЕ РАСКРЫТИЯ

1. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда должна раскрывать информацию о паевом инвестиционном фонде, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, доверительное управление которым она осуществляет, а также акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте, - об указанном акционерном инвестиционном фонде в виде ключевого информационного документа, содержащего указание на вид документа: "Ключевой информационный документ", а также следующие разделы: "Общие сведения", "Внимание", "Инвестиционная стратегия", "Основные инвестиционные риски", "Основные результаты инвестирования", "Комиссии", "Иная информация" (в указанной последовательности).

2. В разделе "Общие сведения" должна содержаться следующая информация:

2.1. дата, по состоянию на которую составлен ключевой информационный документ;

2.2. указание на то, что ключевой информационный документ предоставляется в соответствии с требованиями настоящего Указания, информация приведена для описания характеристик и рисков паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), а также для возможности его сравнения с другими инструментами инвестирования;

2.3. название паевого инвестиционного фонда (наименование акционерного инвестиционного фонда);

2.4. наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда (управляющей компании акционерного инвестиционного фонда).

3. В разделе "Внимание" должна содержаться следующая информация:

3.1. положение о том, что возврат и доходность инвестиций в паевой инвестиционный фонд (акционерный инвестиционный фонд) не гарантированы государством или иными лицами;

3.2. положение о том, что результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем, стоимость инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (акций акционерного инвестиционного фонда) может увеличиваться и уменьшаться;

3.3. указание на случаи, при которых владелец инвестиционного пая имеет право требовать от управляющей компании паевого инвестиционного фонда погашения инвестиционного пая в соответствии с абзацами вторым - пятым пункта 1 статьи 14 Федерального закона "Об инвестиционных фондах";

3.4. предупреждение о необходимости перед приобретением инвестиционных паев (акций) внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (уставом, инвестиционной декларацией и проспектом акций акционерного инвестиционного фонда) с указанием ссылки на страницу сайта, на которой размещены указанные документы.

4. В разделе "Инвестиционная стратегия" должна содержаться следующая информация:

4.1. сведения об инвестиционной стратегии управляющей компании паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) с указанием на реализацию инвестиционной стратегии пассивного управления (в случае если инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) предусмотрено следование доходности паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) индексу и (или) соответствие состава и структуры активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) составу и структуре активов, входящих в расчет индекса) или активного управления (в иных случаях), а также наименование индекса, предусмотренного инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) (при наличии);

4.2. основные виды активов, в которые инвестируется имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд (имущество, принадлежащее акционерному инвестиционному фонду) (далее - инвестиционный портфель);

4.3. общее количество объектов инвестирования (например, ценных бумаг одного выпуска, объектов недвижимого имущества) в инвестиционном портфеле, на дату, указанную в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения;

4.4. сведения о пяти объектах инвестирования в инвестиционном портфеле (например, наименование эмитента и регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска ценной бумаги, вид и кадастровый номер объекта недвижимого имущества), доля стоимости которых от стоимости инвестиционного портфеля на дату, указанную в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, является максимальной, а также величина указанной доли в процентах.

5. В разделе "Основные инвестиционные риски" должна содержаться следующая информация: инвестиционные риски, связанные с инвестированием в паевой инвестиционный фонд (акционерный инвестиционный фонд), указание на вероятность реализации указанных рисков (например, низкая, средняя либо высокая вероятность) и указание на объем потенциальных потерь при их реализации (например, незначительный, средний либо значительный объем), по мнению управляющей компании паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда).

6. В разделе "Основные результаты инвестирования" должна содержаться следующая информация:

6.1. дата, по состоянию на которую определяются результаты инвестирования, - последний день месяца, предшествующего дате раскрытия ключевого информационного документа, по состоянию на который определялась расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию) (информация указывается, в случае если дата, по состоянию на которую определяются результаты инвестирования, отличается от даты, указанной в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения);

6.2. расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию), определенная по состоянию на дату, указанную в подпункте 6.1 настоящего пункта, или по состоянию на дату, указанную в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее;

6.3. стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), определенная на дату, указанную в подпункте 6.1 настоящего пункта, или по состоянию на дату, указанную в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее;

6.4. сведения о приросте расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (приросте стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию), определенные в соответствии с подпунктами 20.1 - 20.6 пункта 20 настоящего Указания, за каждый из пяти завершенных календарных лет, предшествующих дате, указанной в подпункте 6.1 настоящего пункта, или дате, указанной в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее, в виде диаграммы (в случае если с даты завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда (дня получения лицензии акционерного инвестиционного фонда) прошло менее пяти лет, - за каждый завершенный календарный год, предшествующий дате, указанной в подпункте 6.1 настоящего пункта, или дате, указанной в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее);

6.5. сведения о приросте расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (приросте стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию), определенные в соответствии с подпунктами 20.1 - 20.6 пункта 20 настоящего Указания, за один месяц, три месяца, шесть месяцев, один год, три года и пять лет, предшествующих дате, указанной в подпункте 6.1 настоящего пункта, или дате, указанной в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее (далее - прирост за отчетные периоды);

6.6. сведения об отклонении прироста за отчетные периоды от прироста индекса потребительских цен за соответствующие периоды, указанные в подпункте 6.5 настоящего пункта;

6.7. сведения об отклонении прироста за отчетные периоды от прироста значения индекса, предусмотренного инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) (при наличии).

В случае если инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) не предусмотрен индекс, по решению управляющей компании паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) могут быть указаны сведения об отклонении прироста за отчетные периоды от прироста значения иного индекса, определенного управляющей компанией паевого инвестиционного фонда (акционерным инвестиционным фондом), с указанием наименования индекса за соответствующие периоды, указанные в подпункте 6.5 настоящего пункта;

6.8. описание порядка и сроков выплаты дохода по инвестиционным паям либо указание на то, что правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом не предусмотрена выплата указанного дохода;

6.9. информация о том, что правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрены надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче и (или) скидки с расчетной стоимости инвестиционных паев при их погашении, а также положение о том, что взимание надбавок и (или) скидок уменьшит доходность инвестиций в инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда (в случае если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрены указанные надбавки и (или) скидки).

7. В разделе "Комиссии" должна содержаться следующая информация:

7.1. информация о максимальной доле среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), которая может направляться на выплату вознаграждений управляющей компании паевого инвестиционного фонда (управляющей компании акционерного инвестиционного фонда), специализированного депозитария, лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщика, аудиторской организации и биржи;

7.2. информация о максимальном и минимальном уровнях надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче и (или) скидки с расчетной стоимости инвестиционных паев при их погашении, предусмотренных правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии).

8. В разделе "Иная информация" ключевого информационного документа о паевом инвестиционном фонде должна содержаться следующая информация:

8.1. минимальная стоимость имущества, передачей которого в оплату инвестиционных паев обусловлена выдача инвестиционных паев;

8.2. информация о том, что правилами доверительного управления открытым паевым инвестиционным фондом или интервальным паевым инвестиционным фондом предусмотрена возможность обмена инвестиционных паев по требованию их владельца на инвестиционные паи других открытых или интервальных паевых инвестиционных фондов, находящихся в доверительном управлении управляющей компании, с указанием названий указанных паевых инвестиционных фондов, на инвестиционные паи которых могут быть обменены инвестиционные паи (в случае если правилами доверительного управления открытым паевым инвестиционным фондом или интервальным паевым инвестиционным фондом предусмотрена указанная возможность).

8.3. регистрационный номер и дата регистрации правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте;

8.4. дата завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда;

8.5. наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, номер и дата выдачи лицензии управляющей компании, адрес, номер телефона и ссылка на сайт;

8.6. наименование специализированного депозитария паевого инвестиционного фонда и ссылка на его официальный сайт в сети "Интернет";

8.7. наименование лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, и ссылка на официальный сайт указанного лица в сети "Интернет";

8.8. сведения о месте или местах, в которых можно получить информацию, подлежащую раскрытию и предоставлению в соответствии с пунктами 1, 2, 13 и 15 настоящего Указания, статьей 52 Федерального закона "Об инвестиционных фондах";

8.9. информация о том, что в соответствии с подпунктом 10 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 18, ст. 2199) Банк России осуществляет контроль и надзор за деятельностью управляющей компании паевого инвестиционного фонда, с указанием ссылки на официальный сайт Банка России в сети "Интернет" (далее - сайт Банка России) и номера телефонов Банка России.

9. В разделе "Иная информация" ключевого информационного документа об акционерном инвестиционном фонде должна содержаться следующая информация:

9.1. номер и дата регистрации проспекта акций акционерного инвестиционного фонда;

9.2. наименование акционерного инвестиционного фонда, номер и дата выдачи лицензии акционерного инвестиционного фонда, адрес, номер телефона и ссылка на сайт;

9.3. наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, номер и дата выдачи лицензии управляющей компании, адрес, номер телефона и ссылка на сайт;

9.4. наименование специализированного депозитария акционерного инвестиционного фонда и ссылка на его официальный сайт в сети "Интернет";

9.5. наименование регистратора акций акционерного инвестиционного фонда и ссылка на его официальный сайт в сети "Интернет";

9.6. сведения о месте или местах, в которых можно получить информацию, подлежащую раскрытию и предоставлению в соответствии с пунктами 1, 2, 13 и 15 настоящего Указания, статьей 52 Федерального закона "Об инвестиционных фондах";

9.7. информация о том, что в соответствии с подпунктом 10 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" Банк России осуществляет контроль и надзор за деятельностью акционерного инвестиционного фонда, с указанием ссылки на сайт Банка России и номера телефонов Банка России.

10. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, не должна раскрывать в составе ключевого информационного документа информацию, не предусмотренную пунктами 2 - 8 настоящего приложения.

Акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте, не должен раскрывать в составе ключевого информационного документа информацию, не предусмотренную пунктами 2 - 7 и 9 настоящего приложения.

11. Информация в виде ключевого информационного документа о паевом инвестиционном фонде должна раскрываться управляющей компанией паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, ежемесячно по состоянию на последний рабочий день календарного месяца в течение семи рабочих дней с даты окончания календарного месяца, а также в случае изменения указанной информации (за исключением информации, указанной в подпунктах 4.3, 4.4 пункта 4, пунктах 5 и 6 настоящего приложения) - по состоянию на дату изменения информации в течение трех рабочих дней с указанной даты.

Информация в виде ключевого информационного документа об акционерном инвестиционном фонде должна раскрываться акционерным инвестиционным фондом, акции которого не ограничены в обороте, ежемесячно по состоянию на последний календарный день календарного месяца в течение семи рабочих дней с даты окончания календарного месяца, а также в случае изменения указанной информации (за исключением информации, указанной в подпунктах 4.3, 4.4 пункта 4, пунктах 5 и 6 настоящего приложения) - по состоянию на дату изменения информации в течение трех рабочих дней с указанной даты.

12. Информация в виде ключевого информационного документа должна быть доступна на сайте в течение трех лет с даты его раскрытия.

Приложение 3
к Указанию Банка России
от 2 ноября 2020 года N 5609-У
"О раскрытии, распространении
и предоставлении информации
акционерными инвестиционными
фондами и управляющими компаниями
инвестиционных фондов, паевых
инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных
фондов, а также о требованиях
к расчету доходности инвестиционной
деятельности акционерного
инвестиционного фонда
и управляющей компании паевого
инвестиционного фонда"

(Рекомендуемый образец)

--------------------------------

<1> Наименование индекса.

Приложение 4
к Указанию Банка России
от 2 ноября 2020 года N 5609-У
"О раскрытии, распространении
и предоставлении информации
акционерными инвестиционными
фондами и управляющими компаниями
инвестиционных фондов, паевых
инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных
фондов, а также о требованиях
к расчету доходности инвестиционной
деятельности акционерного
инвестиционного фонда
и управляющей компании паевого
инвестиционного фонда"

(Рекомендуемый образец)

--------------------------------

<1> Наименование индекса.

Приложение 5
к Указанию Банка России
от 2 ноября 2020 года N 5609-У
"О раскрытии, распространении
и предоставлении информации
акционерными инвестиционными
фондами и управляющими компаниями
инвестиционных фондов, паевых
инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных
фондов, а также о требованиях
к расчету доходности инвестиционной
деятельности акционерного
инвестиционного фонда
и управляющей компании паевого
инвестиционного фонда"

--------------------------------

<1> С 01.01.2018 Индекс Примерный облигаций 100, до 01.01.2018 Индекс Примерный облигаций 50.