См. Документы Федерального агентства по управлению государственным имуществом

МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО
ПО УПРАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ИМУЩЕСТВОМ

ПРИКАЗ
от 22 августа 2014 г. N 306

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИКИ
САМООЦЕНКИ КАЧЕСТВА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ В КОМПАНИЯХ
С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ

В целях наиболее эффективной реализации полномочий акционера от имени Российской Федерации и совершенствования качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием приказываю:

1. Утвердить прилагаемую Методику самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием.

Заместитель Министра
экономического развития
Российской Федерации -
Руководитель Федерального
агентства по управлению
государственным имуществом
О.К.ДЕРГУНОВА

МЕТОДИКА
САМООЦЕНКИ КАЧЕСТВА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ В КОМПАНИЯХ
С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ

Методика разработана в рамках исполнения государственной программы Российской Федерации "Управление федеральным имуществом", утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 16.02.2013 N 191-р, а также в целях совершенствования качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием Росимущества.

Целью разработки данной Методики является оказание содействия компаниям с государственным участием (далее - АО, Общество) в проведении комплексной самооценки качества корпоративного управления, в том числе с точки зрения соответствия принципам и рекомендациям, заложенным в Кодексе корпоративного управления, одобренного на заседании Правительства РФ 13.02.2014, а также утвержденном 21.03.2014 Советом директоров Банка России и опубликованном в "Вестнике Банка России" от 18.04.2014 N 40 (1518).

Состав и структура проведения Методики, а также компоненты проведения самооценки представлены в приложении:

Приложение N 1 - состав и структура, а также компоненты проведения самооценки качества корпоративного управления в акционерных обществах, единственным акционером которых является Российская Федерация.

Приложение N 2 - состав и структура, а также компоненты проведения самооценки качества корпоративного управления в публичных компаниях и акционерных обществах, доля Российской Федерации в уставном капитале которых составляет менее 100%.

Структура Методики включает в себя 6 разделов с особым выделением "флажками" ключевых принципов, которые, по мнению Росимущества, требуют обязательного внедрения (в случае отсутствия):

1. Права акционеров;

2. Совет директоров;

3. Исполнительное руководство;

4. Прозрачность и раскрытие информации;

5. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит;

6. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс.

Результаты проведения самооценки выражены в процентах, где:

- 100% - отличное качество;

- 0% - низкое качество.

Росимущество рекомендует совету директоров АО утвердить минимальное допустимое значение качества корпоративного управления не ниже 65%.

Важнейшими компонентами, характеризующими уровень качества корпоративного управления в АО являются нормативно-правовое регулирование деятельности совета директоров АО, а также порядок, формат и объем раскрываемой Обществом информации для соответствия принципам открытости и прозрачности деятельности АО в целом.

Приложение N 1
к Методике самооценки качества
корпоративного управления
в компаниях, единственным
акционером которых является
Российская Федерация

СОСТАВ И СТРУКТУРА
ПРОВЕДЕНИЯ САМООЦЕНКИ КАЧЕСТВА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ
В КОМПАНИЯХ, ЕДИНСТВЕННЫМ АКЦИОНЕРОМ КОТОРЫХ ЯВЛЯЕТСЯ
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

N
Вопрос
Вариант ответа
Оценка
факт
шкала
макс. балл
I. Права акционеров
1
Размещаются ли на сайте
общества в сети Интернет материалы к ОСА в полном объеме?
А
Да, в полном объеме
0
4
4
Б
Да, но не в полном объеме
0
2
В
Нет
0
0
# 2
Предоставляет ли общество своим акционерам следующие сведения в составе материалов к ОСА (помимо обязательных сведений, предусмотренных законодательством):
(укажите все верные варианты)
А
Сведения о кандидатах в аудиторы общества, достаточные для формирования представления об их профессиональных качествах и независимости, включая наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является кандидат в аудиторы общества, описание процедур, используемых при отборе внешних аудиторов, которые обеспечивают их независимость и объективность, а также сведения о предлагаемом вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера (включая сведения о компенсационных выплатах и иных расходах, связанных с привлечением аудитора) и иных существенных условиях договоров, заключаемых с аудиторами общества
0
2
16
Б
Позицию СД относительно повестки дня общего собрания, а также особые мнения членов СД по каждому вопросу повестки дня. Указанные материалы рекомендуется включать в состав протокола заседания СД, на котором такое мнение было выражено
0
2
В
Сведения о результатах оценки рыночной стоимости имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций, а также имущества и (или) акций общества, если такая оценка проводилась независимым оценщиком, или иную информацию, позволяющую акционеру составить мнение о реальной стоимости указанного имущества и ее динамике
0
2
Г
При принятии решений об увеличении или уменьшении уставного капитала, одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью, - обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, наступающих для общества и его акционеров в случае их принятия
0
2
Д
При внесении изменений в устав общества и его внутренние документы - таблицы сравнения вносимых изменений с текущей редакцией, обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, которые могут наступить для общества и его акционеров в случае их принятия
0
2
Е
При одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, - перечень лиц, признаваемых заинтересованными в сделке, с указанием оснований, по которым такие лица признаются заинтересованными
0
2
Ж
Информацию, достаточную для формирования представления о личных и профессиональных качествах кандидатов на должности членов СД и других органов общества, включая сведения об их опыте и биографии, а также об их соответствии требованиям, предъявляемым к членам органов общества, если такие требования установлены законодательством. В случае рассмотрения вопроса о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему - соответствующую информацию о такой управляющей организации (включая сведения о ее связанности с лицами, контролирующими общество) или управляющем
0
2
З
Обоснование предлагаемого распределения чистой прибыли и оценка его соответствия принятой в обществе дивидендной политике, в том числе на выплату дивидендов и собственные нужды общества, с пояснениями и экономическим обоснованием потребности в направлении определенной части чистой прибыли на собственные нужды
0
2
3
Размещает ли общество на своем сайте в сети Интернет решения Единственного акционера?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
4
Утверждена ли в обществе дивидендная политика (Положение о дивидендной политике)?
А
Да, причем соответствующий внутренний документ раскрывается на сайте общества в сети Интернет
0
4
4
Б
Да, однако соответствующий внутренний документ не раскрывается на сайте общества в сети Интернет
0
2
В
Нет
0
0
5
Закреплен ли в дивидендной политике общества порядок определения минимальной доли чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов?
А
Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по МСФО
0
4
4
Б
Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по РСБУ
0
2
В
Не закреплен, либо дивидендная политика не формализована
0
0
II. СД
6
Утверждено ли в обществе Положение о СД?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
7
Отнесены ли уставом общества к компетенции СД следующие вопросы?
(укажите все верные варианты)
А
Образование исполнительных органов общества и прекращение их полномочий
0
2
26
Б
Утверждение условий договоров с членами исполнительных органов общества, включая условия о вознаграждении и иных выплатах
0
2
В
Утверждение стратегии общества
0
2
Г
Утверждение бизнес-планов общества
0
2
Д
Регулярный контроль реализации стратегии и бизнес-планов и финансово-хозяйственных планов (бюджетов) общества в соответствии с установленными критериями и показателями
0
2
Е
Определение принципов и подходов к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе
0
2
Ж
Установление приемлемой величины рисков для общества (риск-аппетита)
0
2
З
Контроль за созданием и функционированием эффективной системы управления рисками и внутреннего контроля
0
2
И
Определение политики общества по вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций) членов СД, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества
0
2
К
Предупреждение, выявление и урегулирование внутренних конфликтов между органами общества, акционерами общества и работниками общества
0
2
Л
Контроль за надлежащей организацией и эффективным функционированием системы раскрытия обществом информации, а также за обеспечением доступа акционеров к информации общества
0
2
М
Рассмотрение сделок или действий, являющихся существенными корпоративными действиями <*>
--------------------------------
<*> Существенные корпоративные действия - действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров. Такими действиями следует признать реорганизацию общества, приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества (поглощение), совершение обществом существенных сделок, увеличение уставного капитала общества, осуществление листинга и делистинга акций общества, а также иные действия, которые могут привести к существенному изменению прав акционеров или нарушению их интересов.
0
4
8
Установлены ли уставом общества полномочия СД общества в отношении подконтрольных организаций по следующим направлениям?
(укажите все верные варианты)
А
Выдвижение кандидатур для образования исполнительных органов и кандидатов в состав советов директоров подконтрольных организациях
0
2
4
Б
Определение стратегии развития и оценка результатов деятельности подконтрольных обществ
0
2
В
Не применимо, так как у общества отсутствуют подконтрольные организации
0
4
9
Раскрывает ли общество в составе материалов к ОСА следующие сведения о кандидатах в члены СД общества?
(укажите все верные варианты)
А
Сведения о лице (группе лиц), выдвинувших кандидата
0
0,5
4,5
Б
Сведения о возрасте и образовании кандидата
0
0,5
В
Информация о занимаемых кандидатом должностях за период не менее 5 последних лет
0
0,5
Г
Информация о должности, занимаемой кандидатом на момент выдвижения
0
0,5
Д
Информация о характере отношений кандидата с обществом
0
0,5
Е
Информация о членстве кандидата в советах директоров в других юридических лицах, а также информацию о выдвижении кандидата в члены советов директоров или для избрания (назначения) на должность в иных юридических лицах
0
0,5
Ж
Сведения об отношениях кандидата с аффилированными лицами и крупными контрагентами общества
0
0,5
З
Информация о соответствии кандидата требованиям, предъявляемым к независимым директорам
0
0,5
И
Письменное согласие кандидата на избрание в СД и на работу в комитете
0
0,5
10
Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют исполнительные директора (члены исполнительных органов общества или управляющей организации общества, а также иные лица, находящиеся в трудовых отношениях с обществом или управляющей организацией общества)?
А
Менее 1/4
0
4
4
Б
Более 1/4
0
0
# 11
Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют независимые директора (в соответствии с критериями, определенными в Кодексе корпоративного управления)?
А
Ни одного
0
0
10
Б
Менее 1/3
0
3
В
От 1/3 до 1/2
0
6
Г
Более 1/2
0
10
12
Формализованы ли во внутренних документах общества процедуры и действия, которые должен предпринять СД в случае утраты членом СД статуса независимого директора?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
13
Является ли председатель СД независимым директором?
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
14
Есть ли в обществе старший независимый директор?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
15
Регламентирована ли во внутренних документах общества политика в отношении владения членами совета директоров акциями общества и акциями (долями) подконтрольных обществу юридических лиц?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
16
Застрахована ли ответственность членов СД общества за счет общества?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
17
Есть ли в составе совета директоров компании лица, являющиеся в настоящий момент членами совета директоров в более чем пяти публичных компаниях?
А
Да
0
0
2
Б
Нет
0
2
18
Как часто проводятся заседания СД?
А
Не реже одного раза в два месяца
0
4
4
Б
Реже одного раза в два месяца
0
0
19
Как часто проводятся заседания СД в очной форме?
А
Не реже одного раза в квартал
0
4
4
Б
Реже одного раза в квартал
0
0
20
Утверждается ли СД план работы СД, содержащий график проведения заседаний, форму проведения заседаний и перечень вопросов, которые будут рассматриваться на соответствующих заседаниях?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
21
Укажите количество заседаний СД, на которых отсутствовал кворум для проведения заседания (с даты проведения ГОСА по итогам N-1 года до даты проведения ГОСА по итогам N года)?
А
Ни одного
0
3
3
Б
1 - 2
0
1
В
больше 2
0
0
22
При проведении заседания СД в очной форме, учитываются ли письменные мнения по вопросам повестки дня заседания членов СД, отсутствующих на заседании, для определения наличия кворума и результатов голосования?
(укажите все верные варианты)
А
Учитываются для определения наличия кворума
0
0
2
Б
Учитываются для определения результатов голосования
0
2
23
Предоставляется ли отсутствующим в месте проведения заседания членам СД возможность участия в обсуждении вопросов повестки дня и голосовании дистанционно - посредством конференц- и видеоконференц-связи?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
24
Какой срок установлен уставом или внутренними документами общества для уведомления членов СД о созыве заседания СД, форме проведения и повестке дня заседания, а также предоставления материалов, относящихся к вопросам повестки дня?
А
5 календарных дней до заседания и более
0
2
2
Б
Менее 5 календарных дней до заседания
0
1
В
Не установлен
0
0
25
Содержит ли протокол заседания СД следующие сведения?
(укажите все верные варианты)
А
Информацию о том, как голосовал каждый член СД по вопросам повестки заседания
0
1
1
Б
Особые мнения членов СД
0
1
# 26
Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, которые должны решаться на заседаниях СД, проводимых в очной форме, следующие?
(укажите все верные варианты)
А
Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества
0
0,5
12
Б
Созыв ГОСА и принятие решений, необходимых для его созыва и проведения, созыв или отказ в созыве внеочередного ОСА
0
0,5
В
Предварительное утверждение годового отчета общества
0
0,5
Г
Избрание и переизбрание председателя СД
0
0,5
Д
Образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, если уставом общества это отнесено к компетенции СД
0
0,5
Е
Приостановление полномочий ЕИО общества и назначение временного ЕИО, если уставом общества образование исполнительных органов не отнесено к компетенции СД
0
0,5
Ж
Вынесение на рассмотрение ОСА вопросов о реорганизации (в том числе определение коэффициента конвертации акций общества) или ликвидации общества
0
0,5
З
Одобрение существенных сделок общества
0
0,5
И
Утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с регистратором
0
0,5
К
Вынесение на рассмотрение ОСА вопроса о передаче полномочий ЕИО общества управляющей организации или управляющему
0
1,5
Л
Рассмотрение существенных аспектов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц
0
0,5
М
Вопросы, связанные с поступлением в общество обязательного или добровольного предложения
0
0,5
Н
Вопросы, связанные с увеличением уставного капитала общества (в том числе определение цены имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций)
0
0,5
О
Рассмотрение финансовой деятельности общества за отчетный период (квартал, год)
0
1,5
П
Вопросы, связанные с листингом и делистингом акций общества
0
0,5
Р
Рассмотрение результатов оценки эффективности работы СД, исполнительных органов общества и ключевых руководящих работников
0
1,5
С
Принятие решения о вознаграждении членов исполнительных органов общества и иных ключевых руководящих работников
0
0,5
Т
Рассмотрение политики управления рисками
0
0,5
# 27
Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, решение по которым принимается квалифицированным большинством (три четверти голосов) всех избранных членов СД, следующие:
(укажите все верные варианты)
А
Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества
0
0,5
5
Б
Утверждение дивидендной политики общества
0
0,5
В
Принятие решения о листинге акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции
0
0,5
Г
Определение цены существенных сделок общества и одобрение таких сделок
0
0,5
Д
Вынесение на ОСА вопросов о реорганизации или ликвидации общества
0
0,5
Е
Вынесение на ОСА вопросов об увеличении или уменьшении уставного капитала общества, определение цены (денежной оценки) имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций
0
0,5
Ж
Вынесение на ОСА вопросов, связанных с внесением изменений в устав общества, одобрением существенных сделок общества, листингом и делистингом акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции
0
0,5
З
Рассмотрение существенных вопросов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц
0
0,5
И
Принятие рекомендаций в отношении поступившего в общество добровольного или обязательного предложения
0
0,5
К
Принятие рекомендаций по размеру дивидендов по акциям общества
0
0,5
# 28
Сформирован ли Комитет по аудиту СД?
А
Да
0
6
6
Б
Нет
0
0
29
Сколько членов СД входит в состав Комитета по аудиту?
А
3 и более
0
2
2
Б
Менее 3
0
0
# 30
Какую долю составляют независимые директора в Комитете по аудиту?
А
Ни одного
0
0
6
Б
Менее 1/2
0
1
В
1/2 и более
0
3
Г
Все
0
6
31
Обладает ли, по крайней мере, один из независимых директоров - членов комитета по аудиту опытом и знаниями в области подготовки, анализа, оценки и аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности?
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
# 32
Является ли председатель Комитета по аудиту независимым директором?
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
# 33
Как часто проводятся заседания Комитета по аудиту в очной форме?
А
Не реже одного раза в квартал
0
4
4
Б
Реже одного раза в квартал
0
0
34
Как часто в течение финансового года проводятся встречи Комитета по аудиту или его председателя с руководителем подразделения внутреннего аудита общества по вопросам, относящимся к компетенции внутреннего аудита?
А
Не реже одного раза в квартал
0
2
2
Б
Реже одного раза в квартал
0
1
В
не проводятся
0
0
# 35
Сформирован ли Комитет по вознаграждениям СД? <*>
--------------------------------
<*> Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по вознаграждениям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)
А
Да
0
6
6
Б
Нет
0
0
36
Сколько членов СД входит в состав Комитета по вознаграждениям?
А
3 и более
0
2
2
Б
Менее 3
0
0
# 37
Какую долю составляют независимые директора в Комитете по вознаграждениям?
А
Ни одного
0
0
4
Б
Менее 1/2
0
1
В
1/2 и более
0
2
Г
Все
0
4
# 38
Является ли председатель Комитета по вознаграждениям независимым директором?
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
39
Является ли председатель Комитета по вознаграждениям председателем СД?
А
Да
0
0
2
Б
Нет
0
2
# 40
Как часто проводятся заседания Комитета по вознаграждениям в очной форме?
А
Не реже одного раза в квартал
0
3
3
Б
Реже одного раза в квартал
0
0
# 41
Сформирован ли Комитет по номинациям СД? <*>
--------------------------------
<*> Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по номинациям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям, комитет по кадрам, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)
А
Да
0
6
6
Б
Нет
0
0
42
Сколько членов СД входит в состав Комитета по номинациям?
А
3 и более
0
2
2
Б
Менее 3
0
0
# 43
Какую долю составляют независимые директора в Комитете по номинациям?
А
Ни одного
0
0
4
Б
Менее 1/2
0
1
В
1/2 и более
0
2
Г
Все
0
4
# 44
Является ли председатель Комитета по номинациям независимым директором?
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
# 45
Как часто проводятся заседания Комитета по номинациям в очной форме?
А
Не реже одного раза в квартал
0
3
3
Б
Реже одного раза в квартал
0
0
46
Сформирован ли Комитет по стратегии СД? <*>
--------------------------------
<*> Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по стратегии, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по стратегии и инвестициям и др.)
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
47
Сколько членов СД входит в состав Комитета по стратегии?
А
3 и более
0
1
1
Б
Менее 3
0
0
48
Какую долю составляют независимые директора в Комитете по стратегии?
А
Ни одного
0
0
2
Б
Менее 1/2
0
1
В
1/2 и более
0
2
49
Является ли председатель Комитета по стратегии независимым директором?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
50
Как часто проводятся заседания Комитета по стратегии в очной форме?
А
Не реже одного раза в квартал
0
2
2
Б
Реже одного раза в квартал
0
0
51
Входят ли в состав комитетов СД лица, не являющиеся членами СД?
А
Не входят
0
2
2
Б
Входят без права голоса
0
1
В
Входят с правом голоса
0
0
52
Представляют ли комитеты СД ежегодные отчеты о своей работе СД?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
53
Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части оценки работы СД: (укажите все верные варианты)
А
Оценка проводится в рамках формализованной процедуры
0
1
5
Б
Оценка включает оценку работы СД в целом, оценку работы его комитетов и оценку работы каждого члена СД, включая его председателя
0
1
В
Результаты оценки рассматриваются на очном заседании СД
0
1
Г
Оценка осуществляется на регулярной основе не реже одного раза в год
0
1
Д
Для проведения независимой оценки качества работы СД периодически, не реже одного раза в 3 года, привлекается внешняя организация (консультант)
0
1
54
Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений и компенсации расходов членам СД:
(укажите все верные варианты)
А
Принципы вознаграждения членов СД формализованы во внутренних документах общества
0
0,5
5,5
Б
Принципы компенсации/возмещения расходов членам СД формализованы во внутренних документах общества
0
0,5
В
Членам СД компенсируются/возмещаются расходы, связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов
0
0,5
Г
Членам СД НЕ компенсируются иные расходы, чем связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов
0
0,5
Д
Неисполнительным и независимым директорам НЕ предоставляются пенсионные отчисления, программы страхования (помимо страхования ответственности директора и страхования, связанного с поездками в рамках работы СД), инвестиционные программы и прочие льготы и привилегии
0
0,5
Е
Членам СД выплачивается фиксированное годовое вознаграждение
0
0,5
Ж
Размер вознаграждения членов СД дифференцирован в зависимости от объема обязанностей директора в СД общества, с тем чтобы отразить дополнительные временные затраты, сопряженные с выполнением функций председателя СД, члена комитета, председателя комитета, старшего независимого директора
0
0,5
З
Членам СД НЕ выплачивается вознаграждение за участие в отдельных заседаниях СД или его комитетов
0
0,5
И
Во внутренних документах общества предусмотрено, что выплата годового фиксированного вознаграждения в полном размере обусловлена личным присутствием на определенном количестве заседаний СД
0
0,5
К
В отношении членов СД НЕ применяются никакие формы краткосрочной мотивации и дополнительного материального стимулирования
0
1
55
Введена ли в обществе штатная должность корпоративного секретаря?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
56
Утверждено ли СД Положение о корпоративном секретаре?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
57
Содержат ли внутренние документы общества требования к корпоративному секретарю о наличии высшего юридического либо экономического или бизнес-образования, а также опыта работы в области корпоративного управления или руководящей работы не менее 2 лет?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
58
Содержат ли внутренние документы общества положение о том, что корпоративным секретарем общества не может быть назначено лицо, являющееся аффилированным лицом общества, связанное с контролирующим общество лицом либо с исполнительным руководством общества?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
59
Содержат ли внутренние документы общества ограничения по совмещению корпоративным секретарем своей работы в качестве корпоративного секретаря с выполнением иных функций в обществе?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
60
Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении непосредственного подчинения корпоративного секретаря СД:
(укажите все верные варианты)
А
СД принимает решения об утверждении кандидатуры на должность корпоративного секретаря и о прекращении его полномочий
0
1
3
Б
СД принимает решение о выплате корпоративному секретарю дополнительного вознаграждения
0
1
В
СД оценивает работу корпоративного секретаря
0
1
III. Исполнительное руководство
61
Содержат ли внутренние нормативные документы общества требования к кандидатам в органы исполнительного руководства, касающиеся их квалификации и опыта работы?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
62
Утверждены ли СД план преемственности исполнительного руководства и программа развития кадрового резерва?
(укажите все верные варианты)
А
СД утвержден план преемственности исполнительного руководства
0
2
2
Б
СД утверждена программа развития кадрового резерва
0
2
# 63
Утверждена ли СД система КПЭ общества?
А
Да
0
10
10
Б
Нет
0
0
# 64
Проводит ли СД (Комитет по вознаграждениям) регулярную оценку эффективности исполнительного руководства (включая анализ ключевых показателей эффективности (КПЭ)?
А
Да, на ежеквартальной основе
0
10
10
Б
Да, два раза в год
0
5
В
Да, на ежегодной основе
0
2
Г
Нет
0
0
65
Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам: (укажите все верные варианты)
А
Принципы вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников формализованы во внутренних документах общества
0
2
14
Б
Вознаграждение исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников включает фиксированную и переменную часть, причем переменная часть вознаграждения составляет не менее 50% от совокупного размера вознаграждения
0
2
В
Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему краткосрочной мотивации
0
2
Г
Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему долгосрочной мотивации
0
2
Д
СД утвердил набор индивидуализированных ключевых показателей, увязанных с долгосрочной стратегией общества, на основе которых строится система краткосрочной мотивации исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников (по итогам года или же периода от одного до трех лет)
0
2
Е
В договорах, заключаемых обществом с исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками, предусмотрена процедура, обеспечивающая в случае выявления фактов манипулирования показателями отчетности общества или иных недобросовестных действий со стороны исполнительных органов и иных руководящих работников общества, нацеленных лишь на формальное достижение целевых показателей деятельности общества и совершенных в ущерб долгосрочным интересам акционеров общества, возвращение обществу средств, неправомерно полученных исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками
0
2
Ж
Сумма компенсации ("золотой парашют"), выплачиваемая обществом в случае досрочного прекращения полномочий исполнительного органа или ключевых руководящих работников по инициативе общества и при отсутствии с их стороны недобросовестных действий, не превышает двукратного размера фиксированной части годового вознаграждения
0
2
IV. Прозрачность и раскрытие информации
66
Утверждена ли СД информационная политика общества?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
67
Есть ли в обществе служба по взаимодействию с инвесторами/ общественностью?
А
Да
0
6
6
Б
Нет
0
0
68
Есть ли у общества сайт в сети Интернет?
А
Да, причем общество также поддерживает версию сайта на английском языке
0
6
6
Б
Да, однако общество не поддерживает версию сайта на английском языке
0
4
В
Нет
0
0
69
Поддерживается ли на сайте общества в сети Интернет специальная страница, на которой размещаются ответы на типичные вопросы инвесторов, регулярно обновляемый календарь корпоративных событий общества, а также иная полезная для инвесторов информация?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
70
Проводятся ли на регулярной основе встречи членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с аналитиками?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
71
Проводятся ли на регулярной основе презентации (в том числе в форме телеконференций, вебтрансляций, вебкастов) и встречи с участием членов органов управления и иных ключевых руководящих работников общества, в том числе сопутствующие раскрытию (публикации) бухгалтерской (финансовой) отчетности общества либо связанные с основными инвестиционными проектами и планами стратегического развития общества?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
72
Осуществляется ли выбор внешнего аудитора общества путем проведения тендера?
А
Да, при этом тендер проводится самим обществом
0
4
4
Б
Да, при этом тендер проводится материнским обществом/ контролирующим акционером
0
2
В
Нет
0
0
73
Приняты ли в обществе процедуры одобрения СД (Комитетом по аудиту) неаудиторских услуг, оказываемых внешним аудитором (например, если такие услуги превышают некий установленный внутренними документами порог)?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
74
Принята ли в обществе политика ротации внешнего аудитора?
А
Нет
0
0
2
Б
Да
0
2
75
Раскрывает ли общество годовую финансовую отчетность, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с аудиторским заключением?
А
Да, до проведения ГОСА
0
6
6
Б
Да, после проведения ГОСА
0
4
В
Нет
0
0
76
Раскрывает ли общество дополнительно следующую информацию о своей финансовой деятельности и о финансовом состоянии? (укажите все верные варианты)
А
Промежуточную финансовую отчетность за отчетный период, состоящий из 6 месяцев текущего года, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с отчетом о результатах обзорной аудиторской проверки или аудиторским заключением
0
2
14
Б
Пояснения исполнительных органов общества к годовой и промежуточной финансовой отчетности общества, включая анализ финансового состояния и результатов его деятельности (MD&A), в том числе анализ показателей рентабельности, финансовой устойчивости, оценку изменений в составе и структуре активов и пассивов, оценку текущей и перспективной ликвидности активов, описание факторов, оказывающих влияние на финансовое состояние общества, и тенденций, которые могут оказать влияние на деятельность общества в дальнейшем
0
2
В
Сведения обо всех существенных рисках, которые могут повлиять на деятельность общества
0
2
Г
Информацию о сделках со связанными сторонами, в соответствии с критериями, установленными МСФО
0
2
Д
Сведения о существенных сделках общества и подконтрольных ему юридических лиц (в том числе взаимосвязанных сделках, совершенных обществом, одним и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами)
0
2
Е
Сведения об изменении степени контроля над подконтрольным юридическим лицом, имеющим для общества существенное значение
0
2
Ж
Сведения о прочих существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность общества и подконтрольных организаций, имеющих существенное значение для общества
0
2
77
Публикует ли общество годовой отчет?
А
Да, до проведения ГОСА
0
6
6
Б
Да, после проведения ГОСА
0
4
В
Нет
0
0
78
Раскрывает ли общество в годовом отчете и/или на сайте общества в сети Интернет наряду со сведениями, предусмотренными законодательством, следующие сведения, материалы и информацию?
(укажите все верные варианты)
А
Общие сведения (в том числе краткая история, организационная структура общества)
0
1
58
Б
Сведения о миссии, стратегии, корпоративных ценностях, задачах общества и политиках, принятых в обществе
0
1
В
Обращения председателя СД и ЕИО общества, содержащие оценку деятельности общества за год
0
1
Г
Информация о ценных бумагах общества
0
1
Д
Сведения о количестве акционеров общества
0
1
Е
Сведения о количестве голосующих акций с разбивкой по категориям (типам) акций
0
2
Ж
Основные производственные показатели общества
0
2
З
Достигнутые за год результаты общества в сравнении с запланированными
0
2
И
Информация о дивидендной политике и дивидендная история
0
2
К
Инвестиционные проекты и стратегические задачи общества
0
2
Л
Перспективы развития общества (объем продаж, производительность, контролируемая доля рынка, рост доходов, рентабельность, соотношение собственных и заемных средств)
0
2
М
Краткий обзор наиболее существенных сделок, совершенных обществом и подконтрольными ему юридическими лицами (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одним и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами) за последний год
0
2
Н
Описание системы корпоративного управления в обществе, включая информацию об организации и общих принципах корпоративного управления, применяемых в обществе
0
2
О
Информация об исполнительных органах, их составе с указанием председателя КИО и его заместителя, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов исполнительных органов биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, квалификации, опыте), сведения о должностях, которые они занимают или в течение не менее 5 последних лет занимали в органах управления иных юридических лиц
0
2
П
Информация о составе СД с указанием председателя, его заместителя, старшего независимого директора, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов СД биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, текущем месте работы, квалификации, опыте), указание на то, когда каждый директор был впервые избран в состав СД, членство в СД других обществ, информацию о том, являются ли они независимыми директорами, а также сведения о должностях, которые они занимают или занимали в течение не менее 5 последних лет в органах управления иных юридических лиц
0
4
Р
Информацию об утрате членом СД статуса независимого директора
0
1
С
Информация о составе комитетов СД с указанием председателя и независимых директоров в составе комитетов
0
2
Т
Описание системы управления рисками и внутреннего контроля общества
0
2
У
Описание кадровой и социальной политики общества, социальное развитие, охрана здоровья работников, их профессиональное обучение, обеспечение безопасности труда
0
1
Ф
Сведения о политике общества в области охраны окружающей среды и экологической политике общества
0
1
Х
Отчет о работе СД (в том числе комитетов СД) за год, содержащий в том числе сведения о количестве очных (заочных) заседаний, об участии каждого из членов СД в заседаниях, описание наиболее существенных вопросов и наиболее сложных проблем, рассмотренных на заседаниях СД и комитетов СД, основных рекомендаций, которые комитеты давали СД
0
2
Ц
Результаты оценки комитетом по аудиту эффективности процесса проведения внешнего и внутреннего аудита
0
2
Ч
Описание процедур, используемых при избрании внешних аудиторов и обеспечивающих их независимость и объективность, а также сведения о вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера
0
2
Ш
Сведения об оценке (самооценке) работы СД, а в случае привлечения независимого внешнего консультанта для оценки деятельности СД - сведения о таком консультанте, о том, существуют ли у консультанта какие-либо связи с обществом, и о результатах проведенной им оценки, а также о позитивных изменениях в деятельности СД, осуществленных по результатам предыдущей оценки
0
2
Щ
Сведения о наличии у членов СД и исполнительных органов конфликта интересов (в том числе связанного с участием указанных лиц в органах управления конкурентов общества)
0
2
Э
Описание системы вознаграждения членов СД, в том числе размер индивидуального вознаграждения по итогам года по каждому члену СД (с разбивкой на базовое, дополнительное вознаграждение за председательство в СД, за председательство/членство в комитетах при СД, размер участия в долгосрочной мотивационной программе, объем участия каждого члена СД в опционной программе, при наличии таковой), компенсаций расходов, связанных с участием в СД, а также расходов общества на страхование ответственности директоров как членов органов управления
0
2
Ю
Описание принципов и подходов, применяемых в отношении мотивации ключевых руководителей, описание всех элементов вознаграждения ключевых руководителей (например, фиксированное вознаграждение, программы краткосрочной и долгосрочной мотивации, льготы, пенсионные отчисления), целевое соотношение элементов вознаграждения по ключевым руководителям, описание того, на достижении каких показателей основан каждый из этих элементов вознаграждения и каковы целевые уровни этих показателей; общее описание политики общества относительно выходных пособий для ключевых руководителей (в частности, максимальный размер выходных пособий)
0
2
Я
Сведения о суммарном вознаграждении за год по группе из не менее пяти наиболее высокооплачиваемых членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с разбивкой по каждому виду вознаграждения
0
2
АА
Сведения о суммарном вознаграждении за год по всем членам исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества, на которых распространяется действие политики общества в области вознаграждения, с разбивкой по каждому виду вознаграждения
0
2
ББ
Сведения о вознаграждении за год ЕИО, которое он получил или должен получить от общества (юридического лица из группы организаций, в состав которой входит общество) с разбивкой по каждому виду вознаграждения, как за исполнение им обязанностей ЕИО, так и по иным основаниям
0
2
ВВ
Сведения о займах (кредитах), выданных обществом (юридическим лицом из группы организаций, в состав которой входит общество) членам СД и исполнительных органов общества и информацию о соответствии условий выданных займов (кредитов) рыночным условиям
0
2
ГГ
Сведения о соблюдении обществом принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления, а в случае, если какие-либо принципы и рекомендации Кодекса не соблюдаются - подробные объяснения причин этого
0
2
79
Готовит ли общество на регулярной основе интегрированный отчет или отдельный отчет об устойчивом развитии (отчет о корпоративной социальной ответственности)?
А
Да, в соответствии с международными стандартами (например, GRI)
0
4
4
Б
Да, но не в соответствии с международными стандартами
0
2
В
Нет
0
0
80
Проводит ли общество независимое заверение отчета об устойчивом развитии (отчета о корпоративной социальной ответственности)?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
V. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит
81
Утверждена ли СД политика в области управления рисками и внутреннего контроля?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
82
Применяются ли в обществе общепринятые концепции и практики работы в области управления рисками и внутреннего контроля, такие как "Интегрированная концепция построения системы внутреннего контроля" COSO, Концепция (COSO) "Управление рисками организаций. Интегрированная модель", Комитет спонсорских организаций Комиссии Трэдуэй; Международный стандарт ИСО 31000 "Менеджмент риска. Принципы и руководящие указания", Международный стандарт ИСО 31010 "Менеджмент риска. Техники оценки рисков"?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
83
Есть ли в обществе отдельное структурное подразделение по управлению рисками/лицо, выполняющее функции такого подразделения?
А
Да
0
6
6
Б
Нет
0
0
84
Организован ли в обществе безопасный, конфиденциальный и доступный канал информирования СД (комитета по аудиту) и подразделения внутреннего аудита о фактах нарушений законодательства, внутренних процедур, кодекса этики общества любым его работником и (или) любым членом органа управления или органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества ("горячая линия")?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
85
Проводится ли в обществе систематическая работа по выявлению, оценке и управлению рисками?
А
Да, на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)
0
4
4
Б
Да, но нерегулярно
0
2
В
Нет
0
0
86
Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы управления рисками, в том числе выявление, оценку и управление рисками?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
87
Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о ключевых рисках и управлении ими на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
88
Организует ли СД на ежегодной основе оценку эффективности функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля?
А
Да, с последующим представлением отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества
0
3
3
Б
Да, однако без представления отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества
0
2
Б
Нет
0
0
89
Применяются ли в обществе общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего аудита и, в частности, Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита Института внутренних аудиторов?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
90
Как в обществе организована функция внутреннего аудита?
А
Создано отдельное структурное подразделение внутреннего аудита
0
6
6
Б
Внутренние аудиторские проверки проводятся независимой внешней организацией
0
4
В
Внутренние аудиторские проверки проводятся структурным подразделением общества, на которое эти функции возложены наряду с его основными функциями
0
1
Г
Внутренние аудиторские проверки не проводятся
0
0
91
Установлена ли уставом или внутренними документами общества функциональная подотчетность подразделения внутреннего аудита СД и административная подотчетность ЕИО общества?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
92
Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении функциональной подотчетности подразделения внутреннего аудита СД:
(укажите все верные варианты)
А
СД (комитет по аудиту) утверждает политику в области внутреннего аудита (положение о внутреннем аудите)
0
1
5
Б
СД утверждает план деятельности внутреннего аудита и бюджет подразделения внутреннего аудита
0
1
В
СД (комитет по аудиту) получает информацию о ходе выполнения плана деятельности и об осуществлении внутреннего аудита
0
1
Г
СД принимает решения о назначении, освобождении от должности, а также определении вознаграждения руководителя подразделения внутреннего аудита
0
1
Д
СД (комитет по аудиту) рассматривает существенные ограничения полномочий подразделения внутреннего аудита или иные ограничения, способные негативно повлиять на осуществление внутреннего аудита
0
1
93
Проводится ли следующая работа при осуществлении внутреннего аудита: (укажите все верные варианты)
А
Оценка эффективности системы внутреннего контроля
0
2
6
Б
Оценка эффективности системы управления рисками
0
2
В
Оценка корпоративного управления
0
2
94
Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы внутреннего аудита?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
95
Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о результатах внутренних аудиторских проверок и отчеты о мониторинге результатов устранения недостатков (не реже одного раза в квартал)?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
96
Проводит ли СД (Комитет по аудиту) регулярную оценку деятельности подразделения внутреннего аудита?
А
Да, в том числе с привлечением внешних консультантов
0
3
3
Б
Да, в том числе с участием материнской компании общества
0
2
В
Да, но исключительно собственными силами общества
0
1
Г
Не проводит
0
0
VI. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс
97
Принята ли в обществе единая для всех структурных подразделений и дочерних обществ (при их наличии) Политика в области корпоративной социальной ответственности (социальной деятельности,
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
98
Есть ли в обществе структурное подразделение и/или комитет, курирующие вопросы социальной политики и/или благотворительности и спонсорства?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
99
Осуществляет ли общество взаимодействие с заинтересованными сторонами (стейкхолдерами) на регулярной основе?
А
Да, на основе плана-графика взаимодействия
0
3
3
Б
Да, однако план-график такого взаимодействия отсутствует
0
2
В
Нет
0
0
100
Принят ли в обществе Кодекс деловой этики/корпоративного поведения, определяющий принципы этического делового поведения для сотрудников?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
101
Формализованы ли во внутренних документах общества положения, касающиеся предотвращения и урегулирования конфликта интересов?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
# 102
Укажите, какие механизмы, направленные на противодействие противоправным действиям, внедрены в обществе:
(укажите все верные варианты)
А
Внутренние политики и положения в области противодействия противоправным действиям, утвержденные СД
0
4
12
Б
"Горячая линия" для получения сообщений, основные результаты обработки которых рассматриваются СД (или комитетом СД)
0
4
В
Compliance officer, который отчитывается непосредственно СД (или комитету СД) на регулярной основе
0
4

Компоненты самооценки качества корпоративного
управления в компаниях, единственным акционером которых
является Российская Федерация

Оценка
Компоненты
Количество вопросов
Вес компонента в общей оценке
Факт. балл
Макс. балл
Уровень соответствия
I. Права акционеров
5
6%
0
30
0%
II. Совет директоров
55
41%
0
200
0%
III. Исполнительное руководство
5
8%
0
38
0%
IV. Прозрачность и раскрытие информации
15
26%
0
126
0%
V. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит
16
13%
0
63
0%
VI. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика
6
6%
0
31
0%
Общая оценка
102
100%
0
488
0%

Вес компонентов в оценке корпоративного управления

Рисунок (не приводится)

Приложение N 2
к Методике самооценки качества
корпоративного управления
в публичных кампаниях и акционерных
обществах, доля Российской Федерации
в уставном капитале которых
составляет менее 100%

СОСТАВ И СТРУКТУРА
ПРОВЕДЕНИЯ САМООЦЕНКИ КАЧЕСТВА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ
В ПУБЛИЧНЫХ КАМПАНИЯХ И АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВАХ, ДОЛЯ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ
КОТОРЫХ СОСТАВЛЯЕТ МЕНЕЕ 100%

N
Вопрос
Вариант ответа
Оценка
факт
шкала
макс. балл
I. Права акционеров
1
Регламентирован ли порядок созыва, подготовки и проведения ОСА в отдельном внутреннем документе
(Положении об ОСА), утвержденном ОСА?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
2
В какие сроки общество сообщает о проведении ОСА и обеспечивает доступность материалов к ОСА?
А
Не менее чем за 30 дней до даты проведения ОСА, если законодательством не предусмотрен больший срок
0
4
4
Б
Не менее чем за 20 дней до даты проведения ОСА, если законодательством не предусмотрен больший срок
0
0
3
В какие сроки общество раскрывает информацию о дате составления списка лиц, имеющих право на участие в ОСА?
А
Не менее чем за 7 дней до наступления этой даты
0
2
2
Б
Менее чем за 7 дней до наступления этой даты
0
0
4
Размещаются ли на сайте общества в сети Интернет материалы к ОСА в полном объеме?
А
Да, с соблюдением сроков, предусмотренных для предоставления доступа к таким материалам
0
4
4
Б
Да, но не в сроки, предусмотренные для предоставления доступа к таким материалам
0
2
В
Нет, не размещаются или размещаются не в полном объеме
0
0
5
Обеспечивает ли общество акционерам, права которых учитываются в реестре, возможность получать сообщение о проведении ОСА и иметь доступ к материалам ОСА в электронной форме по заявлению акционера?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
6
Предоставляется ли информация о проведении ОСА на английском языке
(наряду с предоставлением такой информации на русском языке)?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
7
Указываются ли в повестке дня ОСА следующие сведения?
(укажите все верные варианты)
А
Кем был предложен каждый из вопросов, включенных в повестку дня
0
1
2
Б
Кем были выдвинуты кандидаты для избрания в органы общества
0
1
8
Создает ли общество в период подготовки к ОСА необходимые организационные и технические условия, обеспечивающие акционерам возможность задавать вопросы членам исполнительных органов и СД общества, а также публично высказывать свое мнение по вопросам повестки дня ОСА, с использованием следующих инструментов?
(укажите все верные варианты)
А
Специальный телефонный канал (горячая линия) для связи с акционерами
0
1
3
Б
Специальный адрес электронной почты
0
1
В
Форум по вопросам повестки дня ОСА на сайте общества в сети Интернет
0
1
# 9
Предоставляет ли общество своим акционерам следующие сведения в составе материалов к ОСА (помимо обязательных сведений, предусмотренных законодательством):
(укажите все верные варианты)
А
Сведения о кандидатах в аудиторы общества, достаточные для формирования представления об их профессиональных качествах и независимости, включая наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является кандидат в аудиторы общества, описание процедур, используемых при отборе внешних аудиторов, которые обеспечивают их независимость и объективность, а также сведения о предлагаемом вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера (включая сведения о компенсационных выплатах и иных расходах, связанных с привлечением аудитора) и иных существенных условиях договоров, заключаемых с аудиторами общества
0
2
20
Б
Позицию СД относительно повестки дня общего собрания, а также особые мнения членов СД по каждому вопросу повестки дня. Указанные материалы рекомендуется включать в состав протокола заседания СД, на котором такое мнение было выражено
0
2
В
Сведения о результатах оценки рыночной стоимости имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций, а также имущества и (или) акций общества, если такая оценка проводилась независимым оценщиком, или иную информацию, позволяющую акционеру составить мнение о реальной стоимости указанного имущества и ее динамике
0
2
Г
При принятии решений об увеличении или уменьшении уставного капитала, одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью, - обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, наступающих для общества и его акционеров в случае их принятия
0
2
Д
При внесении изменений в устав общества и его внутренние документы - таблицы сравнения вносимых изменений с текущей редакцией, обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, которые могут наступить для общества и его акционеров в случае их принятия
0
2
Е
При одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, - перечень лиц, признаваемых заинтересованными в сделке, с указанием оснований, по которым такие лица признаются заинтересованными
0
2
Ж
Информацию, достаточную для формирования представления о личных и профессиональных качествах кандидатов на должности членов СД и других органов общества, включая сведения об их опыте и биографии, а также об их соответствии требованиям, предъявляемым к членам органов общества, если такие требования установлены законодательством. В случае рассмотрения вопроса о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему - соответствующую информацию о такой управляющей организации (включая сведения о ее связанности с лицами, контролирующими общество) или управляющем
0
2
З
Обоснование предлагаемого распределения чистой прибыли и оценка его соответствия принятой в обществе дивидендной политике, в том числе на выплату дивидендов и собственные нужды общества, с пояснениями и экономическим обоснованием потребности в направлении определенной части чистой прибыли на собственные нужды
0
2
И
Подробные сведения о порядке расчета размера дивидендов по привилегированным акциям, в отношении которых в уставе общества установлен порядок их определения
0
2
К
Сведения о корпоративных действиях, которые повлекли ухудшение дивидендных прав акционеров и (или) "размывание" их долей, а также о судебных решениях, которыми установлены факты использования акционерами иных, помимо дивидендов и ликвидационной стоимости, способов получения дохода за счет общества
0
2
10
Обеспечивает ли общество акционерам, имеющим право на ознакомление со списком лиц, имеющих право на участие в ОСА, возможность ознакомления с указанным списком начиная с даты получения его обществом?
А
0
2
2
Б
Нет
0
0
11
Какой срок установлен уставом общества для внесения акционерами предложений по вопросам повестки дня ГОСА?
А
60 дней после окончания календарного года и более
0
2
2
Б
30 дней после окончания календарного года
0
0
12
Предусматривает ли устав общества обязательное направление акционерам бюллетеней для голосования и право акционеров принять участие в ОСА путем заполнения и направления в общество таких бюллетеней?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
13
Кто является держателем реестра акционеров общества?
А
Независимый регистратор
0
4
4
Б
Регистратор, не являющийся независимым (в силу аффилированности с обществом и/или его акционерами и/или его руководством)
0
2
В
Общество
0
0
14
Выполняет ли регистратор общества функции счетной комиссии на ОСА?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
15
Предоставляется ли акционерам общества возможность принимать участие в голосовании по вопросам повестки дня ОСА удаленно с помощью электронных средств?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
16
Когда подводятся и оглашаются итоги голосования по вопросам повестки дня ОСА?
А
До закрытия ОСА
0
2
2
Б
После закрытия ОСА
0
0
17
В какие сроки общество размещает на своем сайте в сети Интернет протокол ОСА?
А
Не позднее трех рабочих дней после закрытия ОСА
0
2
2
Б
Более трех рабочих дней после закрытия ОСА
0
0
18
Предоставляется ли акционерам общества возможность в ходе проведения ОСА задать вопросы единоличному исполнительному органу, главному бухгалтеру, членам ревизионной комиссии, председателю или иному члену комитета СД по аудиту, а также аудиторам общества относительно представленных ими заключений и, соответственно, получить ответы на заданные вопросы?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
19
Присутствуют ли на ОСА выдвинутые для избрания на соответствующем ОСА в кандидатов в члены СД и ревизионной комиссии общества?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
20
Утверждена ли ОСА или СД формализованная дивидендная политика общества
(Положение о дивидендной политике)?
А
Да, причем соответствующий внутренний документ раскрывается на сайте общества в сети Интернет
0
4
4
Б
Да, однако соответствующий внутренний документ не раскрывается на сайте общества в сети Интернет
0
2
В
Нет
0
0
21
Закреплен ли в дивидендной политике общества порядок определения минимальной доли чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов?
А
Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по МСФО
0
4
4
Б
Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по РСБУ
0
2
В
Не закреплен, либо дивидендная политика не формализована
0
0
22
Участвуют ли подконтрольные обществу юридические лица в голосовании при принятии решений ОСА (посредством голосования "квазиказначейскими" акциями, т.е. акциями общества, принадлежащими подконтрольным обществу юридическим лицам)?
А
Да
0
0
4
Б
Нет/не применимо
0
4
II. СД
23
Утверждено ли ОСА Положение о СД?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
24
Отнесены ли уставом общества к компетенции СД следующие вопросы? (укажите все верные варианты)
А
Образование исполнительных органов общества и прекращение их полномочий
0
2
26
Б
Утверждение условий договоров с членами исполнительных органов общества, включая условия о вознаграждении и иных выплатах
0
2
В
Утверждение стратегии общества
0
2
Г
Утверждение бизнес-планов общества
0
2
Д
Регулярный контроль реализации стратегии и бизнес-планов и финансово-хозяйственных планов (бюджетов) общества в соответствии с установленными критериями и показателями
0
2
Е
Определение принципов и подходов к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе
0
2
Ж
Установление приемлемой величины рисков для общества (риск-аппетита)
0
2
З
Контроль за созданием и функционированием эффективной системы управления рисками и внутреннего контроля
0
2
И
Определение политики общества по вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций) членов СД, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества
0
2
К
Предупреждение, выявление и урегулирование внутренних конфликтов между органами общества, акционерами общества и работниками общества
0
2
Л
Контроль за надлежащей организацией и эффективным функционированием системы раскрытия обществом информации, а также за обеспечением доступа акционеров к информации общества
0
2
М
Рассмотрение сделок или действий, являющихся существенными корпоративными действиями <*>
--------------------------------
<*> Существенные корпоративные действия - действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров. Такими действиями следует признать реорганизацию общества, приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества (поглощение), совершение обществом существенных сделок, увеличение уставного капитала общества, осуществление листинга и делистинга акций общества, а также иные действия, которые могут привести к существенному изменению прав акционеров или нарушению их интересов.
0
4
25
Установлены ли уставом общества полномочия СД общества в отношении подконтрольных организаций по следующим направлениям?
(укажите все верные варианты)
А
Выдвижение кандидатур для образования исполнительных органов и кандидатов в состав советов директоров подконтрольных организациях
0
2
4
Б
Определение стратегии развития и оценка результатов деятельности подконтрольных обществ
0
2
В
Не применимо, так как у общества отсутствуют подконтрольные организации
0
4
26
Раскрывает ли общество в составе материалов к ОСА следующие сведения о кандидатах в члены СД общества?
(укажите все верные варианты)
А
Сведения о лице (группе лиц), выдвинувших кандидата
0
0,5
4,5
Б
Сведения о возрасте и образовании кандидата
0
0,5
В
Информация о занимаемых кандидатом должностях за период не менее 5 последних лет
0
0,5
Г
Информация о должности, занимаемой кандидатом на момент выдвижения
0
0,5
Д
Информация о характере отношений кандидата с обществом
0
0,5
Е
Информация о членстве кандидата в советах директоров в других юридических лицах, а также информацию о выдвижении кандидата в члены советов директоров или для избрания (назначения) на должность в иных юридических лицах
0
0,5
Ж
Сведения об отношениях кандидата с аффилированными лицами и крупными контрагентами общества
0
0,5
З
Информация о соответствии кандидата требованиям, предъявляемым к независимым директорам
0
0,5
И
Письменное согласие кандидата на избрание в СД и на работу в комитете
0
0,5
27
Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют исполнительные директора (члены исполнительных органов общества или управляющей организации общества, а также иные лица, находящиеся в трудовых отношениях с обществом или управляющей организацией общества)?
А
Менее 1/4
0
4
4
Б
Более 1/4
0
0
# 28
Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют независимые директора (в соответствии с критериями, определенными в Кодексе корпоративного управления)?
А
Ни одного
0
0
10
Б
Менее 1/3
0
3
В
От 1/3 до 1/2
0
6
Г
Более 1/2
0
10
29
Формализованы ли во внутренних документах общества процедуры и действия, которые должен предпринять СД в случае утраты членом СД статуса независимого директора?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
30
Является ли председатель СД независимым директором?
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
31
Есть ли в обществе старший независимый директор?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
32
Регламентирована ли во внутренних документах общества политика в отношении владения членами совета директоров акциями общества и акциями (долями) подконтрольных обществу юридических лиц?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
33
Застрахована ли ответственность членов СД общества за счет общества?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
34
Есть ли в составе совета директоров компании лица, являющиеся в настоящий момент членами совета директоров в более чем пяти публичных компаниях?
А
Да
0
0
2
Б
Нет
0
2
35
Как часто проводятся заседания СД?
А
Не реже одного раза в два месяца
0
4
4
Б
Реже одного раза в два месяца
0
0
36
Как часто проводятся заседания СД в очной форме?
А
Не реже одного раза в квартал
0
4
4
Б
Реже одного раза в квартал
0
0
37
Утверждается ли СД план работы СД, содержащий график проведения заседаний, форму проведения заседаний и перечень вопросов, которые будут рассматриваться на соответствующих заседаниях?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
38
Укажите количество заседаний СД, на которых отсутствовал кворум для проведения заседания (с даты проведения ГОСА по итогам N-1 года до даты проведения ГОСА по итогам N года)?
А
Ни одного
0
3
3
Б
1-2
0
1
В
больше 2
0
0
39
При проведении заседания СД в очной форме учитываются ли письменное мнение по вопросам повестки дня заседания членов СД, отсутствующих на заседании, для определения наличия кворума и результатов голосования?
(укажите все верные варианты)
А
Учитываются для определения наличия кворума
0
0
2
Б
Учитываются для определения результатов голосования
0
2
40
Предоставляется ли отсутствующим в месте проведения заседания членам СД возможность участия в обсуждении вопросов повестки дня и голосовании дистанционно - посредством конференц- и видеоконференц-связи?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
41
Предусмотрено ли уставом общества право акционера (акционеров), владеющего (владеющих в совокупности) 2 и более процентами голосующих акций общества, требовать созыва заседания СД?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
42
Какой срок установлен уставом или внутренними документами общества для уведомления членов СД о созыве заседания СД, форме проведения и повестке дня заседания, а также предоставления материалов, относящихся к вопросам повестки дня?
А
5 календарных дней до заседания и более
0
2
2
Б
Менее 5 календарных дней до заседания
0
1
В
Не установлен
0
0
43
Содержит ли протокол заседания СД следующие сведения?
(укажите все верные варианты)
А
Информацию о том, как голосовал каждый член СД по вопросам повестки заседания
0
1
1
Б
Особые мнения членов СД
0
1
# 44
Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, которые должны решаться на заседаниях СД, проводимых в очной форме, следующие? (укажите все верные варианты)
А
Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества
0
0,5
12
Б
Созыв ГОСА и принятие решений, необходимых для его созыва и проведения, созыв или отказ в созыве внеочередного ОСА
0
0,5
В
Предварительное утверждение годового отчета общества
0
0,5
Г
Избрание и переизбрание председателя СД
0
0,5
Д
Образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, если уставом общества это отнесено к компетенции СД
0
0,5
Е
Приостановление полномочий ЕИО общества и назначение временного ЕИО, если уставом общества образование исполнительных органов не отнесено к компетенции СД
0
0,5
Ж
Вынесение на рассмотрение ОСА вопросов о реорганизации (в том числе определение коэффициента конвертации акций общества) или ликвидации общества
0
0,5
З
Одобрение существенных сделок общества
0
0,5
И
Утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с регистратором
0
0,5
К
Вынесение на рассмотрение ОСА вопроса о передаче полномочий ЕИО общества управляющей организации или управляющему
0
1,5
Л
Рассмотрение существенных аспектов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц
0
0,5
М
Вопросы, связанные с поступлением в общество обязательного или добровольного предложения
0
0,5
Н
Вопросы, связанные с увеличением уставного капитала общества (в том числе определение цены имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций)
0
0,5
О
Рассмотрение финансовой деятельности общества за отчетный период (квартал, год)
0
1,5
П
Вопросы, связанные с листингом и делистингом акций общества
0
0,5
Р
Рассмотрение результатов оценки эффективности работы СД, исполнительных органов общества и ключевых руководящих работников
0
1,5
С
Принятие решения о вознаграждении членов исполнительных органов общества и иных ключевых руководящих работников
0
0,5
Т
Рассмотрение политики управления рисками
0
0,5
# 45
Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, решение по которым принимается квалифицированным большинством (три четверти голосов) всех избранных членов СД, следующие:
(укажите все верные варианты)
А
Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества
0
0,5
5
Б
Утверждение дивидендной политики общества
0
0,5
В
Принятие решения о листинге акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции
0
0,5
Г
Определение цены существенных сделок общества и одобрение таких сделок
0
0,5
Д
Вынесение на ОСА вопросов о реорганизации или ликвидации общества
0
0,5
Е
Вынесение на ОСА вопросов об увеличении или уменьшении уставного капитала общества, определение цены (денежной оценки) имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций
0
0,5
Ж
Вынесение на ОСА вопросов, связанных с внесением изменений в устав общества, одобрением существенных сделок общества, листингом и делистингом акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции
0
0,5
З
Рассмотрение существенных вопросов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц
0
0,5
И
Принятие рекомендаций в отношении поступившего в общество добровольного или обязательного предложения
0
0,5
К
Принятие рекомендаций по размеру дивидендов по акциям общества
0
0,5
# 46
Сформирован ли Комитет по аудиту СД?
А
Да
0
6
6
Б
Нет
0
0
47
Сколько членов СД входит в состав Комитета по аудиту?
А
3 и более
0
2
2
Б
Менее 3
0
0
# 48
Какую долю составляют независимые директора в Комитете по аудиту?
А
Ни одного
0
0
6
Б
Менее 1/2
0
1
В
1/2 и более
0
3
Г
Все
0
6
49
Обладает ли, по крайней мере, один из независимых директоров - членов комитета по аудиту опытом и знаниями в области подготовки, анализа, оценки и аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности?
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
# 50
Является ли председатель Комитета по аудиту независимым директором?
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
# 51
Как часто проводятся заседания Комитета по аудиту в очной форме?
А
Не реже одного раза в квартал
0
4
4
Б
Реже одного раза в квартал
0
0
52
Как часто в течение финансового года проводятся встречи Комитета по аудиту или его председателя с руководителем подразделения внутреннего аудита общества по вопросам, относящимся к компетенции внутреннего аудита?
А
Не реже одного раза в квартал
0
2
2
Б
Реже одного раза в квартал
0
1
В
не проводятся
0
0
# 53
Сформирован ли Комитет по вознаграждениям СД? <*>
--------------------------------
<*> Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по вознаграждениям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)
А
Да
0
6
6
Б
Нет
0
0
54
Сколько членов СД входит в состав Комитета по вознаграждениям?
А
3 и более
0
2
2
Б
Менее 3
0
0
# 55
Какую долю составляют независимые директора в Комитете по вознаграждениям?
А
Ни одного
0
0
4
Б
Менее 1/2
0
1
В
1/2 и более
0
2
Г
Все
0
4
# 56
Является ли председатель Комитета по вознаграждениям независимым директором?
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
57
Является ли председатель Комитета по вознаграждениям председателем СД?
А
Да
0
0
2
Б
Нет
0
2
# 58
Как часто проводятся заседания Комитета по вознаграждениям в очной форме?
А
Не реже одного раза в квартал
0
3
3
Б
Реже одного раза в квартал
0
0
# 59
Сформирован ли Комитет по номинациям СД? <*>
--------------------------------
<*> Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по номинациям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям, комитет по кадрам, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)
А
Да
0
6
6
Б
Нет
0
0
60
Сколько членов СД входит в состав Комитета по номинациям?
А
3 и более
0
2
2
Б
Менее 3
0
0
# 61
Какую долю составляют независимые директора в Комитете по номинациям?
А
Ни одного
0
0
4
Б
Менее 1/2
0
1
В
1/2 и более
0
2
Г
Все
0
4
# 62
Является ли председатель Комитета по номинациям независимым директором?
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
# 63
Как часто проводятся заседания Комитета по номинациям в очной форме?
А
Не реже одного раза в квартал
0
3
3
Б
Реже одного раза в квартал
0
0
64
Сформирован ли Комитет по стратегии СД? <*>
--------------------------------
<*> Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по стратегии, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по стратегии и инвестициям и др.)
А
Да
0
3
3
Б
Нет
0
0
65
Сколько членов СД входит в состав Комитета по стратегии?
А
3 и более
0
1
1
Б
Менее 3
0
0
66
Какую долю составляют независимые директора в Комитете по стратегии?
А
Ни одного
0
0
2
Б
Менее 1/2
0
1
В
1/2 и более
0
2
67
Является ли председатель Комитета по стратегии независимым директором?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
68
Как часто проводятся заседания Комитета по стратегии в очной форме?
А
Не реже одного раза в квартал
0
2
2
Б
Реже одного раза в квартал
0
0
69
Входят ли в состав комитетов СД лица, не являющиеся членами СД?
А
Не входят
0
2
2
Б
Входят без права голоса
0
1
В
Входят с правом голоса
0
0
70
Представляют ли комитеты СД ежегодные отчеты о своей работе СД?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
71
Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части оценки работы СД: (укажите все верные варианты)
А
Оценка проводится в рамках формализованной процедуры
0
1
5
Б
Оценка включает оценку работы СД в целом, оценку работы его комитетов и оценку работы каждого члена СД, включая его председателя
0
1
В
Результаты оценки рассматриваются на очном заседании СД
0
1
Г
Оценка осуществляется на регулярной основе не реже одного раза в год
0
1
Д
Для проведения независимой оценки качества работы СД периодически, не реже одного раза в 3 года, привлекается внешняя организация (консультант)
0
1
72
Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений и компенсации расходов членам СД:
(укажите все верные варианты)
А
Принципы вознаграждения членов СД формализованы во внутренних документах общества
0
0,5
5,5
Б
Принципы компенсации/возмещения расходов членам СД формализованы во внутренних документах общества
0
0,5
В
Членам СД компенсируются/возмещаются расходы, связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов
0
0,5
Г
Членам СД НЕ компенсируются иные расходы, чем связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов
0
0,5
Д
Неисполнительными независимым директорам НЕ предоставляются пенсионные отчисления, программы страхования (помимо страхования ответственности директора и страхования, связанного с поездками в рамках работы СД), инвестиционные программы и прочие льготы и привилегии
0
0,5
Е
Членам СД выплачивается фиксированное годовое вознаграждение
0
0,5
Ж
Размер вознаграждения членов СД дифференцирован в зависимости от объема обязанностей директора в СД общества, с тем чтобы отразить дополнительные временные затраты, сопряженные с выполнением функций председателя СД, члена комитета, председателя комитета, старшего независимого директора
0
0,5
З
Членам СД НЕ выплачивается вознаграждение за участие в отдельных заседаниях СД или его комитетов
0
0,5
И
Во внутренних документах общества предусмотрено, что выплата годового фиксированного вознаграждения в полном размере обусловлена личным присутствием на определенном количестве заседаний СД
0
0,5
К
В отношении членов СД НЕ применяются никакие формы краткосрочной мотивации и дополнительного материального стимулирования
0
1
73
Введена ли в обществе штатная должность корпоративного секретаря?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
74
Утверждено ли СД Положение о корпоративном секретаре?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
75
Содержат ли внутренние документы общества требования к корпоративному секретарю о наличии высшего юридического либо экономического или бизнес-образования, а также опыта работы в области корпоративного управления или руководящей работы не менее 2 лет?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
76
Содержат ли внутренние документы общества положение о том, что корпоративным секретарем общества не может быть назначено лицо, являющееся аффилированным лицом общества, связанное с контролирующим общество лицом либо с исполнительным руководством общества?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
77
Содержат ли внутренние документы общества ограничения по совмещению корпоративным секретарем своей работы в качестве корпоративного секретаря с выполнением иных функций в обществе?
А
Да
0
1
1
Б
Нет
0
0
78
Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении непосредственного подчинения корпоративного секретаря СД:
(укажите все верные варианты)
А
СД принимает решения об утверждении кандидатуры на должность корпоративного секретаря и о прекращении его полномочий
0
1
3
Б
СД принимает решение о выплате корпоративному секретарю дополнительного вознаграждения
0
1
В
СД оценивает работу корпоративного секретаря
0
1
III. Исполнительное руководство
79
Содержат ли внутренние нормативные документы общества требования к кандидатам в органы исполнительного руководства, касающиеся их квалификации и опыта работы?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
80
Утверждены ли СД план преемственности исполнительного руководства и программа развития кадрового резерва?
(укажите все верные варианты)
А
СД утвержден план преемственности исполнительного руководства
0
2
2
Б
СД утверждена программа развития кадрового резерва
0
2
# 81
Утверждена ли СД система КПЭ общества?
А
Да
0
10
10
Б
Нет
0
0
# 82
Проводит ли СД (Комитет по вознаграждениям) регулярную оценку эффективности исполнительного руководства (включая анализ ключевых показателей эффективности (КПЭ))?
А
Да, на ежеквартальной основе
0
10
10
Б
Да, два раза в год
0
5
В
Да, на ежегодной основе
0
2
Г
Нет
0
0
83
Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам: (укажите все верные варианты)
А
Принципы вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников формализованы во внутренних документах общества
0
2
14
Б
Вознаграждение исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников включает фиксированную и переменную часть, причем переменная часть вознаграждения составляет не менее 50% от совокупного размера вознаграждения
0
2
В
Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему краткосрочной мотивации
0
2
Г
Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему долгосрочной мотивации
0
2
Д
СД утвердил набор индивидуализированных ключевых показателей, увязанных с долгосрочной стратегией общества, на основе которых строится система краткосрочной мотивации исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников (по итогам года или же периода от одного до трех лет)
0
2
Е
В договорах, заключаемых обществом с исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками, предусмотрена процедура, обеспечивающая в случае выявления фактов манипулирования показателями отчетности общества или иных недобросовестных действий со стороны исполнительных органов и иных руководящих работников общества, нацеленных лишь на формальное достижение целевых показателей деятельности общества и совершенных в ущерб долгосрочным интересам акционеров общества, возвращение обществу средств, неправомерно полученных исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками
0
2
Ж
Сумма компенсации ("золотой парашют"), выплачиваемая обществом в случае досрочного прекращения полномочий исполнительного органа или ключевых руководящих работников по инициативе общества и при отсутствии с их стороны недобросовестных действий, не превышает двукратного размера фиксированной части годового вознаграждения
0
2
IV. Прозрачность и раскрытие информации
84
Утверждена ли СД информационная политика общества?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
85
Есть ли в обществе служба по взаимодействию с инвесторами/ общественностью?
А
Да
0
6
6
Б
Нет
0
0
86
Есть ли у общества сайт в сети Интернет?
А
Да, причем общество также поддерживает версию сайта на английском языке
0
6
6
Б
Да, однако общество не поддерживает версию сайта на английском языке
0
4
В
Нет
0
0
87
Поддерживается ли на сайте общества в сети Интернет специальная страница, на которой размещаются ответы на типичные вопросы акционеров и инвесторов, регулярно обновляемый календарь корпоративных событий общества, а также иная полезная для акционеров и инвесторов информация?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
88
Проводятся ли на регулярной основе встречи членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с аналитиками?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
89
Проводятся ли на регулярной основе презентации (в том числе в форме телеконференций, вебтрансляций, вебкастов) и встречи с участием членов органов управления и иных ключевых руководящих работников общества, в том числе сопутствующие раскрытию (публикации) бухгалтерской (финансовой) отчетности общества либо связанные с основными инвестиционными проектами и планами стратегического развития общества?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
90
Осуществляется ли выбор внешнего аудитора общества путем проведения тендера?
А
Да, при этом тендер проводится самим обществом
0
4
4
Б
Да, при этом тендер проводится материнским обществом/ контролирующим акционером
0
2
В
Нет
0
0
91
Приняты ли в обществе процедуры одобрения СД (Комитетом по аудиту) неаудиторских услуг, оказываемых внешним аудитором (например, если такие услуги превышают некий установленный внутренними документами порог)?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
92
Принята ли в обществе политика ротации внешнего аудитора?
А
Нет
0
0
2
Б
Да
0
2
93
Раскрывает ли общество годовую финансовую отчетность, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с аудиторским заключением?
А
Да, до проведения ГОСА
0
6
6
Б
Да, после проведения ГОСА
0
4
В
Нет
0
0
94
Раскрывает ли общество дополнительно следующую информацию о своей финансовой деятельности и о финансовом состоянии? (укажите все верные варианты)
А
Промежуточную финансовую отчетность за отчетный период, состоящий из 6 месяцев текущего года, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с отчетом о результатах обзорной аудиторской проверки или аудиторским заключением
0
2
14
Б
Пояснения исполнительных органов общества к годовой и промежуточной финансовой отчетности общества, включая анализ финансового состояния и результатов его деятельности (MD&A), в том числе анализ показателей рентабельности, финансовой устойчивости, оценку изменений в составе и структуре активов и пассивов, оценку текущей и перспективной ликвидности активов, описание факторов, оказывающих влияние на финансовое состояние общества и тенденций, которые могут оказать влияние на деятельность общества в дальнейшем
0
2
В
Сведения обо всех существенных рисках, которые могут повлиять на деятельность общества
0
2
Г
Информацию о сделках со связанными сторонами в соответствии с критериями, установленными МСФО
0
2
Д
Сведения о существенных сделках общества и подконтрольных ему юридических лиц (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одной и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами)
0
2
Е
Сведения об изменении степени контроля над подконтрольным юридическим лицом, имеющим для общества существенное значение
0
2
Ж
Сведения о прочих существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность общества и подконтрольных организаций, имеющих существенное значение для общества
0
2
95
Публикует ли общество годовой отчет?
А
Да, до проведения ГОСА
0
6
6
Б
Да, после проведения ГОСА
0
4
В
Нет
0
0
96
Раскрывает ли общество в годовом отчете и/или на сайте общества в сети Интернет наряду со сведениями, предусмотренными законодательством, следующие сведения, материалы и информацию?
(укажите все верные варианты)
А
Общие сведения (в том числе краткая история, организационная структура общества)
0
1
67
Б
Сведения о миссии, стратегии, корпоративных ценностях, задачах общества и политиках, принятых в обществе
0
1
В
Обращения к акционерам председателя СД и ЕИО общества, содержащие оценку деятельности общества за год
0
1
Г
Информация о ценных бумагах общества, в том числе о размещении обществом дополнительных акций и движении капитала за год (изменения в составе лиц, которые имеют право прямо или косвенно распоряжаться не менее чем 5 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции общества)
0
1
Д
Сведения о количестве акционеров общества
0
1
Е
Сведения о количестве голосующих акций с разбивкой по категориям (типам) акций, а также о количестве акций, находящихся в распоряжении общества и подконтрольных ему юридических лиц
0
2
Ж
Сведения о лицах, которые прямо или косвенно владеют акциями и (или) распоряжаются голосами по акциям, и (или) являются выгодоприобретателями по акциям общества, составляющим 5 и более процентов уставного капитала или обыкновенных акций общества
0
2
З
Заявление исполнительных органов общества об отсутствии в обществе сведений о существовании долей владения акциями, превышающих 5 процентов, помимо уже раскрытых обществом
0
1
И
Сведения о возможности приобретения или о приобретении определенными акционерами степени контроля, несоразмерной их участию в уставном капитале общества, в том числе на основании акционерных соглашений, наличии обыкновенных и привилегированных акций с разной номинальной стоимостью
0
2
К
Информация о количестве акций, находящихся в распоряжении общества, а также количество акций общества, принадлежащих подконтрольным обществу юридическим лицам
0
2
Л
Основные производственные показатели общества
0
2
М
Достигнутые за год результаты общества в сравнении с запланированными
0
2
Н
Информация о дивидендной политике и дивидендная история
0
2
О
Инвестиционные проекты и стратегические задачи общества
0
2
П
Перспективы развития общества (объем продаж, производительность, контролируемая доля рынка, рост доходов, рентабельность, соотношение собственных и заемных средств)
0
2
Р
Краткий обзор наиболее существенных сделок, совершенных обществом и подконтрольными ему юридическими лицами (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одним и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами) за последний год
0
2
С
Описание системы корпоративного управления в обществе, включая информацию об организации и общих принципах корпоративного управления, применяемых в обществе
0
2
Т
Информация об исполнительных органах, их составе с указанием председателя КИО и его заместителя, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов исполнительных органов биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, квалификации, опыте), сведения о должностях, которые они занимают или в течение не менее 5 последних лет занимали в органах управления иных юридических лиц
0
2
У
Информация о составе СД с указанием председателя, его заместителя, старшего независимого директора, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов СД биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, текущем месте работы, квалификации, опыте), указание на то, когда каждый директор был впервые избран в состав СД, членство в СД других обществ, информацию о том, являются ли они независимыми директорами, а также сведения о должностях, которые они занимают или занимали в течение не менее 5 последних лет в органах управления иных юридических лиц
0
4
Ф
Информация об утрате членом СД статуса независимого директора
0
1
Х
Информация о составе комитетов СД с указанием председателя и независимых директоров в составе комитетов
0
2
Ц
Описание системы управления рисками и внутреннего контроля общества
0
2
Ч
Описание кадровой и социальной политики общества, социальное развитие, охрана здоровья работников, их профессиональное обучение, обеспечение безопасности труда
0
1
Ш
Сведения о политике общества в области охраны окружающей среды и экологической политике общества
0
1
Щ
Отчет о работе СД (в том числе комитетов СД) за год, содержащий в том числе сведения о количестве очных (заочных) заседаний, об участии каждого из членов СД в заседаниях, описание наиболее существенных вопросов и наиболее сложных проблем, рассмотренных на заседаниях СД и комитетов СД, основных рекомендаций, которые комитеты давали СД
0
2
Э
Результаты оценки комитетом по аудиту эффективности процесса проведения внешнего и внутреннего аудита
0
2
Ю
Описание процедур, используемых при избрании внешних аудиторов, и обеспечивающих их независимость и объективность, а также сведения о вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера
0
2
Я
Сведения об оценке (самооценке) работы СД, а в случае привлечения независимого внешнего консультанта для оценки деятельности СД - сведения о таком консультанте, о том, существуют ли у консультанта какие-либо связи с обществом, и о результатах проведенной им оценки, а также о позитивных изменениях в деятельности СД, осуществленных по результатам предыдущей оценки
0
2
АА
Сведения о прямом или косвенном владении акциями общества членами СД и исполнительных органов общества
0
2
ББ
Сведения о наличии у членов СД и исполнительных органов конфликта интересов (в том числе связанного с участием указанных лиц в органах управления конкурентов общества)
0
2
ВВ
Описание системы вознаграждения членов СД, в том числе размер индивидуального вознаграждения по итогам года по каждому члену СД (с разбивкой на базовое, дополнительное вознаграждение за председательство в СД, за председательство/членство в комитетах при СД, размер участия в долгосрочной мотивационной программе, объем участия каждого члена СД в опционной программе, при наличии таковой), компенсаций расходов, связанных с участием в СД, а также расходов общества на страхование ответственности директоров как членов органов управления
0
2
ГГ
Описание принципов и подходов, применяемых в отношении мотивации ключевых руководителей, описание всех элементов вознаграждения ключевых руководителей (например, фиксированное вознаграждение, программы краткосрочной и долгосрочной мотивации, льготы, пенсионные отчисления), целевое соотношение элементов вознаграждения по ключевым руководителям, описание того, на достижении каких показателей основан каждый из этих элементов вознаграждения и каковы целевые уровни этих показателей; общее описание политики общества относительно выходных пособий для ключевых руководителей (в частности, максимальный размер выходных пособий)
0
2
ДД
Сведения о суммарном вознаграждении за год по группе из не менее пяти наиболее высокооплачиваемых членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с разбивкой по каждому виду вознаграждения
0
2
ЕЕ
Сведения о суммарном вознаграждении за год по всем членам исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества, на которых распространяется действие политики общества в области вознаграждения, с разбивкой по каждому виду вознаграждения
0
2
ЖЖ
Сведения о вознаграждении за год ЕИО, которое он получил или должен получить от общества (юридического лица из группы организаций, в состав которой входит общество), с разбивкой по каждому виду вознаграждения, как за исполнение им обязанностей ЕИО, так и по иным основаниям
0
2
ЗЗ
Сведения о займах (кредитах), выданных обществом (юридическим лицом из группы организаций, в состав которой входит общество) членам СД и исполнительных органов общества, и информацию о соответствии условий выданных займов (кредитов) рыночным условиям
0
2
ИИ
Сведения о соблюдении обществом принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления, а в случае, если какие-либо принципы и рекомендации Кодекса не соблюдаются, - подробные объяснения причин этого
0
2
97
Готовит ли общество на регулярной основе интегрированный отчет или отдельный отчет об устойчивом развитии (отчет о корпоративной социальной ответственности)?
А
Да, в соответствии с международными стандартами (например, GRI)
0
4
4
Б
Да, но не в соответствии с международными стандартами
0
2
В
Нет
0
0
98
Проводит ли общество независимое заверение отчета об устойчивом развитии (отчета о корпоративной социальной ответственности)?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
V. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит
99
Утверждена ли СД политика в области управления рисками и внутреннего контроля?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
100
Применяются ли в обществе общепринятые концепции и практики работы в области управления рисками и внутреннего контроля, такие как "Интегрированная концепция построения системы внутреннего контроля" COSO, Концепция (COSO) "Управление рисками организаций. Интегрированная модель", Комитет спонсорских организаций Комиссии Трэдуэй; Международный стандарт ИСО 31000 "Менеджмент риска. Принципы и руководящие указания", Международный стандарт ИСО 31010 "Менеджмент риска. Техники оценки рисков"?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
101
Есть ли в обществе отдельное структурное подразделение по управлению рисками/лицо, выполняющее функции такого подразделения?
А
Да
0
6
6
Б
Нет
0
0
102
Организован ли в обществе безопасный, конфиденциальный и доступный канал информирования СД (комитета по аудиту) и подразделения внутреннего аудита о фактах нарушений законодательства, внутренних процедур, кодекса этики общества любым его работником и (или) любым членом органа управления или органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества ("горячая линия")?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
103
Проводится ли в обществе систематическая работа по выявлению, оценке и управлению рисками?
А
Да, на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)
0
4
4
Б
Да, но нерегулярно
0
2
В
Нет
0
0
104
Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы управления рисками, в том числе выявление, оценку и управление рисками?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
105
Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о ключевых рисках и управлении ими на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
106
Организует ли СД на ежегодной основе оценку эффективности функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля?
А
Да, с последующим представлением отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества
0
3
3
Б
Да, однако без представления отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества
0
2
Б
Нет
0
0
107
Применяются ли в обществе общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего аудита и, в частности, Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита Института внутренних аудиторов?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
108
Как в обществе организована функция внутреннего аудита?
А
Создано отдельное структурное подразделение внутреннего аудита
0
6
6
Б
Внутренние аудиторские проверки проводятся независимой внешней организацией
0
4
В
Внутренние аудиторские проверки проводятся подразделением внутреннего аудита материнской компании общества
0
2
Г
Внутренние аудиторские проверки проводятся структурным подразделением общества, на которое эти функции возложены наряду с его основными функциями
0
1
Д
Внутренние аудиторские проверки не проводятся
0
0
109
Установлена ли уставом или внутренними документами общества функциональная подотчетность подразделения внутреннего аудита СД и административная подотчетность ЕИО общества?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
110
Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении функциональной подотчетности подразделения внутреннего аудита СД:
(укажите все верные варианты)
А
СД (комитет по аудиту) утверждает политику в области внутреннего аудита (положение о внутреннем аудите)
0
1
5
Б
СД утверждает план деятельности внутреннего аудита и бюджет подразделения внутреннего аудита
0
1
В
СД (комитет по аудиту) получает информацию о ходе выполнения плана деятельности и об осуществлении внутреннего аудита
0
1
Г
СД принимает решения о назначении, освобождении от должности, а также определении вознаграждения руководителя подразделения внутреннего аудита
0
1
Д
СД (комитет по аудиту) рассматривает существенные ограничения полномочий подразделения внутреннего аудита или иные ограничения, способные негативно повлиять на осуществление внутреннего аудита
0
1
111
Проводится ли следующая работа при осуществлении внутреннего аудита: (укажите все верные варианты)
А
Оценка эффективности системы внутреннего контроля
0
2
6
Б
Оценка эффективности системы управления рисками
0
2
В
Оценка корпоративного управления
0
2
112
Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы внутреннего аудита?
А
Да
0
2
2
Б
Нет
0
0
113
Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о результатах внутренних аудиторских проверок и отчеты о мониторинге результатов устранения недостатков (не реже одного раза в квартал)?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
114
Проводит ли СД (Комитет по аудиту) регулярную оценку деятельности подразделения внутреннего аудита?
А
Да, в том числе с привлечением внешних консультантов
0
3
3
Б
Да, в том числе с участием материнской компании общества
0
2
В
Да, но исключительно собственными силами общества
0
1
Г
Не проводит
0
0
VI. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс
115
Принята ли в обществе единая для всех структурных подразделений и дочерних обществ (при их наличии) Политика в области корпоративной социальной ответственности (социальной деятельности,
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
116
Есть ли в обществе структурное подразделение и/или комитет, курирующие вопросы социальной политики и/или благотворительности и спонсорства?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
117
Осуществляет ли общество взаимодействие с заинтересованными сторонами (стейкхолдерами) на регулярной основе?
А
Да, на основе плана-графика взаимодействия
0
3
3
Б
Да, однако план-график такого взаимодействия отсутствует
0
2
В
Нет
0
0
118
Принят ли в обществе Кодекс деловой этики/корпоративного поведения, определяющий принципы этического делового поведения для сотрудников?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
119
Формализованы ли во внутренних документах общества положения, касающиеся предотвращения и урегулирования конфликта интересов?
А
Да
0
4
4
Б
Нет
0
0
# 120
Укажите, какие механизмы, направленные на противодействие противоправным действиям, внедрены в обществе:
(укажите все верные варианты)
А
Внутренние политики и положения в области противодействия противоправным действиям, утвержденные СД
0
4
12
Б
"Горячая линия" для получения сообщений, основные результаты обработки которых рассматриваются СД (или комитетом СД)
0
4
В
Compliance officer, который отчитывается непосредственно СД (или комитету СД) на регулярной основе
0
4

Компоненты самооценки качества корпоративного
управления в публичных компаниях и акционерных обществах,
доля Российской Федерации в уставном капитале которых
составляет менее 100%

Оценка
Компоненты
Количество вопросов
Вес компонента в общей оценке
Факт. балл
Макс. балл
Уровень соответствия
I.
Права акционеров
22
14%
0
79
0%
II.
Совет директоров
56
37%
0
202
0%
III.
Исполнительное руководство
5
7%
0
38
0%
IV.
Прозрачность и раскрытие информации
15
25%
0
135
0%
V.
Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит
16
11%
0
63
0%
VI.
Корпоративная социальная ответственность, деловая этика
6
6%
0
31
0%
Общая оценка
120
100%
0
548
0%

Вес компонентов в оценке корпоративного управления

Задайте вопрос юристу:
+7 (499) 703-46-71 - для жителей Москвы и Московской области
+7 (812) 309-95-68 - для жителей Санкт-Петербурга и Ленинградской области