См. Документы Министерства финансов Российской Федерации
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 16 августа 2018 г. N 175н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА, СРОКОВ И ФОРМ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УПРАВЛЯЮЩИМИ КОМПАНИЯМИ ОТЧЕТНОСТИ
ПО ДОГОВОРАМ РЕПО
Во исполнение пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 23 марта 2018 г. N 320 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации и признании утратившим силу подпункта "а" пункта 1 постановления Правительства Российской Федерации от 26 марта 2015 г. N 278" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 14, ст. 1971) приказываю:
1. Утвердить порядок и сроки представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо согласно приложению N 1 к настоящему приказу.
2. Утвердить формы представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо согласно приложениям N 2 и N 3 к настоящему приказу.
Первый заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов
Российской Федерации
А.Г.СИЛУАНОВ
Приложение N 1
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 г. N 175н
ПОРЯДОК И СРОКИ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УПРАВЛЯЮЩИМИ КОМПАНИЯМИ ОТЧЕТНОСТИ
ПО ДОГОВОРАМ РЕПО
1. Настоящий порядок определяет правила представления управляющими компаниями, отобранными по конкурсу, государственной управляющей компанией, а также государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва отчетности по договорам репо.
2. Отчетность управляющих компаний по договорам репо состоит из месячного Отчета о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления и годового Отчета о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления.
3. Отчет о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления формируется на конец последнего календарного дня отчетного месяца и представляется государственной управляющей компанией и государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по форме согласно приложению N 2 к настоящему приказу.
4. Отчет о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления формируется на конец последнего календарного дня отчетного года и представляется управляющими компаниями в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным годом, по форме согласно приложению N 3 к настоящему приказу.
5. Месячный и годовой отчеты представляются управляющими компаниями в виде документа на бумажном носителе, заверенного печатью организации (при наличии печати), либо документа в электронной форме, заверенного усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Приложение N 2
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 г. N 175н
Форма
Отчет ____________________________________________________
(государственной управляющей компании,
государственной управляющей компании
средствами выплатного резерва)
о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках
договора доверительного управления ____________________________________
(дата и номер договора
доверительного управления)
за ______________________________
(месяц, год)
Единица измерения: руб.
1. Расшифровка по договорам репо
|
Дата договора
|
Номер договора
|
Валюта договора
|
Дата поставки денежных средств по первой части договора репо
|
Денежные средства, подлежащие возврату, на начало отчетного месяца (без учета дохода по договору репо)
|
Размещено денежных средств в отчетном месяце (общая сумма по первой части договора репо)
|
Наименование ценной бумаги
|
Количество ценных бумаг
|
Ставка репо, %
|
Дата поставки денежных средств по второй части договора репо
|
Срок, дни
|
Возвращено денежных средств в отчетном месяце (общая сумма по второй части договора репо)
|
Стадия исполнения договора репо (1 - исполнен по первой части, 2 - исполнен по второй части)
|
Денежные средства, подлежащие возврату, на конец отчетного месяца (без учета дохода по договору репо)
|
Покупка ценных бумаг, держателем которых является организация, выполняющая функции государственной управляющей компании (0 - нет признака покупки, 1 - есть признак покупки)
|
|
|
всего
|
в том числе доход
|
||||||||||||||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
|
Итого:
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
|||||
|
В том числе просроченная задолженность:
|
|||||||||||||||
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
|||
2. Справка о движении денежных средств по договорам репо нарастающим итогом с начала текущего года
|
Денежные средства, подлежащие возврату, на начало текущего года (без учета дохода по договору репо)
|
Размещено денежных средств с начала текущего года (общая сумма по первой части договора репо)
|
Возвращено денежных средств с начала текущего года (общая сумма по второй части договора репо)
|
Денежные средства, подлежащие возврату на конец отчетного месяца (без учета дохода по договору репо)
|
|
|
всего
|
в том числе доход
|
|||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
___________________________________________________________________________
(должность уполномоченного лица государственной управляющей компании,
государственной управляющей компании средствами выплатного резерва)
_______________________ ____________________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение N 3
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 г. N 175н
Форма
Отчет управляющей компании ________________________________________________
(наименование управляющей компании)
о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо
в рамках договора доверительного управления _______________________________
(дата и номер договора
доверительного управления)
за _______________________________________________
(год)
Единица измерения: тыс. руб.
|
Размещено денежных средств на начало отчетного года
|
Размещено денежных средств за отчетный год
|
Возвращено денежных средств за отчетный год
|
Денежные средства, подлежащие возврату на конец отчетного года (без учета дохода по договору репо)
|
|
|
всего
|
в том числе доход
|
|||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
_________________________________________ _______________ _______________
(должность уполномоченного лица (подпись) (расшифровка
управляющей компании) подписи)
