См. Документы Министерства налогов и сборов Российской Федерации

МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ

ПРИКАЗ
от 6 мая 2003 г. N БГ-3-13/242

О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ
В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 2.00)

В соответствии с пунктом 2 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации приказываю:

1. Внести дополнения в формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00), утвержденный Приказом МНС России от 25.03.2002 N БГ-3-13/149, в составе:

1.1. "Часть XXXVIII. Состав и структура показателей оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма N 101) (Версия 2.01000)" (приложение N 1 к настоящему Приказу).

1.2. "Часть XXXIX. Состав и структура показателей бухгалтерского отчета о прибылях и убытках кредитной организации (форма N 102) (Версия 2.01000)" (приложение N 2 к настоящему Приказу).

1.3. "Часть XL. Состав и структура показателей бухгалтерского баланса страховой организации (форма N 1) (Версия 2.01000)" (приложение N 3 к настоящему Приказу) (не приводится).

1.4. "Часть XLI. Состав и структура показателей отчета о прибылях и убытках страховой организации (форма N 2) (Версия 2.01000)" (приложение N 4 к настоящему Приказу) (не приводится).

1.5. "Часть XLII. Состав и структура показателей отчета о прибылях и убытках страховой медицинской организации по обязательному медицинскому страхованию (форма N 2а) (Версия 2.01000)" (приложение N 5 к настоящему Приказу) (не приводится).

1.6. "Часть XLIII. Состав и структура показателей отчета об изменениях капитала страховой организации (форма N 3) (Версия 2.01000)" (приложение N 6 к настоящему Приказу) (не приводится).

1.7. "Часть XLIV. Состав и структура показателей отчета о движении денежных средств страховой организации (форма N 4) (Версия 2.01000)" (приложение N 7 к настоящему Приказу) (не приводится).

1.8. "Часть XLV. Состав и структура показателей отчета о движении денежных средств страховой медицинской организации по обязательному медицинскому страхованию (форма N 4а) (Версия 2.01000)" (приложение N 8 к настоящему Приказу) (не приводится).

1.9. "Часть XLIV. Состав и структура показателей приложения к бухгалтерскому балансу страховой организации (форма N 5) (Версия 2.01000)" (приложение N 9 к настоящему Приказу) (не приводится).

2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам М.В. Мишустина.

Министр
Российской Федерации
по налогам и сборам
Г.И.БУКАЕВ

Утвержден
Приказом МНС России
от 6 мая 2003 г. N БГ-3-13/242

ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 2.00)

ЧАСТЬ XXXVIII.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОБОРОТНОЙ ВЕДОМОСТИ
ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
(ФОРМА N 101)
(ВЕРСИЯ 2.01000)

1. Общие требования

Формат передачи данных оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации в электронном виде предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами - инспекциями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (ИМНС). Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их бухгалтерской отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в настоящий формат системы передачи бухгалтерской отчетности.

Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:

Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00). Часть 1 "Общие требования к составу и структуре показателей налоговой и бухгалтерской отчетности" (версия 2.01) (Приказ МНС России от 12.02.2003 N БГ-3-13/59).

Форма оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (Указание Центрального Банка России от 24.10.1997 N 7-У (с изменениями 11.04.2002)) "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации".

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00)".

2. Структура представления оборотной ведомости
по счетам бухгалтерского учета кредитной организации
в электронном виде

Структура формата оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации состоит из следующих блоков, объединяющих показатели бухгалтерской отчетности по смысловому содержанию.

<форма отчетности>::=<описание формы><конец блока>
                     <содержание формы>

Состав показателей блока <описание формы> - представлен в таблице 1.

<содержание формы>::=<Раздел 0><конец блока>
                     {<Балансовые счета по активу><конец блока>}
                     <итого по активу балансового счета><конец
                     блока>
                     {<Балансовые счета по пассиву><конец блока>}
                     <итого по пассиву балансового счета><конец
                     блока>
                     {<Счета доверительного управления по активу>
                     <конец блока>}
                     <итого по счетам доверительного управления по
                     активу><конец блока>
                     {<Счета доверительного управления по пассиву>
                     <конец блока>}
                     <итого по счетам доверительного управления по
                     пассиву><конец блока>
                     {<Внебалансовые счета по активу><конец блока>}
                     <итого по активу по внебалансовому счету>
                     <конец блока>
                     {<Внебалансовые счета по пассиву><конец
                     блока>}
                     <итого по пассиву по внебалансовому счету>
                     <конец блока>
                     {<Срочные операции по активу><конец блока>}
                     <итого по активу по срочным операциям><конец
                     блока>
                     (<Срочные операции по пассиву><конец блока>}
                     <итого по пассиву по срочным операциям><конец
                     блока>
                     {<Счета ДЕПО по активу><конец блока>}
                     <итого по активу по счетам ДЕПО><конец блока>
                     {<Счета ДЕПО по пассиву><конец блока>}
                     <итого по пассиву по счетам ДЕПО><конец блока>

Состав показателей блоков <Раздел 0>, <Балансовые счета по активу>, <итого по активу балансового счета>, <Балансовые счета по пассиву>, <итого по пассиву балансового счета>, <Счета доверительного управления по активу>, <итого по счетам доверительного управления по активу>, <Счета доверительного управления по пассиву>, <итого по счетам доверительного управления по пассиву>, <Внебалансовые счета по активу>, <итого по активу по внебалансовому счету>, <Внебалансовые счета по пассиву>, <итого по пассиву по внебалансовому счету>, <Срочные операции по активу>, <итого по активу по срочным операциям>, <Срочные операции по пассиву>, <итого по пассиву по срочным операциям>, <Счета ДЕПО по активу>, <итого по активу по счетам ДЕПО>, <Счета ДЕПО по пассиву>, <итого по пассиву по счетам ДЕПО> представлены соответственно в таблицах 2, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 4.1, 4.2, 4.3, 4.4, 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 6.1, 6.2, 6.3, 6.4, 7.1, 7.2, 7.3, 7.4.

3. Формат представления оборотной ведомости
по счетам бухгалтерского учета кредитной организации
в электронном виде

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 7.4.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, T2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)

Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:

Т - <текст>;

Т1 - <текст1>;

Т2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

К - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>;

I6 - <ОГРН>;

Е - <пустое выражение>

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

    <формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
                              <формат слова S>

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>. Обозначения <код ...> раскрываются в таблице 9 (п. 2.3.5 Части 1).

3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>. Эти обозначения раскрываются в п. 3.1 Части 1.

4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...> раскрываются в таблице 10 (п. 2.3.5 Части 1).

5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).

Описание формы отчетности

Таблица 1

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Признак         │ О │К(1)         │ПризФОтч     │Значение равно           │
│отчетности      │   │             │             │2 - для бухгалтерской    │
│                │   │             │             │отчетности               │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Код формы       │ О │К(7)         │КНД          │Принимает значение:      │
│отчетности по   │   │             │             │0409101                  │
│классификатору  │   │             │             │                         │
│КНД             │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Наименование    │ Н │Т(120)       │НаимФОтч     │Значение равно:          │
│формы отчетности│   │             │             │ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО   │
│                │   │             │             │СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО    │
│                │   │             │             │УЧЕТА КРЕДИТНОЙ          │
│                │   │             │             │ОРГАНИЗАЦИИ              │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Версия формата  │ О │N(7.5)       │ВерФОтч      │Значение равно           │
│отчетности      │   │             │             │2.01000                  │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Период действия │ О │D(10),       │ПериодВерОтч │<дата начала действия    │
│версии формата  │   │D(10)|       │             │версии>,<дата конца      │
│отчетности      │   │Е(0)         │             │действия версии>         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Признак         │ О │К(1)         │ПризПериодОтч│<код>                    │
│отчетного       │   │             │             │принимает следующие      │
│периода         │   │             │             │значения:                │
│                │   │             │             │1 - (месячная)           │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Начало отчетного│ О │D(10)        │НачПериодОтч │<дата начала периода>    │
│периода         │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Конец отчетного │ О │D(10)        │КонПериодОтч │<дата окончания периода> │
│периода         │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Единица         │ О │К(3)         │ОКЕИ         │Принимает значение:      │
│измерения по    │   │             │             │384 - тыс. рублей        │
│классификатору  │   │             │             │796 - штук               │
│ОКЕИ            │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Вариант формы   │ О │N(3)         │ВарФОтч      │<номер варианта формы    │
│отчетности      │   │             │             │отчетности>              │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Количество      │ О │N(10)        │КолПокФОтч   │<количество показателей> │
│показателей     │   │             │             │                         │
│в форме         │   │             │             │                         │
│отчетности      │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Содержание формы отчетности

Таблица 2

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Код территории  │ О │К(11)        │ОКАТО        │<ОКАТО>                  │
│по ОКАТО        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Код кредитной   │ О │К(8)         │ОКПО         │<Код ОКПО>               │
│организации по  │   │             │             │                         │
│ОКПО            │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Регистрационный │ О │Т1(9)        │РегНомерКО   │<текст>                  │
│номер           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│БИК - (код)     │ О │Т(9)         │БИК          │<БИК>                    │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Наименование    │ О │Т(254)       │НаимКОПол    │<наименование>           │
│кредитной       │   │             │             │                         │
│организации     │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Адрес кредитной │ О │К(3), N(6),  │АдрЮрКО      │<код страны>,<индекс>,   │
│организации     │   │К(2), Т1(40),│             │<код региона>,<район>,   │
│                │   │Т1(40),      │             │<город>,<населенный      │
│                │   │Т1(40),      │             │пункт>,<улица>,<дом>,    │
│                │   │Т1(40),      │             │<корпус>,<квартира>      │
│                │   │Т1(7), Т1(7),│             │                         │
│                │   │Т1(7)        │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Балансовые счета

Таблица 3.1

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                                  АКТИВ                                   │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010001001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010001002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010001003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010001004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату - │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010001005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010001006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010001007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету -     │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010001008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010001009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010001010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту -    │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010001011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010001012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010001013│<сумма>                  │
│остатки - итого │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 3.2

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                             ИТОГО ПО АКТИВУ                              │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010002001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010002002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010002003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010002004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010002005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010002006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010002007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010002008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010002009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010002010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010002011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010002012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010002013│<сумма>                  │
│остатки         │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 3.3

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                                  ПАССИВ                                  │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010003001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010003002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010003003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010003004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату - │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010003005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010003006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010003007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету -     │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010003008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010003009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010003010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту -    │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010003011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010003012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010003013│<сумма>                  │
│остатки - итого │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 3.4

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                            ИТОГО ПО ПАССИВУ                              │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010004001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010004002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010004003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010004004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010004005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010004006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010004007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010004008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010004009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010004010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010004011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010004012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010004013│<сумма>                  │
│остатки         │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Счета доверительного управления

Таблица 4.1

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                                  АКТИВ                                   │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010005001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010005002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010005003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010005004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату - │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010005005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010005006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010005007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету -     │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010005008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010005009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010005010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту -    │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010005011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010005012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010005013│<сумма>                  │
│остатки - итого │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 4.2

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                               ИТОГО ПО АКТИВУ                            │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010006001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010006002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010006003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010006004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010006005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010006006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010006007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010006008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010006009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010006010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010006011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010006012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010006013│<сумма>                  │
│остатки         │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 4.3

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                                  ПАССИВ                                  │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010007001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010007002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010007003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010007004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату - │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010007005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010007006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010007007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету -     │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010007008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010007009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010007010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту -    │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010007011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010007012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010007013│<сумма>                  │
│остатки - итого │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 4.4

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                             ИТОГО ПО ПАССИВУ                             │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010008001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010008002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010008003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010008004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010008005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010008006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010008007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010008008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010008009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010008010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010008011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010008012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010008013│<сумма>                  │
│остатки         │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Внебалансовые счета

Таблица 5.1

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                                  АКТИВ                                   │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010009001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010009002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010009003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010009004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату - │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010009005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010009006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010009007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету -     │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010009008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010009009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010009010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту -    │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010009011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010009012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010009013│<сумма>                  │
│остатки - итого │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 5.2

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                            ИТОГО ПО АКТИВУ                               │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010010001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010010002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010010003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010010004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010010005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010010006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010010007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010010008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010010009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010010010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010010011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010010012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010010013│<сумма>                  │
│остатки         │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 5.3

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                                 ПАССИВ                                   │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010011001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010011002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010011003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010011004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату - │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010011005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010011006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010011007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету -     │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010011008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010011009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010011010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту -    │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010011011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010011012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010011013│<сумма>                  │
│остатки - итого │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 5.4

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                            ИТОГО ПО ПАССИВУ                              │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010012001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010012002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010012003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010012004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010012005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010012006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010012007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010012008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010012009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010012010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010012011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010012012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010012013│<сумма>                  │
│остатки         │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Срочные операции

Таблица 6.1

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                                  АКТИВ                                   │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010013001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010013002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010013003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010013004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату - │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010013005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010013006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010013007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету -     │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010013008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010013009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010013010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту -    │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010013011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010013012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010013013│<сумма>                  │
│остатки - итого │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 6.2

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                              ИТОГО ПО АКТИВУ                             │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010014001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010014002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010014003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010014004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010014005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010014006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010014007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010014008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010014009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010014010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010014011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010014012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010014013│<сумма>                  │
│остатки         │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 6.3

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                                  ПАССИВ                                  │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010015001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010015002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010015003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010015004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату - │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010015005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010015006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010015007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету -     │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010015008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010015009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010015010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту -    │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010015011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010015012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010015013│<сумма>                  │
│остатки - итого │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 6.4

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                              ИТОГО ПО ПАССИВУ                            │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Номер счета     │П  │Т(5)         │П000010016001│<номер>                  │
│второго порядка │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010016002│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010016003│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010016004│<сумма>                  │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010016005│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010016006│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету в ин. │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010016007│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010016008│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
│(рублей)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010016009│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту в    │   │             │             │                         │
│ин. валюте,     │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010016010│<сумма>                  │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010016011│<сумма>                  │
│остатки (рублей)│   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010016012│<сумма>                  │
│остатки в ин.   │   │             │             │                         │
│валюте, драг.   │   │             │             │                         │
│металлах        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010016013│<сумма>                  │
│остатки         │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Счета ДЕПО

Таблица 7.1

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                                  АКТИВ                                   │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010017004│<штук>                   │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату - │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010017007│<штук>                   │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету -     │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010017010│<штук>                   │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту -    │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010017013│<штук>                   │
│остатки - итого │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 7.2

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                             ИТОГО ПО АКТИВУ                              │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010018004│<штук>                   │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010018007│<штук>                   │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010018010│<штук>                   │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010018013│<штук>                   │
│остатки         │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 7.3

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                                 ПАССИВ                                   │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010019004│<штук>                   │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату - │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010019007│<штук>                   │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету -     │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010019010│<штук>                   │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту -    │   │             │             │                         │
│итого           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010019013│<штук>                   │
│остатки - итого │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 7.4

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│                             ИТОГО ПО ПАССИВУ                             │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Входящие        │П  │N(15.3)      │П000010020004│<штук>                   │
│остатки на      │   │             │             │                         │
│отчетную дату   │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010020007│<штук>                   │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по дебету       │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Обороты за      │П  │N(15.3)      │П000010020010│<штук>                   │
│отчетный период │   │             │             │                         │
│по кредиту      │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Исходящие       │П  │N(15.3)      │П000010020013│<штук>                   │
│остатки         │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

4. Описание реквизитов

Реквизит "Признак формы отчетности"

Обязательный реквизит. Принимает значение 2 - для форм бухгалтерской отчетности.

Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"

Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный 0409101. По значению реквизита определяется идентификация формы.

Реквизит "Наименование формы отчетности"

Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ.

Реквизит "Версия формата отчетности"

Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:

  X.XX XXX
   ─┬─ ──┬─
    │    └── Версия утвержденной   формы   отчетности,   а   также
    │        изменений   (дополнений)  в рамках утвержденной формы
    │        отчетности.
    │
    └─────── Версия части I "Общие требования   к   составу      и
             структуре   показателей   налоговой  и  бухгалтерской
             отчетности" в электронном виде.

Реквизит "Период действия версии формата отчетности"

Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.

Реквизит "Признак отчетного периода"

Обязательный реквизит.

Принимает значение:

1 - месячная.

Реквизит "Начало отчетного периода"

Обязательный реквизит типа дата.

Реквизит "Окончание отчетного периода"

Обязательный реквизит типа дата.

Реквизит "Единица измерения"

Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные баланса: 384 (тыс. руб.), 796 (штук).

Реквизит "Вариант формы отчетности"

Обязательный реквизит. Может принимать значения от 001 до 999. Предполагается, что первичная форма имеет код 001, исправительные формы - коды от 002 до 998. Значение 999 записывается в том случае, если средством подготовки файла с данными форм бухгалтерской отчетности не обеспечивается отслеживания посылок исправительных форм. Если для конкретной формы отчетности за один отчетный период в данный реквизит записано значение 999, то во всех последующих посылках данных указанной формы за этот же отчетный период должно быть указано такое же значение.

Реквизит "Количество показателей в форме отчетности"

Обязательный реквизит. Определяет количество показателей, передаваемых по данной форме отчетности.

Реквизит "Код территории по ОКАТО"

Указывается 11-разрядный идентификационный код объекта административно-территориального деления (ОКАТО).

Реквизит "Код по ОКПО"

Указывается 8-разрядный идентификационный код предприятий и организаций по ОКПО.

Реквизит "Регистрационный номер"

Указывается регистрационный номер участника расчета.

Реквизит "БИК - (код)"

Указывается 9-разрядный Банковский идентификационный код (БИК).

Реквизит "Наименование кредитной организации"

Для организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).

Реквизит "Адрес кредитной организации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> из описания части 1 (версия 2.01).

Реквизит "Показатель формы отчетности"

Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.

Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.

Код показателя формируется следующим образом:

ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР - пятизначный код раздела баланса,

ССССС - пятизначный код строки баланса,

ГГ - двузначный номер графы баланса.

Приложение 1

ПРИМЕР ОФОРМЛЕНИЯ ОБОРОТНОЙ ВЕДОМОСТИ
ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ <*>

--------------------------------

<*> Данные, приведенные в данном контрольном примере, следует рассматривать только как пример представления информации.

Имя файла: О0107803.001

Содержание файла:

ИдФайл:7718010784**77180100120030203112308

ТипИнф:ОТЧЕТНОСТЬНП

ВерсФорм:2.01

ИдПол:7718

ВерсПрог:1С:ПРЕДПРИЯТИЕ 7.7

КолДок:1

НаимОтпрЮл:АКЦИОНЕРНЫЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК "ЭЛИН-БАНК"

ТелОтпр:(095)213-2323

ДолжнОтпр:ГЛАВНЫЙ БУХГАЛТЕР

ФИООтпр:КАРЖИНА,ИННА,ВИКТОРОВНА

@@@

ИдДок:7718010784**771801001200300000001

ДатаДок:03.02.2003

ДокПредст:1

КолФОтч:1

###

НаимЮЛПол:АКЦИОНЕРНЫЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК "ЭЛИН-БАНК"

ИННЮЛ:7718010784

КППЮЛ:771801001

ПризАдр:1

АдрЮр:643,107113,77,,,,ШУМКИНА УЛ,23,,

###

ФИОРук:ИВАНОВ,ИВАН,ИВАНОВИЧ

ИННРук:773300000001

ТелРук:(095)2687777

ФИОБух:КАРЖИНА,ИННА,ВИКТОРОВНА

ТелБух:(095)2687777

УдЛичнБух:21,45 98 459167

ДатаУдЛичн:12.02.2000

АдрМЖБухРФ:643,107113,77,,,,ШУМКИНА УЛ,20,,

###

ПризФОтч:2

КНД:0409101

НаимФОтч:ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

ВерФОтч:2.01000

ПериодВерОтч:24.10.1997,

ПризПериодОтч:1

НачПериодОтч:01.01.2003

КонПериодОтч:31.01.2003

ЕдИзмер:384

ВарДекл:001

КолПокФОтч:<количество показателей>

###

ОКАТО:45227836001

ОКПО:07385034

РегНомер:2015/2332

БИК:040049002

НаимКОПол:АКЦИОНЕРНЫЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК "ЭЛИН-БАНК"

АдрЮрКО:643,107113,77,,,,ШУМКИНА УЛ,23,,

###

ПРРРРРСССССГГ:<сумма>

...

ПРРРРРСССССГГ:<сумма>

###

@@@

===

    ──────────────────────────────────────────────────────────────

Утвержден
Приказом МНС России
от 6 мая 2003 г. N БГ-3-13/242

ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 2.00)

ЧАСТЬ XXXIX.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ БУХГАЛТЕРСКОГО ОТЧЕТА
О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
(ФОРМА N 102)
(ВЕРСИЯ 2.01000)

1. Общие требования

Формат передачи данных бухгалтерского отчета о прибылях и убытках кредитной организации в электронном виде предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами - инспекциями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (ИМНС). Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их бухгалтерской отчетности.

Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы бухгалтерского отчета о прибылях и убытках кредитной организации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в настоящий формат системы передачи бухгалтерской отчетности.

Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:

Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00). Часть 1 "Общие требования к составу и структуре показателей налоговой и бухгалтерской отчетности" (версия 2.01) (Приказ МНС России от 12.02.2003 N БГ-3-13/59).

Форма бухгалтерского отчета о прибылях и убытках кредитной организации (Указание Центрального Банка России от 24.10.1997 N 7-У (с изменениями 11.04.2002)) "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации".

После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00)".

2. Структура представления бухгалтерского отчета
о прибылях и убытках кредитной организации
в электронном виде

Структура формата бухгалтерского отчета о прибылях и убытках кредитной организации состоит из следующих блоков, объединяющих показатели бухгалтерской отчетности по смысловому содержанию.

    <форма отчетности>::=<описание формы><конец блока>
                         <содержание формы>

Состав показателей блока <описание формы> - представлен в таблице 1.

    <содержание формы>::=<Раздел 0><конец блока>
                         {<Показатели формы><конец блока>}

Состав показателей блока <Раздел 0>, <Показатели формы> соответственно представлены в таблицах 2, 3.

3. Формат представления бухгалтерского отчета
о прибылях и убытках кредитной организации
в электронном виде

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 3.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, T2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)

Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:

Т - <текст>;

Т1 - <текст1>;

Т2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

К - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>;

I6 - <ОГРН>;

Е - <пустое выражение>.

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

    <формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
                              <формат слова S>

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>. Обозначения <код ...> раскрываются в таблице 9 (п. 2.3.5 Части 1).

3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>. Эти обозначения раскрываются в п. 3.1 Части 1.

4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...> раскрываются в таблице 10 (п. 2.3.5 Части 1).

5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).

Описание формы отчетности

Таблица 1

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Признак         │ О │К(1)         │ПризФОтч     │Значение равно           │
│отчетности      │   │             │             │2 - для бухгалтерской    │
│                │   │             │             │отчетности               │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Код формы       │ О │К(7)         │КНД          │Принимает значение:      │
│отчетности по   │   │             │             │0409102                  │
│классификатору  │   │             │             │                         │
│КНД             │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Наименование    │ Н │Т(120)       │НаимФОтч     │Значение равно:          │
│формы отчетности│   │             │             │ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И       │
│                │   │             │             │УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ        │
│                │   │             │             │ОРГАНИЗАЦИИ              │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Версия формата  │ О │N(7.5)       │ВерФОтч      │Значение равно:          │
│отчетности      │   │             │             │2.01000                  │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Период действия │ О │D(10),       │ПериодВерОтч │<дата начала действия    │
│версии формата  │   │D(10)|       │             │версии>,<дата конца      │
│отчетности      │   │Е(0)         │             │действия версии>         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Признак         │ О │К(1)         │ПризПериодОтч│<код>                    │
│отчетного       │   │             │             │принимает следующие      │
│периода         │   │             │             │значения:                │
│                │   │             │             │2 - (квартальная)        │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Начало отчетного│ О │D(10)        │НачПериодОтч │<дата начала периода>    │
│периода         │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Конец отчетного │ О │D(10)        │КонПериодОтч │<дата окончания периода> │
│периода         │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Единица         │ О │К(3)         │ОКЕИ         │Принимает значение:      │
│измерения по    │   │             │             │384                      │
│классификатору  │   │             │             │                         │
│ОКЕИ            │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Вариант формы   │ О │N(3)         │ВарФОтч      │<номер варианта формы    │
│отчетности      │   │             │             │отчетности>              │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Количество      │ О │N(10)        │КолПокФОтч   │<количество показателей> │
│показателей     │   │             │             │                         │
│в форме         │   │             │             │                         │
│отчетности      │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Содержание формы отчетности

Таблица 2

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Код территории  │ О │К(11)        │ОКАТО        │<ОКАТО>                  │
│по ОКАТО        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Код по ОКПО     │ О │К(8)         │ОКПО         │<Код ОКПО>               │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Регистрационный │ О │Т1(9)        │РегНомерКО   │<текст>                  │
│номер           │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│БИК - (код)     │ О │Т(9)         │БИК          │<БИК>                    │
│                │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Наименование    │ О │Т(254)       │НаимКОПол    │<наименование>           │
│кредитной       │   │             │             │                         │
│организации     │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Адрес кредитной │ О │К(3), N(6),  │АдрЮрКО      │<код страны>,<индекс>,   │
│организации     │   │К(2), Т1(40),│             │<код региона>,<район>,   │
│                │   │Т1(40),      │             │<город>,<населенный      │
│                │   │Т1(40),      │             │пункт>,<улица>,<дом>,    │
│                │   │Т1(40),      │             │<корпус>,<квартира>      │
│                │   │Т1(7), Т1(7),│             │                         │
│                │   │Т1(7)        │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 3

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Наименование    │П  │Т(120)       │П000010001002│<наименование>           │
│статьи          │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Символы         │П  │Т(5)         │П000010001003│<символ>                 │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Суммы в рублях  │П  │N(15.3)      │П000010001004│<сумма>                  │
│от операций - в │   │             │             │                         │
│рублях          │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Суммы в рублях  │П  │N(15.3)      │П000010001005│<сумма>                  │
│от операций - в │   │             │             │                         │
│ин. валюте и    │   │             │             │                         │
│драг. металлах  │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Всего           │П  │N(15.3)      │П000010001006│<сумма>                  │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

4. Описание реквизитов

Реквизит "Признак формы отчетности"

Обязательный реквизит. Принимает значение 2 - для форм бухгалтерской отчетности.

Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"

Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный 0409102. По значению реквизита определяется идентификация формы.

Реквизит "Наименование формы отчетности"

Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - БУХГАЛТЕРСКИЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ.

Реквизит "Версия формата отчетности"

Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:

  X.XX XXX
   ─┬─ ──┬─
    │    └── Версия утвержденной   формы   отчетности,   а   также
    │        изменений   (дополнений)  в рамках утвержденной формы
    │        отчетности.
    │
    └─────── Версия части I "Общие    требования   к     составу и
             структуре  показателей   налоговой   и  бухгалтерской
             отчетности" в электронном виде.

Реквизит "Период действия версии формата отчетности"

Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.

Реквизит "Признак отчетного периода"

Обязательный реквизит.

Принимает значение:

2 - квартальная.

Реквизит "Начало отчетного периода"

Обязательный реквизит типа дата.

Реквизит "Окончание отчетного периода"

Обязательный реквизит типа дата.

Реквизит "Единица измерения"

Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные отчета: 384 (тыс. руб.).

Реквизит "Вариант формы отчетности"

Обязательный реквизит. Может принимать значения от 001 до 999. Предполагается, что первичная форма имеет код 001, исправительные формы - коды от 002 до 998. Значение 999 записывается в том случае, если средством подготовки файла с данными форм бухгалтерской отчетности не обеспечивается отслеживания посылок исправительных форм. Если для конкретной формы отчетности за один отчетный период в данный реквизит записано значение 999, то во всех последующих посылках данных указанной формы за этот же отчетный период должно быть указано такое же значение.

Реквизит "Количество показателей в форме отчетности"

Обязательный реквизит. Определяет количество показателей, передаваемых по данной форме отчетности.

Реквизит "Код территории по ОКАТО"

Указывается 11-разрядный идентификационный код объекта административно-территориального деления (ОКАТО).

Реквизит "Код по ОКПО"

Указывается 8-разрядный идентификационный код предприятий и организаций по ОКПО.

Реквизит "Регистрационный номер"

Указывается регистрационный номер участника расчета.

Реквизит "БИК - (код)"

Указывается 9-разрядный Банковский идентификационный код (БИК).

Реквизит "Наименование кредитной организации"

Для организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).

Реквизит "Адрес кредитной организации"

Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> из описания части 1 (версия 2.01).

Реквизит "Показатели формы отчетности"

Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.

Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.

Код показателя формируется следующим образом:

ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР - пятизначный код раздела баланса,

ССССС - пятизначный код строки баланса,

ГГ - двузначный номер графы баланса.

Приложение 1

ПРИМЕР ОФОРМЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО ОТЧЕТА
О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ <*>

--------------------------------

<*> Данные, приведенные в данном контрольном примере, следует рассматривать только как пример представления информации.

Имя файла: О0107803.001

Содержание файла:

ИдФайл:7718010784**77180100120030203112308

ТипИнф:ОТЧЕТНОСТЬНП

ВерсФорм:2.01

ИдПол:7718

ВерсПрог:1С:ПРЕДПРИЯТИЕ 7.7

КолДок:1

НаимОтпрЮл:АКБ "ЭЛИН-БАНК"

ТелОтпр:(095)213-2323

ДолжнОтпр:ГЛАВНЫЙ БУХГАЛТЕР

ФИООтпр:КАРЖИНА,ИННА,ВИКТОРОВНА

@@@

ИдДок:7718010784**771801001200300000001

ДатаДок:03.02.2003

ДокПредст:1

КолФОтч:1

###

НаимЮЛПол:АКЦИОНЕРНЫЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК "ЭЛИН-БАНК"

ИННЮЛ:7718010784

КППЮЛ:771801001

ПризАдр:1

АдрЮр:643,107113,77,,,,ШУМКИНА УЛ,23,,

###

ФИОРук:ИВАНОВ,ИВАН,ИВАНОВИЧ

ИННРук:773300000001

ТелРук:(095)2687777

ФИОБух:КАРЖИНА,ИННА,ВИКТОРОВНА

ТелБух:(095)2687777

УдЛичнБух:21,45 98 459167

ДатаУдЛичн:12.02.2000

АдрМЖБухРФ:643,107113,77,,,,ШУМКИНА УЛ,20,,

###

ПризФОтч:2

КНД:0409102

НаимФОтч: ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

ВерФОтч:2.01000

ПериодВерОтч:24.10.1997,

ПризПериодОтч:1

НачПериодОтч:01.01.2003

КонПериодОтч:31.03.2003

ЕдИзмер:384

ВарДекл:001

КолПокФОтч:<количество показателей>

###

ОКАТО:45227836001

ОКПО:07385034

РегНомер:2015/2332

БИК:040049002

НаимКОПол:АКЦИОНЕРНЫЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК "ЭЛИН-БАНК"

АдрЮрКО:643,107113,77,,,,ШУМКИНА УЛ,23,,

###

ПРРРРРСССССГГ:<сумма>

...

ПРРРРРСССССГГ:<сумма>

###

@@@

===

    ──────────────────────────────────────────────────────────────
Задайте вопрос юристу:
+7 (499) 703-46-71 - для жителей Москвы и Московской области
+7 (812) 309-95-68 - для жителей Санкт-Петербурга и Ленинградской области