См. Документы Федеральной налоговой службы Российской Федерации
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 29 июня 2012 г. N ММВ-7-6/465@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТА
ОПИСИ ДОКУМЕНТОВ, НАПРАВЛЯЕМЫХ В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ
С целью обеспечения возможности направления налогоплательщиками документов в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в налоговые органы в соответствии с пунктом 3 статьи 80, пунктом 2 статьи 93, пунктом 5 статьи 93.1, пунктом 5.2 статьи 174 Налогового кодекса Российской Федерации приказываю:
1. Утвердить формат описи документов, направляемых в налоговый орган в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи, согласно приложению к настоящему приказу.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы А.С. Петрушина.
Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.МИШУСТИН
Утвержден
приказом ФНС России
от "__" ________ 2012 г. N ___
ФОРМАТ
ОПИСИ ДОКУМЕНТОВ, НАПРАВЛЯЕМЫХ В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлу передачи описи документов, направляемых в налоговый орган в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (далее - файл обмена).
2. Номер версии настоящего формата 5.03, часть 912.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение ON_OPDOCNO;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена "1". Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначения налоговых органов" (СОНО);
--------------------------------
"1" Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают.
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
"?xml version ="1.0"encoding="windows-1251"?"
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
ON_OPDOCNO_1_912_01_05_03_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.18 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента "1";
--------------------------------
"1" В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в сети интернет по электронному адресу: http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
│└─┘ └──────┐
│ ┌──────────────────┐│
│ │ИдФайл ││
┌┤ └──────────────────┘│
││ Идентификатор файла │
││ ┌──────────────────┐│
││ │ВерсФорм ││
││ └──────────────────┘│
││ Версия формата │
││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│ ┌──────────────┐
││ ВерсПрог │ │┌─┐ │
││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│ ┌┤│-│ attributes└─────────────┐
││ Версия передающей │ ││└─┘ │
││ программы │ ││┌───────┐ │
│└─────────────────────┘ │││КНД │ │
│ ││└───────┘ │
│ ││ Код формы документа по КНД │
│ ││┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │
│ ││ ДатаДок │
│ ││└ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │
│ ││ Дата формирования документа│
│ │└────────────────────────────┘ ┌────────────────┐
│ │ │--- │
┌───────┐ │ │ │-- │
│ ┌┴┐ │ │ ┌────┤-- │
│ Файл │-├──┤ │ │ │ ИмяФайлТреб │
│ └┬┘ │ │ │ │ │
└───────┘ │ │ ┌──────────────┐ │ └────────────────┘
Файл обмена │ │ │ ┌┴┐ │ Имя файла
│ │ ┌─┤СвОтпр │+│ │ требования о
│ /───────\ ┌─────────────────┐ │ │ │ └┬┘ │ представлении
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └──────────────┘ │ документов, в ответ
└─┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├─┤ │ Сведения об отправителе │ на которое
│ ├─┘ │ └┬┘ │ │ документа │ формируется опись
\───────/ └─────────────────┘ │ │ ┌────────────┐ │
Опись документов, │ │ │ ┌┴┐ /──────────\ │ ┌────────────────┐
направляемых в │ ├─┤СвПолуч │+│ │ /.──┐ ├─┐ │ │--- │
налоговый орган │ │ │ └┬┘ ┌─────┤ ──/ .──┼─│-├───┼────┤-- │
│ │ └────────────┘ │ │ .──┘ ├─┘ │ │-- │
│ │ Сведения о получателе │ \──────────/ │ │ ИдФайлНалОтч │
│ │ документа │ │ └────────────────┘
│ │ ┌──────────────┐ │ │ Идентификатор файла
│ │ │ ┌┴┐ │ │ налоговой декларации
│ ├─┤СвНП │+│ │ │ (расчета), к которой
│ │ │ └┬┘ │ │ формируется опись
│ │ └──────────────┘ │ │ ┌────────────────┐
│ │ Сведения о │ │ │--- │
│ /───────\ │ налогоплательщике │ └────┤-- │
│ │ ├─┐│ │ │-- │
└─┤-.-.-.-│-├┤ │ │ Журнал │
│ ├─┘│ │ └────────────────┘
\───────/ │ ┌──────────────┐ /───────\ │ Журнал учета полученных и
│ │ ┌┴┐ │ ├─┐ │ выставленных счетов-фактур,
├─┤ИдФайлОсн │-├───────┤-.-.-.-│-├──┤ представляемый в
│ │ └┬┘ │ ├─┘ соответствии с п. 5.2
│ └──────────────┘ \───────/ │ ст. 174 Налогового кодекса
│ Идентификатор файла Российской Федерации
│ документа, к которому │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ формируется опись ---
│ └ ─ ─ ─ ┤-- │
│ --
│ │ ИмяФайлТребПояс │
│ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ Имя файла требования о
│ представлении пояснений,
│ на которое сформирован ответ
│ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ┌───┤│+│ attributes│
│ │ │└─┘ │
│ │ └──────────────┘
│ ┌───────────┐ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ┌┴┐ │ ┌┴┐
├─┤ДокНапрНО │-├──────┤ ┌ ─ ┤ ДокФорм │+│
│ │ └┬┘ │ │ └┬┤
│ └───────────┘ │ └┬─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ Документы, │ /───────\ │ └─ ─ ─\ ─ ─ ┘
│ направляемые │ │ ├─┐ \/
│ в налоговый орган └───┤-.-.-.-│-├ ─┤ ┌─┐
│ │ ├─┘ 0..│ │
│ \───────/ │ └─┘
│ Документ,
│ │ представленный в виде
│ xml-файла
│ │
│ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ┌┴┐
│ └ ─ ┤ ДокСкан │+│
│ └┬┤
│ └┬─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ └─ ─ ─\─ ─ ─┘
│ \/
│ ┌─┐
│ 0..│ │
│ └─┘
│ Документ,
│ представленный в виде
│ скан-образа
│ ┌────────────┐
│ │ ┌┴┐
└─┤ Подписант │+│
│ └┬┘
└────────────┘
Сведения о
лице,
подписавшем
документ
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-200) | ОУ | Содержит (повторяет) имя файла (без расширения и точки) |
Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.03 |
Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | Н | |
Опись документов, направляемых в налоговый орган | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Таблица 4.2
Опись документов, направляемых в налоговый орган (Документ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код формы документа по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент "КНДТип". Принимает значение: 1165034 |
Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | Н | Типовой элемент "ДатаТип". Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Сведения об отправителе документа | СвОтпр | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
Сведения о получателе документа | СвПолуч | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 | |
Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 | |
Идентификатор файла документа, к которому формируется опись | ИдФайлОсн | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
Документы, направляемые в налоговый орган | ДокНапрНО | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 | |
Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
Таблица 4.3
Сведения об отправителе документа (СвОтпр)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Признак отправителя - уполномоченного представителя | ПризОтпрУП | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - нет | 2 - да |
Отправитель - организация | | ОтпрЮЛ | С | О | Типовой элемент "СвЮЛТип". Состав элемента представлен в табл. 4.15 | |
Отправитель - физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) | ОтпрФЛ | С | О | Типовой элемент "СвФЛТип". Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.4
Сведения о получателе документа (СвПолуч)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код налогового органа в соответствии с СОНО | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент "СОНОТип". Значение выбирается в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" |
Таблица 4.5
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Налогоплательщик - организация | | НПЮЛ | С | О | Типовой элемент "СвЮЛТип". Состав элемента представлен в табл. 4.15 | |
Налогоплательщик - физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) | НПФЛ | С | О | Типовой элемент "СвФЛТип". Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.6
Идентификатор файла документа, к которому формируется
опись (ИдФайлОсн)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Имя файла требования о представлении документов, в ответ на которое формируется опись | | ИмяФайлТреб | П | T(1-200) | О | Содержит (повторяет) имя файла (без расширения и точки) |
Идентификатор файла налоговой декларации (расчета), к которой формируется опись | | ИдФайлНалОтч | П | T(1-200) | О | |
Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, представляемый в соответствии с п. 5.2 ст. 174 Налогового кодекса Российской Федерации | Журнал | П | T(=6) | О | Принимает значение: ЖУРНАЛ |
Имя файла требования о представлении пояснений, на которое сформирован ответ | ИмяФайлТребПояс | П | T(1-200) | НУ | Содержит (повторяет) имя файла (без расширения и точки). Заполняется в случае представления Ответа на требование о представлении пояснений, а также подтверждающих документов Может применяться только при наличии элемента "ИдФайлНалОтч". Элемент обязателен при "ДокФорм/КодДок"=8888 (из табл. 4.8) |
Таблица 4.7
Документы, направляемые в налоговый орган (ДокНапрНО)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Количество направленных файлов | КолФайл | А | N(2) | О | |
Документ, представленный в виде xml-файла | ДокФорм | С | НМУ | Состав элемента представлен в табл. 4.8 Обязателен при отсутствии "ДокСкан". Обязателен при наличии элемента "Журнал" (из табл. 4.6) | |
Документ, представленный в виде скан-образа | ДокСкан | С | НМУ | Состав элемента представлен в табл. 4.9 Обязателен при отсутствии "ДокФорм" Не применяется при наличии элемента "Журнал" (из табл. 4.6) |
Таблица 4.8
Документ, представленный в виде xml-файла (ДокФорм)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код документа | КодДок | А | T(=4) | ОКУ | Принимает значение: 0924 - счет-фактура | 0925 - книга покупок | 0926 - книга продаж | 1004 - журнал полученных и выставленных счетов-фактур | 2181 - акт приемки-сдачи работ (услуг) | 2232 - дополнительный лист Книги покупок | 2233 - дополнительный лист Книги продаж | 2234 - товарная накладная (ТОРГ-12) | 2772 - корректировочный счет-фактура | 2937 - документ о передаче товара при торговых операциях | 2939 - документ о передаче результатов работ (об оказании услуг) | 2941 - Счет-фактура и документ о передаче товаров (работ, услуг), имущественных прав, включающий в себя счет-фактуру | 2943 - Корректировочный счет-фактура и документ об изменении стоимости ранее отгруженных товаров (работ, услуг), имущественных прав, включающий в себя корректировочный счет-фактуру | 8888 - ответ на Требование о представлении пояснений Не может принимать значение "8888" при наличии элементов "ИмяФайлТреб" или "Журнал". При наличии элемента "Журнал" применяется только значение "1004" |
Код формы документа по КНД | КНД_Док | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент "КНДТип" |
Номер документа-основания (основного документа) | НомДокОсн | А | T(1-500) | НУ | Обязателен для "КодДок"=2181. Для остальных "КодДок" не заполняется |
Дата документа-основания (основного документа) | ДатаДокОсн | А | T(=10) | НУ | Типовой элемент "ДатаТип". Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Обязателен для "КодДок"=2181. Для остальных "КодДок" не заполняется |
Порядковый номер запрашиваемого документа (запрашиваемой информации) | ПорНомДок | П | T(=4) | НУ | Обязателен при направлении документов в ответ на требование о представлении документов (информации), т.е. обязателен и применяется только при наличии "ИмяФайлТреб" (из табл. 4.6). Указывается порядковый номер запрашиваемого документа, согласно требованию о представлении документов (информации). Имеет вид 1.XX (2.XX), где XX, порядковый номер |
Имя файла документа | ИмяФайл | П | T(1-200) | О | Имя файла, представляемого в налоговый орган документа в соответствии с утвержденным форматом для данного документа без расширения и точки |
Имя файла ЭП данного документа | ИмяФайлЭЦП | П | T(1-200) | ОМ | Имя файла ЭП имеет следующий вид: ИмяФайл_XXX_N.sgn, где: ИмяФайл - имя файла, представляемого в налоговый орган документа в соответствии с утвержденным форматом для данного документа, без расширения и точки; XXX - постфикс файла ЭП, принимающий значение "SGN"; N - идентификационный номер файла (GUID); .sgn - точка и расширение файла ЭП Множественность может применяться только при "КодДок" = 2937 | 2939 | 2941 | 2943 |
Таблица 4.9
Документ, представленный в виде скан-образа (ДокСкан)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код документа | КодДок | А | T(=4) | ОК | Принимает значение: 0924 - Счет-фактура | 1665 - Товарно-транспортная накладная | 2181 - Акт приемки-сдачи работ (услуг) | 2215 - Грузовая таможенная декларация/транзитная декларация | 2216 - Добавочный лист к грузовой таможенной декларации/транзитной декларации | 2330 - Спецификация (калькуляция, расчет) цены (стоимости) | 2234 - Товарная накладная (ТОРГ-12) | 2745 - Дополнение к договору | 2766 - Договор (соглашение, контракт) | 2772 - корректировочный счет-фактура | 2799 - отчет НИОКР |
Наименование документа | НаимДок | А | T(1-1000) | О | |
Дата документа | ДатаДок | А | T(=10) | НУ | Типовой элемент "ДатаТип". Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Обязателен для "КодДок"=0924 | 1665 | 2181 | 2330 | 2234 | 2745 | 2766 | 2772 | 2799. Для остальных "КодДок" не заполняется |
Номер документа | НомДок | А | T(1-500) | НУ | Обязателен для "КодДок"=0924 | 1665 | 2215 | 2216 | 2330 | 2745 | 2766 | 2772 | 2799. Может заполняться для "Код Док"=2181 | 2234 |
Сумма всего (с налогом - при его наличии), указанная в документе | СумВсего | А | N(17.2) | НУ | Обязателен для "КодДок"=0924 | 1665 | 2181 | 2330 | 2234 | 2772. Может заполняться для "Код Док"= 2745 | 2766 |
Сумма налога, указанная в документе | СумНалог | А | N(17.2) | НУ | Обязателен для "КодДок"=0924. Может заполняться для "КодДок"=1665 | 2181 | 2330 | 2234 | 2745 | 2766 | 2772 |
Номер документа-основания (основного документа) | НомДокОсн | А | T(1-500) | НУ | Обязателен для "КодДок"=1665 | 2181 | 2216 | 2330 | 2745 | 2772 | 2799. Может заполняться для "КодДок"=2234. Используется для документов, составляемых при наличии основания (основного документа) |
Дата документа-основания (основного документа) | ДатаДокОсн | А | T(=10) | НУ | Типовой элемент "ДатаТип". Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Обязателен для "КодДок"=1665 | 2181 | 2330 | 2745 | 2772 | 2799. Может заполняться для "КодДок"=2234. Используется для документов, составляемых при наличии основания (основного документа) |
Предмет документа | ПредмДок | А | T(1-500) | НУ | Обязателен для "КодДок"=2745 | 2330 | 2766. Для остальных "КодДок" не заполняется. Используется для описания предмета документа (предмет договора и т.п.) |
Порядковый номер запрашиваемого документа (запрашиваемой информации) | ПорНомДок | П | T(=4) | НУ | Обязателен при направлении документов в ответ на требование о представлении документов (информации), т.е. обязателен и применяется только при наличии "ИмяФайлТреб" (из табл. 4.6). Указывается порядковый номер запрашиваемого документа, согласно требованию о представлении документов (информации). Имеет вид 1.XX (2.XX), где XX, порядковый номер |
Период документа | ПерДок | С | НУ | Типовой элемент "ПериодТип". Состав элемента представлен в табл. 4.13. Может заполняться для "КодДок"=2181 | |
Реквизиты лица, составившего документ (реквизиты участника сделки, поставки, указанные в документе) | УчСдел | С | НМУ | Состав элемента представлен в табл. 4.10. Обязателен для "КодДок"=0924 | 1665 | 2181 | 2330 | 2234 | 2745 | 2766 | 2772 | 2799. | |
Имя файла документа | ИмяФайл | П | T(1-200) | ОМУ | Имя файла сканированного документа имеет вид: KD_O_P_N1_GGGGMMDD_N2, где: KD - префикс, принимающий значение кода документа в соответствии с "КодДок"; O - идентификатор отправителя имеет вид: для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП организации); для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей); P - идентификатор конечного получателя - налогового органа, - четырехразрядный код налогового органа в соответствии с СОНО; GGGGMMDD - дата формирования файла; N1, N2 - идентификационные номера файла (GUID). Если документ состоит из нескольких файлов, N1 одинаковый для всех файлов одного документа, N2 уникален для каждого файла независимо от принадлежности к документу. Расширение имени файла - tif | jpg | pdf | pgn. К файлам содержащим отсканированные изображения, предъявляются следующие требования: черно-белое изображение с разрешением отсканированного документа не менее 150 и не более 300 точек на дюйм с использованием 256 градаций серого цвета. Имя файла, представляемого в налоговый орган документа в соответствии с утвержденным форматом для данного документа без расширения и точки |
Таблица 4.10
Реквизиты лица, составившего документ (реквизиты участника
сделки, поставки, указанные в документе) (УчСдел)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Роль участника сделки | РольУчастСдел | А | T(=3) | ОК | Принимает значение: 101 - продавец | 102 - поставщик | 103 - заказчик | 104 - отправитель | 105 - грузоотправитель | 113 - учредитель | 114 - арендодатель | 116 - займодатель | 117 - векселедатель | 120 - страхователь | 121 - экспортер | 122 - работодатель | 201 - покупатель | 203 - исполнитель | 204 - получатель | 205 - грузополучатель | 209 - поверенный | 210 - агент | 214 - арендатор; | 216 - займополучатель (заемщик) | 217 - векселеполучатель | 218 - пользователь | 219 - хранитель | 220 - страховщик | 221 - импортер | 222 - работник | 301 - участник | 302 - плательщик | 303 - декларант | 304 - перевозчик | 305 - экспедитор | 306 - акционер | 307 - эмитент | 309 - инвестор | 310 - генеральный подрядчик | 311 - субподрядчик | 312 - подрядчик | 313 - посредник | 314 - лицо, составившее документ |
Организация - участник сделки | | УчСделОрг | С | О | Типовой элемент "СвУчСделЮЛТип". Состав элемента представлен в табл. 4.17 | |
Индивидуальный предприниматель - участник сделки | УчСделФЛ | С | О | Типовой элемент "СвУчСделФЛТип". Состав элемента представлен в табл. 4.16 |
Таблица 4.11
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 3 - руководитель организации (индивидуальный предприниматель) | 4 - представитель организации (индивидуального предпринимателя) |
Должность лица, подписавшего документ | ДолжнПодп | А | T(0-128) | Н | |
Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
E-mail | E-mail | А | T(1-45) | Н | |
ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент "ИННФЛТип" |
Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент "ФИОТип". Состав элемента представлен в табл. 4.18 | |
Сведения об уполномоченном представителе | СвПред | С | НУ | Состав элемента представлен в табл. 4.12. Обязателен при "ПрПодп"=4 |
Таблица 4.12
Сведения об уполномоченном представителе (СвПред)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика | НаимДок | А | T(1-120) | О |
Таблица 4.13
Период документа (ПериодТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Начало периода | НачПер | А | T(=10) | Н | Типовой элемент "ДатаТип". Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Окончание периода | ОконПер | А | T(=10) | Н | Типовой элемент "ДатаТип". Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 4.14
Сведения о физическом лице (СвФЛТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент "ИННФЛТип". При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей |
Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент "ФИОТип". Состав элемента представлен в табл. 4.18 |
Таблица 4.15
Сведения об организации (СвЮЛТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Полное наименование организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент "ИННЮЛТип" |
КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент "КППТип" |
Таблица 4.16
Сведения о физическом лице (СвУчСделФЛТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | НУ | Типовой элемент "ИННФЛТип". При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей. Обязателен для "КодДок"=2181 | 2330 | 2745 | 2766. Может заполняться для "КодДок"=0924 | 1665 | 2234 | 2772 |
Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент "ФИОТип". Состав элемента представлен в табл. 4.18 |
Таблица 4.17
Сведения об организации (СвУчСделЮЛТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Полное наименование организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | НУ | Типовой элемент "ИННЮЛТип". Обязателен для КодДок=2181 | 2330 | 2745 | 2766 | 2799. Может заполняться для "КодДок"=0924 | 1665 | 2234 | 2772 |
КПП | КПП | А | T(=9) | НУ | Типовой элемент "КППТип". Может заполняться для "Код Док"=0924 | 1665 | 2181 | 2330 | 2234 | 2745 | 2766 | 2772 | 2799 |
Таблица 4.18
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |
