Приказ ФНС России от 20.12.2018 N ММВ-7-2/824@ "Об утверждении образца запроса налогового органа юридическому лицу, предусмотренного пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", на бумажном носителе" (Зарегистрировано в Минюсте России 22.01.2019 N 53482)

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ
от 20 декабря 2018 г. N ММВ-7-2/824@

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ОБРАЗЦА ЗАПРОСА
НАЛОГОВОГО ОРГАНА ЮРИДИЧЕСКОМУ ЛИЦУ, ПРЕДУСМОТРЕННОГО
ПУНКТОМ 6 СТАТЬИ 6.1 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 7 АВГУСТА
2001 Г. N 115-ФЗ "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ)
ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ
ТЕРРОРИЗМА", НА БУМАЖНОМ НОСИТЕЛЕ

В соответствии с пунктом 9 Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам уполномоченных органов государственной власти, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 31 июля 2017 г. N 913 "Об утверждении Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам уполномоченных органов государственной власти" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2017, N 33, ст. 5183), приказываю:

1. Утвердить прилагаемый образец запроса налогового органа юридическому лицу, предусмотренный пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", на бумажном носителе.

2. Руководителям (исполняющим обязанности руководителя) управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов и обеспечить его применение.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего работу по контролю и надзору за соблюдением законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, а также принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов, правильностью исчисления налогов и сборов по итогам проведения налоговых проверок.

Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.МИШУСТИН

Приложение
к приказу ФНС России
от 20.12.2018 N ММВ-7-2/824@

Образец

    Форма по КНД 1120414

                                      _____________________________________
                                      (полное или сокращенное (при наличии)
                                         наименование юридического лица,
                                                 ИНН, КПП, адрес)

                              Запрос N _____
           налогового органа юридическому лицу, предусмотренный
       пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г.
       N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
        полученных преступным путем, и финансированию терроризма",
                           на бумажном носителе

                                                       ____________________
                                                              (дата)

    В соответствии с пунктом  6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа
2001 г.  N  115-ФЗ  "О  противодействии  легализации  (отмыванию)  доходов,
полученных  преступным  путем,   и   финансированию  терроризма"  (Собрание
законодательства  Российской Федерации,  2001, N 33 (ч. 1), ст. 3418; 2018,
N 18, ст. 2582) необходимо представить в __________________________________
                                            (ФНС России/территориальный
                                            налоговый орган, его адрес)
в  электронной   форме  документально  подтвержденную  информацию  о  своих
бенефициарных  владельцах,  включающую  сведения,  предусмотренные  абзацем
вторым  подпункта  1 пункта  1 статьи  7 Федерального  закона  от 7 августа
2001 г.  N  115-ФЗ  "О  противодействии  легализации  (отмыванию)  доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по состоянию  на
___________________________________________________________________________
     (указывается число, месяц и год, но не раньше 21 декабря 2016 г.)

Информацию необходимо представить в течение 5 рабочих дней со дня получения
настоящего запроса.
Запрашиваемую информацию следует представить <1> __________________________

Приложение <2>:

__________________________   ________________________   ___________________
(должность уполномоченного   (подпись уполномоченного   (фамилия, инициалы)
    должностного лица)          должностного лица)

Телефон: _________________________________

--------------------------------

<1> Указывается один из способов предоставления информации, предусмотренный пунктом 5 Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам уполномоченных органов государственной власти, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 31 июля 2017 г. N 913 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2017, N 33, ст. 5183).

<2> Приложение указывается при наличии.