См. Документы Центрального Банка Российской Федерации
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 1 апреля 1997 г. N 01-15/421
О МЕРАХ ПО УВЕЛИЧЕНИЮ РАЗМЕРА И ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) БАНКОВ
В связи с принятым Советом директоров Банка России решением об изменении значений норматива достаточности собственных средств (капитала) банков (протокол заседания Совета директоров Центрального банка Российской Федерации от 28 февраля 1997 г. N 8 п. 1) Банк России считает необходимым обратить внимание территориальных учреждений на следующее.
Норматив достаточности капитала является одной из основополагающих пруденциальных норм, выполнение которой имеет принципиальное значение для устойчивого функционирования конкретного банка и банковской системы в целом. Вместе с тем сложившееся положение с капитализацией банков, в первую очередь, существование значительного числа действующих банков, имеющих отрицательное значение капитала, а также затянувшийся процесс наращивания собственных средств (капитала) у многих банков, вызывает серьезную обеспокоенность Банка России. У ряда банков при наличии прибыли величина фактически оплаченного уставного капитала незначительна, резервный фонд не достигает законодательно установленной минимальной величины (15% от уставного капитала), темпы наращивания капитала неадекватны требованиям, вытекающим из характера и уровня рисков, принимаемых банками при осуществлении операций.
Вышеуказанное решение Совета директоров Банка России следует рассматривать как настоятельное требование к банкам и их владельцам обеспечить проведение комплекса мер по укреплению капитальной базы банков и определению четких перспектив их дальнейшего развития. Выработка и реализация таких мер рассматривается Банком России как важный критерий оценки конструктивной работы банков и их владельцев. Активную роль в этой работе должны сыграть территориальные учреждения Банка России. Необходимо ориентировать банки и их владельцев на наращивание капитала с использованием всех имеющихся возможностей, включая:
- рост прибыли, прежде всего за счет проведения более взвешенной кредитной политики, исключения случаев предоставления кредитов и привлечения депозитов от инсайдеров и связанных с банком заемщиков на условиях, более благоприятных, чем рыночные, отвлечений собственных средств в нерациональные затраты;
- использование подходов, рекомендованных письмом Банка России от 26.12.96 N 388 "О годовом бухгалтерском отчете кредитных организаций за 1996 год", а именно: принятие кредитной организацией, ее акционерами (пайщиками) по результатам работы за 1996 год решения об отказе от выплаты дивидендов либо об их выплате в минимальных размерах, о сокращении размера прибыли, направляемой в фонды экономического стимулирования, имея в виду использование решающей части прибыли банка после налогообложения на увеличение его капитала в форме капитализации, формирование резервного фонда либо создание резервов на возможные потери по ссудам под кредиты 1 и 2 групп риска;
- дополнительные взносы в уставный капитал банков существующих и потенциальных владельцев.
Банк России обязывает территориальные учреждения довести новые требования по критериям достаточности капитала до банков с использованием различных форм работы, в том числе выступлений в прессе, на общих собраниях участников (акционеров, пайщиков) банков, на специально организованных встречах с руководством банков, особенно тех из них, состояние капитализации которых вызывает тревогу. Одновременно следует довести до банков и их владельцев новые требования Банка России к размеру капитала, минимально необходимого для сохранения статуса банка (1 млн. ЭКЮ с 1999 г.).
Рекомендации территориальных учреждений Банка России в отношении мер, направленных на увеличение капитала банков, должны основываться, в частности, на материалах анализа деятельности банков, распределения полученной ими прибыли, анализа состояния экономики региона и финансового состояния владельцев банков - юридических лиц.
В случаях невозможности увеличения отдельными банками размера капитала к 1999 г. до установленной минимальной величины, необходимо рекомендовать банкам и их владельцам тщательно проанализировать перспективы их оптимальной реорганизации (присоединений, слияний), перерегистрации в небанковские кредитные организации либо ликвидации в установленном законом порядке. Территориальные учреждения Банка России должны располагать актуальной информацией о результатах анализа перспектив развития капитальной базы и статуса поднадзорных банков, принимать активное участие в обсуждении и определении этих перспектив.
В этих целях Банк России предлагает территориальным учреждениям организовать подготовку информации, предусмотренной формами Приложения N 1 (таблицы 1 и 2), и ее предоставление банками, капитал которых составляет в рублевом эквиваленте менее 1 млн. ЭКЮ.
Банк России обязывает территориальные учреждения в 1997 - 1998 гг. по итогам первого полугодия и года, соответственно к 1 августа и 1 февраля, представлять в Банк России информацию по форме Приложения N 2. Главному управлению по городу Москве представлять информацию по итогам года к 1 февраля года, следующего за отчетным.
С.К.ДУБИНИН
Приложение N 1
Таблица 1
ИНФОРМАЦИЯ
О ПЕРСПЕКТИВАХ РАЗВИТИЯ КАПИТАЛЬНОЙ БАЗЫ
И ОРГАНИЗАЦИОННО - ПРАВОВОГО СТАТУСА БАНКА,
ИМЕЮЩЕГО РАЗМЕР СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
(КАПИТАЛА) МЕНЕЕ 1 МЛН. ЭКЮ
(___ ПОЛУГОДИЕ <*> 199_ ГОДА)
--------------------------------
<*> Информацию, отражающую развитие банка в I полугодии текущего года (т.е. фактически на II квартал 1997 года), банк должен представить в территориальное учреждение Банка России до 1 мая 1997 года.
Название банка
Регистрационный номер
Размер капитала на ___________________ 199_ г.
тыс. рублей
┌──────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┐ │ Источники увеличения капитала │Проект банка│Факт│ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │Увеличение фондов и резервов, формируемых из│ │ │ │прибыли, а также нераспределенной прибыли │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │в т.ч.: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │- увеличение уставного капитала │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │- увеличение резервного фонда │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │- увеличение других фондов, учитываемых в│ │ │ │источниках собственных средств │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │- создание РВПС под кредиты 1 и 2 групп риска │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │Сокращение иммобилизации собственных средств в│ │ │ │капитальное строительство │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │Капитализация дивидендов │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │Дополнительные взносы в уставной капитал│ │ │ │существующих и потенциальных владельцев │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │Другие источники (указать какие) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┤ │Прогнозируемый размер капитала на _____ (дата)│ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┘
Таблица 2
МЕРОПРИЯТИЯ ПО РЕОРГАНИЗАЦИИ БАНКА
┌────────────────────────────────────┬──────────┬────────────────┐ │ Реорганизация банка │ Проект │ Заключение ГУ │ │ │ │ (НБ) ЦБ РФ по │ │ │ │ проекту │ ├────────────────────────────────────┼──────────┼────────────────┤ │- ограничение круга операций банков │ │ │ │с капиталом от 1 до 5 млн. ЭКЮ │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────────┼────────────────┤ │- преобразование в небанковскую │ │ │ │кредитную организацию (указать │ │ │ │какого типа) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────────┼────────────────┤ │- преобразование в филиал │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────────┼────────────────┤ │- слияние, присоединение к другому │ │ │ │банку │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────────┼────────────────┤ │- ликвидация │ │ │ └────────────────────────────────────┴──────────┴────────────────┘
Руководитель
(территориального учреждения Банка России)
Приложение N 2
ОБОБЩЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ
О БАНКАХ, ИМЕЮЩИХ КАПИТАЛ МЕНЕЕ 1 МЛН. ЭКЮ,
ПО _____________________________________________
(наименование субъекта Федерации)
ПО СОСТОЯНИЮ НА _____________________
┌────────┬──────────────────────────────┬────────────────────────┐ │1. │Количество банков с капиталом │ │ │ │менее одного млн. ЭКЮ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────────────────────────┤ │ │в том числе: │ x │ ├────────┼──────────────────────────────┼────────────────────────┤ │1.1. │Количество банков, планирующих│ │ │ │нарастить капитал до 1 млн. │ │ │ │ЭКЮ к 01.01.99 │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────────────────────────┤ │1.2. │Количество банков, не │ │ │ │планирующих нарастить капитал │ │ │ │до 1 млн. ЭКЮ в течение │ │ │ │1998 года │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┬─────┬─────┬───────┤ │2. │Из банков, указанных в п. 1.2,│При-│Реа- │Ведут│Реаль- │ │ │преобразовываются │няли│лизо-│под- │но не │ │ │(реорганизуются) │ре- │вали │гото-│ведут │ │ │ │ше- │реше-│ви- │работу │ │ │ │ние │ние │тель-│ │ │ │ │ │ │ную │ │ │ │ │ │ │рабо-│ │ │ │ │ │ │ту │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │2.1. │- в НКО - всего: │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │2.1.1. │расчетные НКО │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │2.1.2. │организации инкассации │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │2.2. │в филиал - всего: │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │2.2.1. │- банка данного региона │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │2.2.2. │- банка другого региона │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │ │из них: │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │2.2.2.1.│- банка московского │ │ │ │ │ │ │региона (для регионов │ │ │ │ │ │ │кроме московского) │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │2.3. │сливаются │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │2.4. │присоединяются <*> │ │ │ │ │ ├────────┼──────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼───────┤ │2.5 │ликвидируются │ │ │ │ │ └────────┴──────────────────────────────┴────┴─────┴─────┴───────┘
--------------------------------
<*> Кроме банков, преобразующихся в филиалы.
Примечание. Данные по стр. 2.1 - 2.5 отражаются либо в колонке "Приняли решение" и соответственно в колонке "Фактическое выполнение", либо в колонке "Ведут подготовительную работу", одновременное заполнение колонок "Приняли решение" и колонки "Ведут подготовительную работу" исключается.
Руководитель
(территориального учреждения
Банка России)
