ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
28 ноября 2017 г. N 31-МР
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО УНИФИКАЦИИ ПОДХОДОВ К ФОРМИРОВАНИЮ В КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЯХ ИСХОДНЫХ ДАННЫХ ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК
РОССИИ ОТЧЕТНЫХ ДАННЫХ ПО ОТДЕЛЬНЫМ ПРЕДМЕТНЫМ ОБЛАСТЯМ
Глава 1. Общие положения
1.1. Настоящие Методические рекомендации разработаны в целях оказания кредитным организациям методологической помощи при подготовке отчетных данных, представляемых в составе форм отчетности, предусмотренных приложением 1 к Указанию Банка России от 24.11.2016 N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание Банка России N 4212-У), и при представлении информации по запросам Банка России путем применения унифицированных подходов к формированию исходных данных.
1.2. Настоящие Методические рекомендации содержат рекомендации по формированию исходных данных по следующим предметным областям:
сведения о клиентах кредитной организации;
сведения о заключенных кредитной организацией договорах по операциям предоставления (размещения) средств, а также по операциям привлечения средств отдельных категорий юридических лиц;
сведения о принятом обеспечении по размещенным средствам;
сведения о кредитных требованиях и условных обязательствах кредитного характера, включая регуляторную информацию;
сведения об открытых лицевых счетах клиентам;
сведения о движении денежных средств по лицевым счетам клиентов.
Для целей настоящих Методических рекомендаций под клиентами понимаются физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, которым кредитная организация оказывает услугу на разовой основе без открытия банковского счета либо которых принимает на обслуживание на основании заключенного договора, предполагающее длящийся характер отношений, при осуществлении банковских операций и других сделок, указанных в статье 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ "О банках и банковской деятельности", а также при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Для целей настоящих Методических рекомендаций к отдельной категории юридических лиц рекомендуется относить юридических лиц, категории которых приведены в пункте 1 Порядка составления и представления формы отчетности 0409159 "Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и аккредитивах" (приложение 1 к Указанию Банка России N 4212-У).
Настоящие Методические рекомендации не охватывают данные по операциям по корреспондентским счетам, межбанковским кредитам (депозитам, займам), учтенным векселям, вложениям в ценные бумаги.
1.3. Формирование исходных данных рекомендуется осуществлять на основе сведений, полученных кредитной организацией в целях идентификации клиента, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, а также в целях оценки финансового положения и кредитоспособности заемщика, включая его бухгалтерскую, налоговую, статистическую и иную отчетность, а также иные предоставленные заемщиком сведения для оценки его финансового положения. Состав информации о произведенной кредитной организацией оценке кредитного риска рекомендуется формировать по результатам комплексного анализа заемщика с учетом его финансового положения, качества обслуживания долга, наличия и качества обеспечения, полноты и своевременности исполнения заемщиком своих договорных обязательств.
1.4. Исходные данные рекомендуется формировать по каждому клиенту кредитной организации, заключенному договору в рамках операции по размещению средств и привлечению денежных средств отдельных категорий юридических лиц, лицевому счету, открытому для учета операции, учитывая все вносимые на отчетную дату актуальные изменения в соответствии с заключенными дополнительными соглашениями к договорам.
Процесс формирования исходных данных в автоматизированной системе, а также порядок фиксирования классификационных кодов в документах (формируемых на бумажных носителях и (или) в электронном виде), позволяющий однозначно установить значение того или иного показателя в составе исходных данных, кредитной организации рекомендуется устанавливать самостоятельно на основании внутренних организационно-распорядительных документов с учетом исходных данных, а также справочников, приведенных в приложении к настоящим Методическим рекомендациям. Справочники доступны в рубрике "Оптимизация отчетности" раздела "Статистика" на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть Интернет).
Глава 2. Сведения, характеризующие клиента <1>
--------------------------------
<1> Данные сведения, характеризующие клиента, используются для идентификации клиента как участника гражданско-правовых отношений при совершении операций (сделок).
2.1. По клиентам рекомендуется формировать следующую информацию:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
Общие информационные поля
|
||
|
1
|
Уникальный код клиента
|
строка
|
|
2
|
Тип участника операции
|
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.1)
|
|
3
|
Резидентский статус
|
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
|
|
4
|
Характер отношений с кредитной организацией
|
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.2)
|
|
5
|
Финансовое положение клиента по оценке кредитной организации
|
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.1)
|
|
6
|
Код страны местонахождения
|
цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ)
|
|
7
|
Доля акционера (участника) в уставном капитале
|
код позиции справочника критериев контроля, влияния, признаков связанности (подпункт 1.3.1)
|
|
Дополнительные информационные поля для клиентов - физических лиц и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой
|
||
|
8
|
Фамилия
|
строка
|
|
9
|
Имя
|
строка
|
|
10
|
Отчество
|
строка
|
|
11
|
Дата рождения
|
дата
|
|
12
|
Документы, удостоверяющие личность на территории Российской Федерации, предоставленные при заключении договора:
|
|
|
вид документа, удостоверяющего личность
|
код позиции справочника документов, удостоверяющих личность (пункт 1.5)
|
|
|
серия документа, удостоверяющего личность
|
строка
|
|
|
номер документа, удостоверяющего личность
|
строка
|
|
|
дата выдачи документа, удостоверяющего личность
|
дата
|
|
|
орган, выдавший документ, удостоверяющий личность
|
строка
|
|
|
код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность
|
строка
|
|
|
13
|
Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС), указанный в страховом свидетельстве обязательного пенсионного страхования <2>
|
строка
|
|
14
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
15
|
Место регистрации
|
код Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО)
|
|
16
|
Адрес по месту регистрации <3>:
|
|
|
наименование района республики, края, области, автономного округа
|
строка
|
|
|
наименование населенного пункта (города, поселка городского типа и т.п.)
|
строка
|
|
|
улица (проспект, переулок, квартал)
|
строка
|
|
|
номер дома (владения)
|
число
|
|
|
номер корпуса (строения)
|
число
|
|
|
номер квартиры (офиса, помещения, комнаты правления)
|
число
|
|
|
17
|
Адрес фактического места жительства:
|
|
|
наименование района республики, края, области, автономного округа
|
строка
|
|
|
наименование населенного пункта (города, поселка городского типа и т.п.)
|
строка
|
|
|
улица (проспект, переулок, квартал)
|
строка
|
|
|
номер дома (владения)
|
число
|
|
|
номер корпуса (строения)
|
число
|
|
|
номер квартиры (офиса, помещения, комнаты правления)
|
число
|
|
|
18
|
Сведения о доходах клиента и его работодателе:
|
|
|
источник данных о доходах
|
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.2)
|
|
|
последняя дата предоставления сведений о доходах
|
дата
|
|
|
средний ежемесячный доход
|
число
|
|
|
вид валюты
|
цифровой код Общероссийского классификатора валют (ОКВ)
|
|
|
единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
|
19
|
Полное фирменное наименование (полное наименование)
|
строка
|
|
20
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
Дополнительные информационные поля для клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей
|
||
|
21
|
Полное фирменное наименование (полное наименование)
|
строка
|
|
22
|
Фамилия
|
строка
|
|
23
|
Имя
|
строка
|
|
24
|
Отчество
|
строка
|
|
25
|
Место нахождения
|
код ОКАТО
|
|
26
|
Идентификация клиента:
|
|
|
основной государственный регистрационный номер юридического лица (ОГРН)
|
строка
|
|
|
основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)
|
строка
|
|
|
дата государственной регистрации
|
дата
|
|
|
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
|
ИНН иностранной организации
|
строка
|
|
|
код иностранной организации (КИО)
|
строка
|
|
|
код Tax Identification Number (TIN)
|
строка
|
|
|
единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
|
строка
|
|
|
регистрационный номер в стране регистрации (NUM)
|
строка
|
|
|
код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)
|
строка
|
|
|
организационно-правовая форма
|
код Общероссийского классификатора организационно-правовых форм (ОКОПФ)
|
|
|
форма собственности
|
код Общероссийского классификатора форм собственности (ОКФС)
|
|
|
вид экономической деятельности
|
код Общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД 2)
|
|
|
27
|
Принадлежность к субъектам малого и среднего предпринимательства
|
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.3)
|
|
28
|
Принадлежность к институциональному сектору
|
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.5)
|
|
29
|
Принадлежность к стратегической организации
|
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.8)
|
|
30
|
Тип стратегической организации
|
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.9)
|
|
31
|
Уровень кредитного рейтинга, инвестиционного рейтинга
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1)
|
|
32
|
Наименование кредитного рейтингового агентства
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3)
|
|
33
|
Фамилия физического лица, заключившего с банком договор от имени заемщика - юридического лица, индивидуального предпринимателя
|
строка
|
|
34
|
Имя физического лица, заключившего с банком договор от имени заемщика - юридического лица
|
строка
|
|
35
|
Отчество (при наличии) физического лица, заключившего с банком договор от имени заемщика - юридического лица
|
строка
|
|
Дополнительные информационные поля, используемые для оценки концентрации кредитного риска
|
||
|
36
|
Номер группы связанных заемщиков
|
строка
|
|
37
|
Наименование группы связанных заемщиков
|
строка
|
|
38
|
Доля акционера (участника) в уставном капитале
|
код позиции справочника критериев контроля, влияния, признаков связанности (подпункт 1.3.1)
|
|
39
|
Сведения о клиентах, состоящих совместно с клиентом-заемщиком в одной группе связанных заемщиков:
|
|
|
уникальный код клиента
|
строка
|
|
|
фамилия
|
строка
|
|
|
имя
|
строка
|
|
|
отчество
|
строка
|
|
|
дата рождения
|
дата
|
|
|
страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС), указанный в страховом свидетельстве обязательного пенсионного страхования
|
строка
|
|
|
полное фирменное наименование (полное наименование)
|
строка
|
|
|
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
--------------------------------
<2> При наличии в кредитной организации.
<3> Формат представления сведений об адресе места регистрации физического лица и адресе его фактического места жительства аналогичен формату, предусмотренному приложением 4 к Положению Банка России от 29.08.2008 N 321-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также приложением к Указанию Банка России от 20.07.2016 N 4077-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации, о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции".
2.1.1. Для целей настоящих Методических рекомендаций каждому клиенту рекомендуется единоразово присваивать уникальный код в информационных системах, формируемый кредитной организацией самостоятельно, использование которого позволит устанавливать логические связи между связанными предметными областями.
2.1.2. Для целей настоящих Методических рекомендаций рекомендуется использовать подходы к оценке финансового положения клиента, приведенные в главе 3 Положения Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Положение Банка России N 590-П).
2.1.3. При отражении кода страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) рекомендуется указывать:
для филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, - код страны материнской компании. Если страна материнской компании неизвестна, рекомендуется указывать код "997";
для международных организаций - код "998";
в случае отсутствия данных о стране нерезидента - код "999".
2.1.4. Сведения о доле в уставном капитале кредитной организации рекомендуется раскрывать для клиентов, являющихся акционерами (участниками) кредитной организации.
2.1.5. Дополнительно в отношении клиентов физических лиц и физических лиц, занимающихся в установленном порядке частной практикой, рекомендуется указывать следующие сведения.
2.1.5.1. Фамилию, имя, отчество (при наличии последнего) рекомендуется отражать в указанном порядке с разделением слов символом "пробел".
2.1.5.2. Дату рождения рекомендуется указывать в соответствии с документом, удостоверяющим личность, который был представлен клиентом.
Рекомендуется использовать следующий формат поля для типа данных "дата": "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
2.1.5.3. Серию и номер паспорта гражданина Российской Федерации рекомендуется указывать без пробелов и знаков. Если в серии и номере документа присутствуют римские цифры, рекомендуется использовать заглавные буквы латинского алфавита (при этом для обозначения цифры "5" рекомендуется использовать букву "V"); буквы русского алфавита в серии рекомендуется обозначать заглавными буквами русского алфавита.
2.1.5.4. СНИЛС клиента рекомендуется указывать без дефисов и пробелов.
2.1.5.5. Адрес по месту регистрации рекомендуется указывать в соответствии с данными, содержащимися в документе, удостоверяющем личность, который был представлен клиентом. При заполнении данных полей допускается использование букв как русского, так и английского алфавита.
2.1.5.6. Адрес фактического места жительства заполняется в случае, если клиент предоставил сведения о своем месте жительства, которые отличаются от адреса по месту регистрации, указанному в документе, удостоверяющем личность клиента. Для иностранного гражданина в Российской Федерации или гражданина Российской Федерации, имеющего гражданство или вид на жительство иностранного государства, в случае, если такой гражданин Российской Федерации постоянно проживает на территории иностранного государства, адрес фактического местонахождения рекомендуется указывать в соответствии с данными, указанными в виде на жительство.
2.1.6. Дополнительно в отношении клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей рекомендуется раскрывать следующие сведения.
2.1.6.1. Полное фирменное наименование (полное наименование) клиента рекомендуется указывать:
для юридического лица - резидента - полное фирменное наименование в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) о его регистрации;
для индивидуального предпринимателя - резидента - фамилию, имя и отчество (в случае если имеется) в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) о его регистрации;
для юридического лица - нерезидента - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
для индивидуального предпринимателя - нерезидента - полное фирменное наименование в соответствии с патентом, миграционной картой.
2.1.6.2. Идентификацию клиента - юридического лица рекомендуется отражать с применением следующих характеристик:
для юридических лиц, зарегистрированных на территории Российской Федерации, - основного государственного регистрационного номера юридического лица (ОГРН);
для индивидуальных предпринимателей - резидентов - основного государственного регистрационного номера индивидуального предпринимателя (ОГРНИП);
для юридических лиц, зарегистрированных на территории иностранных государств, - цифрового кода страны по ОКСМ;
для иностранной структуры без образования юридического лица - полного наименования иностранной структуры без образования юридического лица.
При идентификации клиента юридического лица - нерезидента, не являющегося кредитной организацией - нерезидентом, рекомендуется раскрывать номер записи об аккредитации филиала, представительства иностранного юридического лица в государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц.
2.1.6.3. Для целей настоящих Методических рекомендаций под иностранным идентификационным номером налогоплательщика рекомендуется понимать идентификационный номер налогоплательщика, который присвоен ему в иностранном налоговом органе (аналог ИНН).
2.1.6.4. При формировании информации о виде экономической деятельности юридического лица рекомендуется указывать код вида экономической деятельности, указанный в разделе "Административная часть Статрегистра" пользовательской информационной системы на основе Статистического регистра Федеральной службы государственной статистики (далее - Статрегистр) или основной вид деятельности, указанный в ЕГРЮЛ, информации о виде экономической деятельности индивидуального предпринимателя - код вида экономической деятельности, указанный в разделе "Индивидуальные предприниматели" Статрегистра или основной вид деятельности, указанный в ЕГРИП. Доступ к Статрегистру осуществляется по адресу: webstatreg.gmcgks.ru/webstatreg или с главной страницы сайта Главного межрегионального центра Федеральной службы государственной статистики (www.gmcgks.ru). Имя пользователя: regstat, пароль: rstgmc. Актуализацию информации о виде экономической деятельности клиента рекомендуется производить по мере внесения соответствующих изменений в Статрегистр или ЕГРЮЛ/ЕГРИП.
2.1.6.5. При раскрытии информации о принадлежности клиента-резидента к субъектам малого и среднего предпринимательства рекомендуется использовать критерии отнесения хозяйствующих субъектов к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленные Федеральным законом от 24.07.2007 N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации". Корректировку сведений о клиенте-резиденте в части соответствия критериям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства рекомендуется осуществлять по мере внесения соответствующих изменений в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства.
2.1.7. В отношении клиента, являющегося заемщиком кредитной организации и отнесенного к группе связанных заемщиков, рекомендуется указывать порядковый номер и наименование группы связанных заемщиков, к которой относится заемщик. Рекомендуется, чтобы порядковый номер имел вид целого числа (1; 2 ... 20). В случае если заемщик одновременно относится сразу к нескольким группам связанных заемщиков, рекомендуется указывать все номера и наименования групп. Отнесение заемщика к группе связанных заемщиков определено главой 5 Инструкции Банка России от 28.06.2017 N 180-И "Об обязательных нормативах банков" (далее - Инструкция Банка России N 180-И).
Дополнительно в отношении каждого участника, состоящего совместно с заемщиком в одной группе связанных заемщиков, рекомендуется раскрывать сведения о присвоенном ему кредитной организацией уникальном коде.
2.2. Рекомендуется формировать следующую информацию о финансовых показателях деятельности клиента - юридического лица и индивидуального предпринимателя:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Источник данных для анализа финансовых показателей
|
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.3)
|
|
2
|
Вид валюты
|
цифровой код ОКВ
|
|
3
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
4
|
Дата составления официальной отчетности
|
дата
|
|
5
|
Отчетная дата
|
дата
|
|
6
|
Отчетный период
|
строка
|
|
7
|
Конечная дата отчетного периода отчета о финансовых результатах
|
дата
|
|
8
|
Начальная дата отчетного периода отчета о финансовых результатах
|
дата
|
|
9
|
Показатель бухгалтерской отчетности организаций
|
код строки, приведенный в приложении 4 к приказу Минфина России от 02.07.2010 N 66н "О формах бухгалтерской отчетности организаций"
|
|
10
|
Значение показателя бухгалтерского баланса на отчетную дату
|
число
|
|
11
|
Значение показателя бухгалтерского баланса на 31 декабря предыдущего года
|
число
|
|
12
|
Значение показателя бухгалтерского баланса на 31 декабря года, предшествующего предыдущему
|
число
|
|
13
|
Значение показателя отчета о финансовых результатах за отчетный период
|
число
|
|
14
|
Значение показателя отчета о финансовых результатах за аналогичный период предыдущего года
|
число
|
|
15
|
Величина чистых активов
|
число
|
|
16
|
Сумма налогооблагаемого дохода
|
число
|
|
17
|
Сумма полученного убытка
|
число
|
|
18
|
Оценка реальности деятельности
|
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.6)
|
|
19
|
Дата направления в составе отчетности информации о принятом решении о реальности деятельности заемщика в соответствии с подпунктом 3.12.3 пункта 3.12 главы 3 Положения Банка России N 590-П
|
дата
|
|
Информационные поля с показателями деятельности клиентов - юридических лиц, являющихся нерезидентами
|
||
|
20
|
Total assets
|
число
|
|
21
|
Accounts receivable
|
число
|
|
22
|
Accounts payable
|
число
|
|
23
|
Equity
|
число
|
|
24
|
Revenue, sales
|
число
|
|
25
|
Profit before tax
|
число
|
|
26
|
Current assets
|
число
|
|
27
|
Cash and cash equivalents
|
число
|
|
28
|
Short-term financial assets
|
число
|
|
29
|
Non-current assets
|
число
|
|
30
|
Long-term financial assets
|
число
|
|
31
|
Investments in associates and joint ventures
|
число
|
|
32
|
Property and equipment
|
число
|
|
33
|
Goodwill and other intangible assets
|
число
|
|
34
|
Current liabilities
|
число
|
|
35
|
Short-term debt
|
число
|
|
36
|
Current portion of long-term debt
|
число
|
|
37
|
Non-current liabilities
|
число
|
|
38
|
Long-term debt
|
число
|
|
39
|
Share capital
|
число
|
|
40
|
Retained earnings
|
число
|
|
41
|
Reserves
|
число
|
|
42
|
Costs and other deductions, Operating profit
|
число
|
|
43
|
Share of profit of associates and joint ventures
|
число
|
|
44
|
Finance income
|
число
|
|
45
|
Finance expense
|
число
|
|
46
|
Profit for the period
|
число
|
|
47
|
Net cash flows from operating activities
|
число
|
|
48
|
Net cash flows from investing activities
|
число
|
|
49
|
Net cash flows from financing activities
|
число
|
|
50
|
Применяемый стандарт бухгалтерского учета
|
код позиции справочника законодательных и нормативных актов (подпункт 4.3.2)
|
2.2.1. Информацию о финансовых показателях деятельности клиента рекомендуется формировать по статьям бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах (формы отчетности 0710001 и 0710002, утвержденные приказом Минфина России от 02.07.2010 N 66н "О формах бухгалтерской отчетности организаций" (далее - приказ Минфина России от 02.07.2010 N 66н).
2.2.2. Величину чистых активов (активов, обеспеченных собственным капиталом организации) рекомендуется рассчитывать в соответствии с Порядком определения стоимости чистых активов, утвержденным приказом Минфина России от 28.08.2014 N 84н "Об утверждении Порядка определения стоимости чистых активов".
2.2.3. Показатели "Сумма налогооблагаемого дохода" и "Сумма полученного убытка" рекомендуется указывать в отношении деятельности индивидуальных предпринимателей на основе данных формы 3-НДФЛ, утвержденной приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме".
2.2.4. Сведения о реальности деятельности рекомендуется указывать в отношении клиента, являющегося заемщиком кредитной организации. Требование о раскрытии во внутренних документах кредитной организации правил (методов, процедур), используемых для определения оценки реальности деятельности заемщика - юридического лица, установлено пунктом 2.3 главы 2 Положения Банка России N 590-П. Минимальный перечень обстоятельств, каждое из которых свидетельствует о возможном отсутствии у заемщика - юридического лица реальной деятельности или осуществлении ее в незначительных объемах в денежном выражении, не сопоставимых с размером ссуды (совокупности ссуд, предоставленных данному заемщику), который включается во внутренние документы кредитной организации, приведен в приложении 4 к Положению Банка России N 590-П.
2.3. Рекомендуется формировать следующую информацию о судебных исках и негативных признаках клиента:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Процессуальный статус
|
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.4)
|
|
2
|
Дата инициации процессуальных действий
|
дата
|
|
3
|
Юрисдикция суда, в котором рассматривается принятое к производству дело
|
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.7)
|
|
4
|
Информация о банкротстве
|
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.5)
|
|
Дополнительные информационные поля для клиентов - физических лиц и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой
|
||
|
5
|
Негативные признаки клиента
|
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.8)
|
2.3.1. Для целей настоящих Методических рекомендаций при отражении процессуального статуса клиента, являющегося заемщиком, рекомендуется учитывать, что процессуальный статус характеризует наличие/отсутствие у заемщика негативных деловых взаимоотношений (участие в судебных разбирательствах), например с контрагентами, собственными работниками, налоговыми органами и т.п., способствующих ухудшению его платежеспособности.
2.3.2. При указании информации о банкротстве рекомендуется учитывать, что перечень и содержание процедур, применяемых при банкротстве, предусмотрены Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
Глава 3. Сведения о договорах (сделках), заключенных кредитной организацией с клиентами
3.1. Рекомендуется формировать следующую информацию о договорах (сделках), заключенных кредитной организацией с клиентами:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Уникальный код клиента
|
строка
|
|
2
|
Основные данные по договору:
|
|
|
вид договора
|
код позиции справочника форм осуществления сделки (подпункт 2.1.1)
|
|
|
идентификационный код договора
|
строка
|
|
|
номер договора
|
строка
|
|
|
номер дополнительного соглашения
|
строка
|
|
|
номер транша <4>
|
строка
|
|
|
дата договора
|
дата
|
|
|
дата дополнительного соглашения к договору
|
дата
|
|
|
предмет договора
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.8)
|
|
|
уникальный код контрагента
|
строка
|
|
|
количество дополнительных соглашений к договору, единиц
|
число
|
|
|
3
|
Цель кредитования
|
код позиции справочника форм осуществления сделки (подпункты 2.1.2.1, 2.1.2.2)
|
|
4
|
Вид ценной бумаги
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.4)
|
|
5
|
Условия (события), предусмотренные договором (сделкой)
|
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.1)
|
|
6
|
Вид валюты
|
цифровой код ОКВ
|
|
7
|
Вид валюты с учетом изменений договора
|
цифровой код ОКВ
|
|
8
|
Вид драгоценного металла
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.9)
|
|
9
|
Сумма кредита (займа) по первоначальному договору
|
число
|
|
10
|
Сумма кредита (займа) с учетом изменений договора
|
число
|
|
11
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
12
|
Сумма приобретенных прав требования, единиц валюты договора
|
число
|
|
13
|
Номинальная стоимость приобретенных прав требования
|
число
|
|
14
|
Дата погашения по первоначальному договору
|
дата
|
|
15
|
Дата погашения с учетом изменений договора
|
дата
|
|
16
|
Вид процентной ставки
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.1)
|
|
17
|
Периодичность уплаты процентов <5>
|
код позиции справочника периодов (подпункт 2.3.1)
|
|
18
|
Периодичность уплаты платежей в счет погашения долга
|
код позиции справочника периодов (подпункт 2.3.4)
|
|
19
|
Размер процентной ставки по первоначальному договору
|
число
|
|
20
|
Размер процентной ставки по договору (с учетом изменений) на отчетную дату
|
число
|
|
21
|
Размер процентной ставки по просроченной части кредита (займа)
|
число
|
|
22
|
Процентный период
|
код позиции справочника периодов (подпункт 2.3.2)
|
|
23
|
Период пересмотра плавающей (переменной) процентной ставки
|
код позиции справочника периодов (подпункт 2.3.3)
|
|
24
|
Ближайшая дата пересмотра плавающей (переменной) процентной ставки
|
дата
|
|
25
|
Вид плавающего (переменного) компонента, на основе которого рассчитывается плавающая (переменная) процентная ставка
|
код позиции справочника индикаторов и индексов (пункт 2.5)
|
|
26
|
Спецификация плавающего компонента
|
строка
|
|
27
|
Срочность индикатора
|
строка
|
|
28
|
Порядок расчета процентной ставки
|
строка
|
|
29
|
Полная стоимость кредита (займа) (ПСК)
|
число
|
|
30
|
Дата расчета ПСК
|
дата
|
--------------------------------
<4> Не распространяется на кредиты овердрафт.
<5> Не распространяется на кредиты овердрафт.
3.1.1. Для предметной области "Сведения о договорах (сделках), заключенных кредитной организацией с клиентами" присвоенный клиенту уникальный код рекомендуется использовать в качестве ключевого поля, посредством которого устанавливается логическая связь с предметной областью "Сведения, характеризующие клиента" (глава 2 настоящих Методических рекомендаций).
3.1.2. В целях настоящих Методических рекомендаций каждому заключенному договору на размещение и привлечение средств рекомендуется присваивать идентификационный код, однозначно указывающий на основной договор.
В случаях если при выдаче кредита заключен один договор с несколькими заемщиками или по договору производится предоставление нескольких видов кредитов (займов), по каждому заемщику (виду кредита) рекомендуется присваивать отдельный уникальный код основного договора.
При осуществлении перевода долга с одного заемщика на другого договору рекомендуется присваивать новый уникальный код договора о предоставлении кредита (займа).
3.1.3. В целях настоящих Методических рекомендаций, если по расчетным (дебетовым) картам, кредитным картам с лимитом выдачи оформляется общий договор об эмиссии платежных карт, рекомендуется приводить номер общего договора.
3.1.4. В целях настоящих Методических рекомендаций под номером транша рекомендуется понимать номер (либо порядковый, либо по нумерации, используемой в кредитной организации) транша, предоставленного в рамках кредитной линии.
3.1.5. Рекомендуется, чтобы наименование контрагента по уступке прав требования (цессии), или наименование организатора эмиссии ценных бумаг, или наименование организации - продавца защиты от кредитного риска указывалось с использованием подходов, приведенных в подпункте 2.1.5.1 пункта 2.1 настоящих Методических рекомендаций.
3.1.6. Идентификатор контрагента по уступке прав требования (цессии), организатора эмиссии ценных бумаг, организации - продавца защиты от кредитного риска рекомендуется указывать с использованием подходов, приведенных в подпункте 2.1.6.2 пункта 2.1 настоящих Методических рекомендаций.
3.1.7. В целях настоящих Методических рекомендаций под целью кредитования "приобретение ценных бумаг" рекомендуется понимать предоставление физическим и юридическим лицам кредитов (займов) на приобретение ценных бумаг, за исключением собственных векселей кредитной организации и ценных бумаг, эмитированных лицами, указанными в подпункте 6.2.1 пункта 6.2 и подпункте 6.3.1 пункта 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П.
3.1.8. Для целей настоящих Методических рекомендаций под целью кредитования "приобретение ценных бумаг, эмитированных лицами, указанными в подпункте 6.2.1 пункта 6.2 и подпункте 6.3.1 пункта 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П" рекомендуется понимать предоставление физическим и юридическим лицам кредитов (займов) на приобретение ценных бумаг, эмитентами которых являются лица, указанные в подпункте 6.2.1 пункта 6.2 и подпункте 6.3.1 пункта 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П, при условии, что эти лица выпускают эмиссионные ценные бумаги, допущенные к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг Российской Федерации или стран, имеющих страновую оценку "1", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и (или) Европейского союза, перешедших на единую денежную единицу Европейского союза, или если финансовое положение лиц, указанных в подпункте 6.3.1 пункта 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П, оценивается как хорошее.
3.1.9. Если целями кредитования являются приобретение ценных бумаг и вложения в уставные капиталы юридических лиц, дополнительно рекомендуется указывать сведения о видах приобретенных ценных бумаг через признак "Вид ценной бумаги" и принадлежности эмитента ценных бумаг к институциональному сектору экономики через признак "Принадлежность к институциональному сектору".
3.1.10. Если юридическому лицу кредит (заем) предоставлен на несколько целей, рекомендуется осуществлять сбор информации обо всех целях кредитования. По траншам в рамках кредитной линии расшифровку целей рекомендуется осуществлять по каждому траншу.
3.1.11. При отражении условий (событий), предусмотренных договором (сделкой), рекомендуется информацию по договору, консолидированному с другими договорами в один, отражать в отчетном месяце, в котором произошла консолидация. В последующих отчетных периодах рекомендуется указывать информацию только в отношении консолидированного договора, которому присваивается новый идентификационный код.
3.1.12. Для указания вида валюты по первоначальному договору и с учетом изменений рекомендуется использовать Общероссийский классификатор валют (ОКВ) и Классификатор валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
3.1.13. Рекомендуется, чтобы формат представления данных о сумме кредита (займа), предусмотренного первоначальным договором или дополнительным соглашением, а также данных о сумме приобретенных прав требования предусматривал наличие двух десятичных знаков после запятой.
3.1.14. Для целей настоящих Методических рекомендаций под размером процентной ставки рекомендуется понимать:
для кредитов (займов), выданных по фиксированной процентной ставке, - процентную ставку, зафиксированную в первоначальном договоре;
для кредитов (займов), выданных по плавающей процентной ставке, - процентную ставку в годовом исчислении, сложившуюся на дату заключения договора исходя из условий договора;
для кредитов (займов), выданных по переменной процентной ставке, - процентную ставку, установленную договором на дату заключения договора.
Процентную ставку по кредитам овердрафт и операциям по предоставлению кредитов с использованием платежных карт рекомендуется определять как максимальную из номинальных процентных ставок (без штрафных санкций), установленных соответствующими договорами. Рекомендуется, чтобы значение процентной ставки содержало три десятичных знака после запятой.
Для указания размера процентной ставки с учетом внесенных изменений в договор рекомендуется использовать признак "Размер процентной ставки по договору (с учетом изменений) на отчетную дату".
3.1.15. При отражении процентного периода рекомендуется указывать первоначальный период фиксации (при наличии) процентной ставки, указанной в договоре.
При определении первоначального периода фиксации процентной ставки рекомендуется исходить из заранее определенного периода времени с даты предоставления кредита (займа), на протяжении которого стоимость заимствования не изменяется.
Если по кредитной линии предусмотрены разные периоды фиксации процентной ставки для разных траншей, рекомендуется указывать периоды фиксации процентной ставки по каждому траншу.
3.1.16. Если по кредитной линии предусмотрены разные виды плавающего (переменного) компонента, на основе которого рассчитываются плавающая и переменная процентные ставки для разных траншей, рекомендуется указывать вид компонента процентной ставки по каждому траншу.
3.1.17. Классификацию компонента, на основе которого рассчитываются плавающая и переменная процентные ставки, рекомендуется раскрывать с применением признака "Вид плавающего (переменного) компонента, на основе которого рассчитывается плавающая (переменная) процентная ставка".
Если для признака "Вид плавающего (переменного) компонента, на основе которого рассчитывается плавающая (переменная) процентная ставка" из справочника индикаторов и индексов выбрана позиция "Другие индикаторы и индексы" (код 10000468), название используемого индекса рекомендуется указывать через признак "Спецификация плавающего компонента". Для других позиций справочника индикаторов и индексов признак "Спецификация плавающего компонента" не используется.
3.1.18. При пересмотре плавающей процентной ставки, а также значения плавающего компонента в течение срока заимствования в качестве значения признака "Период пересмотра плавающей (переменной) процентной ставки" указывается одна из позиций, приведенных в справочнике периодов и сроков (подпункт 2.3.3 приложения к Методическим рекомендациям). Например, если кредитной политикой предусмотрен пересмотр плавающей процентной ставки один раз в месяц, то рекомендуется выбирать позицию "Ежемесячно", при пересмотре процентной ставки неопределенное количество раз и в течение неопределенного временного интервала - позицию "Период не определен".
3.1.19. Признак "Срочность индикатора" используется для раскрытия сведений о сроке инструмента, на основании которого построен тот или иной процентный индикатор. Например, в случае использования ставки LIBOR по кредитам на срок 3 месяца (LIBOR 3M) для признака "Срочность индикатора" следует указывать "3M", что означает "три месяца". Рекомендуется использовать следующий формат поля для обозначения срочности: "D" - день, "W" - неделя, "M" - месяц, "Y" - год.
3.1.20. Признак "Порядок расчета" рекомендуется использовать для указания формулы расчета процентного индикатора, например ключевая ставка + 2 базисных пункта.
3.1.21. Для кредитов (займов), выданных физическим лицам, рекомендуется указывать полную стоимость кредита (займа) (ПСК) в процентах годовых, рассчитанную в соответствии со статьей 6 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)", с точностью до третьего знака после запятой.
3.2. Рекомендуется формировать следующие сведения о виде и типе страхования по кредиту (займу) и страховой организации:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
Вид страхования
|
код позиции справочника видов страхования (подпункт 2.7.1)
|
|
2
|
Тип страхования
|
код позиции справочника видов страхования (подпункт 2.7.2)
|
|
3
|
Наименование страховой организации
|
строка
|
|
4
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
При раскрытии информации о виде и типе страхования в случае, если кредитная организация использовала несколько видов страхования по кредиту (займу), рекомендуется формировать информацию обо всех видах страхования.
3.3. Рекомендуется указывать следующую информацию о судебных исках со стороны кредитной организации к клиенту, являющемуся заемщиком по договору:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
Дата определения о принятии искового заявления к производству арбитражного суда
|
дата
|
|
2
|
Дата вступления в силу решения суда
|
дата
|
|
3
|
Сумма иска со стороны кредитной организации
|
строка
|
|
4
|
Сумма взыскания в соответствии с решением суда
|
строка
|
|
5
|
Вид валюты
|
цифровой код ОКВ
|
|
6
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
Глава 4. Сведения о принятом обеспечении по предоставленным денежным средствам
4.1. Рекомендуется формировать следующие сведения о принятом обеспечении по предоставленным денежным средствам:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Идентификационный код договора
|
строка
|
|
2
|
Вид обеспечения
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.2)
|
|
3
|
Предмет залога
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.3)
|
|
4
|
Категория качества обеспечения
|
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.1)
|
|
5
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
6
|
Справедливая стоимость обеспечения в рублевом эквиваленте
|
число
|
|
7
|
Дата определения справедливой стоимости обеспечения независимым оценщиком
|
дата
|
|
8
|
Балансовая стоимость обеспечения в рублевом эквиваленте
|
число
|
|
9
|
Общая сумма обеспечения I и II категорий качества (с учетом коэффициента взвешивания), принимаемая в уменьшение резерва на возможные потери
|
число
|
|
10
|
Доля, принятая в обеспечение по договору, в %
|
число
|
|
11
|
Доля, принятая в обеспечение по договору, в рублевом эквиваленте
|
число
|
|
Дополнительные информационные поля для раскрытия идентификационных характеристик ценной бумаги, принятой в обеспечение, а также для идентификации эмитента
|
||
|
12
|
Эмитент
|
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.4)
|
|
13
|
Наименование эмитента
|
строка
|
|
14
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
15
|
Резидентский статус
|
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
|
|
16
|
Код страны местонахождения
|
цифровой код ОКСМ
|
|
17
|
Уровень кредитного рейтинга, инвестиционный рейтинг
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1)
|
|
18
|
Страновая оценка
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2)
|
|
19
|
Наименование кредитного рейтингового агентства
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3)
|
|
20
|
ИНН иностранной организации
|
строка
|
|
21
|
Код иностранной организации (КИО)
|
строка
|
|
22
|
Код Tax Identification Number (TIN)
|
строка
|
|
23
|
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
|
строка
|
|
24
|
Регистрационный номер эмитента (NUM) в стране регистрации
|
строка
|
|
25
|
Номер государственной регистрации ценной бумаги
|
строка
|
|
26
|
Код ISIN ценной бумаги
|
строка
|
|
27
|
Вид валюты
|
цифровой код ОКВ
|
|
28
|
Номинальная стоимость ценной бумаги
|
число
|
|
29
|
Количество ценных бумаг
|
число
|
|
30
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
31
|
Наименование организации, ведущей учет прав кредитной организации на ценные бумаги
|
строка
|
|
32
|
ИНН организации, ведущей учет прав кредитной организации на ценные бумаги
|
строка
|
|
33
|
Код страны местонахождения организации, ведущей учет прав на ценные бумаги
|
цифровой код ОКСМ
|
|
Дополнительные информационные поля для раскрытия сведений о принятых в обеспечение векселях, а также для идентификации векселедателя, авалиста (акцептанта)
|
||
|
34
|
Авалист (акцептант)
|
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.6)
|
|
35
|
Наименование векселедателя
|
строка
|
|
36
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
37
|
Резидентский статус
|
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
|
|
38
|
Уровень кредитного рейтинга, инвестиционный рейтинг
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1)
|
|
39
|
Страновая оценка
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2)
|
|
40
|
Наименование кредитного рейтингового агентства
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3)
|
|
41
|
ИНН иностранной организации
|
строка
|
|
42
|
Код иностранной организации (КИО)
|
строка
|
|
43
|
Код Tax Identification Number (TIN)
|
строка
|
|
44
|
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
|
строка
|
|
45
|
Регистрационный номер (NUM) в стране регистрации
|
строка
|
|
46
|
Серия векселя
|
строка
|
|
47
|
Номер векселя
|
строка
|
|
48
|
Дата составления векселя
|
дата
|
|
49
|
Срок платежа
|
строка
|
|
50
|
Условия платежа
|
строка
|
|
51
|
Вид валюты
|
цифровой код ОКВ
|
|
52
|
Вексельная сумма
|
число
|
|
53
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
Дополнительные информационные поля для идентификации объекта недвижимого имущества, принятого в обеспечение
|
||
|
54
|
Статус договора
|
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.3)
|
|
55
|
Номер свидетельства о государственной регистрации права
|
строка
|
|
56
|
Дата выдачи свидетельства о государственной регистрации права
|
дата
|
|
57
|
Наименование территориального органа Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, выдавшего свидетельство
|
строка
|
|
58
|
Наименование отдела Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, выдавшего свидетельство
|
строка
|
|
59
|
Субъект (субъекты) права
|
строка
|
|
60
|
Тип объекта права собственности на недвижимое имущество
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.5)
|
|
61
|
Наименование объекта права
|
строка
|
|
62
|
Кадастровый (условный) номер объекта
|
строка
|
|
63
|
Вид права
|
код позиции справочника предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств (подпункт 3.1.5)
|
|
64
|
Категория земель
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.6)
|
|
Дополнительные информационные поля для раскрытия сведений о принятом обеспечении в виде прав требования участника долевого строительства, а также для идентификации застройщика и объекта строительства
|
||
|
65
|
Вид разрешенного использования объекта
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.7)
|
|
66
|
Существующие ограничения (обременения) права
|
строка
|
|
67
|
Номер предыдущего свидетельства о государственной регистрации права
|
строка
|
|
68
|
Дата предыдущего свидетельства о государственной регистрации права
|
дата
|
|
69
|
Дата договора участия в долевом строительстве
|
дата
|
|
70
|
Номер договора участия в долевом строительстве
|
строка
|
|
71
|
Сумма по договору участия в долевом строительстве
|
строка
|
|
72
|
Вид валюты
|
цифровой код ОКВ
|
|
73
|
Наименование застройщика
|
строка
|
|
74
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
75
|
Адрес объекта в соответствии с договором участия в долевом строительстве <6>:
|
|
|
наименование района республики, края, области, автономного округа
|
строка
|
|
|
наименование населенного пункта (города, поселка городского типа и т.п.)
|
строка
|
|
|
улица (проспект, переулок, квартал)
|
строка
|
|
|
номер дома (владения)
|
число
|
|
|
номер корпуса (строения)
|
число
|
|
|
номер квартиры (офиса, помещения, комнаты правления)
|
число
|
|
|
76
|
Статус договора
|
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.2)
|
|
Дополнительные информационные поля для идентификации принятого в обеспечение автотранспортного средства
|
||
|
77
|
Идентификационный номер автотранспортного средства (VIN)
|
строка
|
|
78
|
Номер паспорта транспортного средства
|
строка
|
|
79
|
Серия паспорта транспортного средства
|
строка
|
|
80
|
Дата выдачи паспорта транспортного средства
|
дата
|
|
81
|
Наименование органа, выдавшего паспорт транспортного средства
|
строка
|
|
Дополнительные информационные поля для раскрытия сведений о полученных в обеспечение независимых и иных гарантиях, а также для идентификации гаранта
|
||
|
82
|
Гарант
|
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.7)
|
|
83
|
Наименование гаранта
|
строка
|
|
84
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
85
|
Резидентский статус
|
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
|
|
86
|
Код страны местонахождения
|
цифровой код ОКСМ
|
|
87
|
Уровень кредитного рейтинга, инвестиционный рейтинг
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1)
|
|
88
|
Страновая оценка
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2)
|
|
89
|
Наименование кредитного рейтингового агентства
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3)
|
|
90
|
ИНН иностранной организации
|
строка
|
|
91
|
Код иностранной организации (КИО)
|
строка
|
|
92
|
Код Tax Identification Number (TIN)
|
строка
|
|
93
|
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
|
строка
|
|
94
|
Регистрационный номер (NUM) в стране регистрации
|
строка
|
|
95
|
Денежная сумма, подлежащая выплате
|
число
|
|
96
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
97
|
Вид валюты
|
цифровой код ОКВ
|
|
98
|
Срок действия гарантии
|
дата
|
|
Дополнительные информационные поля для идентификации поручителя
|
||
|
99
|
Поручитель
|
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.7)
|
|
100
|
Наименование поручителя
|
строка
|
|
101
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
102
|
Резидентский статус
|
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
|
|
103
|
Код страны местонахождения
|
цифровой код ОКСМ
|
|
104
|
Уровень кредитного рейтинга, инвестиционный рейтинг
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1)
|
|
105
|
Страновая оценка
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2)
|
|
106
|
Наименование кредитного рейтингового агентства
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3)
|
|
107
|
ИНН иностранной организации
|
строка
|
|
108
|
Код иностранной организации (КИО)
|
строка
|
|
109
|
Код Tax Identification Number (TIN)
|
строка
|
|
110
|
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
|
строка
|
|
111
|
Регистрационный номер (NUM) в стране регистрации
|
строка
|
|
112
|
Объем ответственности
|
число
|
|
113
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
114
|
Вид валюты
|
цифровой код ОКВ
|
|
Дополнительные информационные поля для идентификации вкладчика гарантийного депозита (вклада)
|
||
|
115
|
Наименование вкладчика гарантийного депозита (вклада)
|
строка
|
|
116
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
117
|
Резидентский статус
|
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
|
|
118
|
Код страны местонахождения
|
цифровой код ОКСМ
|
|
119
|
ИНН иностранной организации
|
строка
|
|
120
|
Код иностранной организации (КИО)
|
строка
|
|
121
|
Код Tax Identification Number (TIN)
|
строка
|
|
122
|
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
|
строка
|
|
123
|
Регистрационный номер вкладчика (NUM) в стране регистрации гарантийного депозита (вклада)
|
строка
|
|
124
|
Объем гарантийного депозита (вклада)
|
число
|
|
125
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
126
|
Вид валюты
|
цифровой код ОКВ
|
|
127
|
Срок возврата гарантийного депозита (вклада)
|
дата
|
|
Дополнительные информационные поля для идентификации залогодателя - физического лица
|
||
|
128
|
Фамилия
|
строка
|
|
129
|
Имя
|
строка
|
|
130
|
Отчество
|
строка
|
|
131
|
Резидентский статус
|
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
|
|
132
|
Вид документа, удостоверяющего личность
|
код позиции справочника документов, удостоверяющих личность (пункт 1.5)
|
|
133
|
Серия документа, удостоверяющего личность
|
строка
|
|
134
|
Номер документа, удостоверяющего личность
|
строка
|
|
Дополнительные информационные поля для идентификации залогодателя - юридического лица
|
||
|
135
|
Полное фирменное наименование (полное наименование)
|
строка
|
|
136
|
Резидентский статус
|
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
|
|
137
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
138
|
Основной государственный регистрационный номер юридического лица (ОГРН)
|
строка
|
|
139
|
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)
|
строка
|
--------------------------------
<6> Формат представления сведений об адресе объекта долевого строительства аналогичен формату, предусмотренному приложением 4 к Положению Банка России от 29.08.2008 N 321-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также приложением к Указанию Банка России от 20.07.2016 N 4077-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации, о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции".
4.1.1. Присвоенный основному договору идентификационный код рекомендуется использовать в качестве ключевого поля для установления логической связи с предметной областью "Сведения о договорах, заключенных кредитной организацией с клиентами" (глава 3 настоящих Методических рекомендаций).
4.1.2. При наличии по кредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам, обеспечения в виде залога недвижимости, прав требования участника долевого строительства рекомендуется указывать сведения о статусе договора о залоге недвижимого имущества (договора об ипотеке) на предмет его регистрации в уполномоченных органах государственной власти. При наличии нескольких субъектов права рекомендуется указывать информацию обо всех субъектах права.
4.1.3. При раскрытии информации о предмете залога в виде залога прав требования участника долевого строительства рекомендуется исходить из понятия о залоге прав требования, вытекающих из договора участия в долевом строительстве, отвечающего требованиям статьи 13 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации".
4.1.4. Категорию качества обеспечения рекомендуется указывать с учетом того, что перечень обеспечения I и II категорий качества определен пунктами 6.2 и 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П.
4.1.5. При отражении справедливой стоимости обеспечения в рублевом эквиваленте (при наличии) рекомендуется исходить из того, что справедливая стоимость обеспечения характеризует стоимость (сумму) обеспечения, принимаемую в уменьшение резерва на возможные потери по выданному кредиту (займу), требованию кредитного характера. Понятие справедливой стоимости (суммы) определено в пункте 2.3 главы 2 Положения Банка России N 590-П.
4.1.6. Вид разрешенного использования объекта рекомендуется применять в отношении типа объекта права "земельный участок" (в соответствии с приказом Минэкономразвития России от 01.09.2014 N 540 "Об утверждении классификатора видов разрешенного использования земельных участков").
4.1.7. Для целей настоящих Методических рекомендаций страновые оценки рекомендуется указывать в соответствии с классификацией экспортных кредитных агентств, участвующих в Соглашении стран - членов ОЭСР "Об основных принципах предоставления и использования экспортных кредитов, имеющих официальную поддержку" (информация о страновых оценках публикуется на официальном сайте ОЭСР в сети Интернет).
4.1.8. Сведения о залогодателе рекомендуется раскрывать в случае, если залогодатель и заемщик не совпадают.
Глава 5. Сведения о задолженности (условном обязательстве кредитного характера)
5.1. Рекомендуется формировать следующую информацию о задолженности клиента, являющегося заемщиком:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Идентификационный код договора
|
строка
|
|
2
|
Дата выдачи кредита (займа), транша
|
дата
|
|
3
|
Объем предоставленных средств в отчетном периоде - Сумма, руб.
|
число
|
|
4
|
Объем предоставленных средств в отчетном периоде по видам валют - Сумма, единиц валюты
|
число
|
|
5
|
Задолженность по видам иностранных валют - Сумма, единиц валюты
|
число
|
|
6
|
Задолженность - Сумма, руб.
|
число
|
|
7
|
Вид валюты
|
цифровой код ОКВ
|
|
8
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
9
|
Состояние показателя (состояние движения денежных средств по счету)
|
код позиции справочника состояния показателя и движения денежных средств (подпункт 3.5.1)
|
|
10
|
Территория местонахождения кредитора (его филиала)
|
код ОКАТО
|
|
11
|
Территория местонахождения внутреннего структурного подразделения, осуществляющего сбор документов, идентификацию заемщика (контрагента), кассовое обслуживание
|
код ОКАТО
|
|
12
|
Предмет задолженности
|
код позиции справочника предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств (подпункт 3.1.1)
|
|
13
|
Требования (обязательства), возникающие из условий сделки (при осуществлении расчетов)
|
код позиции справочника предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств (подпункт 3.1.2)
|
|
14
|
Состояние исполнения обязательств по договору
|
код позиции справочника предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств (подпункт 3.1.3)
|
|
15
|
Вид стоимости и факторы, влияющие на ее изменение
|
код позиции справочника видов стоимости и ее изменений (пункт 3.3)
|
|
16
|
Дата платежа по основному долгу <7>
|
дата
|
|
17
|
Дата платежа по процентам
|
дата
|
|
18
|
Фактическая дата платежа по основному долгу <7>
|
дата
|
|
19
|
Порядок погашения долга
|
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.1)
|
|
20
|
Статус платежей по обслуживанию долга
|
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.2)
|
|
21
|
Сумма платежей по основному долгу, предусмотренная к выплате в отчетном периоде <7>
|
число
|
|
22
|
Сумма фактически уплаченных требований по основному долгу
|
число
|
|
23
|
Вид условного обязательства кредитного характера
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.10)
|
|
24
|
Порядок оценки актива (условного обязательства кредитного характера)
|
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.2)
|
|
25
|
Категория качества
|
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.3)
|
|
26
|
Уровень риска по условным обязательствам кредитного характера
|
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.4)
|
|
27
|
Качество обслуживания долга
|
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.5)
|
|
28
|
Процент резервирования
|
число
|
|
29
|
Дата переноса задолженности по основному долгу и (или) процентам на просроченную задолженность
|
дата
|
|
30
|
Вид реструктуризации кредита (займа), требований кредитного характера
|
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.4)
|
|
31
|
Количество реструктуризаций по кредиту (займу), требованиям кредитного характера
|
число
|
|
32
|
Дата погашения просроченной задолженности по основному долгу и процентам в полном объеме
|
дата
|
|
33
|
Классификация кредита (займа) в соответствии с подпунктами 3.9.2, 3.9.3 пункта 3.9, пунктом 3.10, подпунктами 3.12.1, 3.12.3 пункта 3.12, подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П
|
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.9)
|
|
34
|
Источники погашения (досрочного погашения) задолженности
|
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.3)
|
|
35
|
Регистрационный номер кредитной организации, присвоенный Банком России, за счет средств которой была погашена задолженность
|
код позиции справочника на основе Книги государственной регистрации кредитных организаций (КГРКО)
|
--------------------------------
<7> Не распространяется на кредиты овердрафт.
5.1.1. Для предметной области "Сведения о задолженности (условном обязательстве кредитного характера)" присвоенный основному договору идентификатор рекомендуется использовать в качестве ключевого поля для установления логической связи с предметной областью "Сведения о договорах (сделках), заключенных кредитной организацией с клиентами" (глава 3 настоящих Методических рекомендаций).
5.1.2. При отражении даты выдачи кредита (займа) рекомендуется указывать дату отражения по счетам бухгалтерского учета кредитной организации операции по предоставлению кредита (займа). Для кредитов, предоставленных физическим лицам с использованием платежных карт, рекомендуется указывать дату первой расходной операции (в счет выданного кредита), совершенной по карте в отчетном периоде за счет кредитных средств. Для кредитов овердрафт, предоставленных физическим и юридическим лицам, рекомендуется указывать дату первой операции в отчетном месяце.
5.1.3. В качестве значения признака "Задолженность - Сумма, руб." рекомендуется указывать сумму задолженности, определенной в соответствии с выбранной позицией справочника предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств, выраженную в рублях.
5.1.4. Признак "Состояние показателя (состояние движения денежных средств по счету)" рекомендуется использовать для раскрытия информации о порядке представления сведений об образовавшейся задолженности (обязательствах) и объеме выданных денежных средств с использованием позиций справочника состояния показателя и движения денежных средств соответственно на дату и за период.
5.1.5. По каждой задолженности, включая условные обязательства кредитного характера, рекомендуется указывать стоимость, а также факторы, влияющие на изменение стоимости задолженности (условного обязательства кредитного характера), через признак "Вид стоимости и факторы, влияющие на ее изменение".
5.1.6. При отражении даты платежа по основному долгу рекомендуется указывать дату осуществления заемщиком платежей по кредиту (займу), установленную кредитной организацией на основании действующих условий договора (с учетом дополнительных соглашений) и (или) внутренних документов кредитной организации.
5.1.7. При отражении даты платежа по процентам рекомендуется указывать дату, установленную кредитной организацией, согласно действующим условиям договора (графику погашения).
5.1.8. Информацию об оценке кредита (займа), балансовых требований кредитного характера, условных обязательств кредитного характера на индивидуальной основе или об отнесении в портфель однородных ссуд (балансовых требований кредитного характера, условных обязательств кредитного характера) рекомендуется указывать через признак "Порядок оценки актива (условного обязательства кредитного характера)".
5.1.9. Категорию качества актива, условного обязательства кредитного характера (портфелей однородных ссуд, однородных требований, однородных условных обязательств кредитного характера) рекомендуется указывать для идентификации произведенной банком оценки кредитного риска по выданным кредитам (займам), требованиям кредитного характера, а также для идентификации кредитного эквивалента условных обязательств кредитного характера в соответствии с классификацией, определенной Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России от 20.03.2006 N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".
5.1.10. Уровень риска по условным обязательствам кредитного характера рекомендуется раскрывать в целях идентификации произведенной банком классификации условных обязательств кредитного характера по уровню риска для расчета величины кредитного риска по ним в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 180-И.
5.1.11. При отражении процента резервирования рекомендуется учитывать, что он предназначен для отражения информации о размере расчетного резерва на возможные потери по задолженности, включенной в портфели однородных ссуд, однородных требований, однородных условных обязательств кредитного характера.
5.1.12. В целях настоящих Методических рекомендаций при отражении длительности просроченных платежей рекомендуется учитывать, что длительность определяется как продолжительность в днях просроченных платежей по основному долгу и (или) процентам. По кредитам (займам) физических лиц, сгруппированным в портфели однородных ссуд, длительность просроченной задолженности рекомендуется определять исходя из ее продолжительности, рассчитанной на основании графика погашения задолженности. Количество дней просроченной задолженности рекомендуется рассчитывать исходя из количества уплаченных заемщиком обязательных платежей.
5.1.13. Если на основании соглашения с заемщиком изменены существенные условия первоначального договора на предоставление денежных средств, при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства по ссуде в более благоприятном режиме, рекомендуется учитывать информацию о виде (видах) реструктуризации обязательств, которая раскрывается через признак "Вид реструктуризации кредита (займа), требований кредитного характера".
5.1.14. При определении количества реструктуризаций по кредиту (займу), требованиям кредитного характера рекомендуется исходить из количества дополнительных соглашений к договору, затрагивающих вопросы реструктуризации.
5.1.15. Информацию о признании качества обслуживания долга по реструктурированному кредиту (займу) хорошим на основании пункта 3.10 главы 3 Положения Банка России N 590-П, а также об отнесении кредита (займа) к более высокой (более низкой) категории качества с учетом подпунктов 3.9.2 и 3.9.3 пункта 3.9, подпунктов 3.12.1 и 3.12.3 пункта 3.12 или подпункта 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П рекомендуется указывать с использованием справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.9 пункта 2.6 приложения к настоящим Методическим рекомендациям). При этом такие классификации, как "Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.12.3 пункта 3.12 главы 3 Положения Банка России N 590-П" и "В соответствии с пунктом 3.10, подпунктами 3.12.1 и 3.12.3 пункта 3.12 и подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П классификация ссуды не осуществлялась", рекомендуется применять только в отношении операций кредитования юридических лиц.
5.2. Рекомендуется формировать следующую информацию о портфелях однородных ссуд, однородных требований, однородных условных обязательств кредитного характера:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Номер портфеля однородных ссуд/однородных требований/однородных условных обязательств кредитного характера
|
число
|
|
2
|
Тип портфеля однородных ссуд/однородных требований/однородных условных обязательств кредитного характера
|
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.6)
|
|
3
|
Вид портфеля однородных ссуд в зависимости от наличия просроченных платежей
|
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.7)
|
|
4
|
Вид портфеля однородных ссуд в зависимости от наличия обеспечения
|
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.8)
|
При включении кредита (займа) в портфель однородных ссуд/однородных требований при формировании кредитных данных рекомендуется раскрывать произведенную банком группировку кредитов (займов) в портфели в зависимости от наличия/отсутствия просроченных платежей через признак "Тип портфеля однородных ссуд/однородных требований/условных обязательств кредитного характера". При этом такие классификации, как "портфель ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней", "портфель ссуд с просроченными платежами от 360 до 720 дней (при формировании портфеля однородных ссуд в соответствии с таблицей 3.2 Положения Банка России N 590-П)", "портфель ссуд с просроченными платежами свыше 720 дней (при формировании портфеля однородных ссуд в соответствии с таблицей 3.2 Положения Банка России N 590-П)", рекомендуется применять только в отношении кредитов, предоставленных физическим лицам.
5.3. Рекомендуется формировать следующие сведения о сделке по уступке прав требования (цессии)/эмиссии ценных бумаг, обеспеченных требованиями по ссудной задолженности:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Вид уступки права требования (цессии)/эмиссии ценных бумаг
|
код позиции справочника операций (подпункт 3.4.1)
|
|
2
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерений (пункт 1.7)
|
|
3
|
Номинальная стоимость уступленных/приобретенных прав требования
|
число
|
|
4
|
Объем средств, полученных кредитной организацией в результате уступки прав требования (цессии)/объем средств при осуществлении эмиссии ценных бумаг
|
число
|
|
Дополнительные информационные поля для идентификации контрагента, получившего права требования в результате уступки прав требования по кредиту (займу)
|
||
|
5
|
Фамилия
|
строка
|
|
6
|
Имя
|
строка
|
|
7
|
Отчество
|
строка
|
|
8
|
Полное фирменное наименование (полное наименование) юридического лица, участвующего в рефинансировании
|
строка
|
|
9
|
Основной государственный регистрационный номер юридического лица (ОГРН)
|
число
|
|
10
|
Регистрационный номер кредитной организации, присвоенный Банком России
|
регистрационный номер в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (КГРКО)
|
|
11
|
Код страны местонахождения
|
цифровой код страны по ОКСМ
|
При рефинансировании пула кредитов (займов) рекомендуется указывать пропорциональную сумму, приходящуюся на кредит (заем), исходя из его доли в пуле.
Глава 6. Сведения об открытых лицевых счетах для учета операций
6.1. Рекомендуется формировать следующие сведения об открытых лицевых счетах для учета операций:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
Идентификационный код договора
|
строка
|
|
2
|
Уникальный код клиента
|
строка
|
|
3
|
Вид счета для отражения операции
|
код позиции справочника видов счетов (пункт 4.1)
|
|
4
|
Основание для инвестирования средств внебюджетных фондов
|
код позиции справочника законодательных и нормативных актов (пункт 4.3)
|
|
5
|
Номер балансового (внебалансового) счета второго порядка для учета операции
|
код позиции справочника Плана счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций <8>
|
|
6
|
Признак счета для учета операций
|
код позиции справочника признаков счетов для учета операций (пункт 4.2)
|
|
7
|
Номер лицевого счета
|
строка
|
|
8
|
Дата открытия лицевого счета
|
дата
|
|
9
|
Дата закрытия лицевого счета
|
дата
|
|
10
|
Причина закрытия счета (аккредитива)
|
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.4)
|
--------------------------------
<8> Централизованный справочник Плана счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций доводится до кредитной организации территориальным учреждением Банка России в рамках договора корреспондентского счета.
6.1.1. Для предметной области "Сведения об открытых лицевых счетах для учета операций" присвоенный кредитной организацией идентификатор договора и идентификатор клиента рекомендуется использовать в качестве ключевых полей для установления логической связи с предметной областью "Сведения, характеризующие клиента" (глава 2 настоящих Методических рекомендаций).
6.1.2. Для отдельных категорий клиентов, являющихся государственными внебюджетными фондами, рекомендуется указывать сведения о законодательных актах Российской Федерации, наделяющих их правом размещения временно свободных денежных средств на банковских депозитах, с использованием признака "Основание для инвестирования средств внебюджетных фондов".
6.1.3. Данные синтетического и аналитического учета в разрезе каждого заключенного договора рекомендуется указывать с использованием признаков "Номер балансового (внебалансового) счета второго порядка для учета операции" и "Номер лицевого счета".
6.1.4. Для целей настоящих Методических рекомендаций рекомендуется указывать лицевой счет, открытый в соответствии с порядком нумерации лицевых счетов, установленным пунктом 2 приложения 1 к приложению к Положению Банка России от 27.02.2017 N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения".
Глава 7. Сведения о движении денежных средств по лицевым счетам
7.1. Рекомендуется формировать следующие сведения о движении денежных средств по лицевым счетам:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Уникальный код клиента
|
строка
|
|
2
|
Уникальный идентификатор операции
|
строка
|
|
3
|
Форма осуществления расчетов
|
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.4)
|
|
4
|
Вид расчетного (платежного) документа, иных инструментов платежа и документов, являющихся основанием/подтверждением совершения операции
|
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.5)
|
|
5
|
Вид аккредитива
|
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.6)
|
|
6
|
Дата открытия аккредитива
|
дата
|
|
7
|
Дата закрытия аккредитива
|
дата
|
|
8
|
Вид операции с наличными денежными средствами и монетами Банка России
|
код позиции справочника операций (подпункты 3.4.2, 3.4.3)
|
|
9
|
Вид операции с драгоценными металлами
|
код позиции справочника операций (подпункт 3.4.4)
|
|
10
|
Вид валютной операции
|
код вида операции, приведенный в приложении 2 к Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И <9>
|
|
11
|
Вид валюты
|
цифровой код ОКВ
|
|
12
|
Вид драгоценного металла
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.9)
|
|
13
|
Дата проведения операции (платежа)
|
дата
|
|
14
|
Время проведения операции (по московскому времени)
|
время
|
|
15
|
Сумма операции
|
число
|
|
16
|
Уникальный идентификатор документа, на основании которого совершена бухгалтерская запись
|
строка
|
|
17
|
Дата операционного дня
|
дата
|
|
18
|
Состояние показателя (состояние движения денежных средств по счету)
|
код позиции справочника состояния показателя и движения денежных средств (подпункт 3.5.2)
|
|
19
|
Временная характеристика показателя в отчетном периоде
|
код позиции справочника состояния показателя и движения денежных средств (подпункт 3.5.3)
|
|
20
|
Единица измерения
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
21
|
Идентификатор банкомата/электронного терминала/импринтера/другого технического средства (Merchant Category Code)
|
строка
|
--------------------------------
<9> Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением".
7.1.1. Для целей настоящих Методических рекомендаций кредитной организации рекомендуется формировать информацию обо всех проведенных в течение операционного дня операциях по счетам клиента и его контрагентов, находящихся на обслуживании в данной кредитной организации.
7.1.2. Для предметной области "Сведения о движении денежных средств по лицевым счетам" присвоенный кредитной организацией идентификатор клиента рекомендуется использовать в качестве ключевого поля для установления логической связи с предметной областью "Сведения, характеризующие клиента" (глава 2 настоящих Методических рекомендаций).
7.1.3. В целях настоящих Методических рекомендаций каждой операции, проведенной по лицевому счету в течение одного операционного дня, рекомендуется присваивать порядковый номер. Рекомендации по формированию порядкового номера приведены в подпункте 2.1.7 пункта 2.1 настоящих Методических рекомендаций.
7.1.4. Уникальность идентификатора платежного документа рекомендуется сохранять как минимум в пределах одного операционного дня.
7.1.5. Если использовалась аккредитивная форма расчетов, то через признак "Вид аккредитива" рекомендуется указывать информацию о видах открытых аккредитивов.
7.1.6. Признак "Состояние показателя (состояние движения денежных средств по счету)" рекомендуется использовать для раскрытия информации о порядке представления сведений об операциях по зачислению и списанию денежных средств по лицевому счету, а также об остатке денежных средств на лицевом счете на начало (конец) отчетного периода с использованием соответствующих позиций справочника состояния показателя и движения денежных средств.
7.1.7. В случае проведения операции по лицевому счету клиента с использованием платежных карт, эмитированных кредитной организацией, виды которых предусмотрены Положением Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием", рекомендуется указать идентификатор вида деятельности торговой точки (Merchant Category Code).
Глава 8. Сведения, идентифицирующие контрагента клиента
8.1. По контрагентам клиента рекомендуется формировать следующую информацию:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Уникальный код контрагента
|
строка
|
|
2
|
Уникальный код клиента
|
строка
|
|
3
|
Уникальный идентификатор операции
|
строка
|
|
4
|
Тип участника операции
|
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.1)
|
|
5
|
Резидентский статус
|
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
|
|
6
|
Фамилия
|
строка
|
|
7
|
Имя
|
строка
|
|
8
|
Отчество
|
строка
|
|
9
|
Дата рождения
|
дата
|
|
10
|
Полное фирменное наименование
|
строка
|
|
11
|
Основной государственный регистрационный номер юридического лица (ОГРН)
|
строка
|
|
12
|
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)
|
строка
|
|
13
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
|
строка
|
|
14
|
Номер лицевого счета
|
строка
|
|
15
|
Иностранный идентификационный номер
|
строка
|
|
16
|
Код иностранной организации (КИО)
|
строка
|
|
17
|
Код Tax Identification Number (TIN)
|
строка
|
|
18
|
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
|
строка
|
|
19
|
Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)
|
строка
|
|
Дополнительные информационные поля для идентификации кредитной организации (филиала кредитной организации), обслуживающей (обслуживающего) контрагента клиента
|
||
|
20
|
Регистрационный номер кредитной организации (код КГРКО)
|
код позиции справочника - выборка из КГРКО
|
|
21
|
Банковский идентификационный код (БИК)
|
код позиции справочника - выборка из справочника БИК
|
|
22
|
Порядковый номер филиала кредитной организации
|
строка
|
|
23
|
Наименование банка-нерезидента
|
строка
|
|
24
|
Международный банковский идентификационный код SWIFT
|
код международного справочника SWIFT BIC Directory
|
|
25
|
Код страны местонахождения
|
цифровой код страны по ОКСМ
|
8.2. При зачислении и списании денежных средств по лицевому счету клиента кредитной организации рекомендуется указывать характеристики, идентифицирующие контрагента клиента. При этом кредитной организации рекомендуется каждому контрагенту клиента присваивать уникальный код.
8.3. Для предметной области "Сведения, идентифицирующие контрагента клиента" присвоенные кредитной организацией идентификаторы клиента и операции рекомендуется использовать в качестве ключевых полей для установления логической связи с предметной областью "Сведения о движении денежных средств по лицевым счетам" (глава 7 настоящих Методических рекомендаций).
Для контрагента - юридического лица, являющегося клиентом кредитной организации, рекомендуется указывать полное фирменное наименование в соответствии с учредительными документами. Если контрагент находится на расчетно-кассовом обслуживании в другой кредитной организации, рекомендуется указывать его наименование, приведенное в платежном документе.
Для контрагентов - индивидуальных предпринимателей, физических лиц, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, рекомендуется указывать фамилию, имя, отчество (при наличии).
Идентификацию контрагентов рекомендуется производить с применением подходов, изложенных в подпунктах 2.1.6.2 и 2.1.6.3 пункта 2.1.6 настоящих Методических рекомендаций.
Для целей настоящих Методических рекомендаций каждому контрагенту рекомендуется единоразово присваивать уникальный код в информационных системах, формируемый кредитной организацией самостоятельно, использование которого позволит устанавливать логические связи между связанными предметными областями.
8.4. Если счет контрагента, используемый для совершения операции, открыт в кредитной организации (филиале кредитной организации) - резиденте, то для идентификации кредитной организации (филиала кредитной организации), обслуживающей (обслуживающего) контрагента, рекомендуется указывать регистрационный номер кредитной организации, БИК, а также порядковый номер филиала.
Если счет контрагента, используемый для совершения операции, открыт в банке-нерезиденте, являющемся участником системы SWIFT, то для идентификации банка-нерезидента рекомендуется указывать его наименование, а также международный банковский код SWIFT.
Глава 9. Дополнительная информация
9.1. В дополнение к исходным кредитным данным рекомендуется указывать числовые значения показателей (расшифровок), используемых для расчета обязательных нормативов в соответствии с методикой, установленной Инструкцией Банка России N 180-И, а также значения обязательных нормативов максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) и максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Н25):
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Единица измерения
|
Код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
|
|
2
|
Показатели, используемые для расчета норматива Н6:
|
|
|
совокупная сумма кредитных требований (Крз)
|
число
|
|
|
сумма требований кредитного характера (ОСКр)
|
число
|
|
|
сумма требований по условным обязательствам кредитного характера (КРВ)
|
число
|
|
|
сумма требований по производным финансовым инструментам (КРС)
|
число
|
|
|
3
|
Значение норматива Н6 на отчетную дату
|
число
|
|
4
|
Максимальное значение норматива Н6 за отчетный период
|
число
|
|
5
|
Дата в отчетном периоде, когда было достигнуто максимальное значение норматива Н6
|
дата
|
|
6
|
Значение норматива Н25 на отчетную дату
|
число
|
|
7
|
Максимальное значение норматива Н25 за отчетный период
|
число
|
|
8
|
Дата в отчетном периоде, когда было достигнуто максимальное значение норматива Н25
|
дата
|
|
9
|
Показатели для расчета расшифровки 8734, используемой при расчете обязательных нормативов:
|
|
|
соотношение совокупного годового дохода заемщика (других членов его семьи) и совокупной годовой суммы платежей по ссуде (основной долг и проценты)
|
число
|
|
|
соотношение величины основного долга по ссуде и справедливой стоимости предмета залога на дату выдачи ссуды или на дату расчета обязательных нормативов
|
число
|
9.2. Рекомендуется отражать значения обязательных нормативов Н6 и Н25 по каждому заемщику (группе связанных заемщиков), каждой группе связанных с банком лиц, каждому связанному с банком лицу и группе лиц на отчетную дату и значения, максимально достигнутые за отчетный период.
9.3. В целях настоящих Методических рекомендаций рекомендуется хранить в электронном виде тексты (или сканированные копии) следующих документов:
кредитных договоров с клиентами и дополнительных соглашений к ним в привязке к идентификационному номеру кредитного договора;
профессиональных суждений, составляемых в соответствии с пунктом 3.1 главы 3 Положения Банка России N 590-П, с указанием даты утверждения профессионального суждения в привязке к идентификационному номеру кредитного договора и идентификаторам заемщика (ИНН и для заемщиков - юридических лиц - ОГРН);
профессиональных суждений по портфелям однородных ссуд в соответствии с пунктом 5.4 главы 5 Положения Банка России N 590-П;
договоров страхования по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам, в привязке к идентификационному номеру кредитного договора;
договоров залога при наличии обеспечения по кредитному договору в привязке к идентификационному номеру кредитного договора.
9.4. Для целей настоящих Методических рекомендаций кредитной организации рекомендуется формировать следующие исходные данные:
9.4.1. Информация о внутрибанковских платежах <10> (по каждому платежному документу):
--------------------------------
<10> Включая межфилиальные платежи.
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
Уникальный идентификатор платежного документа
|
строка
|
|
2
|
Уникальный код клиента
|
строка
|
|
3
|
БИК банка плательщика
|
число
|
|
4
|
Лицевой счет плательщика
|
строка
|
|
5
|
Уникальный код контрагента
|
строка
|
|
6
|
БИК банка получателя
|
число
|
|
7
|
Лицевой счет получателя
|
строка
|
|
8
|
Номер платежного документа
|
число
|
|
9
|
Дата составления платежного документа
|
дата
|
|
10
|
Дата проведения платежа
|
дата
|
|
11
|
Время проведения платежа (по московскому времени)
|
дата/время
|
|
12
|
Назначение платежа
|
строка
|
|
13
|
Сумма платежа в рублях
|
число
|
9.4.2. Информация об остатках на лицевых счетах клиентов кредитной организации:
|
N п/п
|
Наименование признака
|
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
|
|
1
|
Уникальный код клиента
|
строка
|
|
2
|
Номер лицевого счета
|
строка
|
|
3
|
Дата операционного дня
|
дата
|
|
4
|
Входящий остаток в рублях
|
число
|
Глава 10. Заключительные положения
10.1. С даты издания настоящих Методических рекомендаций отменяются Методические рекомендации по формированию в кредитных организациях исходных данных для составления форм отчетности по операциям размещения средств от 26.12.2016 N 48-МР.
10.2. Настоящие Методические рекомендации подлежат опубликованию в "Вестнике Банка России" и размещению на официальном сайте Банка России в сети Интернет.
Председатель Банка России
Э.С.НАБИУЛЛИНА
Приложение
к Методическим рекомендациям
по унификации подходов к формированию
в кредитных организациях исходных данных
для представления в Банк России отчетных
данных по отдельным предметным областям
ПЕРЕЧЕНЬ
СПРАВОЧНИКОВ, ССЫЛКА НА КОТОРЫЕ СОДЕРЖИТСЯ В ГЛАВАХ 2 - 9
МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО УНИФИКАЦИИ ПОДХОДОВ
К ФОРМИРОВАНИЮ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ ИСХОДНЫХ ДАННЫХ
ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНЫХ ДАННЫХ
ПО ОТДЕЛЬНЫМ ПРЕДМЕТНЫМ ОБЛАСТЯМ
1. Справочники, содержащие сведения о клиенте
1.1. Справочник участников
Выбор соответствующей позиции из данного справочника позволяет сформировать в информационной системе следующую информацию:
1.1.1. Тип участника операции:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
9748
|
Физические лица
|
|
9746
|
Юридические лица
|
|
9747
|
Индивидуальные предприниматели
|
|
9770
|
Физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой
|
|
10009878
|
Иностранная структура без образования юридического лица
|
|
10011300
|
Государственная корпорация, созданная на основании федерального закона
|
|
10011301
|
Государственная компания, созданная на основании федерального закона
|
|
9867
|
Государственные внебюджетные фонды
|
1.1.2. Характер отношений клиента с кредитной организацией:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
9961
|
Член совета директоров (наблюдательного совета)
|
|
10166
|
Член совета директоров (наблюдательного совета) головной организации
|
|
10167
|
Член совета директоров (наблюдательного совета) дочернего хозяйственного общества
|
|
10168
|
Член совета директоров (наблюдательного совета) зависимого хозяйственного общества (ассоциированного предприятия)
|
|
10001100
|
Член коллегиального органа управления
|
|
10001101
|
Член коллегиального органа управления головной организации
|
|
10163
|
Член коллегиального органа управления дочернего хозяйственного общества
|
|
10001099
|
Член коллегиального органа управления зависимого хозяйственного общества (ассоциированного предприятия)
|
|
10161
|
Член коллегиального исполнительного органа
|
|
10162
|
Член коллегиального исполнительного органа головной организации
|
|
10001102
|
Член коллегиального исполнительного органа дочернего хозяйственного общества
|
|
10164
|
Член коллегиального исполнительного органа зависимого хозяйственного общества (ассоциированного предприятия)
|
|
9922
|
Лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа
|
|
10157
|
Лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа головной организации
|
|
10159
|
Лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа дочернего хозяйственного общества
|
|
10160
|
Лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа зависимого хозяйственного общества (ассоциированного предприятия)
|
|
9897
|
Акционер (участник)
|
|
9921
|
Лицо, принадлежащее к той группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация
|
|
10000241
|
Близкий родственник аффилированного лица, определяемый в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности
|
|
10000261
|
Лицо, способное в силу своего служебного положения воздействовать на принятие решения о выдаче кредита
|
|
10812
|
Лицо, получающее на свои банковские (депозитные) счета, открытые в кредитной организации, заработную плату и иные выплаты в связи с исполнением трудовых обязанностей
|
|
10811
|
Лицо, получающее на свои банковские (депозитные) счета, открытые в кредитной организации, пенсию
|
|
9903
|
Головная организация
|
|
9834
|
Дочернее хозяйственное общество
|
|
9835
|
Зависимое хозяйственное общество (ассоциированное предприятие)
|
|
10000303
|
Совместно контролируемое предприятие
|
|
10000322
|
Структурированная организация
|
|
10000323
|
Юридическое лицо, деятельность которого контролируют или на которое оказывают значительное влияние близкие родственники связанных с кредитной организацией лиц
|
|
10000324
|
Иные лица, деятельность которых контролирует кредитная организация
|
|
10002067
|
Иные лица, которые контролируют деятельность кредитной организации
|
|
9915
|
Иные лица, которые оказывают значительное влияние на деятельность кредитной организации
|
|
10169
|
Прочие заемщики
|
1.1.3. Принадлежность клиента к субъектам малого и среднего предпринимательства:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10482
|
Среднее предприятие
|
|
10481
|
Малое предприятие
|
|
10000301
|
Микропредприятие
|
|
10000302
|
Не является субъектом малого и среднего предпринимательства
|
1.1.4. Информация об эмитенте ценных бумаг, полученных в качестве залога по размещенным средствам:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
9795
|
Иностранное государство
|
|
9759
|
Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
|
|
9787
|
Центральный (национальный) банк иностранного государства
|
|
9836
|
Министерство финансов Российской Федерации
|
|
10002432
|
Субъекты Российской Федерации
|
|
9899
|
Кредитная организация Российской Федерации
|
|
9791
|
Банки стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) еврозоны
|
|
9884
|
Банки прочих иностранных государств
|
|
10006571
|
Юридические лица
|
1.1.5. Информация о принадлежности клиента к институциональному сектору:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
9824
|
Финансовая организация
|
|
9802
|
Нефинансовая организация
|
|
10007250
|
Орган государственного управления
|
|
10007251
|
Иное
|
1.1.6. Сведения об авалисте (акцептанте), принявшем на себя обязательства по векселю (при наличии обеспечения в виде залога авалированных и (или) акцептованных векселей):
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10505
|
Российская Федерация
|
|
9795
|
Иностранное государство
|
|
9759
|
Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
|
|
9788
|
Центральные банки развитых стран
|
|
9930
|
Правительства иных стран
|
|
10002432
|
Субъекты Российской Федерации
|
|
10006571
|
Юридические лица
|
|
9899
|
Кредитная организация Российской Федерации
|
|
9791
|
Банки стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) еврозоны
|
|
9884
|
Банки прочих иностранных государств
|
1.1.7. Информация о гаранте/поручителе, предоставившем гарантию/поручительство в качестве обеспечения по размещенным средствам:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10505
|
Российская Федерация
|
|
9795
|
Иностранное государство
|
|
9759
|
Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
|
|
9931
|
Правительства развитых стран
|
|
9788
|
Центральные банки развитых стран
|
|
10002432
|
Субъекты Российской Федерации
|
|
9899
|
Кредитная организация Российской Федерации
|
|
9791
|
Банки стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) еврозоны
|
|
9884
|
Банки прочих иностранных государств
|
|
10006571
|
Юридические лица
|
|
10002433
|
Акционерное общество "Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства"
|
|
10502
|
Фонд поддержки предпринимательства
|
|
10503
|
Фонд содействия кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства
|
|
10504
|
Акционерное общество "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию"
|
1.1.8. Принадлежность клиента к стратегической организации:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10011289
|
Стратегическая организация
|
1.2. Справочник отношений к резидентству
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о резидентском статусе клиента, эмитента, авалиста (акцептанта), гаранта (поручителя).
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
654
|
Резидент
|
|
655
|
Нерезидент
|
|
10696
|
Лицо без гражданства <11>
|
--------------------------------
<1> Данное значение применимо только в отношении заемщиков - физических лиц.
1.3. Справочник критериев контроля, влияния, признаков связанности
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о размере доли в уставном капитале кредитной организации клиента, являющегося акционером (участником) кредитной организации, а также о размере доли прямого и косвенного участия в уставных капиталах связанных (взаимозависимых) лиц:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10002019
|
Больше или равно 50%
|
|
10011595
|
Больше или равно 20%, но меньше 25%
|
|
10011597
|
Больше или равно 25%, но меньше 50%
|
|
10002021
|
Меньше 20%
|
1.4. Справочник характеристик и показателей деятельности
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
1.4.1. Финансовое положение клиента по оценке кредитной организации:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10001702
|
Хорошее
|
|
10001703
|
Среднее
|
|
10001704
|
Плохое
|
1.4.2. Источники данных о доходах физического лица:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10002041
|
Справка с места основной (дополнительной) работы о размере дохода не менее чем за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ
|
|
10002042
|
Справка о начисленной за последний месяц пенсии (по старости, инвалидности, за выслугу лет)
|
|
10002043
|
Налоговая декларация о доходах за последний налоговый период по форме 3-НДФЛ
|
|
10002044
|
Справка о доходах по договорам найма/аренды недвижимости, подтвержденная данными форм 2-НДФЛ, 3-НДФЛ
|
|
10002045
|
Документ о полученном вознаграждении от использования интеллектуальной собственности, подтвержденный данными форм 2-НДФЛ, 3-НДФЛ
|
|
10002046
|
Документ о полученном вознаграждении по договорам гражданско-правового характера, подтвержденный данными форм 2-НДФЛ, 3-НДФЛ
|
|
10002047
|
Иные официальные документы, выданные или находящиеся в обороте государственных (муниципальных) органов, учреждений, организаций и предприятий, подтверждающие доходы физического лица
|
|
10002048
|
Иные документы, подтверждающие доходы физического лица
|
|
10002049
|
Заявленный (не подтвержденный документами) уровень дохода после вычета налогов
|
1.4.3. Источники данных для анализа финансовых показателей клиента:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10007270
|
Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная на основании образцов форм, утвержденных приказом Минфина России от 02.07.2010 N 66н
|
|
10007271
|
Публикуемая отчетность
|
|
10007272
|
Бухгалтерский баланс
|
|
10007273
|
Отчет о финансовых результатах
|
|
10007274
|
Сведения, представляемые в составе форм федерального статистического наблюдения в Федеральную службу государственной статистики (Росстат)
|
|
10007275
|
Данные по формам налоговой отчетности, представляемым в налоговые органы
|
|
10007276
|
Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения
|
|
10007277
|
Свидетельство об уплате единого налога на вмененный доход
|
|
10000739
|
Иная информация
|
|
10000740
|
Сведения о финансовых показателях отсутствуют
|
1.4.4. Процессуальный статус:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10000741
|
Является ответчиком по иску в суде
|
|
10000742
|
Является истцом в суде
|
|
10000743
|
Не является участником судебных разбирательств
|
1.4.5. Информация о банкротстве:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10001117
|
Санация
|
|
10001118
|
Введение процедуры наблюдения
|
|
10001119
|
Введение финансового оздоровления
|
|
10001120
|
Введение внешнего управления
|
|
10001121
|
Открытие конкурсного производства
|
|
10001122
|
Достижение соглашения между должником и кредитором
|
|
10001123
|
Прекращение процедуры банкротства
|
|
10014094
|
Реструктуризация долга
|
|
10014095
|
Реализация имущества
|
1.4.6. Оценка реальности деятельности юридического лица или индивидуального предпринимателя:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10000744
|
Принято положительное решение о реальности деятельности
|
|
10000745
|
Принято отрицательное решение о реальности деятельности или осуществлении ее в достаточных объемах
|
|
10000746
|
Установлены обстоятельства, свидетельствующие о возможном отсутствии реальной деятельности или осуществлении ее в незначительных объемах
|
1.4.7. Юрисдикция суда, в котором рассматривается принятое к производству дело:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10002068
|
Верховный суд Российской Федерации
|
|
10002069
|
Суды общей юрисдикции
|
|
10002070
|
Мировые суды
|
|
10007295
|
Третейские суды
|
|
10002071
|
Арбитражные суды
|
1.4.8. Сведения о негативных признаках клиента:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10014097
|
Нахождение в местах лишения свободы
|
|
10014098
|
Нахождение в розыске
|
|
10014099
|
Установление 1-й/2-й группы инвалидности
|
|
10014100
|
Письменный отказ от погашения задолженности
|
|
10014101
|
Уголовное преследование
|
|
10014102
|
Выявление мошеннических действий с участием должника
|
|
10014103
|
Смерть
|
|
10014104
|
Наличие решения суда о взыскании с должника задолженности в пользу кредитной организации
|
1.5. Справочник документов, удостоверяющих личность
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о виде документа, удостоверяющего личность физического лица на территории Российской Федерации, предоставленного им при открытии счета соответствующего вида в кредитной организации, а также личность иных участников операции.
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника <12>
|
|
Документы, подтверждающие личность гражданина Российской Федерации
|
|
|
5111
|
Паспорт гражданина Российской Федерации (для гражданина Российской Федерации, достигшего 14 лет)
|
|
10014014
|
Основной документ, удостоверяющий личность гражданина Российской Федерации за пределами территории Российской Федерации
|
|
5114
|
Паспорт моряка
|
|
10000181
|
Удостоверение личности военнослужащего
|
|
10000182
|
Военный билет военнослужащего
|
|
10000183
|
Временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации
|
|
10014016
|
Свидетельство органов ЗАГС, органа исполнительной власти или органа местного самоуправления о рождении гражданина (для гражданина Российской Федерации, не достигшего 14 лет)
|
|
10007315
|
Иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность гражданина Российской Федерации
|
|
Документы, подтверждающие личность иностранных граждан или лиц без гражданства, право на пребывание (проживание) в Российской Федерации
|
|
|
5115
|
Паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина
|
|
5122
|
Документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства
|
|
5117
|
Вид на жительство (для лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации)
|
|
5116
|
Разрешение на временное проживание (для лиц без гражданства)
|
|
5121
|
Иные документы, предусмотренные федеральными законами или признаваемые в соответствии с международными договорами Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность лица без гражданства
|
|
10007316
|
Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем, выданное дипломатическим представительством или консульским учреждением Российской Федерации либо территориальным органом федерального органа исполнительной власти, реализующим государственную политику в сфере миграции и осуществляющим правоприменительные функции, функции по контролю, надзору и оказанию государственных услуг в сфере миграции
|
|
10000184
|
Удостоверение беженца
|
|
10009759
|
Удостоверение вынужденного переселенца
|
|
10000185
|
Миграционная карта
|
|
10014018
|
Иные документы, подтверждающие в соответствии с законодательством Российской Федерации личность иностранных граждан или лиц без гражданства, их право на пребывание (проживание) в Российской Федерации
|
|
5120
|
Иные документы, подтверждающие личность иностранных граждан или лиц без гражданства, их право на пребывание (проживание) в Российской Федерации
|
--------------------------------
<12> Позиции справочника соответствуют позициям Справочника кодов видов документов, удостоверяющих личность или подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, приведенного в приложении 10 к Положению Банка России от 29.08.2008 N 321-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
1.6. Справочник кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
1.6.1. Уровень кредитного рейтинга, инвестиционного рейтинга клиента - юридического лица / эмитента (векселедателя)/гаранта (поручителя):
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
4203
|
AAA
|
|
4207
|
AA+
|
|
4209
|
AA
|
|
4212
|
AA-
|
|
10007244
|
A++
|
|
4215
|
A+
|
|
4218
|
A
|
|
4221
|
A-
|
|
4224
|
BBB+
|
|
4227
|
BBB
|
|
4234
|
BBB-
|
|
10007245
|
B++
|
|
4238
|
BB+
|
|
4240
|
BB
|
|
4243
|
BB-
|
|
4246
|
B+
|
|
4249
|
B
|
|
4252
|
B-
|
|
10007238
|
CCC+
|
|
4255
|
CCC
|
|
10007240
|
CCC-
|
|
10007190
|
CC
|
|
10007247
|
C++
|
|
10007246
|
C+
|
|
10007191
|
C
|
|
10007192
|
RD
|
|
10007193
|
SD
|
|
10007194
|
D
|
|
10007195
|
Aaa
|
|
4208
|
Aa1
|
|
4211
|
Aa2
|
|
4214
|
Aa3
|
|
4217
|
A1
|
|
4220
|
A2
|
|
4223
|
A3
|
|
4226
|
Baa1
|
|
4229
|
Baa2
|
|
4236
|
Baa3
|
|
4239
|
Ba1
|
|
4242
|
Ba2
|
|
4245
|
Ba3
|
|
4248
|
B1
|
|
4251
|
B2
|
|
4590
|
B3
|
|
10007196
|
Caa1
|
|
10007197
|
Caa2
|
|
10007198
|
Caa3
|
|
10007199
|
Ca
|
|
10007248
|
Иное
|
1.6.2. Страновая оценка эмитента (векселедателя) / гаранта (поручителя):
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
4260
|
0
|
|
4261
|
1
|
1.6.3. Наименование кредитного рейтингового агентства:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10612
|
S&P Global Ratings
|
|
10613
|
Fitch Ratings
|
|
10614
|
Moody's Investors Service
|
|
10002063
|
АО "Эксперт РА"
|
|
10002064
|
ПАО "Рус-Рейтинг"
|
|
10002065
|
ООО "Национальное Рейтинговое Агентство"
|
|
10007200
|
АК&М
|
|
10007201
|
АО "АКРА"
|
1.7. Справочник единиц измерения
|
Код позиции справочника
|
Наименование вида единиц измерения
|
|
10114748
|
Стоимостный показатель единицы валюты
|
|
372
|
Тысяча единиц
|
|
10007293
|
Миллион единиц
|
|
10007294
|
Миллиард единиц
|
|
369
|
Рубли и копейки
|
|
374
|
Штука
|
|
364
|
Тысяча рублей
|
|
365
|
Миллион рублей
|
|
370
|
Процент
|
|
380
|
Грамм
|
|
10014116
|
Унция
|
2. Справочники, содержащие сведения о договорах,
заключенных кредитной организацией с клиентами, а также
о принятом обеспечении по предоставленным
денежным средствам
2.1. Справочник форм осуществления сделки
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
2.1.1. Вид договора, заключенного кредитной организацией с клиентом, а также договора, заключенного клиентом кредитной организации при осуществлении своей экономической деятельности:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
4201
|
Кредитный договор
|
|
10721
|
Договор об открытии кредитной линии с лимитом задолженности
|
|
10720
|
Договор об открытии кредитной линии с лимитом выдачи
|
|
10000995
|
Договор об открытии комбинированной кредитной линии с лимитом выдачи и лимитом задолженности
|
|
4168
|
Договор кредитования банковского счета при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств (овердрафт)
|
|
4388
|
Договор, предусматривающий совершение операций с использованием платежных (банковских) карт
|
|
4390
|
Договор банковского счета
|
|
4434
|
Договор РЕПО
|
|
5404
|
Договор уступки прав требования (приобретения прав требования)
|
|
4372
|
Договор займа
|
|
10447
|
Договор банковского обслуживания
|
|
10078
|
Договор о выдаче гарантии
|
|
10077
|
Договор поручительства
|
|
10852
|
Договор передачи прав на закладные
|
|
4400
|
Договор финансовой аренды (лизинга)
|
|
6377
|
Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)
|
|
10009801
|
Договор подряда
|
|
10009802
|
Договор бытового подряда
|
|
10009803
|
Договор возмездного оказания услуг
|
|
10009804
|
Договор перевозки пассажира
|
|
10009805
|
Договор хранения
|
|
4396
|
Договор доверительного управления имуществом
|
|
10009806
|
Пожертвование
|
|
10009838
|
Договор участия в долевом строительстве
|
|
10009839
|
Договор инвестирования в строительство
|
|
4397
|
Договор о залоге
|
|
5467
|
Договор гарантийного депозита (вклада)
|
|
4384
|
Прочие договоры размещения (привлечения) средств
|
|
4394
|
Договор купли-продажи
|
|
10009918
|
Договор розничной купли-продажи
|
|
10009919
|
Договор поставки товаров для государственных нужд
|
|
10009818
|
Договор контрактации
|
|
10009838
|
Договор энергоснабжения
|
|
5010
|
Договор дарения
|
|
10009807
|
Договор ренты
|
|
4399
|
Договор аренды
|
|
10009799
|
Договор социального найма
|
|
10009800
|
Договор коммерческого найма
|
|
10009898
|
Договор безвозмездного пользования (договор ссуды)
|
2.1.2. Цель кредитования:
2.1.2.1. Цель кредитования по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10241
|
Приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство
|
|
10825
|
Приобретение жилья на первичном рынке
|
|
10826
|
Приобретение жилья на вторичном рынке
|
|
10002108
|
Приобретение нежилой недвижимости
|
|
10011142
|
Строительство жилья
|
|
10002109
|
Строительство нежилых зданий
|
|
10243
|
Реконструкция жилых зданий
|
|
10832
|
Ремонт жилья
|
|
10002110
|
Ремонт нежилой недвижимости
|
|
10823
|
Приобретение нового автотранспортного средства (с пробегом от 0 до 1000 км)
|
|
10824
|
Приобретение подержанного автотранспортного средства (с пробегом от 1000 км)
|
|
9732
|
Покупка товаров для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью
|
|
10244
|
Оплата расходов личного характера
|
|
10246
|
Оплата медицинского обслуживания
|
|
10245
|
Оплата образования
|
|
10853
|
Приобретение ценных бумаг
|
|
10854
|
Вложения в уставные капиталы юридических лиц
|
|
10000756
|
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное) по жилищным ссудам
|
|
10000757
|
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное) по ссуде, предоставленной на приобретение автотранспортных средств
|
|
10000758
|
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное) по потребительским ссудам
|
|
10000759
|
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное) по ссуде, предоставленной на приобретение ценных бумаг
|
|
10000760
|
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное) по ссуде, предоставленной в целях осуществления вложений в уставные капиталы юридических лиц
|
|
10000761
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по жилищным ссудам
|
|
10002088
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами по жилищным ссудам
|
|
10000762
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным на приобретение автотранспортных средств
|
|
10002089
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами по ссудам, предоставленным на приобретение автотранспортных средств
|
|
10000763
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по потребительским ссудам
|
|
10002090
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами по потребительским ссудам
|
|
10000764
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным на приобретение ценных бумаг
|
|
10002091
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами по ссудам, предоставленным на приобретение ценных бумаг
|
|
10000765
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным в целях осуществления вложений в уставные капиталы юридических лиц
|
|
10002092
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами по ссудам, предоставленным в целях осуществления вложений в уставные капиталы юридических лиц
|
|
10000766
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед кредитной организацией по жилищным ссудам
|
|
10002094
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по жилищным ссудам
|
|
10000767
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед кредитной организацией по ссудам, предоставленным на приобретение автотранспортных средств
|
|
10002095
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным на приобретение автотранспортных средств
|
|
10000768
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед кредитной организацией по потребительским ссудам
|
|
10002096
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по потребительским ссудам
|
|
10000769
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед кредитной организацией по ссудам, предоставленным на приобретение ценных бумаг
|
|
10002097
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным на приобретение ценных бумаг
|
|
10000770
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед кредитной организацией по ссудам, предоставленным в целях осуществления вложений в уставные капиталы юридических лиц
|
|
10002098
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным в целях осуществления вложений в уставные капиталы юридических лиц
|
|
10250
|
Другие цели кредитования
|
|
10830
|
Цели кредитования не определены
|
2.1.2.2. Цель кредитования по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10247
|
Пополнение оборотных средств
|
|
10002116
|
Приобретение недвижимого имущества
|
|
10006551
|
Приобретение земельных участков
|
|
10006552
|
Приобретение жилых зданий
|
|
10006553
|
Приобретение нежилых зданий
|
|
10006554
|
Приобретение жилых помещений
|
|
10006555
|
Приобретение нежилых помещений
|
|
10002118
|
Капитальный ремонт помещения
|
|
10011144
|
Реконструкция помещения
|
|
10002119
|
Приобретение основных средств (за исключением недвижимого имущества)
|
|
10002120
|
Строительство, финансирование инвестиционных проектов
|
|
10242
|
Строительство жилых зданий
|
|
10243
|
Реконструкция жилых зданий
|
|
10013974
|
Капитальный ремонт жилых зданий
|
|
10002109
|
Строительство нежилых зданий
|
|
10006559
|
Реконструкция нежилых зданий
|
|
10006560
|
Финансирование инвестиционных проектов, предусматривающих строительство, реконструкцию жилых зданий
|
|
10006561
|
Финансирование инвестиционных проектов, предусматривающих строительство, реконструкцию нежилых зданий и не предусматривающих строительство жилых зданий
|
|
10006562
|
Финансирование инвестиционных проектов по строительству, реконструкции инженерно-технической инфраструктуры
|
|
10002121
|
Приобретение имущественных прав по договорам участия в долевом строительстве
|
|
10006563
|
Приобретение имущественных прав по договорам участия в долевом строительстве многоквартирных домов и иных жилых зданий
|
|
10006564
|
Приобретение имущественных прав по договорам участия в долевом строительстве нежилых зданий
|
|
10002122
|
Приобретение собственных векселей
|
|
10002123
|
Приобретение ценных бумаг, эмитированных лицами, указанными в подпункте 6.2.1 пункта 6.2 и подпункте 6.3.1 пункта 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П
|
|
10002135
|
Приобретение ценных бумаг, не относящихся к кодам 10002122, 10002123, в случае, когда заемщик является профессиональным участником рынка ценных бумаг (см. подпункт 3.14.1 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П)
|
|
10002136
|
Приобретение ценных бумаг, не относящихся к кодам 10002122, 10002123, 10002135
|
|
10000792
|
Обеспечение участия в электронных торгах и аукционах
|
|
10854
|
Вложения в уставные капиталы юридических лиц
|
|
10827
|
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное)
|
|
10828
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями
|
|
10002125
|
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами
|
|
10829
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед данной кредитной организацией
|
|
10002126
|
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями
|
|
10002127
|
Участие в финансировании (кредитовании) юридического лица через другие кредитные организации
|
|
10002128
|
Финансовая аренда (лизинг)
|
|
10002129
|
Приобретение прав требования по ссудам
|
|
10002131
|
Предоставление займов третьим лицам
|
|
10002132
|
Перечисление на расчетные (текущие) счета в других кредитных организациях
|
|
10002133
|
Приобретение подлежащих государственной регистрации воздушных и морских судов, судов внутреннего плавания, судов смешанного плавания, космических объектов
|
|
10002134
|
Осуществление инвестиционной деятельности
|
|
10250
|
Другие цели кредитования
|
|
10830
|
Цели кредитования не определены
|
2.2. Справочник условий
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
2.2.1. Условия (события), предусмотренные договором (сделкой):
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10000385
|
Договор консолидирован с другими договорами
|
|
10000387
|
Деконсолидация (разделение) договора
|
|
10000388
|
Договор с валютной оговоркой
|
|
2553
|
Отсрочка платежа
|
|
2550
|
Отсрочка поставки финансового актива
|
|
10000389
|
Капитализация процентов
|
|
10000390
|
Установление одного лимита по нескольким договорам с одним заемщиком
|
|
10000391
|
Установление одного лимита по договорам с несколькими заемщиками
|
|
10000392
|
Значение лимита зависит от условий, установленных в договоре
|
|
10001055
|
Предусмотрен обратный выкуп приобретенных прав требования
|
|
10002114
|
Значение лимита изменяется по графику, предусмотренному договором
|
|
2552
|
С правом отзыва
|
|
2551
|
Без права отзыва
|
|
10002115
|
С обязательством обратного выкупа
|
|
4933
|
Пролонгация
|
|
10710
|
Программа по предоставлению целевых жилищных займов военнослужащим
|
|
10711
|
С участием материнского (семейного) капитала (государственный сертификат на материнский (семейный) капитал)
|
|
10712
|
С участием государственной (федеральной) поддержки
|
|
10001719
|
Государственные программы поддержки определенных направлений кредитования
|
|
10713
|
Прочие специальные программы
|
2.2.2. Сведения о статусе договора о залоге недвижимого имущества (договора об ипотеке), договора участия в долевом строительстве на предмет их регистрации в уполномоченных органах государственной власти (при наличии обеспечения в виде залога недвижимости по кредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам):
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10484
|
До момента государственной регистрации
|
|
10485
|
Договор имеет государственную регистрацию
|
2.2.3. Сведения о виде (видах) реструктуризации обязательств по ссуде:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10106
|
Изменение срока возврата основного долга
|
|
10109
|
Изменение графика уплаты процентов
|
|
10000526
|
Изменение суммы основного долга
|
|
8550
|
Изменение процентной ставки
|
|
10110
|
Изменение порядка расчета процентной ставки
|
|
8549
|
Изменение валюты номинирования
|
|
10000527
|
Иное изменение условий договора
|
2.2.4. Причины закрытия счета (аккредитива)
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10011201
|
Истечение срока
|
|
10011202
|
Отказ от использования
|
|
10011199
|
Частичный отзыв
|
|
10011200
|
Полный отзыв
|
2.3. Справочник периодов и сроков
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
2.3.1. Сведения о периодичности уплаты процентов:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10003000
|
В конце срока
|
|
10003001
|
Ежеквартально
|
|
10003002
|
Ежемесячно
|
|
10003003
|
Иное
|
2.3.2. Сведения о процентном периоде:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10002111
|
Весь срок
|
|
2345
|
До 30 дней
|
|
2349
|
От 31 до 90 дней
|
|
2350
|
От 91 до 180 дней
|
|
2351
|
От 181 дня до 1 года
|
|
2353
|
От 1 года до 3 лет
|
|
10675
|
От 3 до 5 лет
|
|
10002113
|
Свыше 5 лет
|
2.3.3. Информация о периоде пересмотра плавающей (переменной) процентной ставки:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10003019
|
Ежедневно
|
|
10003002
|
Ежемесячно
|
|
10003001
|
Ежеквартально
|
|
10003018
|
Один раз в полгода
|
|
10003020
|
Ежегодно
|
|
10003021
|
Период не определен
|
|
10003022
|
Другие периоды, содержащие условия наступления события
|
2.3.4. Периодичность уплаты платежей в счет погашения долга:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10003002
|
Ежемесячно
|
|
10003001
|
Ежеквартально
|
|
10003018
|
Один раз в полгода
|
|
10003020
|
Ежегодно
|
|
10011139
|
В дату окончания договора
|
|
10011140
|
Более одного раза в месяц
|
|
10011141
|
Не позднее даты окончания договора без установления периодичности платежей
|
|
10003003
|
Иное
|
2.4. Справочник объектов и результатов деятельности
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
2.4.1. Сведения о видах процентной ставки:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10223
|
Фиксированная процентная ставка
|
|
10000750
|
Плавающая процентная ставка
|
|
10215
|
Переменная процентная ставка
|
|
10000753
|
Фиксированная/плавающая процентная ставка <13>
|
|
10000754
|
Фиксированная/переменная процентная ставка
|
|
10000755
|
Плавающая/переменная процентная ставка
|
|
10019664
|
Иная комбинация
|
--------------------------------
<13> Значения "фиксированная/плавающая процентная ставка", "фиксированная/переменная процентная ставка", "плавающая/переменная процентная ставка" применяются только в отношении заемщиков - юридических лиц.
2.4.2. Информация о видах обеспечения:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
9995
|
Залог
|
|
10170
|
Независимая гарантия
|
|
10171
|
Иные гарантии
|
|
10000397
|
Поручительство
|
|
9985
|
Авали
|
|
10175
|
Акцепты
|
|
10479
|
Компенсационный депозит Банка России
|
|
10001237
|
Обязательства государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" по обратному выкупу ссуд у кредитных организаций, которые приобрели их в рамках реализации Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"
|
|
10478
|
Договоры страхования экспортных кредитов и инвестиций
|
|
10177
|
Гарантийный депозит (вклад)
|
|
10860
|
Иное обеспечение
|
|
10000505
|
Обеспечение отсутствует
|
2.4.3. Информация о предмете залога:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10015
|
Ценные бумаги, имеющие рыночные котировки
|
|
10018
|
Ценные бумаги, не имеющие рыночных котировок
|
|
10025
|
Вексель
|
|
10002396
|
Собственные долговые ценные бумаги
|
|
10119
|
Недвижимость
|
|
10030
|
Закладная
|
|
10147
|
Аффинированные драгоценные металлы в слитках
|
|
10053
|
Инвестиционные паи (паи инвестиционных фондов)
|
|
10014117
|
Доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью
|
|
10232
|
Вещи (готовая продукция)
|
|
10002395
|
Имущественные права (требования) на недвижимость
|
|
10257
|
Права требования участника долевого строительства
|
|
10146
|
Автотранспортное средство
|
|
10555
|
Товары в обороте
|
|
1014118
|
Животные
|
2.4.4. Информация о видах ценных бумаг (для раскрытия таких целей кредитования, как приобретение ценных бумаг и вложения в уставные капиталы юридических лиц):
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10047
|
Долевые ценные бумаги
|
|
10021
|
Долговые ценные бумаги
|
|
10025
|
Вексель
|
|
10034
|
Облигации
|
2.4.5. Сведения о типе объекта права собственности на недвижимое имущество, полученное в обеспечение:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10002397
|
Земельный участок
|
|
10196
|
Жилое здание
|
|
10002398
|
Жилое помещение
|
|
10002400
|
Нежилое здание
|
|
10002401
|
Нежилое помещение
|
|
10002402
|
Объект незавершенного строительства
|
|
10002403
|
Имущественный комплекс
|
|
10195
|
Иное недвижимое имущество
|
2.4.6. Сведения о категории земель:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10002406
|
Земли сельскохозяйственного назначения
|
|
10002407
|
Земли населенных пунктов
|
|
10002408
|
Земли промышленности, энергетики, транспорта, связи, радиовещания, телевидения, информатики, земли для обеспечения космической деятельности, земли обороны, безопасности и земли иного специального назначения
|
|
10002409
|
Земли особоохраняемых территорий и объектов
|
|
10002410
|
Земли лесного фонда
|
|
10002411
|
Земли водного фонда
|
|
10002412
|
Земли запаса
|
2.4.7. Информация о видах разрешенного использования объекта:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10002414
|
Сельскохозяйственное использование
|
|
10002415
|
Жилая застройка
|
|
10002416
|
Общественное использование объектов капитального строительства
|
|
10002417
|
Предпринимательство
|
|
10002418
|
Отдых (рекреация)
|
|
10002419
|
Производственная деятельность
|
|
10002420
|
Транспорт
|
|
10002421
|
Обеспечение обороны и безопасности
|
|
10002422
|
Деятельность по особой охране и изучению природы
|
|
10002423
|
Использование лесов
|
|
10002424
|
Водные объекты
|
|
10002425
|
Земельные участки (территории) общего пользования
|
|
10002426
|
Ведение огородничества
|
|
10002427
|
Ведение садоводства
|
|
10002428
|
Ведение дачного хозяйства
|
2.4.8. Информация о предмете договора:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
9989
|
Валюта Российской Федерации
|
|
9990
|
Иностранная валюта
|
|
9991
|
Драгоценные металлы
|
|
10009
|
Права требования (денежные требования)
|
2.4.9. Информация о виде драгоценного металла:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10148
|
Золото
|
|
10150
|
Серебро
|
|
10151
|
Платина
|
|
10152
|
Палладий
|
2.4.10. Сведения о виде условного обязательства кредитного характера
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10170
|
Независимая гарантия
|
|
10000397
|
Поручительство
|
|
10000426
|
Гарантии платежа по чекам (аваль) в случае отсутствия депонированных средств на счете чекодателя
|
|
10002484
|
Вексельные поручительства (аваль)
|
|
10000428
|
Аккредитивы
|
|
10000429
|
Индоссаменты (обязательства по совершению передаточной надписи)
|
|
10000430
|
Акцепты
|
|
10000431
|
Уступка прав требования (с обязательством обратного выкупа)
|
|
10000432
|
Обязательства по осуществлению операций со сроком действия более 365 или 366 календарных дней
|
|
10000433
|
Андеррайтинговые обязательства
|
|
4173
|
Неиспользованные кредитные линии под лимит выдачи
|
|
10000434
|
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств под лимит задолженности (со сроком действия более 365 или 366 календарных дней)
|
|
10000437
|
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств под лимит задолженности (со сроком действия менее 365 или 366 календарных дней)
|
|
10000439
|
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств под лимит задолженности (с правом досрочного закрытия)
|
|
10000435
|
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде овердрафта (со сроком действия более 365 или 366 календарных дней)
|
|
10000436
|
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде овердрафта (со сроком действия менее 365 или 366 календарных дней)
|
|
10000440
|
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде овердрафта (с правом досрочного закрытия)
|
|
10000789
|
Обязательства по осуществлению операций со сроком действия менее 365 или 366 календарных дней
|
|
10000438
|
Обязательства по намеченным операциям
|
|
10000441
|
Другие условные обязательства кредитного характера
|
2.5. Справочник индикаторов и индексов
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о виде плавающего (переменного) компонента, на основе которого рассчитываются плавающая и переменная процентные ставки.
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10000461
|
Ключевая ставка Банка России
|
|
10000462
|
MosPrime Rate
|
|
10000463
|
RUONIA
|
|
10000464
|
ROISfix
|
|
10000465
|
LIBOR
|
|
10002429
|
EURIBOR
|
|
10000466
|
Уровень инфляции в Российской Федерации
|
|
10000467
|
Финансовые показатели деятельности заемщика
|
|
10002430
|
Доходность государственных облигаций Российской Федерации
|
|
10000468
|
Другие индикаторы и индексы
|
2.6. Справочник видов оценки активов, категорий качества и уровней риска
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
2.6.1. Категория качества принятого обеспечения:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
137
|
I категория качества
|
|
138
|
II категория качества
|
|
10480
|
Без категории качества
|
2.6.2. Порядок оценки кредита (займа), балансовых требований кредитного характера, условных обязательств кредитного характера:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
147
|
На индивидуальной основе
|
|
148
|
На портфельной основе
|
2.6.3. Категория качества актива/условного обязательства кредитного характера (портфеля однородных ссуд, однородных требований, однородных условных обязательств кредитного характера):
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
137
|
I категория качества
|
|
138
|
II категория качества
|
|
139
|
III категория качества
|
|
140
|
IV категория качества
|
|
141
|
V категория качества
|
2.6.4. Уровень риска по условным обязательствам кредитного характера:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
4182
|
Высокий риск
|
|
4183
|
Средний риск
|
|
4184
|
Низкий риск
|
|
4185
|
Риск отсутствует
|
2.6.5. Произведенная кредитной организацией оценка качества обслуживания заемщиком (контрагентом) долга по кредиту (займу, ссуде):
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10185
|
Хорошее
|
|
10186
|
Среднее
|
|
10187
|
Неудовлетворительное
|
2.6.6. Тип портфеля однородных ссуд/однородных требований/однородных условных обязательств кредитного характера:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10000511
|
Портфель жилищных ссуд (кроме ипотечных ссуд)
|
|
10000512
|
Портфель ипотечных ссуд
|
|
10000513
|
Портфель ипотечных кредитов (займов), отвечающих требованиям подпункта 2.3.23 пункта 2.3 Инструкции Банка России N 180-И (военная ипотека)
|
|
10000514
|
Портфель ссуд, отвечающих требованиям кода 8806 Перечня расшифровок кодов, используемых при расчете обязательных нормативов (приложение 1 к Инструкции Банка России N 180-И) (ипотека с пониженным уровнем риска)
|
|
10000515
|
Портфель прочих ипотечных ссуд
|
|
10000516
|
Портфель ссуд заемщиков, имеющих счета в банке-кредиторе
|
|
10000517
|
Портфель автокредитов
|
|
10000518
|
Портфель иных потребительских ссуд
|
|
10000520
|
Портфель неиспользованных кредитных линий
|
|
10000521
|
Портфель выданных гарантий и поручительств
|
|
10000522
|
Портфель акцептов и авалей
|
|
10002518
|
Иные портфели однородных требований (условных обязательств кредитного характера)
|
|
10414
|
Портфель требований по получению процентных доходов
|
|
10000523
|
Иные портфели
|
2.6.7. Вид портфеля однородных ссуд в зависимости от наличия просроченных платежей:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10000670
|
Портфель ссуд без просроченных платежей
|
|
10000671
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней
|
|
10000672
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 31 до 60 дней
|
|
10133092
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней
|
|
10002521
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 61 до 90 дней
|
|
10000673
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 91 до 120 дней
|
|
10016063
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней
|
|
10002522
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 121 до 150 дней
|
|
10002523
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 151 до 180 дней
|
|
10000674
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 181 до 210 дней
|
|
10016064
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней
|
|
10002526
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 211 до 240 дней
|
|
10002527
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 241 до 270 дней
|
|
10002528
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 271 до 300 дней
|
|
10002529
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 301 до 330 дней
|
|
10002530
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 331 до 360 дней
|
|
10000675
|
Портфель ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней
|
|
10000677
|
Портфель ссуд с просроченными платежами от 360 до 720 дней (при формировании портфеля однородных ссуд в соответствии с таблицей 3.2 Положения Банка России N 590-П)
|
|
10000678
|
Портфель ссуд с просроченными платежами свыше 720 дней (при формировании портфеля однородных ссуд в соответствии с таблицей 3.2 Положения Банка России N 590-П)
|
2.6.8. Вид портфеля однородных ссуд в зависимости от наличия обеспечения:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10000524
|
Портфель обеспеченных ссуд
|
|
10000525
|
Портфель ссуд без обеспечения
|
2.6.9. Информация о признании качества обслуживания долга по реструктурированному кредиту (займу) хорошим на основании пункта 3.10 главы 3 Положения Банка России N 590-П, а также об отнесении кредита (займа) к более высокой (более низкой) категории качества с учетом подпунктов 3.9.2 и 3.9.3 пункта 3.9, подпунктов 3.12.1 и 3.12.3 пункта 3.12 или подпункта 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
142
|
Имеется решение уполномоченного органа (органа управления) кредитной организации в соответствии с пунктом 3.10 главы 3 Положения Банка России N 590-П
|
|
10001036
|
Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.12.1 пункта 3.12 главы 3 Положения Банка России N 590-П
|
|
10000546
|
Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.12.3 пункта 3.12 главы 3 Положения Банка России N 590-П
|
|
143
|
Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П
|
|
10000547
|
В соответствии с пунктом 3.10, подпунктами 3.12.1 и 3.12.3 пункта 3.12, подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П классификация ссуды не осуществлялась
|
|
10001035
|
Ссуда входит в перечень ссуд, указанных в подпункте 3.12.2 пункта 3.12 главы 3 Положения Банка России N 590-П
|
|
10002538
|
Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.9.2 пункта 3.9 главы 3 Положения Банка России N 590-П
|
|
10002539
|
Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.9.3 пункта 3.9 главы 3 Положения Банка России N 590-П
|
2.7. Справочник видов страхования
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения о страховании:
2.7.1. Вид страхования:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10803
|
Страхование жизни
|
|
10000424
|
Страхование предмета залога по кредиту (в том числе риски гибели, уничтожения, утраты, повреждения имущества, потери права собственности на залоговое имущество и т.д.)
|
|
10805
|
Страхование от недобровольной потери работы заемщиком
|
|
10806
|
Страхование рисков кредитора
|
|
10807
|
Страхование ответственности заемщика
|
|
10808
|
Иные виды страхования
|
|
10000506
|
Страхование отсутствует
|
2.7.2. Тип страхования:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10002453
|
Коллективное страхование
|
|
10002454
|
Индивидуальное страхование
|
3. Справочники, содержащие сведения о задолженности (условном обязательстве кредитного характера)
3.1. Справочник предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
3.1.1. Информация о предмете задолженности:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10631
|
Основной долг
|
|
10856
|
Проценты, не определенные к получению
|
|
10855
|
Проценты, определенные к получению
|
|
10633
|
Штраф
|
|
10002458
|
Комиссионный доход
|
|
10634
|
Пени
|
|
10891
|
Неустойка
|
|
10814
|
Условные обязательства кредитного характера
|
3.1.2. Информация о требованиях (обязательствах), возникающих из условий сделки (при осуществлении расчетов):
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
5469
|
Требования по возврату (зачислению) денежных средств
|
|
10002478
|
Требования по получению начисленных процентов
|
|
10002479
|
Требования по получению комиссионного вознаграждения (сборов) по операциям, которые приносят процентный доход
|
|
8472
|
Требования по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка прав требования)
|
|
10002480
|
Требования по приобретенным на вторичном рынке закладным
|
|
10002481
|
Требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов
|
|
2875
|
Требования к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов)
|
|
4193
|
Суммы, уплаченные бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала
|
|
8484
|
Денежные требования по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг)
|
|
3626
|
Требования лизингодателя к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга)
|
|
10016355
|
Требования по возврату драгоценных металлов
|
3.1.3. Информация, характеризующая исполнение клиентом договорных обязательств:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
2828
|
Задолженность срочная (текущая)
|
|
2827
|
Задолженность просроченная
|
|
8230
|
Досрочно погашенный объем предоставленных средств
|
|
10882
|
Задолженность рефинансированная
|
|
10002483
|
Задолженность погашенная
|
3.1.4. Сведения о виде права на недвижимое имущество, принятое в обеспечение:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10002455
|
Право собственности
|
|
10002456
|
Право пользования (аренды)
|
|
10002457
|
Право требования
|
3.2. Справочник видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения о задолженности:
3.2.1. Информация о порядке погашения долга:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10000975
|
Аннуитетный платеж
|
|
10000976
|
Минимальный платеж
|
|
10000977
|
Дифференцированный платеж
|
|
10014119
|
Иной вид платежа
|
3.2.2. Информация о статусе платежей по обслуживанию долга:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10001138
|
Фактически уплаченный платеж
|
|
10001139
|
Причитающийся к выплате платеж
|
3.2.3. Сведения об источниках погашения (досрочного погашения) задолженности:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10002498
|
Собственные средства
|
|
10002499
|
Доход от сдачи в аренду недвижимости
|
|
10002500
|
Денежный поток от реализации проекта
|
|
10469
|
Средства, полученные от реализации заложенного имущества
|
|
10000791
|
Отступное (обязательство прекращается передачей заложенного имущества в собственность кредитной организации)
|
|
10000566
|
Средства поручителей
|
|
10716
|
Государственные субсидии
|
|
10714
|
Ссуда, полученная в отчитывающейся кредитной организации
|
|
10002501
|
Ссуда, полученная в отчитывающейся кредитной организации третьими лицами и направленная на погашение ссуды
|
|
10715
|
Ссуда, полученная в другой кредитной организации
|
|
10000570
|
Ссуда, полученная в другой кредитной организации третьими лицами и направленная на погашение ссуды
|
|
10000571
|
Перевод долга новому заемщику
|
|
10000572
|
Сформированный резерв на возможные потери по ссуде
|
|
10000790
|
Прочие источники погашения
|
3.2.4. Информация об использованной форме осуществления расчетов:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
3611
|
Безналичный расчет
|
|
3610
|
Расчет наличными деньгами
|
3.2.5. Информация о видах расчетных (платежных) и иных документов, используемых при совершении операции:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
2912
|
Платежное поручение
|
|
2913
|
Аккредитив
|
|
2914
|
Чек
|
|
2915
|
Инкассовые поручения
|
|
8536
|
Кредитные карты
|
|
8538
|
Расчетная (дебетовая) карта с овердрафтом
|
|
3814
|
Платежное требование
|
|
10012646
|
Платежный ордер
|
|
10012647
|
Банковский ордер
|
|
10012649
|
SWIFT-сообщение
|
|
10014121
|
Распоряжение по форме, установленной банком (получателем средств по согласованию с банком)
|
|
10459
|
Расходный кассовый ордер
|
|
10009778
|
Приходный кассовый ордер
|
|
10012650
|
Объявление на взнос наличными
|
|
10012651
|
Ордер по передаче ценностей
|
|
10013975
|
Денежный чек
|
3.2.6. Сведения о видах аккредитива:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10014122
|
Аккредитив безотзывный
|
|
10014123
|
Аккредитив отзывный
|
|
4450
|
Аккредитив покрытый (депонированный) безотзывный
|
|
4451
|
Аккредитив покрытый (депонированный) отзывный
|
|
4453
|
Аккредитив непокрытый (гарантированный) отзывный
|
|
4463
|
Аккредитив импортный покрытый отзывный
|
|
4468
|
Аккредитив экспортный покрытый отзывный
|
|
4452
|
Аккредитив подтвержденный покрытый безотзывный
|
|
4470
|
Аккредитив экспортный покрытый безотзывный
|
|
4456
|
Аккредитив документарный (товарный) выставленный или подтвержденный
|
|
10014124
|
Аккредитив резервный
|
|
10014125
|
Аккредитив непокрытый отзывный выставленный или подтвержденный
|
|
4464
|
Переводной (трансферабельный) аккредитив
|
3.3. Справочник видов стоимости и ее изменений
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность раскрыть в информационной системе классификацию стоимости предмета задолженности, включая условные обязательства кредитного характера, а также классификацию факторов, влияющих на изменение стоимости задолженности.
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
154
|
Балансовая стоимость
|
|
165
|
Расчетный резерв на возможные потери
|
|
164
|
Расчетный резерв на возможные потери с учетом обеспечения
|
|
159
|
Фактически сформированный резерв на возможные потери
|
|
160
|
Недосозданный резерв на возможные потери
|
3.4. Справочник операций
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующую информацию:
3.4.1. Вид уступки права требования (цессии)/эмиссии ценных бумаг:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10000586
|
Продажа ссуды (уступка прав требования по ссуде) другой организации
|
|
10000587
|
Продажа ссуды (уступка прав требования по ссуде) другой организации с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа
|
|
10000588
|
Уступка прав требования по ссуде управляющей компании паевого инвестиционного фонда (УК ПИФ)
|
|
10000589
|
Уступка прав требования по ссуде специализированным организациям с выпуском на их основе облигаций с ипотечным покрытием или ценных бумаг в соответствии с законодательством страны места нахождения специализированной организации
|
|
10000590
|
Уступка прав требования по ссуде управляющей компании с выпуском на их основе ипотечных сертификатов участия
|
|
10000591
|
Эмиссия облигаций с ипотечным покрытием в порядке, установленном Федеральным законом от 11.11.2003 N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах"
|
|
10000592
|
Выпуск ипотечных сертификатов участия
|
|
10000593
|
Заключение сделки, связанной с хеджированием кредитного риска по ссуде с помощью производных финансовых инструментов
|
|
10000594
|
Передача ссуды коллекторскому агентству или иной организации на основании агентского договора
|
|
10000595
|
Иной способ рефинансирования (цессии)
|
3.4.2. Вид операций с наличной валютой Российской Федерации и монетами Банка России, отраженных по лицевому счету:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника <14>
|
|
10011232
|
Поступления от продажи товаров
|
|
10011248
|
Поступления от реализации платных услуг (выполненных работ)
|
|
10011240
|
Поступления налогов, сборов, страховых взносов, штрафов, таможенных платежей, средств самообложения граждан, взносов, страховых премий
|
|
10011233
|
Поступления от физических лиц в целях перевода в адрес других физических лиц
|
|
10011225
|
Поступления займов и в погашение кредитов
|
|
10011226
|
Поступления от операций с недвижимостью
|
|
10011244
|
Поступления на счета по вкладам физических лиц
|
|
10011237
|
Поступления от организаций Федерального агентства связи
|
|
10011249
|
Поступления на счета индивидуальных предпринимателей
|
|
10011227
|
Поступления от операций с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей)
|
|
10011234
|
Поступления от операций с векселями
|
|
10011245
|
Поступления от операций игорного бизнеса
|
|
10011241
|
Поступления от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты
|
|
10011250
|
Поступления на банковские счета физических лиц
|
|
10011242
|
Прочие поступления
|
|
10011228
|
Поступления в кассу кредитной организации наличных денег из банкоматов и платежных терминалов кредитных организаций
|
|
10011280
|
Остаток в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца
|
|
10011238
|
Поступления наличных денег в кассу кредитной организации, кассу внутреннего структурного подразделения из оборотной кассы учреждения Банка России, из филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной организации
|
|
10011239
|
Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из другой кредитной организации, из территориального управления инкассации - филиала Российского объединения инкассации (РОСИНКАС) Центрального банка Российской Федерации (Банка России)
|
|
10011269
|
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера
|
|
10011261
|
Выдачи на стипендии
|
|
10011267
|
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера
|
|
10011262
|
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов
|
|
10011259
|
Выдачи на операции игорного бизнеса
|
|
10011275
|
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений
|
|
10011252
|
Выдачи с банковских счетов физических лиц
|
|
10011270
|
Прочие выдачи
|
|
10011264
|
Выдачи займов и кредитов
|
|
10011272
|
Выдачи со счетов по вкладам физических лиц
|
|
10011253
|
Выдачи по переводам (без открытия счета переводополучателям)
|
|
10011265
|
Выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты
|
|
10011590
|
Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей
|
|
10011263
|
Выдачи организациям Федерального агентства связи
|
|
10011255
|
Выдачи на операции с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей)
|
|
10011260
|
Выдачи на операции с векселями
|
|
10011281
|
Остаток в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца
|
|
10011256
|
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации, кассы внутреннего структурного подразделения в оборотную кассу учреждения Банка России, в филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной организации
|
|
10011276
|
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов кредитных организаций
|
|
10011273
|
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации
|
|
10011229
|
Поступления наличных денег через банкоматы и платежные терминалы кредитных организаций
|
|
10011274
|
Выдачи наличных денег через банкоматы кредитных организаций
|
|
10011235
|
Поступления от операций с использованием платежных карт, за исключением операций, совершаемых через банкоматы
|
|
10011268
|
Выдачи по операциям с использованием платежных карт, за исключением операций, совершаемых через банкоматы
|
|
10011236
|
Поступления на счета ломбардов
|
|
10011257
|
Выдачи со счетов ломбардов
|
|
10011230
|
Поступления от продажи лома и отходов цветных и (или) черных металлов
|
|
10011258
|
Выдачи на покупку лома и отходов цветных и (или) черных металлов
|
|
10011243
|
Сумма переходящей торговой выручки
|
|
10011271
|
Досрочно выплаченная заработная плата
|
|
10011246
|
Поступления на счета некоммерческих организаций
|
|
10011266
|
Выдачи со счетов некоммерческих организаций
|
|
10011231
|
Поступления от банковских платежных агентов, банковских платежных субагентов
|
|
10011247
|
Поступления от платежных агентов (операторов по приему платежей, платежных субагентов)
|
--------------------------------
<14> Позиции справочника соответствуют номенклатуре символов, приведенной в пункте 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" (приложение 1 к Указанию Банка России от 24.11.2016 N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации").
3.4.3. Вид операций с наличной иностранной валютой, отраженных по лицевому счету:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10011581
|
Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации
|
|
10011576
|
Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации
|
|
10011577
|
Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия)
|
|
1011559
|
Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств)
|
|
10011560
|
Покупка чеков за наличную валюту Российской Федерации
|
|
10011582
|
Покупка чеков за наличную иностранную валюту
|
|
10011568
|
Продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации
|
|
10011572
|
Продажа чеков за наличную иностранную валюту
|
|
10011563
|
Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт
|
|
10011578
|
Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов физических лиц с использованием платежных карт
|
|
10011564
|
Покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте
|
|
10011569
|
Покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации
|
|
10011556
|
Продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в иностранной валюте
|
|
10011573
|
Продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации
|
|
10011557
|
Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковских счетов
|
|
10011580
|
Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств в Российскую Федерацию без открытия банковских счетов в пользу физических лиц
|
|
10011565
|
Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте
|
|
10011558
|
Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации
|
|
10011566
|
Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в иностранной валюте
|
|
10011567
|
Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации
|
|
10011575
|
Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц - нерезидентов без открытия банковских счетов в пользу нерезидентов
|
|
10011561
|
Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц - нерезидентов, в пользу физических лиц - нерезидентов
|
|
10011579
|
Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц - резидентов без открытия банковских счетов в пользу резидентов
|
|
10011570
|
Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц - резидентов, в пользу физических лиц - резидентов
|
|
10011555
|
Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц - резидентов без открытия банковских счетов в пользу нерезидентов
|
|
10011574
|
Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц - резидентов, в пользу физических лиц - нерезидентов
|
|
10011562
|
Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц - нерезидентов без открытия банковских счетов в пользу резидентов
|
|
10011571
|
Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц - нерезидентов, в пользу физических лиц - резидентов
|
3.4.4. Вид операций с драгоценными металлами, отраженных по лицевому счету:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
494
|
Покупка (вложения, учет векселей)
|
|
495
|
Продажа (реализация)
|
|
10012979
|
Привлечение во вклад
|
|
10012980
|
Размещение и предоставление займа
|
|
8234
|
Хранение
|
3.5. Справочник состояния показателя и движения денежных средств по счету
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
3.5.1. Порядок представления отчетных данных:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
2089
|
На дату (остаток)
|
|
2091
|
За период (оборот)
|
3.5.2. Информация о состоянии и движении денежных средств по счету:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
4725
|
За период (дебетовый оборот) в валюте Российской Федерации
|
|
4726
|
За период (дебетовый оборот) в иностранной валюте
|
|
4727
|
За период (дебетовый оборот) в драгоценных металлах
|
|
4729
|
За период (кредитовый оборот) в валюте Российской Федерации
|
|
4730
|
За период (кредитовый оборот) в иностранной валюте
|
|
4731
|
За период (кредитовый оборот) в драгоценных металлах
|
|
4733
|
На дату (остаток) в валюте Российской Федерации
|
|
4734
|
На дату (остаток) в иностранной валюте
|
|
4735
|
На дату (остаток) в драгоценных металлах
|
3.5.3. Информация о временной характеристике показателя в отчетном периоде:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
2095
|
На начало отчетного периода
|
|
5322
|
На конец отчетного периода
|
4. Справочники, содержащие сведения об открытых лицевых счетах для учета операций и движении денежных средств по ним
4.1. Справочник видов счетов
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о видах счетов, открываемых для совершения операции.
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
175
|
Расчетный счет
|
|
191
|
Специальный банковский счет
|
|
10011317
|
Депозитный счет
|
|
212
|
Обезличенный металлический счет
|
|
211
|
Металлический счет ответственного хранения
|
|
8958
|
Ссудный счет
|
|
10012982
|
Счет для учета прочих размещенных средств
|
|
174
|
Текущий счет
|
|
8953
|
Счет по вкладу (депозиту)
|
|
176
|
Бюджетный счет
|
|
10011318
|
Прочие счета клиентов
|
4.2. Справочник признаков счетов для учета операций
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о признаке балансового (внебалансового) счета.
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
2056
|
Активный
|
|
2055
|
Пассивный
|
|
10013994
|
Счет без признака
|
4.3. Справочник законодательных и нормативных актов
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
4.3.1. Основание для размещения временно свободных денежных средств внебюджетных фондов Российской Федерации на депозитах кредитных организаций:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10012983
|
|
|
10012984
|
|
|
10012985
|
|
|
10012986
|
Иное
|
4.3.2. Информация о применяемом клиентами - юридическими лицами, являющимися нерезидентами, стандарте бухгалтерского учета:
|
Код позиции справочника
|
Позиция справочника
|
|
10012987
|
Generally Accepted Accounting Principles (GAAP)
|
|
10012988
|
International Financial Repoting Standards (IFRS)
|
