См. Документы Центрального Банка Российской Федерации
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 28 февраля 2014 г. N 3198-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 12 НОЯБРЯ 2009 ГОДА N 2332-У
"О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ
БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 28 февраля 2014 года N 5) внести в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060, 16 декабря 2011 года N 22650, 10 июля 2012 года N 24863, 20 сентября 2012 года N 25499, 20 декабря 2012 года N 26203, 29 марта 2013 года N 27926, 14 июня 2013 года N 28809, 11 декабря 2013 года N 30579 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75-76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72, от 28 июня 2011 года N 34, от 23 декабря 2011 года N 73, от 19 июля 2012 года N 41, от 26 сентября 2012 года N 58, от 27 декабря 2012 года N 76, от 30 марта 2013 года N 20, от 25 июня 2013 года N 34, от 28 декабря 2013 года N 79-80), следующие изменения.
1.1. В приложении 1:
1.1.1. форму отчетности 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады" изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;
1.1.2. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады":
в абзаце втором пункта 1 слова "размещенные на банковских счетах (во вкладах) физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной законодательством Российской Федерации предпринимательской деятельности, а также" исключить;
в абзацах втором и третьем пункта 4 цифры "2 - 18" заменить цифрами "2 - 23";
в пункте 5 цифры "3, 4, 5, 7, 8, 10" заменить цифрами "4 - 8, 10, 11, 13, 14, 16, 17";
в пункте 6 слова "17 и 18" заменить словами "22 и 23";
в пункте 7 слова "в графе 2" заменить словами "в графах 2 и 3", слова "в графе 3" заменить словами "в графах 4 и 5";
дополнить пунктом 8 следующего содержания:
"8. В графах 3 и 5 раздела "Справочно" указывается количество счетов и общая сумма обязательств по счетам (вкладам) индивидуальных предпринимателей, открытых для осуществления предпринимательской деятельности.";
1.1.3. форму отчетности 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.
1.2. В графе 3 строки 2 приложения 2 цифру "16" заменить цифрой "18".
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 31 марта 2014 года, за исключением подпунктов 1.1.3 и 1.2 пункта 1.
Подпункты 1.1.3 и 1.2 пункта 1 настоящего Указания вступают в силу с 1 июня 2014 года.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 28 февраля 2014 года N 3198-У
"О внесении изменений в Указание
Банка России от 12 ноября 2009 года
N 2332-У "О перечне, формах
и порядке составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
┌───────────┬────────────────────────────────┐
│ Код │ Код кредитной организации │
│территории │ (филиала) │
│ по ОКАТО ├─────────┬──────────────────────┤
│ │ по ОКПО │регистрационный номер │
│ │ │ (/порядковый номер) │
├───────────┼─────────┼──────────────────────┤
│ │ │ │
└───────────┴─────────┴──────────────────────┘
ДАННЫЕ О ЕЖЕДНЕВНЫХ ОСТАТКАХ ПОДЛЕЖАЩИХ СТРАХОВАНИЮ
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, РАЗМЕЩЕННЫХ ВО ВКЛАДЫ
по состоянию на "__" ___________ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409345
Квартальная
тыс. руб.
Дата | Перечень балансовых счетов | Итого вкладов | |||||||||||||||||||||
40802 | 40803 | 40804 | 40805 | 40806 | 40809 | 40812 | 40813 | 40814 | 40815 | 40817 | 40818 | 40819 | 40820 | 40821 | 421 | 423 | 426 | 47603 | 47605 | 522 | 52404 | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 |
На 01.xx. | |||||||||||||||||||||||
На 02.xx. | |||||||||||||||||||||||
На -"- | |||||||||||||||||||||||
На 1-е число квартала, следующего за отчетным кварталом | |||||||||||||||||||||||
Справочно:
Группировка счетов по размеру остатка, тыс. руб. | Количество счетов, шт. | Общая сумма обязательств по вкладам, тыс. руб. | ||
всего | счетов индивидуальных предпринимателей | всего | по счетам индивидуальных предпринимателей | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
До 1 (включительно) | ||||
От 1 до 10 (включительно) | ||||
От 10 до 100 (включительно) | ||||
От 100 до 400 (включительно) | ||||
От 400 до 700 (включительно) | ||||
От 700 до 1000 (включительно) | ||||
Свыше 1000 | ||||
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ____________ г.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 28 февраля 2014 года N 3198-У
"О внесении изменений в Указание
Банка России от 12 ноября 2009 года
N 2332-У "О перечне, формах
и порядке составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
┌───────────┬────────────────────────────────┐
│ Код │ Код кредитной организации │
│территории │ (филиала) │
│ по ОКАТО ├─────────┬──────────────────────┤
│ │ по ОКПО │регистрационный номер │
│ │ │ (/порядковый номер) │
├───────────┼─────────┼──────────────────────┤
│ │ │ │
└───────────┴─────────┴──────────────────────┘
ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
НА ТРАНЗИТНЫХ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТАХ РЕЗИДЕНТОВ
за "__" ______________ г.
Сокращенное фирменное наименование уполномоченного банка
(наименование его филиала) ________________________________________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409652
Суточная
единиц иностранной валюты
Номер строки | Наименование показателя | Доллар США | Евро | ... |
Код валюты: | 840 | 978 | ... | |
1 | 2 | 3 | 4 | ... |
1 | Сумма средств, зачисленных в течение операционного дня | |||
2 | Сумма средств, списанных в течение операционного дня, всего, в том числе: | |||
2.1 | для зачисления на валютные счета резидентов | |||
2.2 | для иных целей | |||
3 | Остаток на конец операционного дня |
Руководитель (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409652
"Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте
на транзитных валютных счетах резидентов"
1. Отчетность по форме 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" (далее - Отчет) составляется с целью оперативного получения информации о поступлении в Российскую Федерацию валютной выручки и других средств в иностранной валюте, зачисляемых на транзитные валютные счета резидентов (юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей) в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года N 5779, 17 июня 2004 года N 5855, 8 декабря 2004 года N 6176, 17 апреля 2006 года N 7716 ("Вестник Банка России" от 13 мая 2004 года N 29, от 18 июня 2004 года N 36, от 16 декабря 2004 года N 71, от 26 апреля 2006 года N 24).
2. Отчет составляется и представляется на основе данных аналитического бухгалтерского учета валютных операций уполномоченными банками, филиалами уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций (далее - уполномоченный банк), на транзитные валютные счета клиентов которых в течение отчетного операционного дня зачислена сумма средств в иностранной валюте (за исключением клиринговых валют), равная или превышающая в эквиваленте 1 млн. долларов США.
Указанная сумма определяется по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному на отчетную дату Банком России, или, в случае если официальный курс иностранных валют по отношению к рублю не устанавливается Банком России, по курсу иностранных валют, установленному иным способом, рекомендованным Банком России.
В иных случаях уполномоченные банки Отчет не представляют.
Данные указываются в единицах иностранной валюты.
3. Отчет представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, в виде электронного сообщения ежедневно, не позднее 18 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным.
В случае представления Отчета в виде электронного сообщения, не снабженного кодом аутентификации, Отчет на бумажном носителе представляется не позднее 4-го рабочего дня, следующего за отчетным.
4. В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.
Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.
В случае изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка, а также изменения места нахождения, закрытия, переподчинения филиала (подразделения), перевода филиала в статус внутреннего структурного подразделения Отчет за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляло надзор за его деятельностью, не позднее дня завершения указанных изменений.
В случае выявления фактов представления кредитной организацией недостоверной отчетности исправление отчетных данных осуществляется за период не ранее одного календарного месяца, предшествующего месяцу, в котором были выявлены факты недостоверности представленной отчетности.
5. В Отчет включаются следующие сведения:
по строке 1 - общая сумма средств в иностранной валюте, поступивших на транзитные валютные счета резидентов в течение отчетного операционного дня;
по строке 2 - общая сумма средств в иностранной валюте, идентифицированных клиентами в соответствии с требованиями валютного законодательства, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение отчетного операционного дня;
по строке 2.1 - из суммы средств, указанных по строке 2, средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на валютные счета резидентов в этом же уполномоченном банке;
по строке 2.2 - из суммы средств, указанных по строке 2, средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов в иных целях;
по строке 3 - величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на конец отчетного операционного дня.
Сумма значений показателей по строкам 2.1 и 2.2 должна быть равна значению показателя по строке 2.
6. Порядок представления Отчета уполномоченными банками - крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений:
территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации;
подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.
7. Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни, признаваемые таковыми законодательством Российской Федерации или законодательством субъектов Российской Федерации, не представляются. В случае зачисления (списания) средств в иностранной валюте на транзитные валютные счета (с транзитных валютных счетов) резидентов в выходные и (или) нерабочие праздничные дни указанные операции отражаются в Отчете, формируемом за первый рабочий день, следующий за выходными и (или) нерабочими праздничными днями.
