См. Документы Центрального Банка Российской Федерации
Зарегистрировано в Минюсте РФ 20 июня 2011 г. N 21060
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 12 мая 2011 г. N 2627-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 12 НОЯБРЯ 2009 ГОДА N 2332-У
"О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 12 мая 2011 года N 9) внести в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75 - 76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72), следующие изменения.
1.1. В приложении 1:
1.1.1. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации":
в абзаце третьем пункта 6 слова "8-го рабочего дня" заменить словами "6-го рабочего дня";
в абзаце четвертом пункта 7 слова "6-го рабочего дня" заменить словами "4-го рабочего дня";
пункт 9 изложить в следующей редакции:
"9. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России в следующем порядке.
Отчет, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о внесении соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность.
Отчет, составленный на дату государственной регистрации кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о государственной регистрации, в составе вступительной бухгалтерской отчетности.".
1.1.2. Пункт 6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" изложить в следующей редакции:
"6. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России в следующем порядке.
Отчет, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о внесении соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность.
Отчет, составленный на дату государственной регистрации кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о государственной регистрации, в составе вступительной бухгалтерской отчетности.".
1.1.3. В графе 3 строки 22 раздела IV таблицы пункта 5 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" слова "Правительству Российской Федерации" заменить словами "Минфину России".
1.1.4. В графе 4 строк 1.1.1.1, 1.2.1.1, 1.3.1.1 и 1.4.1.1 раздела 3 формы отчетности 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации" знак "X" исключить.
1.1.5. В абзаце шестом пункта 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" цифры ", 20 - 21" исключить.
1.1.6. В зоне 4 формы отчетности 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией" слово "Руководитель" заменить словами "Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет".
1.1.7. В зоне 4 формы отчетности 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией средствам" слово "Руководитель" заменить словами "Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет".
Подпункт 1.1.8 пункта 1 вступает в силу с 1 января 2012 года (пункт 2 данного документа).
1.1.8. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте":
пункты II.2 и II.3 изложить в следующей редакции:
"II.2. Отчет составляется по следующей номенклатуре символов.
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┬───────────┐
│ Статьи прихода и расхода │ Символы │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│ 1 │ 2 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│ПРИХОД │ │
│Поступления от продажи товаров │ 02 │
│Поступления от реализации платных услуг (выполненных работ) │ 11 │
│Поступления налогов, сборов, страховых взносов, штрафов, │ 12 │
│таможенных платежей, средств самообложения граждан, взносов, │ │
│страховых премий │ │
│Поступления от физических лиц в целях перевода в адрес │ 13 │
│других физических лиц │ │
│Поступления займов и в погашение кредитов │ 14 │
│Поступления от операций с недвижимостью │ 15 │
│Поступления на счета по вкладам (депозитам) физических лиц │ 16 │
│Поступления от организаций Федерального агентства связи │ 17 │
│Поступления на счета индивидуальных предпринимателей │ 19 │
│Поступления от операций с государственными и другими ценными │ 20 │
│бумагами (за исключением векселей) │ │
│Поступления от операций с векселями │ 21 │
│Поступления от операций игорного бизнеса │ 22 │
│Поступления от продажи физическим лицам наличной иностранной │ 30 │
│валюты │ │
│Поступления на счета физических лиц │ 31 │
│Прочие поступления │ 32 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│Итого по символам 02 - 32 │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│Поступления в кассу кредитной организации наличных денег из │ 33 │
│банкоматов и платежных терминалов кредитных организаций │ │
│Остаток в кассе кредитной организации на начало отчетного │ 35 │
│месяца │ │
│Поступления наличных денег в кассу кредитной организации, │ 37 │
│кассу внутреннего структурного подразделения из оборотной │ │
│кассы расчетно-кассового центра Банка России, из филиалов и │ │
│внутренних структурных подразделений кредитной организации │ │
│Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из │ 39 │
│другой кредитной организации, из территориального управления │ │
│инкассации - филиала Российского объединения инкассации │ │
│(РОСИНКАС) │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│Баланс: итог символов 02 - 39 = итогу символов 40 - 77 │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│РАСХОД │ │
│Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера │ 40 │
│Выдачи на стипендии │ 41 │
│Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и │ 42 │
│выплатам социального характера │ │
│Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов │ 46 │
│Выдачи на операции игорного бизнеса │ 47 │
│Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений │ 50 │
│Выдачи с банковских счетов физических лиц │ 51 │
│Прочие выдачи │ 53 │
│Выдачи займов и кредитов │ 54 │
│Выдачи со счетов по вкладам физических лиц │ 55 │
│Выдачи по переводам (без открытия счета переводополучателям) │ 56 │
│Выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной │ 57 │
│валюты │ │
│Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей │ 58 │
│Выдачи организациям Федерального агентства связи │ 59 │
│Выдачи на операции с государственными и другими ценными │ 60 │
│бумагами (за исключением векселей) │ │
│Выдачи на операции с векселями │ 61 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│Итого по символам 40 - 61 │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│Остаток в кассе кредитной организации на конец отчетного │ 70 │
│месяца │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации, кассы │ 72 │
│внутреннего структурного подразделения в оборотную кассу │ │
│расчетно-кассового центра Банка России, в филиалы и │ │
│внутренние структурные подразделения кредитной организации │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для │ 75 │
│загрузки банкоматов кредитных организаций │ │
│Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в │ 77 │
│другие кредитные организации │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│Баланс: итог символов 40 - 77 = итогу символов 02 - 39 │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│Поступления наличных денег через банкоматы и платежные │ 80 │
│терминалы кредитных организаций │ │
│Выдачи наличных денег через банкоматы кредитных организаций │ 81 │
│Поступления от операций с использованием платежных карт, за │ 82 │
│исключением операций, совершаемых через банкоматы │ │
│Выдачи по операциям с использованием платежных карт, за │ 83 │
│исключением операций, совершаемых через банкоматы │ │
│Поступления на счета ломбардов │ 85 │
│Выдачи со счетов ломбардов │ 86 │
│Поступления от продажи лома и отходов цветных и (или) черных │ 87 │
│металлов │ │
│Выдачи на покупку лома и отходов цветных и (или) черных │ 88 │
│металлов │ │
│Сумма переходящей торговой выручки │ 89 │
│Досрочно выплаченная заработная плата │ 96 │
│Поступления на счета некоммерческих организаций │ 97 │
│Выдачи со счетов некоммерческих организаций │ 98 │
│Поступления от банковских платежных агентов │ 99 │
│Поступления от платежных агентов │ 100 │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┴───────────┘
II.3. В Отчете отражается оборот наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций и входящих в их состав внутренних структурных подразделений (символы 02 - 77), а также через банкоматы и платежные терминалы кредитных организаций (символы 80, 81).
Распределение оборотов наличных денег по символам Отчета осуществляется исходя из следующего содержания символов.
Символ 02. Поступления наличных денег от продажи товаров на счета организаций розничной торговли, общественного питания, организаций оптовой торговли и организаций других видов деятельности, обороты которых учитываются в составе оборота розничной торговли и оборота общественного питания в соответствии с формами федерального статистического наблюдения.
Поступления наличных денег от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в оплату товаров.
Символ 11. Поступления наличных денег от реализации платных услуг (выполненных работ) на счета организаций железнодорожного, водного, воздушного, автомобильного, местного пассажирского и грузового транспорта, организаций кинопроката, театрально-зрелищных организаций, музеев, выставок, парков (садов) культуры и отдыха, клубов, библиотек, туристических фирм, учреждений физкультуры и спорта, ипподромов, санаторно-оздоровительных и медицинских учреждений, учреждений образования и дошкольного воспитания, рынков, организаций обслуживания населения (бань, прачечных, химчисток, парикмахерских, проката, ломбардов, ателье, справочно-информационных служб и прочее), организаций, для которых оказание платных услуг (выполнение работ) не является основной деятельностью.
Поступления наличных денег на счета организаций, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в качестве оплаты за предоставление жилищно-коммунальных услуг (пользование жилыми помещениями, энергоснабжение, водоснабжение, тепло- и газоснабжение и прочее), квартирной платы, за услуги связи.
Поступления наличных денег на счета организаций от оказания услуг по сдаче в аренду недвижимого и другого имущества.
Символ 12. Поступления налогов, сборов, страховых взносов, штрафов, таможенных платежей, средств самообложения граждан, взносов, страховых премий.
Поступления от физических лиц (без открытия счета перевододателям) всех видов налогов и сборов (в том числе госпошлин), средств самообложения граждан, штрафов, таможенных платежей и страховых взносов, в целях перевода на счета федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и государственных внебюджетных фондов.
Поступления страховых премий, в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям) на счета страховых организаций.
Поступления взносов (благотворительных, целевых, паевых, вступительных, дополнительных, добровольных, взносов в уставный капитал и прочих), в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям) на счета организаций, за исключением взносов по операциям, связанным с реализацией недвижимости.
Символ 13. Поступления наличных денег от физических лиц в целях перевода другим физическим лицам без открытия перевододателям и переводополучателям банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам) в кредитных организациях.
Символ 14. Поступления займов и в погашение кредитов.
Поступления на счета организаций сумм наличных денег (основного долга и процентов) по договорам займа (включая оказание временной финансовой помощи), в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям).
Поступления наличных денег от физических лиц в погашение кредитов, предоставленных отчитывающейся кредитной организацией, и процентов по ним, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода в другие кредитные организации в погашение предоставленных ими кредитов и процентов по ним.
Символ 15. Поступления наличных денег на счета организаций от реализации недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочего), а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в оплату недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочего), взносов на счета жилищных, жилищно-строительных кооперативов, товариществ собственников жилья и других организаций по операциям, связанным с реализацией недвижимости.
Символ 16. Поступления наличных денег от физических лиц с целью зачисления на открытые в отчитывающейся кредитной организации счета по вкладам (депозитам) физических лиц, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях счета по вкладам (депозитам) физических лиц, включая поступления наличных денег на счета в иностранной валюте (за исключением поступлений займов и в погашение кредитов, процентов по ним).
Символ 17. Поступления наличных денег от организаций Федерального агентства связи (от переводных операций, сумм невыплаченных пенсий и других единовременных выплат).
Символ 19. Поступления наличных денег на счета индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, независимо от указанного в объявлении на взнос наличными деньгами источника их поступления.
Символ 20. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций от операций с государственными и другими ценными бумагами, предусмотренными законодательством Российской Федерации (за исключением векселей).
Символ 21. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций, от операций с векселями.
Символ 22. Поступления наличных денег от операций игорного бизнеса.
Поступления наличных денег на счета организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.
Поступления наличных денег от продажи лотерейных билетов.
Символ 30. Поступления наличных денег от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
Символ 31. Поступления наличных денег с целью зачисления на открытые в отчитывающейся кредитной организации физическим лицам текущие счета, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях физическим лицам текущие счета, включая поступления наличных денег на счета в иностранной валюте (за исключением поступлений займов и в погашение кредитов, процентов по ним).
Символ 32. Прочие поступления.
Все поступления наличных денег, не учтенные по символам 02, 11 - 17, 19 - 22, 30, 31. В частности:
возврат подотчетных и неиспользованных сумм наличных денег, полученных организациями в кредитных организациях по денежным чекам, в оплату за осуществляемые кредитной организацией банковские операции (сделки) (комиссионные вознаграждения, оплата арендуемых индивидуальных сейфов и так далее);
поступления наличных денег от организаций и воинских частей Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и других организаций, обслуживаемых в особом порядке, если в объявлении на взнос наличными деньгами в строке "источник взноса" не указан источник поступления наличных денег.
Символ 33. Поступления в кассу кредитной организации наличных денег, изъятых из банкоматов и платежных терминалов кредитной организации.
Поступления в кассу кредитной организации наличных денег, изъятых из принадлежащих кредитной организации или другим кредитным организациям банкоматов, платежных терминалов и прочих устройств, предназначенных для приема наличных денег в автоматическом режиме без участия уполномоченного лица кредитной организации.
Символ 35. Остаток наличных денег в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца.
Остатки наличных денег в кассе кредитной организации (балансовые счета N 20202, N 20207) на начало отчетного месяца.
Символ 37. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации, кассу внутреннего структурного подразделения из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России, из филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной организации.
Поступления наличных денег в кассу головного офиса из филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России.
Поступления наличных денег в кассу филиала из головного офиса, филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России.
Поступления наличных денег в кассу внутреннего структурного подразделения кредитной организации из головного офиса, филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России.
Символ 39. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из другой кредитной организации, из территориального управления инкассации - филиала Российского объединения инкассации (РОСИНКАС).
Символ 40. Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату заработной платы и выплаты социального характера, включенные в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального статистического наблюдения, в фонд заработной платы и выплаты социального характера.
Выдачи наличных денег организациям и воинским частям Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и иным организациям, обслуживаемым в особом порядке, которые по условиям своей деятельности не указывают направление их выдачи.
Символ 41. Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату стипендий студентам высших учебных заведений, учащимся колледжей, курсов, училищ и других учебных заведений, на выплату государственных научных стипендий, стипендий по ученическому договору на профессиональное обучение, подготовку и переподготовку работников в связи с производственной необходимостью, стипендий за счет грантов, предоставленных международными, иностранными некоммерческими и благотворительными организациями.
Символ 42. Выдачи наличных денег со счетов организаций на расходы, относящиеся в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального статистического наблюдения, к расходам, не учитываемым в фонде заработной платы и выплатах социального характера.
Выдачи наличных денег со счетов организаций по договорам займов (включая оказание временной финансовой помощи), заключенным с работниками данных организаций.
Символ 46. Выдачи наличных денег со счетов организаций на закупку у физических лиц, индивидуальных предпринимателей и организаций сельскохозяйственных продуктов и сырья.
Символ 47. Выдачи наличных денег на операции игорного бизнеса.
Выдачи наличных денег со счетов организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.
Выплаты выигрышей по лотерейным билетам.
Символ 50. Выдачи наличных денег со счетов организаций для выплаты всех видов пенсий, пособий, компенсаций и других выплат, осуществляемых за счет бюджетных средств, средств государственных внебюджетных и негосударственных фондов.
Выдачи наличных денег страховым организациям, имеющим лицензии на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации, для осуществления выплат по договорам личного, имущественного и иного страхования.
Выдачи физическим лицам страховых возмещений по вкладу (вкладам), если счета по вкладу (вкладам) были открыты физическим лицам в кредитных организациях, у которых в настоящее время отозваны лицензии на осуществление банковских операций.
Символ 51. Выдачи наличных денег с текущих счетов физических лиц, в том числе в иностранной валюте, за исключением выдачи кредитов.
Символ 53. Прочие выдачи.
Все выдачи наличных денег, не учтенные по символам 40 - 42, 46, 47, 50, 51, 54 - 61.
Символ 54. Выдачи наличных денег со счетов организаций по договорам займа (включая оказание временной финансовой помощи), кроме договоров, заключенных с работниками данных организаций.
Выдачи наличными деньгами кредитов, предоставленных физическим лицам, в том числе с текущих счетов физических лиц и счетов по вкладам (депозитам) физических лиц.
Символ 55. Выдачи наличных денег со счетов по вкладам физических лиц в кредитных организациях, в том числе в иностранной валюте, за исключением выдачи кредитов.
Символ 56. Выдачи наличных денег по переводам (без открытия счета переводополучателям).
Выдачи наличных денег по переводам, поступившим физическим лицам, без открытия переводополучателям банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам) в кредитных организациях.
Символ 57. Выдачи наличных денег физическим лицам при покупке у них наличной иностранной валюты, в том числе поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств) и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
Символ 58. Выдачи наличных денег со счетов индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач.
Символ 59. Выдачи наличных денег организациям Федерального агентства связи для осуществления выплат переводов, пенсий и других единовременных выплат.
Символ 60. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг, предусмотренных законодательством Российской Федерации (за исключением векселей).
Символ 61. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций на операции с векселями.
Символ 70. Остаток наличных денег в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца.
Остатки наличных денег в кассе кредитной организации (балансовые счета N 20202, N 20207) на конец отчетного месяца.
Символ 72. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации, кассы внутреннего структурного подразделения в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России, в филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной организации.
Выдачи наличных денег из кассы головного офиса в филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России.
Выдачи наличных денег из кассы филиала в головной офис, филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России.
Выдачи наличных денег из кассы внутреннего структурного подразделения кредитной организации в головной офис, филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России.
Символ 75. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов кредитной организации.
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов других кредитных организаций.
Символ 77. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации.
Символ 80. Поступления наличных денег через банкоматы и платежные терминалы кредитных организаций.
Поступления наличных денег в банкоматы и платежные терминалы кредитной организации как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов) в оплату товаров, оказанных услуг (выполненных работ), налогов, сборов и страховых платежей, в погашение кредитов и процентов по ним на счета физических лиц, от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты за наличные деньги и прочее.
Символ 81. Выдачи наличных денег через банкоматы кредитных организаций.
Выдачи наличных денег из банкоматов кредитной организации как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов), включая выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты.
Символ 82. Поступления наличных денег от операций (независимо от их экономического содержания) с использованием платежных карт (их реквизитов), учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления (за исключением операций, совершаемых через банкоматы).
Символ 83. Выдачи наличных денег по операциям (независимо от их экономического содержания) с использованием платежных карт (их реквизитов), учтенные по символам расхода, независимо от указанного в кассовом документе направления этих выдач (за исключением операций, совершаемых через банкоматы).
Символ 85. Поступления наличных денег на счета ломбардов.
Все поступления наличных денег на счета ломбардов, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.
Символ 86. Выдачи наличных денег со счетов ломбардов.
Все выдачи наличных денег со счетов ломбардов, учтенные по символам расхода, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач.
Символ 87. Поступления наличных денег на счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей от продажи лома и отходов цветных и (или) черных металлов, учтенные по символам прихода 19 и 32.
Символ 88. Выдачи наличных денег со счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на покупку лома и отходов цветных и (или) черных металлов, учтенные по символам расхода 53 и 58.
Символ 89. Сумма переходящей торговой выручки.
Сумма торговой выручки отчетного месяца, проведенная по балансу кредитной организации в 1-й рабочий день месяца, следующего за отчетным (сведения заполняются один раз в месяц).
В тех случаях, когда 1-й день месяца является нерабочим днем, по символу 89 учитывается не вся выручка, оприходованная по балансу кредитной организации в 1-й рабочий день месяца, а лишь та ее часть, которая получена за последний день (дни) отчетного месяца. В этих случаях сумма выручки, перешедшей с отчетного месяца, определяется по торговым организациям, обслуживаемым инкассаторскими работниками, на основании препроводительных ведомостей к сумкам с денежной наличностью за последний день (дни), а по остальным торговым организациям - на основании записей торговых организаций в объявлениях на взнос наличными деньгами о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (дни) отчетного месяца. При отсутствии записей торговых организаций о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (дни) отчетного месяца, кредитные организации определяют сумму этой выручки расчетным путем, в зависимости от количества дней, за которые она поступила.
Символ 96. Досрочно выплаченная заработная плата.
Сумма наличных денег, выданная в отчетном месяце на заработную плату по срокам, приходящимся на месяц, следующий за отчетным.
Символ 97. Поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций.
Все поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.
Символ 98. Выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций.
Все выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций, учтенные по символам расхода, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач.
Символ 99. Поступления от банковских платежных агентов.
Все поступления наличных денег от банковских платежных агентов, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.
Символ 100. Поступления от платежных агентов.
Все поступления наличных денег от платежных агентов, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.";
в пункте III.1:
в абзаце первом слова "по формам 0401704 "Кассовый журнал по приходу", 0401705 "Кассовый журнал по расходу" (далее - кассовые журналы), предусмотренным Общероссийским классификатором управленческой документации (ОКУД)" заменить словами "по приходу 0401704, по расходу 0401705 (коды форм приведены по Общероссийскому классификатору управленческой документации (ОКУД) (далее - кассовые журналы)";
в абзаце втором слова "(за исключением символа 23)" исключить;
в пункте III.2:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"III.2. Для составления Отчета ведется (с применением печатной бланочной продукции либо компьютерного оборудования) ведомость учета кассовых оборотов 0401744 (код формы приведен по ОКУД) (далее - ведомость учета кассовых оборотов), в разрезе символов Отчета, в тысячах рублей, по данным кассовых журналов. В ведомость учета кассовых оборотов не включаются операции, по которым в приходных и расходных кассовых ордерах и кассовых журналах поле "Символ" не заполняется, в частности:";
в абзацах втором и четвертом слова "в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, нерабочие праздничные дни" заменить словами "в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни";
в абзацах шестом и седьмом слова "ведомости по форме 0401744" заменить словами "ведомости учета кассовых оборотов".
1.1.9. В абзаце первом Порядка составления и представления отчетности по форме 0409212 "Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами" слова "в порядке и в сроки, устанавливаемые территориальными учреждениями Банка России" заменить словами "не позднее 19 января года, следующего за отчетным".
1.1.10. В пункте 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах":
подпункт 2.2 дополнить абзацем следующего содержания:
"Отдельные транши, предоставляемые в течение года одному заемщику в рамках кредитной линии, рассматриваются как один кредит.";
подпункт 2.3 дополнить абзацем следующего содержания:
"По строке 2.2 отражаются кредиты, предоставленные на завершение расчетов, кредиты, предоставленные при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт").".
1.1.11. В зоне 4 формы отчетности 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" слово "Руководитель" заменить словами "Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет".
1.1.12. Первое предложение абзаца первого пункта VIII.5 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" дополнить словами ", а также сведения о биржевых форвардных контрактах".
1.1.13. В зоне 4 формы отчетности 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера" слово "Руководитель" заменить словами "Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет", слова "Главный бухгалтер (Ф.И.О.)" исключить.
1.1.14. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера":
в пункте I.9:
в абзаце втором слова ", в том числе платежи за товары, осуществляемые на основании решения суда" исключить;
абзац четвертый после слов "по ссудам, кредитам," дополнить словами "депозитам, начисление процентов на остатки по корреспондентским счетам банков, выплаты";
абзац первый пункта II.1 дополнить предложением следующего содержания: "По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок не позднее 2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.";
в абзаце третьем пункта III.13 слова "указано наименование данного иностранного банка, а также наименование иностранного банка, обслуживающего контрагента-нерезидента (при наличии такой информации)" заменить словами "указано (при наличии такой информации) наименование данного иностранного банка, а также наименование иностранного банка, обслуживающего контрагента-нерезидента";
в разделе IV:
графу 2 строки кода 499a изложить в следующей редакции: "Членские взносы в международные и благотворительные организации";
графу 2 строки кода 499d изложить в следующей редакции: "Штрафы, премии, выплаты, связанные с возмещением ущерба";
после строки кода 499e дополнить строкой кода 499f следующего содержания:
"
499f | Штрафы, премии, выплаты, связанные с возмещением ущерба, по товарным контрактам |
";
в первом предложении абзаца первого пункта V.1 слова "сооружению объектов гражданского строительства" заменить словами "других сооружений";
пункт V.12 изложить в следующей редакции:
"V.12. В финансовую аренду (лизинг) (код 8112) включаются расчеты между арендодателем (лизингодателем) и арендатором (лизингополучателем), включающие периодические платежи, подлежащие выплате в соответствии с условиями договора лизинга, которому соответствует полная амортизация оборудования или амортизация ее существенной части.
Расчеты по договору лизинга недвижимого имущества отражаются по коду 82.
Включение в Отчет финансовой аренды (лизинга), которая не представляет собой услугу, работу, результат интеллектуальной деятельности или операцию неторгового характера, является исключением.";
в абзаце первом пункта V.17 слова "включая аренду жилого фонда, условиями которых не предусмотрен переход к арендатору права собственности на предмет аренды" заменить словами "в том числе по договорам лизинга (финансовой аренды) зданий и сооружений";
пункт V.19 изложить в следующей редакции:
"V.19. По коду 84 отражаются: работы, связанные с созданием и внедрением программного обеспечения, разработкой, созданием, поставкой и предоставлением документации на заказное программное обеспечение; оплата готового программного обеспечения, поставляемого электронными средствами; оплата лицензий на программное обеспечение без права на воспроизведение и распространение.
Готовое программное обеспечение, приобретаемое на материальных носителях, классифицируется как товар и в отчетности не отражается (пункт I.9).
Лицензионные платежи за право воспроизведения и распространения отражаются по коду 892.
По коду 84 также отражаются: работы, связанные с обработкой данных, созданием, восстановлением, размещением на сервере, хранением баз данных и работой с ними; услуги по разработке, дизайну и размещению веб-страниц на сервере; услуги по установке, ремонту и техническому обслуживанию вычислительной техники и программного обеспечения; предоставление консультационных услуг, связанных с программным обеспечением и функционированием вычислительной техники, а также обучение в рамках консультирования.";
пункт V.20 дополнить абзацем следующего содержания:
"К данному коду также относятся ежегодные и другие регулярные и единовременные членские взносы в научные организации, объединения, ассоциации, за исключением международных и благотворительных организаций, объединений, фондов, ассоциаций.";
второе предложение абзаца второго пункта V.39 после слова "граждан" дополнить словами "и юридических лиц";
в пункте V.45 после слова "например," дополнить словом "Thomson";
пункт V.46 дополнить абзацем следующего содержания:
"К данному коду также относятся ежегодные и другие регулярные и единовременные членские взносы в культурные центры и другие учреждения культуры, спортивные организации, объединения, ассоциации, за исключением международных и благотворительных организаций, объединений, фондов, ассоциаций.";
пункт V.48 изложить в следующей редакции:
"V.48. К членским взносам в международные и благотворительные организации (код 499a) относятся ежегодные и другие регулярные и единовременные взносы в международные и благотворительные организации, объединения, фонды, ассоциации, в том числе выплачиваемые государственными органами.";
пункт V.49 изложить в следующей редакции:
"V.49. К налогам, пошлинам (кроме таможенных пошлин, а также взимаемых таможенными органами налогов) (код 499b) относится оплата установленных законодательствами Российской Федерации и иностранных государств налогов и пошлин (исключая таможенные пошлины, а также взимаемые таможенными органами налоги).
Если в платежи за работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности включен налог на добавленную стоимость (НДС), то в Отчете эти работы, услуги и результаты интеллектуальной деятельности отражаются по полной стоимости с учетом начисленного налога. НДС, включенный в стоимость товара и уплачиваемый отдельным платежом, в Отчете не отражается.
Налог на землю в Отчете не отражается.
Оплата различных сборов, предусмотренных законодательствами иностранных государств, а также законодательством Российской Федерации, для целей Отчета рассматривается как оплата соответствующего вида услуги. Например, различные виды сборов, взимаемых с судов в морских торговых портах, отражаются в Отчете как вспомогательные и дополнительные услуги водного транспорта (код 745), сборы за парковку автотранспорта - как вспомогательные и дополнительные услуги автотранспорта (код 744), таможенные сборы, сборы за регистрацию граждан и юридических лиц, выдачу паспортов, использование государственной символики, консульские сборы и тому подобное - как государственные услуги (код 91) и так далее.";
второе предложение пункта V.50 изложить в следующей редакции: "К данному виду операций относятся также пенсии (за исключением операций, отнесенных к коду 81211a, 81211b), алименты, стипендии, выигрыши в лотереях и других азартных играх.";
пункт V.51 изложить в следующей редакции:
"V.51. Штрафы, премии, выплаты, связанные с возмещением ущерба, не предусмотренные условиями товарных контрактов, договоров по операциям с ценными бумагами, договоров займа (кредитных договоров) и так далее, в том числе осуществляемые по решению судебных органов, отражаются по коду 499d.
Премии или штрафы, выплата которых предусмотрена условиями договоров на оказание услуг, выполнение работ, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, премии или штрафы по операциям неторгового характера отражаются по коду соответствующего вида работы, услуги, передачи информации, результата интеллектуальной деятельности или операции неторгового характера. Таким образом, в полную стоимость работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности, операций неторгового характера включаются все обусловленные условиями договора выплаты, как увеличивающие, так и уменьшающие первоначальную стоимость. Выплаты неустоек, отдельно осуществляемые исполнителем за ненадлежащее исполнение обязательств по договору, должны отражаться в соответствии с пунктом III.15 настоящего Порядка.
Премии или штрафы, выплата которых предусмотрена условиями договоров по операциям с ценными бумагами, договоров займа (кредитных договоров) и так далее, в Отчете не отражаются.
Премии или штрафы, выплата которых предусмотрена условиями товарных контрактов, отражаются по коду 499f.";
дополнить пунктом V.53 следующего содержания:
"V.53. Премии, штрафы, выплаты, связанные с возмещением ущерба, по товарным контрактам отражаются по коду 499f.
По данному коду отражаются премии или штрафы, выплата которых предусмотрена условиями товарных контрактов, в том числе осуществляемые по решению судебных органов, а также платежи за товары на основании решения суда.".
1.1.15. В зоне 4 формы отчетности 0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли, паи) нерезидентов" слово "Руководитель" заменить словами "Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет".
1.1.16. В форме отчетности 0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами":
в названии слова "о расчетах по операциям" заменить словами "об операциях";
в зоне 4 слово "Руководитель" заменить словами "Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет", слова "Главный бухгалтер (Ф.И.О.)" исключить.
1.1.17. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами":
в названии слова "о расчетах по операциям" заменить словами "об операциях";
в пункте I.1 слова "о расчетах по операциям" заменить словами "об операциях";
пункт I.6 изложить в следующей редакции:
"I.6. В Отчете отражаются:
собственные операции Банка с нерезидентами, включая операции с ценными бумагами (долями, паями), выпущенными Банком (кроме выплат Банка по погашению основного долга, купонов, дивидендов по собственным ценным бумагам, осуществляемым через платежных агентов (номинальных держателей), являющихся кредитными организациями - резидентами);
операции, совершенные Банком во исполнение заключенных с клиентами (резидентами и нерезидентами) брокерских, агентских договоров, договоров доверительного управления, если один из контрагентов (выгодоприобретателей) являлся резидентом, а другой - нерезидентом. Для целей Отчета такие операции отражаются как операции клиентов, в интересах которых выступает Банк;
операции Банка в качестве платежного агента при осуществлении выплат (погашение основного долга, процентов (купонов), выплата дивидендов) по ценным бумагам российских эмитентов непосредственно на счета держателей (владельцев)-нерезидентов, а также по ценным бумагам иностранных эмитентов - на счета держателей (владельцев)-резидентов;
операции Банка в качестве номинального держателя ценных бумаг, если один из контрагентов (выгодоприобретателей) являлся резидентом, а другой - нерезидентом. При отражении выплат (погашение основного долга, процентов (купонов), выплата дивидендов) по ценным бумагам российских или иностранных эмитентов, поступивших на счета Банка - номинального держателя в пользу их владельцев, для целей Отчета в качестве плательщика указывается эмитент, а получателем указывается владелец ценных бумаг;
операции депозитария Банка по перечислению депонентам (кроме уполномоченных банков) сумм погашения ценных бумаг, доходов по ценным бумагам, дивидендов по акциям, если один из контрагентов (выгодоприобретателей) являлся резидентом, а другой - нерезидентом. Для целей Отчета в качестве получателя средств указывается депонент Банка, а плательщиком указывается эмитент;
клиентские операции резидентов (кроме уполномоченных банков) с нерезидентами, в том числе с обслуживающими их нерезидентами-брокерами (агентами, поверенными, доверительными управляющими) (далее - брокеры-нерезиденты);
операции резидентов-брокеров (агентов, доверительных управляющих, номинальных держателей) (далее - брокеры-резиденты), не являющихся кредитными организациями и выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов (включая уполномоченные банки), с нерезидентами. Для целей Отчета в качестве получателя (плательщика) средств указывается не брокер, а его клиент-резидент;
операции брокеров-резидентов, не являющихся кредитными организациями, совершенные ими с резидентами в интересах своих клиентов-нерезидентов, если один из контрагентов (выгодоприобретателей) являлся резидентом, а другой - нерезидентом. Для целей Отчета в качестве получателя (плательщика) средств указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
операции брокеров-резидентов (кроме уполномоченных банков) со своими клиентами-нерезидентами;
клиентские операции резидентов (кроме уполномоченных банков) с обслуживающими их брокерами-нерезидентами.";
в пункте I.7:
абзац пятнадцатый изложить в следующей редакции:
"уступка права требования (операции по получению денежных средств первоначальным покупателем ценных бумаг (долей, паев) от третьего лица и передачу этому лицу прав требования по получению ценных бумаг (долей, паев) с первоначального продавца, если один из контрагентов (правопреемник или первоначальный покупатель) являлся резидентом, а другой нерезидентом, а также операции, связанные с уступкой прав требований участниками-дольщиками по договору участия в долевом строительстве);";
дополнить абзацем следующего содержания:
"В Отчете также отражаются премии и штрафы за досрочные или просроченные платежи, согласованные в рамках исходного контракта с ценными бумагами, долями, паями, вкладами в имущество.".
пункт I.8 дополнить абзацами следующего содержания:
"переводы (поступления) денежных средств по договорам финансирования под уступку денежного требования;
штрафы и пени по операциям с ценными бумагами, долями, паями, вкладами в имущество, подлежащие взысканию или уплате по решению судов, иных уполномоченных органов.";
абзац первый пункта II.1 дополнить предложением следующего содержания: "По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок не позднее 2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.";
в пункте III.4:
абзац девятнадцатый изложить в следующей редакции:
"23 - погашение кредита (займа) ценными бумагами, долями, паями, вкладами в имущество;";
в абзаце двадцать первом слова "кредитной организацией как от своего имени и за свой счет, так и в интересах и за счет своих клиентов-резидентов с нерезидентами (в интересах и за счет своих клиентов-нерезидентов с резидентами)" исключить;
абзац девятый пункта III.17 после слов "по увеличению уставного капитала," дополнить словами "отражаемых в разделе 1 Отчета,".
1.1.18. В зоне 4 формы отчетности 0409406 "Сведения о расчетах резидентов с нерезидентами по операциям с производными финансовыми инструментами и прочим срочным сделкам" слово "Руководитель" заменить словами "Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет", слова "Главный бухгалтер (Ф.И.О.)" исключить.
1.1.19. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409406 "Сведения о расчетах резидентов с нерезидентами по операциям с производными финансовыми инструментами и прочим срочным сделкам":
пункт I.7 дополнить абзацами следующего содержания:
"расчеты и переводы, связанные с поставкой базисного актива.
Кроме этого, не подлежат отражению в Отчете контракты с фиксированной ценой на товары и услуги, за исключением случаев, когда в их условиях предусмотрена возможность осуществления отдельных торговых операций по риску, который возникает в рамках контрактов (например, товарные фьючерсы, опционы на товары и услуги). Задержки во времени, сопровождающие обычный ход торговли товарами и услугами, не приводят к образованию производных финансовых инструментов и в Отчете также не отражаются.";
пункт II.1 дополнить предложением следующего содержания: "По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок не позднее 2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.";
пункт III.7 изложить в следующей редакции:
"III.7. При расчетах в валюте Российской Федерации графа 8 заполняется следующим образом:
при расчетах, осуществляемых с использованием счета контрагента-нерезидента, открытого в уполномоченном банке, указывается банковский идентификационный код (далее - БИК) уполномоченного банка, клиентом которого является контрагент-нерезидент;
при расчетах, осуществляемых с использованием корреспондентского счета иностранного банка в уполномоченном банке, указывается БИК этого уполномоченного банка;
при расчетах, осуществляемых с использованием корреспондентского счета уполномоченного банка в иностранном банке - участнике системы СВИФТ, указывается СВИФТ код иностранного банка.
При расчетах в иностранной валюте графа 8 заполняется следующим образом:
при расчетах, осуществляемых с использованием счетов нерезидентов в иностранных банках, для иностранных банков - участников системы СВИФТ, указываются СВИФТ коды иностранных банков, обслуживающих нерезидентов - получателей (плательщиков) денежных средств. При отсутствии сведений о СВИФТ коде иностранного банка, обслуживающего нерезидента - получателя (плательщика), указывается СВИФТ код иностранного банка - посредника;
при расчетах, осуществляемых с использованием счетов иностранных банков - участников системы СВИФТ, являющихся получателями или плательщиками денежных средств, указывается СВИФТ код иностранного банка;
при расчетах, осуществляемых на счета (со счетов) нерезидентов (за исключением иностранных банков) в российских банках, указывается БИК уполномоченного банка, обслуживающего нерезидента.
Для иностранного банка, не являющегося участником системы СВИФТ, в графе 8 указывается цифровой код страны места нахождения иностранного банка в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ).
Для расчетов, осуществляемых между клиентами отчитывающегося уполномоченного банка, в графе 8 указывается БИК отчитывающегося уполномоченного банка.
Для расчетов, осуществленных клиентом-резидентом в интересах и за счет нерезидента-выгодоприобретателя (в графе 14 указан код "B"), не являющегося клиентом отчитывающегося уполномоченного банка, графа 8 не заполняется. Если нерезидент-выгодоприобретатель, в интересах и за счет которого осуществляет расчеты клиент-резидент, также является клиентом отчитывающегося уполномоченного банка, то в графе 8 указывается БИК отчитывающегося уполномоченного банка.";
в абзаце третьем пункта III.8 слово "БИК" заменить словами "регистрационный номер в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций".
1.1.20. Форму отчетности 0409407 "Сведения о трансграничных переводах физических лиц" изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.
1.1.21. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409407 "Сведения о трансграничных переводах физических лиц":
пункт II.1 дополнить абзацем следующего содержания:
"По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок не позднее 2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным периодом.";
абзац третий подпункта III.2.1 и абзац третий подпункта III.2.2 пункта III.2 после слова "Transfer" дополнить словами ", Faster, Caspian Money Transfer";
в пунктах V.2 и V.3 слово "последующей" исключить.
1.1.22. Пункт I.3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте" дополнить абзацем следующего содержания:
"Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.".
1.1.23. Пункт 4 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" дополнить абзацем следующего содержания:
"Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.".
1.1.24. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках":
в пункте 2 слова "15-го рабочего дня" заменить словами "17-го рабочего дня";
пункт 3 дополнить абзацем следующего содержания:
"Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.".
1.1.25. Пункт I.2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки" дополнить абзацем следующего содержания:
"Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.".
1.1.26. В разделе 1 формы отчетности 0409711 "Отчет по ценным бумагам":
подраздел 1.3.2 изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;
подраздел 1.4 признать утратившим силу.
1.1.27. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409711 "Отчет по ценным бумагам":
в пункте II.7:
абзац второй изложить в следующей редакции:
"В графах 56 - 65 отражается информация о количестве ценных бумаг, учитываемых на счетах депо кредитной организации, а также об организациях, осуществляющих учет прав кредитной организации на ценные бумаги. Графы 62 - 65 заполняются только по ценным бумагам (за исключением векселей), учет прав на которые осуществляется в стороннем депозитарии или у независимого регистратора. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные акции указываются с точностью до четвертого знака после запятой. При этом данные по эмиссионным ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов, выпусков, а также в разрезе мест учета прав на ценные бумаги, а по неэмиссионным ценным бумагам - в разрезе эмитентов, типов ценных бумаг, номиналов, а также (за исключением векселей) в разрезе мест учета прав на ценные бумаги. Требования по отражению информации в разрезе эмитентов, типов ценных бумаг, номиналов не распространяются на закладные, эмитентами которых являются физические лица.";
дополнить абзацами следующего содержания:
"В графе 62 указывается наименование организации, ведущей учет прав кредитной организации на ценные бумаги.
В графе 63 указывается ИНН организации, ведущей учет прав кредитной организации на ценные бумаги. При отсутствии данных указывается десять нулей. Для юридических лиц - нерезидентов в данной графе указывается код страны, резидентом которой является юридическое лицо. В случае отсутствия данных о стране юридического лица - нерезидента указывается код "999".
В графе 64 указывается номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг - организации, ведущей учет прав на ценные бумаги кредитной организации.
В случае если учет прав на ценные бумаги осуществляет сам эмитент или нерезидент, графа 64 не заполняется.
В графе 65 указываются коды организаций, ведущих учет прав кредитной организации на ценные бумаги, в соответствии с кодами, приведенными в пункте II.4 настоящего Порядка.";
пункт II.8 признать утратившим силу;
в абзаце двадцатом пункта II.9 слова "(например, 50218 (если вексель передан в заем без прекращения признания по сделке РЕПО), 51401, 51402, 91314 (если вексель получен без первоначального признания по сделке РЕПО) и так далее)" заменить словами "(50218, 51401, 51402, 91314 и так далее)";
пункт II.10 изложить в следующей редакции:
"II.10. Подраздел 2.2 раздела 2 составляется в следующем порядке.
В подразделе отражается информация по выпущенным кредитной организацией векселям по состоянию на 1-е число месяца.
В графе 89 указывается серия векселя в соответствии с установленным векселедателем порядком присвоения серий и номеров выпущенным векселям. В случае отсутствия серии векселя данная графа не заполняется.
В графе 90 указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем, или приравненный к нему номер бланка. В случае отсутствия номера векселя данная графа не заполняется.
В графе 91 указывается номер бланка векселя при его наличии. В случае отсутствия номера бланка указанная графа не заполняется.
В графе 92 указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).
В графе 93 указываются срок и условия платежа по векселю (по предъявлении; по предъявлении, но не ранее определенной даты; по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты; через определенное количество дней с даты выпуска и так далее).
В графе 94 указывается вексельная сумма в единицах валюты номинала. Указанная сумма представляет собой простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму, указанную на самом векселе.
В графе 95 указывается цифровой код валюты, в которой выражена вексельная сумма, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
В графе 96 указывается первый векселедержатель (лицо, на которое выписан вексель).
В графе 97 указывается ИНН первого векселедержателя (десятизначный - для юридических лиц и двенадцатизначный - для физических лиц). При отсутствии данных по физическим лицам указывается двенадцать нулей, по юридическим лицам - десять нулей. Для первых векселедержателей-нерезидентов в данной графе указывается код страны, резидентом которой является первый векселедержатель. В случае отсутствия данных о стране первого векселедержателя-нерезидента указывается код "999".
В графе 98 указывается состояние векселя на отчетную дату в соответствии со следующими кодами:
1 - в обращении;
2 - выкуплен для дальнейшей перепродажи;
3 - принят в залог;
4 - принят к погашению;
5 - принят на хранение;
6 - депозитарное обслуживание;
7 - выбыл из обращения;
8 - иное.
В случае использования кодов 7 и 8 в графе 101 указывается информация о состоянии векселя, например: "запрещен к оплате решением суда" (указать наименование суда и дату решения), "блокирован", "утерян" и тому подобное.
В графе 99 указывается векселедержатель (собственник) векселя, находящегося в самой кредитной организации - векселедателе по различным основаниям (на погашении, на основании заключенных договоров хранения, залога (заклада), депозитарного договора, договора комиссии, агентского договора и другое).
В графе 100 указываются ИНН (десятизначный номер для юридического лица, двенадцатизначный номер для физического лица) владельцев векселей, находящихся по состоянию на 1-е число в кредитной организации - векселедателе, помещенные по различным основаниям. При отсутствии данных по физическим лицам указывается двенадцать нулей, по юридическим лицам - десять нулей. Для векселедержателей-нерезидентов в данной графе указывается код страны, резидентом которой является векселедержатель. В случае отсутствия данных о стране векселедержателя-нерезидента указывается код "999".
В графе 101 указывается иная информация, являющаяся, по мнению кредитной организации, существенной.
Графы 103 - 117 заполняются аналогично соответствующим графам подраздела 2.1.
В графе 113 указывается дата поступления в кредитную организацию векселей, принадлежащих третьим лицам, независимо от основания поступления. При этом под датой поступления векселя на отчетную дату следует понимать дату последнего документа, подтверждающего передачу векселя в кредитную организацию.
В графе 117 указывается иная информация, являющаяся, по мнению кредитной организации, существенной.".
1.1.28. Раздел IV "Внебалансовые обязательства" формы отчетности 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" дополнить строкой 30 следующего содержания:
"
30 | Условные обязательства некредитного характера |
".
1.1.29. В Разработочной таблице для составления Бухгалтерского баланса (публикуемая форма) Порядка составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)":
графу 3 строки 16 после цифр "613" дополнить цифрами "+ 61501";
дополнить строкой 30 следующего содержания:
"
30 | Условные обязательства некредитного характера | 91318 |
".
1.1.30. В графе 3 Разработочной таблицы для составления Отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) Порядка составления и представления отчетности по форме 0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)":
в строке 16 после цифр "16305" дополнить цифрами "+ 17307", после цифр "- 25302" дополнить цифрами "- 27309";
в строке 17 цифры "173" заменить цифрами "17301 + 17302 + 17303 + 17304 + 17305 + (17306 - 17307)";
в строке 19 цифры "273" заменить цифрами "27301 + 27302 + 27303 + 27304 + 27305 + 27306 + 27307 + (27308 - 27309)".
Подпункт 1.1.31 пункта 1 вступает в силу с 1 августа 2011 года (пункт 2 данного документа).
1.1.31. В "Общем порядке составления и представления отчетов об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета (формы 0409901, 0409902), о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности (форма 0409906), об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности (форма 0409907), об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе (форма 0409908), информации о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах) (форма 0409909)":
в названии слова "доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета (формы 0409901, 0409902)" заменить словами "средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса (форма 0409901)", слова "федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах)" заменить словами "казенным и бюджетным учреждениям, финансовым органам в кредитных организациях (их филиалах)";
в абзаце первом слова "суточный и квартальный отчеты об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета, квартальную информацию о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах)" заменить словами "суточный отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса, квартальную информацию о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям, финансовым органам в кредитных организациях (их филиалах)";
в абзацах пятом - восьмом цифры "0409902," исключить.
Подпункт 1.1.32 пункта 1 вступает в силу с 1 августа 2011 года (пункт 2 данного документа).
1.1.32. Форму отчетности 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.
Подпункт 1.1.33 пункта 1 вступает в силу с 1 августа 2011 года (пункт 2 данного документа).
1.1.33. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета":
в названии слова "доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" заменить словами "средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса";
в пункте 1 слова "доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" заменить словами "средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса";
пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. В Отчете сообщаются в приведенной последовательности данные об остатках в кредитной организации (ее филиале) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовые счета):
доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет N 40101);
средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);
средства, выделенные из федерального бюджета (балансовый счет N 40106);
средства для выплаты наличных денег организациям (балансовый счет N 40116);
средства избирательных комиссий (комиссий референдума) (балансовый счет N 40301);
средства государственных компаний и государственных корпораций, иных юридических лиц (их обособленных подразделений), не являющихся получателями средств федерального бюджета, автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в федеральной собственности, и федеральных бюджетных учреждений, учитываемых на счетах, открытых территориальным органам Федерального казначейства (сумма остатков на лицевых счетах с отличительными признаками "1" и "2" балансового счета N 40501);
средства автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в собственности субъекта Российской Федерации, бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации и иных юридических лиц (их обособленных подразделений), не являющихся получателями средств бюджета субъекта Российской Федерации, учитываемые на счетах, открытых территориальным органам Федерального казначейства (сумма остатков на лицевых счетах с отличительными признаками "1" и "2" балансового счета N 40601);
средства автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в муниципальной собственности, муниципальных бюджетных учреждений и иных юридических лиц (их обособленных подразделений), не являющихся получателями средств бюджета муниципального образования, учитываемые на счетах, открытых территориальным органам Федерального казначейства (сумма остатков на лицевых счетах с отличительными признаками "1" и "2" балансового счета N 40701);
средства автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в собственности субъекта Российской Федерации, бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации и иных юридических лиц (их обособленных подразделений), не являющихся получателями средств бюджета субъекта Российской Федерации, учитываемые на счетах открытых финансовым органам субъекта Российской Федерации (сумма остатков на лицевых счетах с отличительными признаками "3" и "4" балансового счета N 40601);
средства автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в муниципальной собственности, муниципальных бюджетных учреждений и иных юридических лиц (их обособленных подразделений), не являющихся получателями средств бюджета муниципального образования, учитываемые на счетах, открытых финансовым органам муниципальных образований (сумма остатков на лицевых счетах с отличительными признаками "3" и "4" балансового счета N 40701).".
Подпункт 1.1.34 пункта 1 вступает в силу с 1 августа 2011 года (пункт 2 данного документа).
1.1.34. Форму отчетности 0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" признать утратившими силу.
1.2. В приложении 2:
Подпункт 1.2.1 пункта 1 вступает в силу с 1 августа 2011 года (пункт 2 данного документа).
1.2.1. Графу 2 строки 5 изложить в следующей редакции:
"Оперативный отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса (код формы по ОКУД 0409901)".
1.2.2. В графе 2 строки 8а слово "евро)" заменить словом "евро) "3"".
1.2.3. В графе 3 строки 9 слова "8-го рабочего дня" заменить словами "6-го рабочего дня", слова "6-го рабочего дня" заменить словами "4-го рабочего дня".
1.2.4. Графу 3 строк 29, 30а изложить в следующей редакции:
"Не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
По состоянию на 1 января: не позднее 2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным".
1.2.5. Строку 30 изложить в следующей редакции:
"
30 | Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами (код формы по ОКУД 0409405) | Не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; По состоянию на 1 января: не позднее 2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным | Настоящее Указание |
".
1.2.6. В графе 3 строки 34 слова "15-го рабочего дня" заменить словами "17-го рабочего дня".
1.2.7. В графе 2 строки 38 слова "Паспорта сделок, ведомости банковского контроля" заменить словами "Паспорта сделок, за исключением паспортов сделок, содержащих в четвертой части своего номера коды вида контракта 1, 2 и 9, ведомости банковского контроля "3"".
1.2.8. В строке 39:
в графе 2 слова "валютным операциям" заменить словами "валютным операциям "3"";
в графе 3 слова "15-го рабочего дня" заменить словами "17-го рабочего дня".
1.2.9. Графу 3 строки 44 изложить в следующей редакции:
"Квартальная:
уполномоченные банки и их филиалы - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
Месячная:
уполномоченные банки, выполняющие функции расчетных (клиринговых) центров для соответствующих систем денежных переводов, - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
По состоянию на 1 января: не позднее 2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным периодом".
Подпункт 1.2.10 пункта 1 вступает в силу с 1 августа 2011 года (пункт 2 данного документа).
1.2.10. Строку 49 исключить.
1.2.11. Графу 3 строки 52 изложить в следующей редакции: "Не позднее 19 января года, следующего за отчетным".
1.2.12. Графу 2 строки 60 изложить в следующей редакции:
"1. Консолидированная финансовая отчетность (в электронном виде)
2. Неконсолидированная финансовая отчетность (в электронном виде)".
1.2.13. В графе 3 строки 64 слова "(после дня получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц)" исключить, слова "(после дня составления отчетности)" исключить.
1.2.14. Графу 4 строки 69 изложить в следующей редакции: "Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 года N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций", зарегистрирована Минюстом России 22 апреля 2010 года N 16965, 17 декабря 2010 года N 19217 ("Вестник Банка России" от 30 апреля 2010 года N 23, от 30 декабря 2010 года N 73)".
1.2.15. Графу 4 строки 70 изложить в следующей редакции: "Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 года N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".
1.2.16. Дополнить примечанием 3 следующего содержания:
""3" Отчетность реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления отчетности представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.".
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 июля 2011 года, за исключением подпунктов 1.1.8, 1.1.31, 1.1.32, 1.1.33, 1.1.34, 1.2.1 и 1.2.10 пункта 1.
Подпункты 1.1.31, 1.1.32, 1.1.33, 1.1.34, 1.2.1 и 1.2.10 пункта 1 настоящего Указания вступают в силу с 1 августа 2011 года.
Подпункт 1.1.8 пункта 1 настоящего Указания вступает в силу с 1 января 2012 года.
Форма отчетности 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" с учетом изменений, предусмотренных подпунктами 1.1.32, 1.1.33 и 1.2.1 пункта 1 настоящего Указания, составляется с 1 августа 2011 года.
Форма отчетности 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" с учетом изменений, предусмотренных подпунктом 1.1.8 пункта 1 настоящего Указания, составляется с 1 января 2012 года.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 12 мая 2011 года N 2627-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | ||||
по ОКПО | основной государственный регистрационный номер | регистрационный номер (/порядковый номер) | БИК | ||
СВЕДЕНИЯ О ТРАНСГРАНИЧНЫХ ПЕРЕВОДАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
за _____________ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала) ________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________
Код формы по ОКУД 0409407
Месячная (Квартальная)
Номер строки | Направление перевода | Контрагент- переводополучатель (перевододатель) | Код страны банка переводополучателя (банка перевододателя) | Код операции | Код валюты перевода | Количество операций, единиц | Сумма, в целых единицах соответствующей валюты |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Раздел 1. Трансграничные переводы, осуществленные с использованием систем денежных переводов (заполняется только уполномоченными банками, выполняющими функции расчетных центров для соответствующих систем денежных переводов) | ||||||
1.1 | Подраздел 1.1. Переводы физических лиц - резидентов | ||||||
... | X | ||||||
1.2 | Подраздел 1.2. Переводы физических лиц - нерезидентов | ||||||
... | X | ||||||
2 | Раздел 2. Прочие трансграничные переводы | ||||||
2.1 | Подраздел 2.1. Переводы физических лиц - резидентов | ||||||
... | |||||||
2.2 | Подраздел 2.2. Переводы физических лиц - нерезидентов | ||||||
... | X | ||||||
Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ___________ г.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 12 мая 2011 года N 2627-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
1.3.2. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо кредитной организации
Номер стро- ки | Наиме- нова- ние эми- тента | Код ИНН эми- тен- та | Код типа ценной бумаги | Иденти- фикацион- ный номер ценной бумаги | Код валюты ценной бумаги | Номинальная стоимость ценной бумаги, ед. валюты обязательства | Количество ценных бумаг, штук | Наимено- вание ор- ганизации, ведущей учет прав кредитной организа- ции на цен- ные бумаги | ИНН органи- зации, ве- дущей учет прав кре- дитной ор- ганизации на ценные бумаги | Номер лицензии профессиональ- ного участника рынка ценных бумаг - депози- тария (реестро- держателя) | Признак организации, ведущей учет прав кредит- ной органи- зации на ценные бумаги | |||||
на счетах, предназначенных для учета ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности | на счетах залого- держате- ля | на счетах довери- тельного управ- ляющего | на эмисси- онных счетах | на счетах эми- тента | на иных счетах | |||||||||||
49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 |
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 12 мая 2011 года N 2627-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | ||||
по ОКПО | основной государственный регистрационный номер | регистрационный номер (/порядковый номер) | БИК | ||
ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ
БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СРЕДСТВ
ОРГАНИЗАЦИЙ, НЕ ЯВЛЯЮЩИХСЯ УЧАСТНИКАМИ
БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА
по состоянию на "__" ________ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала) _________________________________________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409901
Суточная
руб.
Номер строки | Номер балансового счета | Сумма в валюте Российской Федерации | Сумма иностранной валюты в рублевом эквиваленте |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовый счет N 40101 | ||
2 | Балансовый счет N 40105 | ||
3 | Балансовый счет N 40106 | ||
4 | Балансовый счет N 40116 | x | |
5 | Балансовый счет N 40301 | ||
6 | Балансовый счет N 40501 (с признаком "1" и "2") | ||
7 | Балансовый счет N 40601 (с признаком "1" и "2") | ||
8 | Балансовый счет N 40601 (с признаком "3" и "4") | ||
9 | Балансовый счет N 40701 (с признаком "1" и "2") | ||
10 | Балансовый счет N 40701 (с признаком "3" и "4") | ||
11 | Итого |
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _________ ____ г.
