См. Документы Центрального Банка Российской Федерации
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 5 марта 2013 г. N 2977-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 12 НОЯБРЯ 2009 ГОДА N 2332-У
"О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 1 марта 2013 года N 3) внести в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060, 16 декабря 2011 года N 22650, 10 июля 2012 года N 24863, 20 сентября 2012 года N 25499, 20 декабря 2012 года N 26203 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75 - 76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72, от 28 июня 2011 года N 34, от 23 декабря 2011 года N 73, от 19 июля 2012 года N 41, от 26 сентября 2012 года N 58, от 27 декабря 2012 года N 76), следующие изменения.
1.1. В приложении 1:
1.1.1. пункт 8 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" изложить в следующей редакции:
"8. В графе 10 Отчета указывается вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке, в соответствии с нижеприведенной классификацией.
Для формирования Отчета используются следующие коды:
1 - годовой отчет кредитной организации;
2 - квартальная публикуемая отчетность;
5 - неконсолидированная финансовая отчетность;
6 - годовая консолидированная финансовая отчетность;
7 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность.
Информация о видах отчетности отражается отдельными строками по каждому коду.";
1.1.2. после Порядка составления и представления отчетности по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" дополнить:
формой отчетности 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")" в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;
формой отчетности 0409124 "Расчет показателей достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Базелем III" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409124 "Расчет показателей достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Базелем III" в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;
1.1.3. в графе 2 строки 4 раздела 3 формы отчетности 0409316 "Сведения о жилищных кредитах" слова "и ОФБУ" исключить;
1.1.4. в пункте 4 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409316 "Сведения о жилищных кредитах":
в подпункте 4.4 слова "и Общим фондам банковского управления (далее - ОФБУ)" исключить;
в подпункте 4.6:
в абзаце пятом слова "(кроме кредитных организаций - доверительных управляющих)" исключить;
абзац шестой признать утратившим силу.
1.2. В приложении 2:
1.2.1. после строки 14 дополнить строками 14а и 14б следующего содержания:
"
14а | Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III") (код формы по ОКУД 0409123) | Месячная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным): кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; Квартальная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом): небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января): небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом | Настоящее Указание |
14б | Расчет показателей достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Базелем III (код формы по ОКУД 0409124) | Месячная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным): кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; Квартальная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом): небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января): небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом | Настоящее Указание |
";
1.2.2. строку 60 изложить в следующей редакции:
"
60 | Годовая финансовая отчетность (кроме годовой консолидированной финансовой отчетности), составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (в электронном виде) | Не позднее 1 июля года, следующего за отчетным | Указание Банка России от 16 января 2013 года N 2964-У "О представлении и опубликовании кредитными организациями годовой финансовой отчетности, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности", зарегистрировано Минюстом России 6 февраля 2013 года N 26848 ("Вестник Банка России" от 13 февраля 2013 года N 7) |
".
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 апреля 2013 года.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 5 марта 2013 года N 2977-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | ||
по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | ||
РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) ("БАЗЕЛЬ III")
по состоянию на "__" _________ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409123
Месячная (Квартальная) (Полугодовая)
тыс. руб.
┌─────────────┬────────────────────────────────────────────────┬──────────┐
│Номер строки │ Наименование показателя │Остаток на│
│ │ │ отчетную │
│ │ │ дату │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│000 │Собственные средства (капитал), итого, в том │ │
│ │числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100 │Источники базового капитала: │ Х │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.1 │Уставный капитал кредитной организации: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.1.1 │сформированный обыкновенными акциями │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.1.2 │сформированный привилегированными акциями │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.1.3 │сформированный долями │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.2 │Эмиссионный доход: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.2.1 │кредитной организации в организационно-правовой │ │
│ │форме акционерного общества, всего, в том │ │
│ │числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.2.1.1 │сформированный при размещении обыкновенных │ │
│ │акций │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.2.1.2 │сформированный при размещении привилегированных │ │
│ │акций │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.2.2 │кредитной организации в организационно-правовой │ │
│ │форме общества с ограниченной ответственностью │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.3 │Часть резервного фонда кредитной организации, │ │
│ │сформированного за счет прибыли предшествующих │ │
│ │лет │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.4 │Часть резервного фонда кредитной организации, │ │
│ │сформированная за счет прибыли текущего года │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5 │Прибыль текущего года в части, подтвержденной │ │
│ │заключением аудиторской организации │ │
│ │(индивидуального аудитора), всего, в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.1а │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.1б │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.1.1.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.1.1.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.1.2.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.1.2.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │
│ │недосозданного кредитной организацией по │ │
│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │
│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │
│ │том числе в соответствии: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.5.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6 │Прибыль предшествующих лет, данные о которой │ │
│ │подтверждены аудиторской организацией, всего, в │ │
│ │том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.1а │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.1б │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.1.1.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.1.1.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.1.2.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.1.2.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │
│ │недосозданного кредитной организацией по │ │
│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │
│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │
│ │том числе в соответствии: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.6.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│100.7 │Сумма источников базового капитала, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101 │Показатели, уменьшающие сумму источников │ X │
│ │базового капитала: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.1 │Нематериальные активы │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.2 │Сумма налога на прибыль, подлежащая возмещению │ │
│ │в будущих отчетных периодах в отношении │ │
│ │перенесенных на будущее убытков, учитываемых │ │
│ │при расчете налога на прибыль │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.3 │Сумма налога на прибыль, подлежащая возмещению │ │
│ │в будущих отчетных периодах в отношении │ │
│ │вычитаемых временных разниц │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.4 │Вложения в собственные обыкновенные акции и │ │
│ │привилегированные акции, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.4.1 │косвенные (через третьих лиц) вложения за счет │ │
│ │денежных средств (имущества), предоставленного │ │
│ │самой кредитной организацией, и (или) │ │
│ │имущества, предоставленного другими лицами, в │ │
│ │случае, если кредитная организация прямо или │ │
│ │косвенно (через третьих лиц) приняла на себя │ │
│ │риски, возникшие в связи с предоставлением │ │
│ │указанного имущества │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.4.2 │вложения в паи паевых инвестиционных фондов │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.5 │Собственные обыкновенные акции кредитной │ │
│ │организации, приобретенные третьими лицами │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.6 │Вложения в доли участников, а также перешедшие │ │
│ │к кредитной организации доли участников, всего, │ │
│ │в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.6.1 │перешедшие к кредитной организации доли │ │
│ │участников, подавших заявление о выходе из │ │
│ │состава участников кредитной организации в │ │
│ │организационно-правовой форме общества с │ │
│ │ограниченной (или дополнительной) │ │
│ │ответственностью в соответствии со статьей 26 │ │
│ │Федерального закона N 14-ФЗ │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.6.1.1 │вложения в доли участников │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.6.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных фондов │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.6.2 │Доли участников, приобретенные третьими лицами │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.6.3 │Доли участников кредитной организации, по │ │
│ │которым у кредитной организации возникло │ │
│ │обязательство об их обратном выкупе на иных │ │
│ │основаниях │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7 │Убытки предшествующих лет, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.1а │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.1б │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.1.1.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.1.1.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.1.2.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.1.2.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │
│ │недосозданного кредитной организацией по │ │
│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │
│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │
│ │том числе в соответствии: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.7.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8 │Убыток текущего года, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.1а │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.1б │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.1.1.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.1.1.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.1.2.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.1.2.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │
│ │недосозданного кредитной организацией по │ │
│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │
│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │
│ │том числе в соответствии: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.8.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.9 │Вложения кредитной организации в обыкновенные │ │
│ │акции (доли) финансовых организаций (в том │ │
│ │числе финансовых организаций - нерезидентов), │ │
│ │всего, в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.9.1 │несущественные вложения кредитной организации в │ │
│ │обыкновенные акции (доли) финансовых │ │
│ │организаций │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.9.2 │существенные вложения кредитной организации в │ │
│ │обыкновенные акции (доли) финансовых │ │
│ │организаций │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.9.3 │Совокупная сумма существенных вложений в │ │
│ │обыкновенные акции (доли) финансовых │ │
│ │организаций и совокупная сумма отложенных │ │
│ │налоговых активов, не зависящих от будущей │ │
│ │прибыли кредитной организации │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.10 │Отрицательная величина добавочного капитала │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.11 │Обязательства кредитной организации по │ │
│ │приобретению источников базового капитала │ │
│ │кредитной организации, а также обязательства │ │
│ │кредитной организации по предоставлению прямо │ │
│ │или косвенно денежных средств (или иного │ │
│ │обеспечения рисков) для совершения третьими │ │
│ │лицами сделок по приобретению прав на источники │ │
│ │базового капитала, включенные в расчет │ │
│ │собственных средств (капитала) │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.12 │Средства, поступившие в оплату акций (долей) │ │
│ │кредитной организации, включаемых в состав │ │
│ │базового капитала, в случае, если основное или │ │
│ │дочернее общество кредитной организации или │ │
│ │любое дочернее общество основного общества │ │
│ │кредитной организации предоставило владельцу │ │
│ │акций (долей) обязательство, связанное с │ │
│ │владением акциями (долями) кредитной │ │
│ │организации │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.13 │Сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │
│ │базового капитала, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│101.14 │Базовый капитал, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│102 │Источники добавочного капитала: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│102.1 │Уставный капитал кредитной организации в │ │
│ │организационно-правовой форме акционерного │ │
│ │общества, сформированный в результате выпуска и │ │
│ │размещения привилегированных акций │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│102.2 │Эмиссионный доход │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│102.3 │Субординированный заем с дополнительными │ │
│ │условиями │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│102.4 │Субординированный кредит (депозит, заем, │ │
│ │облигационный заем) без ограничения срока │ │
│ │привлечения, устанавливаемого договором │ │
│ │(условиями выпуска), заключенным (размещенным) │ │
│ │в соответствии с правом иностранного │ │
│ │государства │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│102.5 │Сумма источников добавочного капитала, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103 │Показатели, уменьшающие сумму источников │ X │
│ │добавочного капитала: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.1 │Вложения в собственные привилегированные акции: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.1.1 │косвенные (через третьих лиц) вложения за счет │ │
│ │денежных средств (имущества), предоставленного │ │
│ │самой кредитной организацией, и (или) │ │
│ │имущества, предоставленного другими лицами, в │ │
│ │случае, если кредитная организация прямо или │ │
│ │косвенно (через третьих лиц) приняла на себя │ │
│ │риски, возникшие в связи с предоставлением │ │
│ │указанного имущества │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных фондов │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.2 │Собственные привилегированные акции, │ │
│ │приобретенные третьими лицами │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.3 │Вложения кредитной организации в акции │ │
│ │финансовых организаций, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.3.1 │несущественные вложения кредитной организации в │ │
│ │акции финансовых организаций │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.3.2 │существенные вложения кредитной организации в │ │
│ │акции финансовых организаций │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.4 │Субординированные кредиты (депозиты, займы, │ │
│ │облигационные займы), предоставленные │ │
│ │финансовым организациям - резидентам, а также │ │
│ │финансовым организациям - нерезидентам, всего, │ │
│ │в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.4.1 │несущественные субординированные кредиты │ │
│ │(депозиты, займы, облигационные займы), всего, │ │
│ │в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.4.1.1 │предоставленные финансовым организациям - │ │
│ │нерезидентам │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.4.2 │существенные субординированные кредиты │ │
│ │(депозиты, займы, облигационные займы), всего, │ │
│ │в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.4.2.1 │предоставленные финансовым организациям - │ │
│ │нерезидентам │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.5 │Отрицательная величина дополнительного капитала │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.6 │Обязательства кредитной организации по │ │
│ │приобретению источников добавочного капитала │ │
│ │кредитной организации, а также обязательства │ │
│ │кредитной организации по предоставлению прямо │ │
│ │или косвенно средств (или иного обеспечения │ │
│ │рисков) для совершения третьими лицами сделок │ │
│ │по приобретению прав на источники добавочного │ │
│ │капитала, включенные в расчет собственных │ │
│ │средств (капитала) │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.7 │Средства, поступившие в оплату акций кредитной │ │
│ │организации, включаемых в состав добавочного │ │
│ │капитала, в случае, если основное или дочернее │ │
│ │общество кредитной организации или любое │ │
│ │дочернее общество основного общества кредитной │ │
│ │организации предоставило владельцу акций │ │
│ │(долей) обязательство, связанное с владением │ │
│ │акциями (долями) кредитной организации │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│103.8 │Сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │
│ │добавочного капитала, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│104 │Добавочный капитал, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│105 │Сумма источников основного капитала, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106 │Показатели, уменьшающие сумму источников │ X │
│ │основного капитала: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.1 │Нематериальные активы │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.2 │Собственные акции (доли) участников, │ │
│ │приобретенные (выкупленные) кредитной │ │
│ │организацией у акционеров (участников) │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3 │Непокрытые убытки предшествующих лет, всего, в │ │
│ │том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.1а │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.1б │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.1.1.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.1.1.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.1.2.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.1.2.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │
│ │недосозданного кредитной организацией по │ │
│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │
│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │
│ │том числе в соответствии: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.3.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4 │Убыток текущего года, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.1а │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.1б │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.2 │реализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.2.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.2.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.3 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.3.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.3.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.4 │величина резерва (резервов), фактически │ │
│ │недосозданного кредитной организацией по │ │
│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │
│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │
│ │том числе в соответствии: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.4.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.4.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.4.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.4.4.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.5 │Вложения кредитной организации в акции (доли) │ │
│ │дочерних и зависимых юридических лиц и уставный │ │
│ │капитал кредитных организаций - резидентов │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.6 │Уставный капитал (его часть) и иные источники │ │
│ │собственных средств (эмиссионный доход, │ │
│ │прибыль, резервный фонд) (их часть), для │ │
│ │формирования которых инвесторами (акционерами, │ │
│ │участниками и другими лицами, участвующими в │ │
│ │формировании источников собственных средств │ │
│ │кредитной организации) использованы │ │
│ │ненадлежащие активы │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│106.7 │Отрицательная величина дополнительного капитала │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│107 │Сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │
│ │основного капитала, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│108 │Основной капитал, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200 │Источники дополнительного капитала: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.1 │Уставный капитал кредитной организации в │ │
│ │организационно-правовой форме акционерного │ │
│ │общества, сформированный в результате выпуска и │ │
│ │размещения привилегированных акций, всего, в │ │
│ │том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.1.1 │уставный капитал кредитной организации в │ │
│ │организационно-правовой форме акционерного │ │
│ │общества, сформированный в результате выпуска и │ │
│ │размещения привилегированных акций, проведенных │ │
│ │до 1 марта 2013 года │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.1.2 │уставный капитал кредитной организации в │ │
│ │организационно-правовой форме акционерного │ │
│ │общества, сформированный в результате выпуска и │ │
│ │размещения привилегированных акций, проведенных │ │
│ │после 1 марта 2013 года │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.2 │Часть уставного капитала кредитной организации, │ │
│ │сформированного за счет капитализации прироста │ │
│ │стоимости имущества при переоценке до выбытия │ │
│ │имущества │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.3 │Эмиссионный доход кредитной организации в │ │
│ │организационно-правовой форме акционерного │ │
│ │общества │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.4 │Резервный фонд кредитной организации в части, │ │
│ │сформированной за счет отчислений из прибыли │ │
│ │текущего года │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5 │Прибыль текущего года (ее часть), не │ │
│ │подтвержденная аудиторской организацией, всего, │ │
│ │в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.1а │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.1б │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.1.1.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.1.1.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.1.2.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.1.2.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │
│ │недосозданного кредитной организацией по │ │
│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │
│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │
│ │том числе в соответствии: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.5.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6 │Прибыль предшествующих лет до аудиторского │ │
│ │подтверждения, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.1 │финансовый результат от операций с ПФИ: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.1а │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.1б │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.1.1.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.1.1.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.1.2.1 │ положительный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.1.2.2 │ отрицательный │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.2 │величина резерва (резервов), фактически │ │
│ │недосозданного кредитной организацией по │ │
│ │сравнению с величиной, требуемой в соответствии │ │
│ │с нормативными актами Банка России, всего, в │ │
│ │том числе в соответствии: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.6.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.7 │Субординированный кредит (депозит, заем, │ │
│ │облигационный заем) по остаточной стоимости, │ │
│ │всего, в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.7.1 │субординированные кредиты (депозиты, займы), │ │
│ │привлеченные до 1 марта 2013 года, │ │
│ │облигационные займы, размещенные до 1 марта │ │
│ │2013 года │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.7.2 │субординированные кредиты, предоставленные в │ │
│ │соответствии с Федеральным законом N 173-ФЗ и │ │
│ │Федеральным законом N 175-ФЗ │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.8 │Прирост стоимости имущества кредитной │ │
│ │организации за счет переоценки │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│200.9 │Сумма источников дополнительного капитала, │ │
│ │итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201 │Показатели, уменьшающие сумму источников │ X │
│ │дополнительного капитала: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.1 │Вложения в собственные привилегированные акции │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.1.1 │косвенные (через третьих лиц) вложения за счет │ │
│ │денежных средств (имущества), предоставленного │ │
│ │самой кредитной организацией, и (или) │ │
│ │имущества, предоставленного другими лицами, в │ │
│ │случае, если кредитная организация прямо или │ │
│ │косвенно (через третьих лиц) приняла на себя │ │
│ │риски, возникшие в связи с предоставлением │ │
│ │указанного имущества │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных фондов │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.2 │Собственные привилегированные акции, │ │
│ │приобретенные третьими лицами │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.3 │Вложения кредитной организации в акции │ │
│ │финансовых организаций, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.3.1 │несущественные вложения кредитной организации в │ │
│ │акции финансовых организаций │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.3.2 │существенные вложения кредитной организации в │ │
│ │акции финансовых организаций │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.4 │Субординированные кредиты (депозиты, займы, │ │
│ │облигационные займы), в том числе │ │
│ │субординированные займы с дополнительными │ │
│ │условиями, предоставленные финансовым │ │
│ │организациям - резидентам, а также финансовым │ │
│ │организациям - нерезидентам, всего, в том │ │
│ │числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.4.1 │несущественные субординированные кредиты │ │
│ │(депозиты, займы, облигационные займы), всего, │ │
│ │в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.4.1.1 │предоставленные финансовым организациям - │ │
│ │нерезидентам │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.4.2 │существенные субординированные кредиты │ │
│ │(депозиты, займы, облигационные займы), всего, │ │
│ │в том числе: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.4.2.1 │предоставленные финансовым организациям - │ │
│ │нерезидентам │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.5 │Снижение стоимости имущества за счет переоценки │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.6 │Обязательства кредитной организации по │ │
│ │приобретению источников дополнительного │ │
│ │капитала кредитной организации, а также │ │
│ │обязательства кредитной организации по │ │
│ │предоставлению прямо или косвенно средств (или │ │
│ │иного обеспечения рисков) для совершения │ │
│ │третьими лицами сделок по приобретению прав на │ │
│ │инструменты дополнительного капитала, │ │
│ │включенные в расчет источников собственных │ │
│ │средств (капитала) │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│201.7 │Средства, поступившие в оплату акций кредитной │ │
│ │организации, включаемых в состав │ │
│ │дополнительного капитала, в случае, если │ │
│ │основное или дочернее общество кредитной │ │
│ │организации или любое дочернее общество │ │
│ │основного общества кредитной организации │ │
│ │предоставило владельцу акций (долей) │ │
│ │обязательство, связанное с владением акциями │ │
│ │кредитной организации │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│202 │Сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │
│ │дополнительного капитала, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│203 │Дополнительный капитал, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│204 │Показатели, уменьшающие сумму источников │ X │
│ │дополнительного капитала: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│204.1 │Источники (часть источников) дополнительного │ │
│ │капитала (уставного капитала, нераспределенной │ │
│ │прибыли, резервного фонда, субординированного │ │
│ │кредита), для формирования которых инвесторами │ │
│ │использованы ненадлежащие активы │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│205 │Дополнительный капитал, итого │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│300 │Показатели, уменьшающие сумму основного и │ X │
│ │дополнительного капитала: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│300.1 │Просроченная дебиторская задолженность │ │
│ │длительностью свыше 30 календарных дней │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│300.2 │Промежуточный итог │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│300.3 │Величина превышения совокупной суммы кредитов, │ │
│ │банковских гарантий и поручительств, │ │
│ │предоставленных кредитной организацией своим │ │
│ │участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее │ │
│ │максимальным размером, предусмотренным │ │
│ │федеральными законами и нормативными актами │ │
│ │Банка России │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│300.4 │Превышающие сумму источников основного и │ │
│ │дополнительного капитала вложения: │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│300.4.1 │в сооружение (строительство), создание │ │
│ │(изготовление) и приобретение основных средств, │ │
│ │стоимость основных средств, а также │ │
│ │материальных запасов │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│300.4.2 │в паи паевых инвестиционных фондов недвижимости │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│300.4.3 │активы, переданные в доверительное управление │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│300.5 │Разница между действительной стоимостью доли, │ │
│ │причитающейся вышедшим из общества участникам, │ │
│ │и стоимостью, по которой доля была реализована │ │
│ │другому участнику │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│301 │Показатели, уменьшающие сумму основного и │ X │
│ │дополнительного капитала │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│301.1 │Просроченная дебиторская задолженность │ │
│ │длительностью свыше 30 календарных дней, │ │
│ │учитываемая на балансовых счетах │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│301.2 │Субординированные кредиты (депозиты, займы, │ │
│ │облигационные займы), в том числе │ │
│ │субординированные займы с дополнительными │ │
│ │условиями, предоставленные кредитным │ │
│ │организациям - резидентам │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│301.3 │Промежуточный итог │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│301.4 │Величина превышения совокупной суммы кредитов, │ │
│ │банковских гарантий и поручительств, │ │
│ │предоставленных кредитной организацией своим │ │
│ │участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее │ │
│ │максимальным размером, предусмотренным │ │
│ │федеральными законами и нормативными актами │ │
│ │Банка России │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│301.5 │Превышающие сумму источников основного и │ │
│ │дополнительного капитала вложения в сооружение │ │
│ │(строительство), создание (изготовление) и │ │
│ │приобретение основных средств, стоимость │ │
│ │основных средств (за вычетом начисленной │ │
│ │амортизации и фактически израсходованных на │ │
│ │строительство кредитной организацией - │ │
│ │застройщиком средств, поступивших от участников │ │
│ │долевого строительства), а также материальных │ │
│ │запасов (за исключением изданий), в том числе │ │
│ │переданных в доверительное управление │ │
│ │(приобретенных доверительным управляющим) │ │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│301.6 │Разница между действительной стоимостью доли, │ │
│ │причитающейся вышедшим из общества участникам, │ │
│ │и стоимостью, по которой доля была реализована │ │
│ │другому участнику │ │
└─────────────┴────────────────────────────────────────────────┴──────────┘
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409123
"Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")"
1. Отчетность по форме 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 21259 ("Вестник Банка России" от 21 февраля 2013 года N 11) (далее - Положение Банка России N 395-П), Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта 2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910, 20 декабря 2007 года N 10778, 12 декабря 2008 года N 12840, 19 декабря 2008 года N 12905, 29 июня 2009 года N 14161, 11 декабря 2009 года N 15538, 18 мая 2012 года N 24217, 20 декабря 2012 года N 26219 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N 14, от 2 августа 2007 года N 44, от 26 декабря 2007 года N 71, от 17 декабря 2008 года N 73, от 24 декабря 2008 года N 74, от 8 июля 2009 года N 40, от 16 декабря 2009 года N 72, от 25 мая 2012 года N 27, от 26 декабря 2012 года N 75) (далее - Положение Банка России N 215-П), и с учетом следующей таблицы:
┌─────────────┬─────────────────────────────────────┬─────────────────────┐
│Номер строки │ Наименование показателя │ Пункт (подпункт) │
│ │ │ Положения Банка │
│ │ │ России N 395-П/ │
│ │ │ (Пункт (подпункт) │
│ │ │ Положения Банка │
│ │ │ России N 215-П), в │
│ │ │ соответствии с │
│ │ │ которым │
│ │ │ производится │
│ │ │ заполнение строки │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│000 │Собственные средства (капитал), │ 1/(-) │
│ │итого, в том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100 │Источники базового капитала: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.1 │Уставный капитал кредитной │ 2.1.1, 2.1.2/(-) │
│ │организации: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.1.1 │сформированный обыкновенными акциями │ 2.1.1/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.1.2 │сформированный привилегированными │ 2.1.1/(-) │
│ │акциями │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.1.3 │сформированный долями │ 2.1.2/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.2 │Эмиссионный доход: │ 2.1.3, 2.1.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.2.1 │кредитной организации в │ 2.1.3/(-) │
│ │организационно-правовой форме │ │
│ │акционерного общества, всего, в том │ │
│ │числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.2.1.1 │сформированный при размещении │ 2.1.3/(-) │
│ │обыкновенных акций │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.2.1.2 │сформированный при размещении │ 2.1.3/(-) │
│ │привилегированных акций │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.2.2 │кредитной организации в │ 2.1.4/(-) │
│ │организационно-правовой форме │ │
│ │общества с ограниченной │ │
│ │ответственностью │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.3 │Часть резервного фонда кредитной │ 2.1.5/(-) │
│ │организации, сформированного за счет │ │
│ │прибыли предшествующих лет │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.4 │Часть резервного фонда кредитной │ 2.1.6/(-) │
│ │организации, сформированная за счет │ │
│ │прибыли текущего года │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5 │Прибыль текущего года в части, │ 2.1.7/(-) │
│ │подтвержденной заключением │ │
│ │аудиторской организации │ │
│ │(индивидуального аудитора), всего, в │ │
│ │том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.1 │финансовый результат от операций с │ X │
│ │производными финансовыми │ │
│ │инструментами (далее - ПФИ): │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.1а │ положительный │2.1.7, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.1б │ отрицательный │2.1.7, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.2 │величина резерва (резервов), │ 2.1.7, 7.5/(-) │
│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │
│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │
│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │
│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │
│ │всего, │ организацию на │
│ │в том числе в соответствии: │основании статей 72, │
│ │ │ 74 Федерального │
│ │ │ закона от 10 июля │
│ │ │ 2002 года N 86-ФЗ │
│ │ │"О Центральном банке │
│ │ │Российской Федерации │
│ │ │ (Банке России)" "1" │
│ │ │(далее - Федеральный │
│ │ │ закон N 86-ФЗ) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.2.1 │с Положением Банка России от 26 марта│ 2.1.7, 7.5/(-) │
│ │2004 года N 254-П "О порядке │ │
│ │формирования кредитными организациями│ │
│ │резервов на возможные потери по │ │
│ │ссудам, по ссудной и приравненной к │ │
│ │ней задолженности" "2" (далее - │ │
│ │Положение Банка России N 254-П) │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.2.2 │с Положением Банка России от 20 марта│ 2.1.7, 7.5/(-) │
│ │2006 года N 283-П "О порядке │ │
│ │формирования кредитными организациями│ │
│ │резервов на возможные потери" "3" │ │
│ │(далее - Положение Банка России N │ │
│ │283-П) │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.2.3 │с Указанием Банка России от 22 июня │ 2.1.7, 7.5/(-) │
│ │2005 года N 1584-У "О формировании и │ │
│ │размере резерва на возможные потери │ │
│ │под операции кредитных организаций с │ │
│ │резидентами офшорных зон" "4" (далее │ │
│ │- Указание Банка России N 1584-У) │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.5.2.4 │с Указанием Банка России от 17 ноября│ 2.1.7, 7.5/(-) │
│ │2011 года N 2732-У "Об особенностях │ │
│ │формирования кредитными организациями│ │
│ │резерва на возможные потери по │ │
│ │операциям с ценными бумагами, права │ │
│ │на которые удостоверяются │ │
│ │депозитариями" "5" (далее - Указание │ │
│ │Банка России N 2732-У) │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6 │Прибыль предшествующих лет, данные о │ 2.1.8/(-) │
│ │которой подтверждены аудиторской │ │
│ │организацией, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.1 │финансовый результат от операций с │ X │
│ │ПФИ: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.1а │ положительный │2.1.8, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.1б │ отрицательный │2.1.8, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.2 │величина резерва (резервов), │ 2.1.8, 7.5/(-) │
│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │
│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │
│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │
│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │
│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │
│ │ │основании статей 72, │
│ │ │ 74 Федерального │
│ │ │ закона N 86-ФЗ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ 2.1.8, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ 2.1.8, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ 2.1.8, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.6.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ 2.1.8, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│100.7 │Сумма источников базового капитала, │ Сумма строк 100.1, │
│ │итого │100.2, 100.3, 100.4, │
│ │ │ 100.5, 100.6 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │
│ │источников базового капитала: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.1 │Нематериальные активы │ 2.2.1/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.2 │Сумма налога на прибыль, подлежащая │ 2.2.2/(-) │
│ │возмещению в будущих отчетных │ │
│ │периодах в отношении перенесенных на │ │
│ │будущее убытков, учитываемых при │ │
│ │расчете налога на прибыль │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.3 │Сумма налога на прибыль, подлежащая │ 2.2.3/(-) │
│ │возмещению в будущих отчетных │ │
│ │периодах в отношении вычитаемых │ │
│ │временных разниц │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.4 │Вложения в собственные обыкновенные │ 2.2.4/(-) │
│ │акции и привилегированные акции, │ │
│ │всего, в том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.4.1 │косвенные (через третьих лиц) │ 2.2.4/(-) │
│ │вложения за счет денежных средств │ │
│ │(имущества), предоставленного самой │ │
│ │кредитной организацией, и (или) │ │
│ │имущества, предоставленного другими │ │
│ │лицами, в случае, если кредитная │ │
│ │организация прямо или косвенно (через│ │
│ │третьих лиц) приняла на себя риски, │ │
│ │возникшие в связи с предоставлением │ │
│ │указанного имущества │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.4.2 │вложения в паи паевых инвестиционных │ 2.2.4/(-) │
│ │фондов │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.5 │Собственные обыкновенные акции │ 2.2.5/(-) │
│ │кредитной организации, приобретенные │ │
│ │третьими лицами │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.6 │Вложения в доли участников, а также │ 2.2.6/(-) │
│ │перешедшие к кредитной организации │ │
│ │доли участников, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.6.1 │перешедшие к кредитной организации │ 2.2.6/(-) │
│ │доли участников, подавших заявление о│ │
│ │выходе из состава участников │ │
│ │кредитной организации в │ │
│ │организационно-правовой форме │ │
│ │общества с ограниченной (или │ │
│ │дополнительной) ответственностью в │ │
│ │соответствии со статьей 26 │ │
│ │Федерального закона от 8 февраля 1998│ │
│ │года N 14-ФЗ "Об обществах с │ │
│ │ограниченной ответственностью" "6" │ │
│ │(далее - Федеральный закон N 14-ФЗ) │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.6.1.1 │вложения в доли участников │ 2.2.6/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.6.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных │ 2.2.6/(-) │
│ │фондов │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.6.2 │Доли участников, приобретенные │ 2.2.6.1/(-) │
│ │третьими лицами │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.6.3 │Доли участников кредитной │ 2.2.6.2/(-) │
│ │организации, по которым у кредитной │ │
│ │организации возникло обязательство об│ │
│ │их обратном выкупе на иных основаниях│ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7 │Убытки предшествующих лет, всего, в │ 2.2.7/(-) │
│ │том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.1 │финансовый результат от операций с │ X │
│ │ПФИ: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.1а │ положительный │2.2.7, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.1б │ отрицательный │2.2.7, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.2 │величина резерва (резервов), │ 2.2.7, 7.5/(-) │
│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │
│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │
│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │
│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │
│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │
│ │ │основании статей 72, │
│ │ │ 74 Федерального │
│ │ │ закона N 86-ФЗ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ 2.2.7, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ 2.2.7, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ 2.2.7, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.7.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ 2.2.7, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8 │Убыток текущего года, всего, в том │ 2.2.8/(-) │
│ │числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.1 │финансовый результат от операций с │ X │
│ │ПФИ: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.1а │ положительный │2.2.8, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.1б │ отрицательный │2.2.8, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.1.1 │реализованный │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.2 │величина резерва (резервов), │ 2.2.8, 7.5/(-) │
│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │
│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │
│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │
│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │
│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │
│ │ │основании статей 72, │
│ │ │ 74 Федерального │
│ │ │ закона N 86-ФЗ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ 2.2.8, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ 2.2.8, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ 2.2.8, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.8.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ 2.2.8, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.9 │Вложения кредитной организации в │ 2.2.9/(-) │
│ │обыкновенные акции (доли) финансовых │ │
│ │организаций (в том числе финансовых │ │
│ │организаций - нерезидентов), всего, в│ │
│ │том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.9.1 │несущественные вложения кредитной │ 2.2.9.1/(-) │
│ │организации в обыкновенные акции │ │
│ │(доли) финансовых организаций │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.9.2 │существенные вложения кредитной │ 2.2.9.2/(-) │
│ │организации в обыкновенные акции │ │
│ │(доли) финансовых организаций │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.9.3 │совокупная сумма существенных │ 2.2.9.3/(-) │
│ │вложений в обыкновенные акции (доли) │ │
│ │финансовых организаций и совокупная │ │
│ │сумма отложенных налоговых активов, │ │
│ │не зависящих от будущей прибыли │ │
│ │кредитной организации │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.10 │Отрицательная величина добавочного │ 2.2.10/(-) │
│ │капитала │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.11 │Обязательства кредитной организации │ 2.2.11/(-) │
│ │по приобретению источников базового │ │
│ │капитала кредитной организации, а │ │
│ │также обязательства кредитной │ │
│ │организации по предоставлению прямо │ │
│ │или косвенно денежных средств (или │ │
│ │иного обеспечения рисков) для │ │
│ │совершения третьими лицами сделок по │ │
│ │приобретению прав на источники │ │
│ │базового капитала, включенные в │ │
│ │расчет собственных средств (капитала)│ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.12 │Средства, поступившие в оплату акций │ 2.2.12/(-) │
│ │(долей) кредитной организации, │ │
│ │включаемых в состав базового │ │
│ │капитала, в случае, если основное или│ │
│ │дочернее общество кредитной │ │
│ │организации или любое дочернее │ │
│ │общество основного общества кредитной│ │
│ │организации предоставило владельцу │ │
│ │акций (долей) обязательство, │ │
│ │связанное с владением акциями │ │
│ │(долями) кредитной организации │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.13 │Сумма показателей, уменьшающих сумму │ Сумма строк 101.1, │
│ │источников базового капитала, итого │101.2, 101.3, 101.4, │
│ │ │101.5, 101.6, 101.7, │
│ │ │ 101.8, 101.9, │
│ │ │ 101.10, 101.11, │
│ │ │ 101.12 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│101.14 │Базовый капитал, итого │ Строка 100.7 минус │
│ │ │ строка 101.13 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│102 │Источники добавочного капитала: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│102.1 │Уставный капитал кредитной │ 2.3.1/(-) │
│ │организации в организационно-правовой│ │
│ │форме акционерного общества, │ │
│ │сформированный в результате выпуска и│ │
│ │размещения привилегированных акций │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│102.2 │Эмиссионный доход │ 2.3.2/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│102.3 │Субординированный заем с │ 2.3.3/(-) │
│ │дополнительными условиями │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│102.4 │Субординированный кредит (депозит, │ 2.3.4/(-) │
│ │заем, облигационный заем) без │ │
│ │ограничения срока привлечения, │ │
│ │устанавливаемого договором (условиями│ │
│ │выпуска), заключенным (размещенным) в│ │
│ │соответствии с правом иностранного │ │
│ │государства │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│102.5 │Сумма источников добавочного │ Сумма строк с 102.1 │
│ │капитала, итого │ по 102.4 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │
│ │источников добавочного капитала: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.1 │Вложения в собственные │ 2.4.1/(-) │
│ │привилегированные акции │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.1.1 │косвенные (через третьих лиц) │ 2.4.1/(-) │
│ │вложения за счет денежных средств │ │
│ │(имущества), предоставленного самой │ │
│ │кредитной организацией, и (или) │ │
│ │имущества, предоставленного другими │ │
│ │лицами, в случае, если кредитная │ │
│ │организация прямо или косвенно (через│ │
│ │третьих лиц) приняла на себя риски, │ │
│ │возникшие в связи с предоставлением │ │
│ │указанного имущества │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных │ 2.4.1/(-) │
│ │фондов │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.2 │Собственные привилегированные акции, │ 2.4.2/(-) │
│ │приобретенные третьими лицами │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.3 │Вложения кредитной организации в │ 2.4.3/(-) │
│ │акции финансовых организаций, всего, │ │
│ │в том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.3.1 │несущественные вложения кредитной │ 2.4.3.1/(-) │
│ │организации в акции финансовых │ │
│ │организаций │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.3.2 │существенные вложения кредитной │ 2.4.3.2/(-) │
│ │организации в акции финансовых │ │
│ │организаций │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.4 │Субординированные кредиты (депозиты, │ 2.4.4/(-) │
│ │займы, облигационные займы), │ │
│ │предоставленные финансовым │ │
│ │организациям - резидентам, а также │ │
│ │финансовым организациям - │ │
│ │нерезидентам, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.4.1 │несущественные субординированные │ 2.4.4.1/(-) │
│ │кредиты (депозиты, займы, │ │
│ │облигационные займы), всего, в том │ │
│ │числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.4.1.1 │предоставленные финансовым │ │
│ │организациям - нерезидентам │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.4.2 │существенные субординированные │ 2.4.4.2/(-) │
│ │кредиты (депозиты, займы, │ │
│ │облигационные займы), всего, в том │ │
│ │числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.4.2.1 │предоставленные финансовым │ │
│ │организациям - нерезидентам │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.5 │Отрицательная величина │ 2.4.5/(-) │
│ │дополнительного капитала │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.6 │Обязательства кредитной организации │ 2.4.6/(-) │
│ │по приобретению источников │ │
│ │добавочного капитала кредитной │ │
│ │организации, а также обязательства │ │
│ │кредитной организации по │ │
│ │предоставлению прямо или косвенно │ │
│ │средств (или иного обеспечения │ │
│ │рисков) для совершения третьими │ │
│ │лицами сделок по приобретению прав на│ │
│ │источники добавочного капитала, │ │
│ │включенные в расчет собственных │ │
│ │средств (капитала) │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.7 │Средства, поступившие в оплату акций │ 2.4.7/(-) │
│ │кредитной организации, включаемых в │ │
│ │состав добавочного капитала, в │ │
│ │случае, если основное или дочернее │ │
│ │общество кредитной организации или │ │
│ │любое дочернее общество основного │ │
│ │общества кредитной организации │ │
│ │предоставило владельцу акций (долей) │ │
│ │обязательство, связанное с владением │ │
│ │акциями (долями) кредитной │ │
│ │организации │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│103.8 │Сумма показателей, уменьшающих сумму │ Сумма строк 103.1, │
│ │источников добавочного капитала, │103.2, 103.3, 103.4, │
│ │итого │ 103.5, 103.6, 103.7 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│104 │Добавочный капитал, итого │ Строка 102.5 минус │
│ │ │ строка 103.8 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│105 │Сумма источников основного капитала, │ Строка 101.14 плюс │
│ │итого │ строка 104 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │
│ │источников основного капитала: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.1 │Нематериальные активы │ (-)/(2.2.1) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.2 │Собственные акции (доли) участников, │ (-)/(2.2.2, 2.2.3) │
│ │приобретенные (выкупленные) кредитной│ │
│ │организацией у акционеров │ │
│ │(участников) │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3 │Непокрытые убытки предшествующих лет,│ (-)/(2.2.4) │
│ │всего, в том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.1 │финансовый результат от операций с │ X │
│ │ПФИ: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.1а │ положительный │ (-)/(2.2.4, 10.1 - │
│ │ │ 10.4) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.1б │ отрицательный │ (-)/(2.2.4, 10.1 - │
│ │ │ 10.4) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.1.1.1 │ положительный │ (-)/(2.2.4, 10.1) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.1.1.2 │ отрицательный │ (-)/(2.2.4, 10.1) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.1.2 │нереализованный: │ (-)/(2.2.4, 10.2 - │
│ │ │ 10.4) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.1.2.1 │ положительный │ (-)/(2.2.4, 10.2 - │
│ │ │ 10.4) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.1.2.2 │ отрицательный │ (-)/(2.2.4, 10.2 - │
│ │ │ 10.4) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.2 │величина резерва (резервов), │ (-)/(2.2.4, 10.5) │
│ │фактически недосозданного кредитной │ │
│ │организацией по сравнению с │ │
│ │величиной, требуемой в соответствии с│ │
│ │нормативными актами Банка России, │ │
│ │всего, в том числе в соответствии: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ (-)/(2.2.4, 10.5) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ (-)/(2.2.4, 10.5) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ (-)/(2.2.4, 10.5) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.3.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ (-)/(2.2.4, 10.5) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4 │Убыток текущего года, всего, в том │ (-)/(2.2.5) │
│ │числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.1 │финансовый результат от операций с │ X │
│ │ПФИ: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.1а │ положительный │ (-)/(2.2.5, 10.1 - │
│ │ │ 10.4) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.1б │ отрицательный │ (-)/(2.2.5, 10.1 - │
│ │ │ 10.4) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.1.1.1 │ положительный │ (-)/(2.2.5, 10.1) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.1.1.2 │ отрицательный │ (-)/(2.2.5, 10.1) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.1.2.1 │ положительный │ (-)/(2.2.5, 10.2 - │
│ │ │ 10.4) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.1.2.2 │ отрицательный │ (-)/(2.2.5, 10.2 - │
│ │ │ 10.4) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.2 │величина резерва (резервов), │ (-)/(2.2.5, 10.5) │
│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │
│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │
│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │
│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │
│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │
│ │ │основании статей 72, │
│ │ │ 74 Федерального │
│ │ │ закона N 86-ФЗ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ (-)/(2.2.5, 10.5) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ (-)/(2.2.5, 10.5) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ (-)/(2.2.5, 10.5) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.4.2.4 │с Указанием Банка России N 2732-У │ (-)/(2.2.5, 10.5) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.5 │Вложения кредитной организации в │ (-)/(2.2.6) │
│ │акции (доли) дочерних и зависимых │ │
│ │юридических лиц и уставный капитал │ │
│ │кредитных организаций - резидентов │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.6 │Уставный капитал (его часть) и иные │ (-)/(2.2.8) │
│ │источники собственных средств │ │
│ │(эмиссионный доход, нераспределенная │ │
│ │прибыль, резервный фонд) (их часть), │ │
│ │для формирования которых инвесторами │ │
│ │(участниками и другими лицами, │ │
│ │участвующими в формировании │ │
│ │источников собственных средств │ │
│ │кредитной организации) использованы │ │
│ │ненадлежащие активы │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│106.7 │Отрицательная величина │ (-)/(2.2.9) │
│ │дополнительного капитала │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│107 │Сумма показателей, уменьшающих сумму │ Сумма строк 106.1, │
│ │источников основного капитала, итого │106.2, 106.3, 106.4, │
│ │ │ 106.5, 106.6, 106.7 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│108 │Основной капитал, итого │ Строка 105 минус │
│ │ │ строка 107 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200 │Источники дополнительного капитала: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.1 │Уставный капитал кредитной │ 3.1.1, 3.1.2/(-) │
│ │организации в организационно-правовой│ │
│ │форме акционерного общества, │ │
│ │сформированный в результате выпуска и│ │
│ │размещения привилегированных акций, │ │
│ │всего, в том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.1.1 │уставный капитал кредитной │ 3.1.1, 8.2/(-) │
│ │организации в организационно-правовой│ │
│ │форме акционерного общества, │ │
│ │сформированный в результате выпуска и│ │
│ │размещения привилегированных акций, │ │
│ │проведенных до 1 марта 2013 года │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.1.2 │уставный капитал кредитной │ 3.1.2/(-) │
│ │организации в организационно-правовой│ │
│ │форме акционерного общества, │ │
│ │сформированный в результате выпуска и│ │
│ │размещения привилегированных акций, │ │
│ │проведенных после 1 марта 2013 года │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.2 │Часть уставного капитала кредитной │ 3.1.3/(-) │
│ │организации, сформированного за счет │ │
│ │капитализации прироста стоимости │ │
│ │имущества при переоценке до выбытия │ │
│ │имущества │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.3 │Эмиссионный доход кредитной │ 3.1.4, 8.2/(-) │
│ │организации в организационно-правовой│ │
│ │форме акционерного общества │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.4 │Резервный фонд кредитной организации │ 3.1.5/(-) │
│ │в части, сформированной за счет │ │
│ │отчислений из прибыли текущего года │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5 │Прибыль текущего года (ее часть), не │ 3.1.6/(-) │
│ │подтвержденная аудиторской │ │
│ │организацией, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.1 │финансовый результат от операций с │ X │
│ │ПФИ: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.1а │ положительный │3.1.6, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.1б │ отрицательный │3.1.6, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.1.1 │реализованный │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.2 │величина резерва (резервов), │ 3.1.6, 7.5/(-) │
│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │
│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │
│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │
│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │
│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │
│ │ │основании статей 72, │
│ │ │ 74 Федерального │
│ │ │ закона N 86-ФЗ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ 3.1.6, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ 3.1.6, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ 3.1.6, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.5.2.4 │с Указанием Банка России N 2132-У │ 3.1.6, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6 │Прибыль предшествующих лет до │ 3.1.7/(-) │
│ │аудиторского подтверждения, всего, в │ │
│ │том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.1 │финансовый результат от операций с │ X │
│ │ПФИ: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.1а │ положительный │3.1.7, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.1б │ отрицательный │3.1.7, 7.1 - 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.1.1 │реализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.1.1.1 │ положительный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.1.1.2 │ отрицательный │ 7.1, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.1.2 │нереализованный: │ X │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.1.2.1 │ положительный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.1.2.2 │ отрицательный │ 7.2, 7.3, 7.4/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.2 │величина резерва (резервов), │ 3.1.7, 7.5/(-) │
│ │фактически недосозданного кредитной │ В соответствии с │
│ │организацией по сравнению с │ предписанием, │
│ │величиной, требуемой в соответствии с│ направленным в │
│ │нормативными актами Банка России, │ кредитную │
│ │всего, в том числе в соответствии: │ организацию на │
│ │ │основании статей 72, │
│ │ │ 74 Федерального │
│ │ │ закона N 86-ФЗ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.2.1 │с Положением Банка России N 254-П │ 3.1.7, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.2.2 │с Положением Банка России N 283-П │ 3.1.7, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.2.3 │с Указанием Банка России N 1584-У │ 3.1.7, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.6.2.4 │с Указанием Банка России N 2132-У │ 3.1.7, 7.5/(-) │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.7 │Субординированный кредит (депозит, │ 3.1.8/(3.5, 3.5.6) │
│ │заем, облигационный заем) по │ │
│ │остаточной стоимости, всего, в том │ │
│ │числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.7.1 │субординированные кредиты (депозиты, │ 3.1.8, 8.2/(-) │
│ │займы), привлеченные до 1 марта 2013 │ │
│ │года, облигационные займы, │ │
│ │размещенные до 1 марта 2013 года, │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.7.2 │субординированные кредиты, │ 3.1.8, 8.2.1/(-) │
│ │предоставленные в соответствии с │ │
│ │Федеральным законом от 13 октября │ │
│ │2008 года N 173-ФЗ "О дополнительных │ │
│ │мерах по поддержке финансовой системы│ │
│ │Российской Федерации" "7" (далее - │ │
│ │Федеральный закон N 173-ФЗ) и │ │
│ │Федеральным законом от 27 октября │ │
│ │2008 года N 175-ФЗ "О дополнительных │ │
│ │мерах для укрепления стабильности │ │
│ │банковской системы в период до 31 │ │
│ │декабря 2014 года" "8" (далее - │ │
│ │Федеральный закон N 175-ФЗ) │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.8 │Прирост стоимости имущества кредитной│ 3.1.9/(-) │
│ │организации за счет переоценки │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│200.9 │Сумма источников дополнительного │ Сумма строк 200.1, │
│ │капитала, итого │200.2, 200.3, 200.4, │
│ │ │200.5, 200.6, 200.7, │
│ │ │ 200.8 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │
│ │источников дополнительного капитала: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.1 │Вложения в собственные │ 3.2.1/(-) │
│ │привилегированные акции │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.1.1 │косвенные (через третьих лиц) │ 3.2.1/(-) │
│ │вложения за счет денежных средств │ │
│ │(имущества), предоставленного самой │ │
│ │кредитной организацией, и (или) │ │
│ │имущества, предоставленного другими │ │
│ │лицами, в случае, если кредитная │ │
│ │организация прямо или косвенно (через│ │
│ │третьих лиц) приняла на себя риски, │ │
│ │возникшие в связи с предоставлением │ │
│ │указанного имущества │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.1.2 │вложения в паи паевых инвестиционных │ 3.2.1/(-) │
│ │фондов │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.2 │Собственные привилегированные акции, │ 3.2.2/(-) │
│ │приобретенные третьими лицами │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.3 │Вложения кредитной организации в │ 3.2.3/(-) │
│ │акции финансовых организаций, всего, │ │
│ │в том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.3.1 │несущественные вложения кредитной │ 3.2.3.1/(-) │
│ │организации в акции финансовых │ │
│ │организаций │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.3.2 │существенные вложения кредитной │ 3.2.3.2/(-) │
│ │организации в акции финансовых │ │
│ │организаций │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.4 │Субординированные кредиты (депозиты, │ 3.2.4/(-) │
│ │займы, облигационные займы), в том │ │
│ │числе субординированные займы с │ │
│ │дополнительными условиями, │ │
│ │предоставленные финансовым │ │
│ │организациям - резидентам, а также │ │
│ │финансовым организациям - │ │
│ │нерезидентам, всего, в том числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.4.1 │несущественные субординированные │ 3.2.4.1/(-) │
│ │кредиты (депозиты, займы, │ │
│ │облигационные займы), всего, в том │ │
│ │числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.4.1.1 │предоставленные финансовым │ │
│ │организациям - нерезидентам │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.4.2 │существенные субординированные │ 3.2.4.2/(-) │
│ │кредиты (депозиты, займы, │ │
│ │облигационные займы), всего, в том │ │
│ │числе: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.4.2.1 │предоставленные финансовым │ │
│ │организациям - нерезидентам │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.5 │Снижение стоимости имущества за счет │ 3.2.5/(-) │
│ │переоценки │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.6 │Обязательства кредитной организации │ 3.2.6/(-) │
│ │по приобретению источников │ │
│ │дополнительного капитала кредитной │ │
│ │организации, а также обязательства │ │
│ │кредитной организации по │ │
│ │предоставлению прямо или косвенно │ │
│ │средств (или иного обеспечения │ │
│ │рисков) для совершения третьими │ │
│ │лицами сделок по приобретению прав на│ │
│ │инструменты дополнительного капитала,│ │
│ │включенные в расчет источников │ │
│ │собственных средств (капитала) │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│201.7 │Средства, поступившие в оплату акций │ 3.4/(-) │
│ │кредитной организации, включаемых в │ │
│ │состав дополнительного капитала, в │ │
│ │случае, если основное или дочернее │ │
│ │общество кредитной организации или │ │
│ │любое дочернее общество основного │ │
│ │общества кредитной организации │ │
│ │предоставило владельцу акций (долей) │ │
│ │обязательство, связанное с владением │ │
│ │акциями кредитной организации │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│202 │Сумма показателей, уменьшающих сумму │ Сумма строк 201.1, │
│ │источников дополнительного капитала, │201.2, 201.3, 201.4, │
│ │итого │ 201.5, 201.6, 201.7 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│203 │Дополнительный капитал, итого │ Строка 200.9 минус │
│ │ │ строка 202 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│204 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │
│ │источников дополнительного капитала: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│204.1 │Источники (часть источников) │ (-)/(3.10) │
│ │дополнительного капитала (уставного │ │
│ │капитала, нераспределенной прибыли, │ │
│ │резервного фонда, субординированного │ │
│ │кредита), для формирования которых │ │
│ │инвесторами использованы ненадлежащие│ │
│ │активы │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│205 │Дополнительный капитал, итого │ Строка 200.9 минус │
│ │ │ строка 204.1 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│300 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │
│ │основного и дополнительного капитала:│ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│300.1 │Просроченная дебиторская │ 4.1/(-) │
│ │задолженность длительностью свыше 30 │ │
│ │календарных дней │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│300.2 │Промежуточный итог │ Сумма строк 105 и │
│ │ │ 203 минус строка │
│ │ │ 300.1 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│300.3 │Величина превышения совокупной суммы │ 4.2.1/(-) │
│ │кредитов, банковских гарантий и │ │
│ │поручительств, предоставленных │ │
│ │кредитной организацией своим │ │
│ │участникам (акционерам) и инсайдерам,│ │
│ │над ее максимальным размером, │ │
│ │предусмотренным федеральными законами│ │
│ │и нормативными актами Банка России │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│300.4 │Превышающие сумму источников │ 4.2.2/(-) │
│ │основного и дополнительного капитала │ │
│ │вложения: │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│300.4.1 │в сооружение (строительство), │ 4.2.2/(-) │
│ │создание (изготовление) и │ │
│ │приобретение основных средств, │ │
│ │стоимость основных средств, а также │ │
│ │материальных запасов │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│300.4.2 │в паи паевых инвестиционных фондов │ 4.2.2/(-) │
│ │недвижимости │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│300.4.3 │активы, переданные в доверительное │ 4.2.2/(-) │
│ │управление │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│300.5 │Разница между действительной │ 4.2.3/(-) │
│ │стоимостью доли, причитающейся │ │
│ │вышедшим из общества участникам, и │ │
│ │стоимостью, по которой доля была │ │
│ │реализована другому участнику │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│301 │Показатели, уменьшающие сумму │ X │
│ │основного и дополнительного капитала │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│301.1 │Просроченная дебиторская │ (-)/(4.5) │
│ │задолженность длительностью свыше 30 │ │
│ │календарных дней, учитываемая на │ │
│ │балансовых счетах │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│301.2 │Субординированные кредиты (депозиты, │ (-)/(4.6) │
│ │займы, облигационные займы), в том │ │
│ │числе субординированные займы с │ │
│ │дополнительными условиями, │ │
│ │предоставленные кредитным │ │
│ │организациям - резидентам │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│301.3 │Промежуточный итог │ Сумма строк 105 и │
│ │ │ 205 минус сумма │
│ │ │ строк 301.1 и 301.2 │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│301.4 │Величина превышения совокупной суммы │ (-)/(5.1) │
│ │кредитов, банковских гарантий и │ │
│ │поручительств, предоставленных │ │
│ │кредитной организацией своим │ │
│ │участникам (акционерам) и инсайдерам,│ │
│ │над ее максимальным размером, │ │
│ │предусмотренным федеральными законами│ │
│ │и нормативными актами Банка России │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│301.5 │Превышающие сумму источников │ (-)/(5.2) │
│ │основного и дополнительного капитала │ │
│ │вложения в сооружение │ │
│ │(строительство), создание │ │
│ │(изготовление) и приобретение │ │
│ │основных средств, стоимость основных │ │
│ │средств (за вычетом начисленной │ │
│ │амортизации и фактически │ │
│ │израсходованных на строительство │ │
│ │кредитной организацией - застройщиком│ │
│ │средств, поступивших от участников │ │
│ │долевого строительства), а также │ │
│ │материальных запасов (за исключением │ │
│ │изданий), в том числе переданных в │ │
│ │доверительное управление │ │
│ │(приобретенных доверительным │ │
│ │управляющим) │ │
├─────────────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────┤
│301.6 │Разница между действительной │ (-)/(5.3) │
│ │стоимостью доли, причитающейся │ │
│ │вышедшим из общества участникам, и │ │
│ │стоимостью, по которой доля была │ │
│ │реализована другому участнику │ │
└─────────────┴─────────────────────────────────────┴─────────────────────┘
--------------------------------
"1" Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607).
"2" Положение Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414, 21 декабря 2009 года N 15772, 24 декабря 2009 года N 15811, 17 августа 2012 года N 25204, 13 декабря 2012 года N 26113, 28 декабря 2012 года N 26407, 28 декабря 2012 года N 26408 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15, от 28 декабря 2009 года N 77, от 22 августа 2012 года N 50, от 19 декабря 2012 года N 73, от 29 декабря 2012 года N 78).
"3" Положение Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477, 17 декабря 2009 года N 15670, 24 мая 2011 года N 20837, 21 декабря 2011 года N 22714, 18 декабря 2012 года N 26162 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47, от 28 декабря 2009 года N 77, от 1 июня 2011 года N 30, от 28 декабря 2011 года N 74, от 26 декабря 2012 года N 75).
"4" Указание Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2005 года N 6799 ("Вестник Банка России" от 27 июля 2005 года N 38).
"5" Указание Банка России от 17 ноября 2011 года N 2732-У "Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 12 декабря 2011 года N 22544, 1 августа 2012 года N 25070 ("Вестник Банка России" от 19 декабря 2011 года N 71, от 8 августа 2012 года N 44).
"6" Федеральный закон от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 7, ст. 785, N 28, ст. 3261; 1999, N 1, ст. 2; 2002, N 12, ст. 1093; 2005, N 1, ст. 18; 2006, N 31, ст. 3437, N 52, ст. 5497; 2008, N 18, ст. 1941, N 52, ст. 6227; 2009, N 1, ст. 20, N 29, ст. 3642, N 31, ст. 3923, N 52, ст. 6428; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 1, ст. 13, ст. 21, N 29, ст. 4291, N 30, ст. 4576, N 50, ст. 7347; 2012, N 53, ст. 7607).
"7" Федеральный закон от 13 октября 2008 года N 173-ФЗ "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 42, ст. 4698; 2009, N 29, ст. 3605; N 48, ст. 5729; N 52, ст. 6437; 2010, N 8, ст. 776; N 21, ст. 2539; N 31, ст. 4175).
"8" Федеральный закон от 27 октября 2008 года N 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 44, ст. 4981; 2009, N 29, ст. 3630; 2011, N 49, ст. 7059).
2. В строке 100.1.2 Отчета отражается базовый капитал, сформированный привилегированными акциями, выпущенными до 1 марта 2013 года. Привилегированные акции прекращают признаваться в базовом капитале с 1 апреля 2013 года, в последующие годы - с 1 января текущего года, ежегодно по 10 процентов от суммы инструмента, принимаемой в расчет величины собственных средств (капитала) на соответствующую дату.
3. Показатели строк 101.1 - 101.11, 103.1 - 103.6, 201.1 - 201.6, 300.1, 300.3 - 300.5 Отчета формируются с учетом следующих особенностей:
с 1 января 2014 года в размере 20 процентов от рассчитанной величины;
с 1 января 2015 года в размере 40 процентов от рассчитанной величины;
с 1 января 2016 года в размере 60 процентов от рассчитанной величины;
с 1 января 2017 года в размере 80 процентов от рассчитанной величины;
с 1 января 2018 года в размере 100 процентов от рассчитанной величины.
4. Средства, отраженные в строках 101.12, 103.7, 201.7 Отчета, не включаются в расчет соответствующего уровня капитала начиная с 1 января 2015 года.
5. В строке 102.1 Отчета отражаются привилегированные акции, не удовлетворяющие условиям Положения Банка России N 395-П, выпущенные до 1 марта 2013 года, которые прекращают признаваться в добавочном капитале с 1 апреля 2013 года, в последующие годы - с 1 января текущего года, ежегодно по 10 процентов от суммы инструмента, принимаемой в расчет величины собственных средств (капитала) на соответствующую дату.
6. В строке 102.3 Отчета отражаются субординированные займы с дополнительными условиями, привлеченные до 1 марта 2013 года, не удовлетворяющие условиям Положения Банка России N 395-П, которые прекращают признаваться в добавочном капитале с 1 апреля 2013 года, в последующие годы - с 1 января текущего года, ежегодно по 10 процентов от суммы инструмента, принимаемой в расчет величины собственных средств (капитала) на соответствующую дату.
7. Показатели строк 106.1 - 106.7, 204.1, 301.1, 301.2, 301.4 - 301.6 Отчета определяются в соответствии с Положением Банка России N 215-П и формируются в размере 100 процентов от рассчитанной величины до 1 января 2014 года. С 1 января 2014 года осуществляется постепенное прекращение их применения по 20 процентов от рассчитанной величины ежегодно до полного прекращения их применения с 1 января 2018 года.
8. В строке 200.7 Отчета отражаются субординированные инструменты (субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), не удовлетворяющие условиям Положения Банка России N 395-П, выпущенные до 1 марта 2013 года, которые прекращают признаваться в дополнительном капитале с 1 апреля 2013 года, в последующие годы - с 1 января текущего года, ежегодно по 10 процентов от суммы инструмента, принимаемой в расчет величины собственных средств (капитала) на соответствующую дату.
9. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 5 марта 2013 года N 2977-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | ||
по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | ||
РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
(КАПИТАЛА) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ В СООТВЕТСТВИИ С БАЗЕЛЕМ III
по состоянию на "__" ________ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409124
Месячная (Квартальная) (Полугодовая)
тыс. руб.
┌──────────┬──────────────────────────────────────────────────┬───────────┐
│ Номер │ Наименование показателя │Остаток на │
│ строки │ │ отчетную │
│ │ │ дату │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│100 │Собственные средства (капитал), итого, │ │
│ │в том числе: │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│100.0 │Справочно: │ │
│ │сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │
│ │собственных средств (капитала) и исключаемых из │ │
│ │суммы активов IV группы │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│100.1 │Базовый капитал │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│100.1.1 │Справочно: │ │
│ │сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │
│ │базового капитала и исключаемых из суммы активов │ │
│ │IV группы │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│100.2 │Основной капитал │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│100.2.1 │Справочно: │ │
│ │сумма показателей, уменьшающих сумму источников │ │
│ │основного капитала и исключаемых из суммы активов │ │
│ │IV группы │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200 │Сумма активов, взвешенных по уровню риска │ X │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.1 │Сумма активов, взвешенных по уровню риска, для │ │
│ │расчета показателя H1.1 (Ар ) │ │
│ │ баз │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.1.1 │I группа активов (коэффициент риска 0) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.1.2 │II группа активов (коэффициент риска 20%) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.1.3 │III группа активов (коэффициент риска 50%) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.1.4 │IV группа активов (коэффициент риска 100%) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.1.5 │Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска│ │
│ │250% │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.2 │Сумма активов, взвешенных по уровню риска, для │ │
│ │расчета показателя H1.2 (Ар ) │ │
│ │ осн │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.2.1 │I группа активов (коэффициент риска 0) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.2.2 │II группа активов (коэффициент риска 20%) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.2.3 │III группа активов (коэффициент риска 50%) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.2.4 │IV группа активов (коэффициент риска 100%) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.2.5 │Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска│ │
│ │250% │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.3 │Сумма активов, взвешенных по уровню риска, для │ │
│ │расчета показателя H1.0 (Ар) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.3.1 │I группа активов (коэффициент риска 0) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.3.2 │II группа активов (коэффициент риска 20%) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.3.3 │III группа активов (коэффициент риска 50%) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.3.4 │IV группа активов (коэффициент риска 100%) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.3.5 │Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска│ │
│ │250% │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│200.4 │V группа активов (коэффициент риска 150%) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│300 │Активы, взвешенные на пониженные коэффициенты │ │
│ │риска 5%, 70% │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│400 │Активы, взвешенные на повышенные коэффициенты │ │
│ │риска 110%, 150% (ПК) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│500 │Сумма требований по необеспеченным потребительским│ │
│ │кредитам (ПКр) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│600 │Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска│ │
│ │130% │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│700 │Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска│ │
│ │1000% │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│800 │Величина кредитного риска по условным │ │
│ │обязательствам кредитного характера (КРВ) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│900 │Величина кредитного риска по срочным сделкам и │ │
│ │производным финансовым инструментам (КРС) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│1000 │Величина операционного риска (ОР) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│1100 │Величина рыночного риска (РР) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│1200 │Показатель достаточности базового капитала (H1.1),│ │
│ │в процентах │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│1300 │Показатель достаточности основного капитала │ │
│ │(H1.2), в процентах │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│1400 │Показатель достаточности собственных средств │ │
│ │(капитала) (H1.0), в процентах │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│1500 │Общая сумма обязательств (пассивов) │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│1600 │Показатель достаточности базового капитала, в │ │
│ │процентах │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│1700 │Показатель достаточности основного капитала, в │ │
│ │процентах │ │
├──────────┼──────────────────────────────────────────────────┼───────────┤
│1800 │Показатель достаточности собственных средств │ │
│ │(капитала), в процентах │ │
└──────────┴──────────────────────────────────────────────────┴───────────┘
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409124
"Расчет показателей достаточности собственных средств
(капитала) кредитной организации
в соответствии с Базелем III"
1. Отчетность по форме 0409124 "Расчет показателей достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Базелем III" (далее - Отчет) составляется в соответствии с методикой определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III), установленной Положением Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259 ("Вестник Банка России" от 27 февраля 2013 года N 11) (далее - Положение Банка России N 395-П).
2. Показатели базового капитала, основного капитала и собственных средств (капитала) определяются в соответствии с Положением Банка России N 395-П.
Строки 100, 100.1 и 100.2 Отчета заполняются на основании данных, определенных в соответствии с пунктами 1 и 2 Положения Банка России N 395-П.
3. Графа 3 строк 200.1 - 1400 Отчета не заполняется небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.
3.1. По строке 200.1 Отчета отражается общая сумма активов, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет показателя H1.1, сумма строк 200.1.1 - 200.1.4 и 200.4 Отчета.
3.1.1. По строке 200.1.1 Отчета отражается сумма активов, включенных в I-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.1.2. По строке 200.1.2 Отчета отражается сумма активов, включенных во II-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.1.3. По строке 200.1.3 Отчета отражается сумма активов, включенных в III-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.1.4. По строке 200.1.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в IV-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.4 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.1.5. По строке 200.1.5 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 2.2.6.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.2. По строке 200.2 Отчета отражается общая сумма активов, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет показателя H1.2, сумма строк 200.2.1 - 200.2.4 и 200.4 Отчета.
3.2.1. По строке 200.2.1 Отчета отражается сумма активов, включенных в I-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.2.2. По строке 200.2.2 Отчета отражается сумма активов, включенных во II-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 и пунктом 3.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.2.3. По строке 200.2.3 Отчета отражается сумма активов, включенных в III-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 и пунктом 3.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.2.4. По строке 200.2.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в IV-ю группу в соответствии с пунктом 3.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.2.5. По строке 200.2.5 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 3.3.1 пункта 3.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.3. По строке 200.3 Отчета отражается общая сумма активов, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет показателя H1.0, сумма строк 200.3.1 - 200.3.4 и 200.4 Отчета.
3.3.1. По строке 200.3.1 Отчета отражается сумма активов, включенных в I-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.3.2. По строке 200.3.2 Отчета отражается сумма активов, включенных во II-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2, пунктами 3.2 и 4.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.3.3. По строке 200.3.3 Отчета отражается сумма активов, включенных в III-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2, пунктами 3.2 и 4.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.3.4. По строке 200.3.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в IV-ю группу в соответствии с пунктом 4.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.3.5. По строке 200.3.5 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 4.3.1 пункта 4.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.4. По строке 200.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в V-ю группу риска в соответствии с подпунктом 2.2.5 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.5. По строке 300 Отчета отражаются активы в соответствии с пунктом 2.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.6. По строке 400 Отчета отражается сумма активов, включенных в показатель ПК (операции с повышенным коэффициентом риска) в соответствии с пунктом 2.1 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.7. По строке 500 Отчета отражается сумма требований по необеспеченным потребительским кредитам в соответствии с пунктом 2.1 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.8. По строке 600 Отчета отражается сумма требований к связанным с кредитной организацией лицам в соответствии с пунктом 2.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.9. По строке 700 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 2.2.6.2 пункта 2.2 и пунктом 2.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.
3.10. По строкам 200.1 - 700 Отчета отражаются активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные на соответствующий коэффициент риска.
4. Строки 800 - 1100 Отчета заполняются в соответствии с пунктом 2.1 приложения к Положению Банка России N 395-П.
5. По строкам 1200 - 1400 Отчета отражаются результаты расчета показателей H1.1, H1.2 и H1.0 по следующей формуле:
где:
К - для показателя H1.1 - величина базового капитала, отраженного по строке 100.1 Отчета; для показателя H1.2 - величина основного капитала, отраженного по строке 100.2 Отчета; для показателя H1.0 - величина собственных средств (капитала), отраженного по строке 100 Отчета;
А - для показателя H1.1 - величина активов, отраженных по строке 200.1 Отчета; для показателя H1.2 - величина активов, отраженных по строке 200.2 Отчета; для показателя H1.0 - величина активов, отраженных по строке 200.3 Отчета;
В - для показателя H1.1 - величина активов, отраженных по строке 200.1.5 Отчета; для показателя H1.2 - величина активов, отраженных по строке 200.2.5 Отчета; для показателя H1.0 - величина активов, отраженных по строке 200.3.5 Отчета.
6. Строки 1500 - 1800 Отчета заполняются только небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.
По строке 1500 Отчета отражается сумма остатков на счетах (в части банковских счетов юридических лиц), сгруппированных в код 8845, определенная в порядке, приведенном в пункте 2.1 Инструкции Банка России от 15 сентября 2011 года N 137-И "Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 23 сентября 2011 года N 21871 ("Вестник Банка России" от 28 сентября 2011 года N 54).
По строкам 1600 - 1800 Отчета отражаются результаты расчета показателей достаточности собственных средств (капитала) в соответствии с пунктом 1.7 приложения к Положению Банка России N 395-П.
7. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.