См. Документы Центрального Банка Российской Федерации
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 1 июня 2015 г. N 3656-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 12 НОЯБРЯ 2009 ГОДА N 2332-У
"О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ
БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 1 июня 2015 года N 17) внести в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060, 16 декабря 2011 года N 22650, 10 июля 2012 года N 24863, 20 сентября 2012 года N 25499, 20 декабря 2012 года N 26203, 29 марта 2013 года N 27926, 14 июня 2013 года N 28809, 11 декабря 2013 года N 30579, 28 марта 2014 года N 31760, 18 июня 2014 года N 32765, 22 декабря 2014 года N 35313, 20 февраля 2015 года N 36169 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75-76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72, от 28 июня 2011 года N 34, от 23 декабря 2011 года N 73, от 19 июля 2012 года N 41, от 26 сентября 2012 года N 58, от 27 декабря 2012 года N 76, от 30 марта 2013 года N 20, от 25 июня 2013 года N 34, от 28 декабря 2013 года N 79-80, от 31 марта 2014 года N 34, от 27 июня 2014 года N 61, от 30 декабря 2014 года N 115-116, от 10 марта 2015 года N 20), следующие изменения.
1.1. В приложении 1:
1.1.1. В абзацах втором и четвертом пункта 19 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" слово "7-го" заменить словом "8-го".
1.1.2. В оформительской части формы отчетности 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" слова "Главный бухгалтер (Ф.И.О.)" исключить.
1.1.3. Строку "Графы 3, 8" подпункта 22.1 пункта 22 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации" после цифр "+ 40821" дополнить цифрами "+ 40822".
1.1.4. Графу 2 строки 1.5 таблицы подпункта 3.3 пункта 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах" дополнить цифрами ", 40821".
1.1.5. В форме отчетности 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях":
в подразделе 1А:
в названии графы 6 слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
строку 1А9 изложить в следующей редакции:
"
1А9 | Участие (акции, доли, паи) в уставном капитале нерезидентов |
";
в подразделе 1П:
в названии графы 6 слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
строку 1П8 изложить в следующей редакции:
"
1П8 | Участие (акции, доли) нерезидентов в уставном капитале отчитывающегося банка |
";
в графе "Наименование показателя" строки 1П8.1 слова ", паев и прочего участия" исключить;
в подразделе 2А в названии графы 6, в графе "Наименование показателя" строк 2А1, 2А2 и строке 2А30 слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
в подразделе 2П:
в названии графы 6, в графе "Наименование показателя" строки 2П2 и строке 2П30 слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
графу "Наименование показателя" строки 2П1 изложить в следующей редакции: "Участие нерезидентов в уставном капитале отчитывающегося банка в форме обыкновенных акций, долей (кроме привилегированных акций)".
1.1.6. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях":
в абзаце втором пункта I.5 слова "1-71-47, по адресу электронной почты: aja@cbr.ru" заменить словами "1-53-86, по адресу электронной почты: sua1@cbr.ru";
в пунктах I.6, II.2, II.3, абзаце первом пункта II.6, V.1, V.7 и V.9 слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
абзац одиннадцатый пункта II.5 изложить в следующей редакции:
"Не рассматриваются как полученные проценты доходы отчитывающегося банка, связанные с выкупом его обязательств по цене ниже цены размещения. Такие доходы, а также доходы и расходы от операций реализации приобретенных ценных бумаг рассматриваются как изменения активов (пассивов) в результате переоценки ценных бумаг и отражаются в графе 3 разделов 1, 2 и 3.";
в пункте III.1:
в первом предложении абзаца второго слово "кросс-курсу" заменить словами "курсу (кросс-курсу)";
в абзаце шестом слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
во втором предложении абзаца десятого слово "кросс-курсу" заменить словами "курсу "1" (кросс-курсу)";
дополнить примечанием "1" следующего содержания:
""1" Значение среднего номинального курса доллара США по отношению к рублю размещается на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Статистика"/"Макроэкономическая статистика"/"Статистика внешнего сектора"/"Обменный курс рубля"/"Основные производные показатели динамики обменного курса рубля".";
в абзацах втором и шестом пункта III.2 слово "кросс-курсам" заменить словами "курсу (кросс-курсам)";
в пункте IV.3:
во втором предложении абзаца четвертого слово "капитале" заменить словами "в уставном капитале";
в абзаце седьмом слова "реализованные изменения курсовой стоимости" заменить словом "переоценки";
абзац восьмой изложить в следующей редакции:
"снижение накопленного участия отчитывающегося банка в уставном капитале нерезидентов или снижение накопленного участия нерезидентов в уставном капитале отчитывающегося банка после объявления дивидендов;";
абзацы шестнадцатый и семнадцатый изложить в следующей редакции:
"изменение доли накопленного участия нерезидентов в уставном капитале отчитывающегося банка, в случае если расчеты резидентов с нерезидентами осуществлялись через счета, открытые в других банках;
суммы, позволяющие восстановить тождество - графа 5 = графа 1 + графа 2 + графа 3 + графа 4, - нарушающееся вследствие изменений методологии расчета показателей при внесении изменений в настоящий Порядок;";
дополнить абзацем следующего содержания:
"прочие изменения в иностранных активах и пассивах, не являющиеся следствием операций и переоценки, например, утрата активов.";
в пункте IV.4:
в абзацах втором, четвертом, пятом и седьмом слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
в абзацах десятом - двенадцатом слово "кросс-курсу" заменить словами "курсу (кросс-курсу)";
абзац двадцатый изложить в следующей редакции:
"При перепродаже ценных бумаг по цене, отличной от цены приобретения, соответствующий доход (убыток) также трактуется как изменение активов в результате переоценки.";
в пункте IV.5:
абзац второй подпункта IV.5.1 после слов "в пути" дополнить словами ", в платежных терминалах";
подпункт IV.5.8 дополнить абзацами следующего содержания:
"Обязательства по возврату ценных бумаг, полученных по операции на возвратной основе и переданных в качестве обеспечения по другой операции на возвратной основе, не подлежат отражению в Отчете.
Обязательства по возврату ценных бумаг, полученных по операции на возвратной основе и реализованных резиденту или нерезиденту, подлежат отражению в Отчете по строке 1П50.1 или 1П50.2. Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг подлежат переоценке. Обязательства, текущая (справедливая) стоимость которых не может быть надежно определена, не переоцениваются.";
в подпункте IV.5.12:
в абзацах первом, третьем - шестом, двенадцатом, тринадцатом, двадцать четвертом, двадцать восьмом, тридцатом, тридцать втором, сорок первом и сорок втором слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
в абзацах седьмом и восьмом слова "оплаченного капитала" заменить словами "оплаченного уставного капитала";
в абзаце четырнадцатом слова "его капитале" заменить словами "уставном капитале";
в абзаце пятнадцатом слова "накопленного участия нерезидентов в капитале" заменить словами "доли участия нерезидентов в уставном капитале";
абзац восемнадцатый изложить в следующей редакции:
"Es(t) - стоимостная оценка доли участия нерезидентов в уставном капитале отчитывающегося банка;";
в абзаце девятнадцатом и тридцать седьмом слова "или паев" заменить словом "(долей)";
в абзаце двадцатом и тридцать восьмом слова "и паев" заменить словом "(долей)";
в абзаце двадцать втором слова ", паям и прочему участию в капитале отчитывающегося банка и расчет по" заменить словом "и";
в первом и втором предложениях абзаца двадцать третьего слова "капитале отчитывающегося" заменить словами "уставном капитале отчитывающегося";
в абзаце тридцать третьем:
во втором предложении слова "отчитывающемся банке" заменить словами "уставном капитале отчитывающегося банка";
в четвертом предложении слова "доли нерезидентов в капитале" заменить словами "стоимости доли нерезидентов в уставном капитале";
в абзаце тридцать шестом слова "доли нерезидентов в капитале" заменить словами "стоимости доли нерезидентов в уставном капитале";
абзац сорок четвертый изложить в следующей редакции:
"Если изменения оценки участия отчитывающегося банка в уставном капитале нерезидентов (в части иностранных активов или участия нерезидентов в уставном капитале отчитывающегося банка (в части иностранных пассивов) произошли не за счет операций с акциями, долями, паями, которые совершаются на первичном или вторичном рынке, и не за счет капитализации нераспределенной прибыли, такие изменения отражаются в графе 3 разделов 1 и 2 Отчета как изменения участия в уставном капитале в результате переоценки.";
в пункте V.2:
в абзацах третьем, четвертом и десятом слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
в абзацах седьмом и восьмом слово "в капитал" заменить словами "в уставный капитал", слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
в абзацах втором, четвертом и шестом пунктов V.3 и V.4 слово "капитал" заменить словами "инструменты участия в уставном капитале";
в пункте V.10:
в абзаце первом слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
в подпункте V.10.5:
в абзаце первом слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
абзац второй признать утратившим силу;
примечание 1 исключить;
в таблицах пункта VI.3:
строку 1А9 изложить в следующей редакции:
"
1А9 | Участие (акции, доли, паи) в уставном капитале нерезидентов |
";
в графе 3 строки 1А9.1:
подпункт "б" после цифр "50618," дополнить цифрами "50709,";
подпункт "в" дополнить словами ", 60106 (паи иностранных инвестиционных фондов)";
в подпункте "ж" графы 3 строки 1А50.1 цифры "61403" заменить цифрами "61401, 61403";
в подпункте "в" графы 3 строки 1А50.2 цифры "61403" заменить цифрами "61401, 61403";
строку 1П8 изложить в следующей редакции:
"
1П8 | Участие (акции, доли) нерезидентов в уставном капитале отчитывающегося банка |
";
в строке 1П8.1:
в графе 2 слова ", паев и прочего участия" исключить;
в графе 3:
в подпункте "а" слова "II.9.12 пункта II.9" заменить словами "IV.5.12 пункта IV.5";
в подпункте "б" слова ", паев и прочего участия в капитале" заменить словами "в уставном капитале", слова "II.9.12 пункта II.9" заменить словами "IV.5.12 пункта IV.5";
в подпунктах "а" и "б" графы 3 строки 1П8.2 слова "II.9.12 пункта II.9" заменить словами "IV.5.12 пункта IV.5";
в графе 3 строки 1П50.1:
подпункт "б" после цифр "30227," дополнить цифрами "40802,";
подпункт "е" после цифр "47426," дополнить цифрами "61301,";
подпункт "а" графы 3 строки 1П50.2 после цифр "47426," дополнить цифрами "61301,";
в пункте IX.2:
во втором предложении абзаца третьего слова "участия отчитывающегося банка в капитале" заменить словами "доли участия отчитывающегося банка в уставном капитале";
во втором предложении абзаца четвертого слова "участия нерезидентов в капитале" заменить словами "доли участия нерезидентов в уставном капитале";
в абзаце третьем пункта IX.3 слова "оценка участия в капитале" заменить словами "стоимость доли участия отчитывающегося банка в уставном капитале".
1.1.7. В абзаце двадцать втором пункта III.6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, операции неторгового характера и за товары, не пересекающие границу Российской Федерации" слова "с целью перепродажи;" заменить словами "с целью перепродажи:".
1.1.8. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409405 "Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами":
абзац четвертый пункта III.4 дополнить словами ", при этом в графе 21 Отчета указывается дата операции по первой части соответствующей сделки в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год";
первое предложение абзаца второго пункта III.12 после слов "указывается ИНН," дополнить словами "для ПИФов-резидентов - ИНН управляющей компании,";
пункты III.13 и III.14 изложить в следующей редакции:
"III.13. Графа 17 заполняется только для операций с ценными бумагами. В графе 17 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, а при его отсутствии указывается международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN). Для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, указывается ISIN-код ценной бумаги. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присвоенный национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов Банка, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными. Для инвестиционных паев ПИФов-резидентов указываются первые четыре символа регистрационного номера правил доверительного управления паевых инвестиционных фондов. Для прочих неэмиссионных ценных бумаг допускается использование кодов (номеров), присвоенных организациями, не являющимися регистрационными.
Для операций с пакетом ценных бумаг (при наличии информации о регистрационных номерах ценных бумаг, входящих в пакет) их регистрационные номера отражаются в графе 17 через символ ";" (точка с запятой) без отступов (пробелов).
Данные по ценным бумагам, указанным в Реестре, отражаются в графах 17 - 20 Отчета в соответствии с реквизитами Реестра. По ценным бумагам, не указанным в Реестре, графа 17 заполняется на основании имеющейся у Банка информации. Для инвестиционных паев ПИФов-резидентов, сведений по которым в Реестре не содержится, может быть использована информация, размещенная на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Финансовые рынки".
III.14. Графа 18 заполняется только для операций с ценными бумагами. В графе 18 указывается дата регистрации выпуска ценной бумаги, а для векселей - дата их составления. Для инвестиционных паев ПИФов-резидентов в графе 18 указывается дата регистрации правил доверительного управления паевых инвестиционных фондов. Дата указывается в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год. Для операций, имеющих в графе 21 Отчета примечание "ПАКЕТ", графа 18 не заполняется.";
в пункте III.17:
абзац тринадцатый изложить в следующей редакции:
"для операций по второй части сделки на возвратной основе (с кодом вида операции 13) указывается дата операции по первой части соответствующей сделки в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.";
дополнить абзацем следующего содержания:
"Кроме указанных случаев в данной графе по усмотрению Банка могут быть даны другие пояснения.".
1.1.9. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409410 "Сведения об активах и пассивах уполномоченного банка по видам валют и странам":
абзац четвертый пункта I.2 изложить в следующей редакции:
"депозитные сертификаты, долговые ценные бумаги, отношения прямого инвестирования, участие в уставном капитале, срок погашения, проценты, доходы по участию в уставном капитале, доходы, начисленные к получению, и доходы, начисленные к выплате, кросс-курс Банка России, производные финансовые инструменты и прочие срочные сделки, организации специального назначения (SPV) - в значениях, указанных в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401;";
пункт III.3 дополнить абзацем следующего содержания:
"Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги, необходимо указывать сектор эмитента ценных бумаг, на которые выпущены соответствующие расписки.";
в пункте III.4:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"III.4. В графе 4 указывается цифровой код страны места нахождения дебитора (кредитора) - нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги, необходимо указывать страну эмитента ценных бумаг, а не банка, выпустившего на них соответствующие депозитарные расписки. Для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, следует указывать код страны местонахождения материнской компании.";
в третьем и четвертом предложениях абзаца четвертого слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
в пункте IV.2:
в таблице абзаца первого:
графу 3 строки 2А30 после цифр "61403," дополнить цифрами "61702, 61703,";
графу 3 строки 2П20 после цифр "40802" дополнить словами "(в части резидентов)";
графу 3 строки 2П30 дополнить цифрами ", 61701";
в абзаце седьмом слово "капитале" заменить словами "уставном капитале";
в пункте IV.3:
в абзаце втором слова "сети Интернет" заменить словами "информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" "1"";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"Вложения в депозитарные расписки на ценные бумаги следует относить к сектору резидента - эмитента ценных бумаг, а не банка, выпустившего на них соответствующие депозитарные расписки.";
дополнить абзацем следующего содержания:
"Если получение данных о секторе дебитора (кредитора) по активам и пассивам затруднительно, то отчитывающийся банк отражает их с кодом "850". Остатки по счетам невыясненных сумм также отражаются с кодом "850".";
дополнить примечанием "1" следующего содержания:
""1" См. раздел "Статистика"/"Информация для отчитывающихся организаций"/"Перечень организаций финансового сектора".";
в пункте VI.6 слово "кросс-курсам" заменить словами "курсу (кросс-курсам)".
1.1.10. В зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетности 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках" слово "Месячная" заменить словами "Декадная (Месячная)".
1.1.11. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках":
пункты 1 - 3 изложить в следующей редакции:
"1. Отчетность по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации об операциях, осуществляемых по банковским счетам, открытым клиентами в уполномоченных банках, филиалах уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций.
Отчет формируется на основании данных по валютным операциям, хранящихся уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) в электронном виде в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25103, 15 августа 2013 года N 29394, 12 декабря 2014 года N 35153 ("Вестник Банка России" от 17 августа 2012 года N 48-49, от 21 августа 2013 года N 44, от 22 января 2015 года N 2) (далее - Инструкция Банка России N 138-И), данных аналитического бухгалтерского учета, иных имеющихся в их распоряжении документов и информации.
Отчет представляется в виде электронного сообщения в следующие сроки:
ежедекадно, по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца (нарастающим итогом) - не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетной декадой;
ежемесячно - не позднее 19-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
2. Отчет представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.
Филиалы уполномоченных банков, расположенные отдельно от уполномоченного банка на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения.
Отчет уполномоченных банков, имеющих филиалы (за исключением уполномоченного банка - крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений), включает:
в составе декадного Отчета - Отчет по головному офису и отдельные Отчеты по филиалам уполномоченного банка, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;
в составе месячного Отчета - Отчет по головному офису и отдельные Отчеты по всем филиалам уполномоченного банка.
3. Представление уполномоченными банками и филиалами уполномоченных банков (далее - уполномоченный банк) уточненных данных месячного Отчета за периоды, предшествующие отчетному, связанное с получением установленных Инструкцией Банка России N 138-И документов (информации), являющихся основанием для исправления показателей ранее представленной отчетности, осуществляется посредством повторного представления Отчета, содержащего исправленные значения показателей, за отчетный период, к которому относятся уточненные данные. Повторное представление Отчета, содержащего исправленные значения показателей, осуществляется одновременно с Отчетом за отчетный период, в котором уполномоченным банком были получены указанные документы (информация), и ограничивается периодом последних 12 календарных месяцев, предшествующих отчетному.
Представление месячного Отчета, содержащего указанные уточненные данные, не сопровождается пояснениями уполномоченного банка, указанные уточненные данные не включаются в Отчет на бумажном носителе.
Декадный Отчет, содержащий значения показателей, исправленные в связи с получением уполномоченным банком установленных Инструкцией Банка России N 138-И документов (информации) позднее установленной даты представления декадного Отчета, повторно не представляется.
Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.
В случае изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка, а также закрытия, переподчинения филиала (подразделения), перевода филиала в статус внутреннего структурного подразделения Отчет за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляло надзор за его деятельностью, не позднее дня завершения указанных изменений.
Составление и представление головным офисом уполномоченного банка (одним из филиалов - уполномоченным филиалом) в сводном виде Отчета филиалов уполномоченного банка, расположенных с ним на территории одного субъекта Российской Федерации, не предусматривается.";
в абзаце первом пункта 7 слово "Отчета" заменить словами "декадного и месячного Отчета".
1.1.12. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409701 "Отчет об операциях на валютных и денежных рынках":
пункты I.4 и I.5 дополнить абзацем следующего содержания:
"сделки, заключенные без открытия банковских счетов, расчеты по которым проводятся с прочими юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и физическими лицами, не являющимися клиентами банка (далее - прочие юридические и физические лица).";
в пункте I.9:
абзац шестой изложить в следующей редакции:
"В Отчет также включаются сделки по привлечению уполномоченным банком средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, муниципальных бюджетов, бюджетов государственных внебюджетных фондов, средств Пенсионного фонда Российской Федерации и негосударственных пенсионных фондов, государственных и муниципальных унитарных предприятий, государственных корпораций, иных не имеющих членства некоммерческих организаций, созданных Российской Федерацией в соответствии с федеральными законами, а также внебиржевые сделки с центральным депозитарием и центральным контрагентом.";
в абзаце восьмом слова "Московском регионе, в Отчет также" заменить словами "г. Москве или Московской области, в Отчет";
пункт I.14 изложить в следующей редакции:
"I.14. Уполномоченные банки, зарегистрированные в г. Москве или Московской области, согласно определенному Банком России на основании мониторинга внутреннего валютного и денежного рынков перечню представляют Отчет ежедневно в Банк России по каналам электронной связи не позднее 12 часов 15 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным.
Отчет должен содержать данные о заявляемых уполномоченным банком на день формирования Отчета (рабочий день, следующий за отчетным) ставках привлечения и размещения денежных средств, сформированных в соответствии с пунктами III.12 и III.13 настоящего Порядка.
При непредставлении уполномоченным банком, зарегистрированным в г. Москве или Московской области, Отчета до 12 часов 15 минут по московскому времени по причине технического сбоя уполномоченный банк обязан направить не позднее следующего рабочего дня в Департамент статистики Банка России по адресу электронной почты f701@cbr.ru разъяснения о причинах нарушения срока представления информации о заявленных ставках в Отчете, за исключением уполномоченных банков, которые не осуществляют операции по привлечению и размещению денежных средств.";
в пунктах I.15 и I.16 слова "13 часов 00 минут" заменить словами "13 часов 15 минут";
пункт I.17 изложить в следующей редакции:
"I.17. Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни не представляются, если в указанные дни уполномоченный банк не заключал сделок, подлежащих отражению в Отчете. При осуществлении операций в выходные и (или) нерабочие праздничные дни Отчет за соответствующие отчетные дни представляется в первый рабочий день, следующий за выходными и (или) нерабочими праздничными днями. Рабочие дни, выходные и нерабочие праздничные дни определяются в соответствии с законодательством Российской Федерации или законодательством субъектов Российской Федерации.";
пункт II.1 изложить в следующей редакции:
"II.1. Сделки купли-продажи, операции по конверсии валют различных государств (включая валюту Российской Федерации), а также прочие операции на валютных рынках, в том числе сделки с производными инструментами валютного рынка, включаются в Отчет на дату их заключения.";
пункт II.12 изложить в следующей редакции:
"II.12. В Отчете необходимо объединять клиентские сделки на валютном рынке, а также сделки с прочими контрагентами, не являющимися кредитными организациями, при условии совпадения сроков сделок, валюты требований и валюты обязательств сделок, а также страны места нахождения и типа клиента (контрагента), за исключением сделок с опционными валютными контрактами, операций "валютный своп" и сделок, в которых объем требований или обязательств больше 1 млн единиц валюты. В Отчет не включаются объединенные сделки, сумма требований или обязательств которых меньше (по крайней мере, по одной из них) 1000 единиц.";
в пункте II.16:
абзац седьмой изложить в следующей редакции:
"буквой "C" обозначаются клиентские биржевые сделки, в том числе сделки, заключенные уполномоченным банком на основании договора или соглашения (например, договор брокерского обслуживания, агентский договор, договор комиссии и тому подобное), по условиям которого сделка осуществляется уполномоченным банком по поручению клиента от имени и за счет клиента или от своего имени и за счет клиента (уполномоченный банк выступает в роли финансового посредника). В этом случае сделки на бирже и с клиентом отражаются отдельными записями.";
дополнить абзацем следующего содержания:
"Сделки, расчеты по которым проводятся с прочими юридическими и физическими лицами, обозначаются аналогично клиентским конверсиям и сделкам купли-продажи валют.";
в пункте III.6:
абзац первый дополнить словами "или источника бюджетных средств";
абзацы восьмой - тринадцатый изложить в следующей редакции:
"для Пенсионного фонда Российской Федерации указывается аббревиатура PF;
для негосударственных пенсионных фондов указывается аббревиатура NPF;
для федерального бюджета указывается аббревиатура FB;
для бюджетов субъектов Российской Федерации указывается аббревиатура RB;
для государственных внебюджетных фондов указывается аббревиатура NB;
для муниципальных бюджетов указывается аббревиатура LB;
для государственных корпораций, иных не имеющих членства некоммерческих организаций, созданных Российской Федерацией в соответствии с федеральными законами, государственных и муниципальных унитарных предприятий указывается аббревиатура GC.";
пункт III.8 изложить в следующей редакции:
"III.8. В графе 11 указывается буква "K", если сделка является депозитной сделкой или сделкой РЕПО, заключаемой с кредитной организацией или с международной финансовой организацией в интересах третьих лиц, в том числе клиентов уполномоченного банка (уполномоченный банк выступает в роли финансового посредника), на основании договора или соглашения, по условиям которого сделка осуществляется уполномоченным банком по поручению клиента от имени и за счет клиента или от своего имени и за счет клиента (например, договор брокерского обслуживания, агентский договор, договор комиссии и тому подобное).
В случае если клиентом уполномоченного банка - финансового посредника является кредитная организация, в Отчете отражаются две сделки РЕПО (с кредитной организацией - клиентом уполномоченного банка - финансового посредника и с кредитной организацией - контрагентом клиента уполномоченного банка - финансового посредника) в отдельных строках, следующих одна за другой, при этом в каждой строке в графе 11 указывается буква "K".";
пункт III.11 дополнить абзацем следующего содержания:
"В случае если сумма денежных средств, которая будет возмещена при завершении сделки РЕПО, меньше суммы размещенных (привлеченных) денежных средств, то указывается отрицательная процентная ставка (со знаком "минус").";
пункты III.12 и III.13 изложить в следующей редакции:
"III.12. Заявленные ставки привлечения и размещения денежных средств на межбанковском денежном рынке, по которым уполномоченные банки готовы проводить соответствующие операции, отражаются на день формирования Отчета по срокам, на которые уполномоченные банки определяют заявляемые ставки привлечения и размещения средств.
Информация о заявленных ставках включается в Отчеты только за рабочие дни.
Если уполномоченный банк не заявляет ставки привлечения и размещения средств на один из указанных сроков, показатели ставок на данный срок не указываются в Отчете.
III.13. Порядок заполнения заявленных ставок следующий:
в графе 2 указывается дата формирования Отчета (дата рабочего дня, следующего за отчетным);
в графе 3 указывается дата расчета, которая определяется путем прибавления к дате, указанной в графе 2 Отчета, количества дней исходя из срока привлечения или размещения средств:
для срока "1 день" - 1 день;
для срока "от 2 до 7 дней" - 7 дней;
для срока "от 8 до 14 дней" - 14 дней;
для срока "от 14 дней до 30 дней" - 30 дней;
для срока "от 31 до 60 дней" - 60 дней;
для срока "от 61 до 90 дней" - 90 дней;
для срока "от 91 до 180 дней" - 180 дней;
для срока "от 181 дня до 1 года" - 365 дней;
для сроков "свыше 1 года" - указывается соответствующее количество дней для заданного срока;
в графах 4 и 6 указывается код валюты кредита или депозита;
в графах 5 и 7 проставляются нули;
в графе 13 по ставке привлечения денежных средств указывается "B", по ставке размещения указывается "S";
в графе 14 проставляется заявленная ставка.
При заполнении графы 3 следует учитывать следующее:
в случае если дата расчета приходится на выходной и (или) нерабочий праздничный день, то указывается дата первого рабочего дня, следующего за выходными и (или) нерабочими праздничными днями;
в случае если уполномоченный банк устанавливает несколько заявленных ставок на сроки внутри указанного интервального срока, то по соответствующему интервальному сроку ставка рассчитывается как средняя из соответствующих заявленных ставок.";
пункт III.16 дополнить предложением следующего содержания: "Если в соответствии с условиями договора на дату заключения сделки с плавающей процентной ставкой не установлено значение плавающей процентной ставки в первом периоде начисления процентов, то денежная сумма исчисляется исходя из фиксинга плавающей процентной ставки на дату заключения сделки.";
в абзаце третьем пункта IV.1 слова "(по сделкам процентный своп в двух валютах в Отчет включаются две строки)" исключить;
дополнить пунктом IV.10 следующего содержания:
"IV.10. Сделки "процентный своп" в двух валютах отражаются в Отчете двумя строками, следующими одна за другой, каждая из которых соответствует отдельной части сделки, при этом по обеим строкам сделки в графах 2, 3, 8 - 11 и 13 указываются одинаковые значения соответствующих параметров сделки.";
пункты V.2 и V.3 изложить в следующей редакции:
"V.2. Корректировка первично представленных данных (вне зависимости от даты заключения сделки) производится посредством представления нового Отчета (в пределах последних пяти лет) за эту же календарную дату в случаях:
отмены сделки, включенной в Отчет;
представления неполных или ошибочных первичных параметров по сделке, указываемых в графах 2 - 7, 12, 14. При изменении в течение срока сделки первичных параметров сделки, указываемых в графах 2, 4 - 7, 12, 14, замена Отчета не производится;
изменения срока окончания сделки (срока расчетов по сделке), указываемого в графе 3, в том числе при досрочном окончании сделки. При замене Отчета, в который включена сделка, в графе 3 указывается дата фактического возврата денежных средств и исполнения всех обязательств по сделке в полном объеме. При частичном возврате денежных средств замена Отчета не производится.
V.3. В случае выявления Банком России факта представления недостоверных данных в день формирования Отчета, Отчет подлежит замене в этот же день. В остальных случаях замена Отчета производится в срок до семи рабочих дней со дня возникновения необходимости корректировки.";
дополнить пунктом V.6 следующего содержания:
"V.6. По вопросам составления и представления Отчета следует обращаться в Департамент статистики Банка России по адресу электронной почты f701@cbr.ru.".
1.1.13. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409703 "Сведения о деятельности центрального контрагента, качество управления которого признано "удовлетворительным" дополнить:
формой отчетности 0409706 "Сведения об объемах внебиржевых сделок" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409706 "Сведения об объемах внебиржевых сделок" в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;
формой отчетности 0409707 "Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409707 "Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;
формой отчетности 0409708 "Сведения о работниках кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, или осуществляющих клиринговую деятельность и (или) функции центрального контрагента" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409708 "Сведения о работниках кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, или осуществляющих клиринговую деятельность и (или) функции центрального контрагента" в редакции приложения 3 к настоящему Указанию;
формой отчетности 0409709 "Сведения о коллективном клиринговом обеспечении" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409709 "Сведения о коллективном клиринговом обеспечении" в редакции приложения 4 к настоящему Указанию;
формой отчетности 0409710 "Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409710 "Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга" в редакции приложения 5 к настоящему Указанию.
1.1.14. Форму отчетности 0409818 "Отчет об изменениях в капитале кредитной организации" изложить в редакции приложения 6 к настоящему Указанию.
1.2. В приложении 2:
1.2.1. В графе 3 строки 3 слова "11 часов 00 минут" заменить словами "12 часов 15 минут".
1.2.2. Дополнить строкой 7а следующего содержания:
"
┌──────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────┐
│ 7а │Отчет о валютных операциях, │Декадная, по состоянию на 1, 11, 21 │Настоящее Указание │
│ │осуществляемых по банковским │число каждого месяца (нарастающим │ │
│ │счетам клиентов в │итогом) - не позднее 3-го рабочего │ │
│ │уполномоченных банках │дня, следующего за отчетной декадой. │ │
│ │(код формы по ОКУД 0409664) │Месячная - не позднее 19-го рабочего │ │
│ │ │дня месяца, следующего за отчетным │ │
└──────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────┘
".
1.2.3. В графе 3 строки 13 слово "7-го" заменить словом "8-го".
1.2.4. Строку 34 исключить.
1.2.5. Дополнить строками 35б - 35г следующего содержания:
"
┌──────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────┐
│ 35б │Сведения об осуществлении │Кредитные организации - │Настоящее Указание │
│ │брокерской, депозитарной │профессиональные участники по │ │
│ │деятельности и деятельности │состоянию на 1-е число месяца, │ │
│ │по управлению ценными │следующего за отчетным, - не позднее │ │
│ │бумагами │15-го рабочего дня месяца, │ │
│ │(код формы по ОКУД 0409707) │следующего за отчетным │ │
├──────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────┤
│ 35в │Сведения о коллективном │Клиринговые организации (центральные │Настоящее Указание │
│ │клиринговом обеспечении │контрагенты) по состоянию на 1-е │ │
│ │(код формы по ОКУД 0409709) │число месяца, следующего за │ │
│ │ │отчетным, - не позднее 9-го рабочего │ │
│ │ │дня месяца, следующего за отчетным │ │
├──────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────┤
│ 35г │Сведения об индивидуальном │Клиринговые организации (центральные │Настоящее Указание │
│ │клиринговом обеспечении и │контрагенты) по состоянию на 1-е │ │
│ │ином обеспечении участника │число месяца, следующего за │ │
│ │клиринга │отчетным, - не позднее 9-го рабочего │ │
│ │(код формы по ОКУД 0409710) │дня месяца, следующего за отчетным │ │
└──────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────┘
".
1.2.6. Дополнить строками 45а и 45б следующего содержания:
"
┌──────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────┐
│ 45а │Сведения об объемах │Кредитные организации - │Настоящее Указание │
│ │внебиржевых сделок │профессиональные участники по │ │
│ │(код формы по ОКУД 0409706) │состоянию на 1-е число месяца, │ │
│ │ │следующего за отчетным кварталом, - │ │
│ │ │не позднее 20-го числа месяца, │ │
│ │ │следующего за отчетным кварталом │ │
├──────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────┤
│ 45б │Сведения о работниках │Кредитные организации - │Настоящее Указание │
│ │кредитной организации, │профессиональные участники, │ │
│ │осуществляющих функции, │клиринговые организации (центральные │ │
│ │непосредственно связанные с │контрагенты) по состоянию на 1-е │ │
│ │осуществлением │число месяца, следующего за отчетным │ │
│ │профессиональной деятельности│кварталом, - не позднее 20-го числа │ │
│ │на рынке ценных бумаг, или │месяца, следующего за отчетным │ │
│ │осуществляющих клиринговую │кварталом │ │
│ │деятельность и (или) функции │ │ │
│ │центрального контрагента │ │ │
│ │(код формы по ОКУД 0409708) │ │ │
└──────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────┘
".
1.2.7. Строку 51 исключить.
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 июля 2015 года.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 1 июня 2015 года N 3656-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный
банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | Саморегулируемая организация профессиональных участников рынка ценных бумаг, членом которой является кредитная организация | ||||
по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | номер (номера) лицензии (лицензий) на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг | дата вступления | наименование | ||
СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЪЕМАХ ВНЕБИРЖЕВЫХ СДЕЛОК
по состоянию на "__" ________ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409706
Квартальная
Раздел 1. Внебиржевые сделки покупки и продажи ценных бумаг (кроме сделок
РЕПО)
тыс. руб.
Номер строки | Наименование актива | Государственный регистрационный номер | Код ISIN | Сделки, заключенные в собственных интересах | Сделки, заключенные в интересах клиентов по брокерскому обслуживанию | Сделки, заключенные в интересах учредителей управления | |||
сумма сделок по покупке | сумма сделок по продаже | сумма сделок по покупке | сумма сделок по продаже | сумма сделок по покупке | сумма сделок по продаже | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | Ценные бумаги российских эмитентов, всего, в том числе: | ||||||||
1.1 | акции, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.1.1 | в том числе: по каждой акции | ||||||||
... | |||||||||
1.2 | акции, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.2.1 | в том числе: по каждой акции | ||||||||
... | |||||||||
1.3 | облигации, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.3.1 | в том числе: по каждой облигации | ||||||||
... | |||||||||
1.4 | облигации, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.4.1 | в том числе: по каждой облигации | ||||||||
... | |||||||||
1.5 | инвестиционные паи, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.5.1 | в том числе: по каждому инвестиционному паю | ||||||||
... | |||||||||
1.6 | инвестиционные паи, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.6.1 | в том числе: по каждому инвестиционному паю | ||||||||
... | |||||||||
1.7 | векселя | ||||||||
1.7.1 | в том числе: по каждому векселедателю | ||||||||
... | |||||||||
1.8 | ипотечные сертификаты участия | ||||||||
1.9 | депозитные сертификаты | ||||||||
1.10 | закладные | ||||||||
1.11 | российские депозитарные расписки | ||||||||
1.11.1 | в том числе: по каждой российской депозитарной расписке | ||||||||
... | |||||||||
1.12 | иные российские ценные бумаги (коносаменты, складские свидетельства, опционы эмитента и прочие) | ||||||||
2 | Иностранные ценные бумаги, квалифицированные в качестве ценных бумаг, всего: | ||||||||
2.1 | в том числе: по каждой ценной бумаге | ||||||||
... | |||||||||
Раздел 2. Внебиржевые сделки РЕПО
тыс. руб.
Номер строки | Наименование актива | Государственный регистрационный номер | Код ISIN | Сделки, заключенные в собственных интересах | Сделки, заключенные в интересах клиентов по брокерскому обслуживанию | Сделки, заключенные в интересах учредителей управления | |||
сумма сделок по покупке | сумма сделок по продаже | сумма сделок по покупке | сумма сделок по продаже | сумма сделок по покупке | сумма сделок по продаже | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | Ценные бумаги российских эмитентов, всего, в том числе: | ||||||||
1.1 | акции, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.1.1 | в том числе: по каждой акции | ||||||||
... | |||||||||
1.2 | акции, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.2.1 | в том числе: по каждой акции | ||||||||
... | |||||||||
1.3 | облигации, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.3.1 | в том числе: по каждой облигации | ||||||||
... | |||||||||
1.4 | облигации, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.4.1 | в том числе: по каждой облигации | ||||||||
... | |||||||||
1.5 | инвестиционные паи, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.5.1 | в том числе: по каждому инвестиционному паю | ||||||||
... | |||||||||
1.6 | инвестиционные паи, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | ||||||||
1.6.1 | в том числе: по каждому инвестиционному паю | ||||||||
... | |||||||||
2 | Иностранные ценные бумаги, квалифицированные в качестве ценных бумаг, всего: | ||||||||
2.1 | в том числе: по каждой ценной бумаге | ||||||||
... | |||||||||
Руководитель (Ф.И.О.)
Контролер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409706
"Сведения об объемах внебиржевых сделок"
1. Отчетность по форме 0409706 "Сведения об объемах внебиржевых сделок" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской, дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами (далее - кредитные организации - профессиональные участники), независимо от того, осуществлялась ли в течение отчетного квартала профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг.
Отчет представляется кредитными организациями - профессиональными участниками по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчет составляется на основании данных внутреннего учета организации по всем внебиржевым сделкам, заключенным кредитной организацией - профессиональным участником, за исключением сделок, информация о которых направляется в репозитарий кредитной организацией - профессиональным участником или другой стороной по сделке.
Отчет включает информацию в целом по кредитной организации, включая информацию по ее филиалам.
Информация о сделках с иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, в Отчет не включается.
При отсутствии значений показателей в соответствующей графе Отчета проставляется прочерк.
Сделки в Отчете отражаются по дате заключения сделки. Сделки, заключенные и отмененные в течение одного отчетного периода, в Отчет не включаются.
В случае заключения сделки в иностранной валюте сумма сделки указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения сделки.
2. В разделе 1 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок по покупке и продаже ценных бумаг (за исключением сделок РЕПО), заключенных кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный квартал по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также заключенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами независимо от факта поставки или расчетов.
Сделки с облигациями отражаются с учетом накопленного купонного дохода.
Сделки, в которых отчитывающаяся организация выступает одновременно в качестве обеих сторон по сделке, отражаются одной строкой.
В разделе 2 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок РЕПО, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный квартал по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также заключенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами.
Сделки РЕПО в Отчете отражаются по первой части сделки. Информация о расчетах по второй части сделки РЕПО в отчетности не отражается. Направление сделки РЕПО определяется по первой части сделки РЕПО.
Сделки РЕПО с корзиной ценных бумаг Банка России в Отчете не отражаются.
В графе 2 разделов 1 и 2 Отчета указывается наименование актива (ценной бумаги, финансового инструмента). Под наименованием ценной бумаги в целях составления Отчета понимается тип ценной бумаги и полное наименование эмитента.
В графе 3 разделов 1 и 2 Отчета указывается государственный регистрационный номер выпуска (при наличии).
В графе 4 разделов 1 и 2 Отчета указывается международный идентификационный код ISIN (при наличии).
В графах 5, 7 и 9 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы по покупке ценных бумаг по всем внебиржевым сделкам, заключенным кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный квартал, в тысячах рублей.
В графах 6, 8 и 10 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы по продаже ценных бумаг по всем внебиржевым сделкам, заключенным кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный квартал, в тысячах рублей.
В графах 5 и 6 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником с ценными бумагами за отчетный квартал от своего имени и за свой счет, в тысячах рублей.
В графах 7 и 8 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником с ценными бумагами за отчетный квартал во исполнение договоров на брокерское обслуживание, в тысячах рублей.
В графах 9 и 10 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником с ценными бумагами за отчетный квартал во исполнение договоров на управление ценными бумагами, в тысячах рублей.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 1 июня 2015 года N 3656-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный
банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | Саморегулируемая организация профессиональных участников рынка ценных бумаг, членом которой является кредитная организация | ||||
по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | номер (номера) лицензии (лицензий) на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг | дата вступления | наименование | ||
СВЕДЕНИЯ ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ БРОКЕРСКОЙ, ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО УПРАВЛЕНИЮ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
по состоянию на "__" ________ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409707
Месячная
Раздел 1. Сведения о брокерской, депозитарной деятельности и деятельности
по управлению ценными бумагами
единиц
Сведения о брокерской деятельности на конец отчетного периода | Сведения о деятельности по управлению ценными бумагами на конец отчетного периода | Сведения о депозитарной деятельности на конец отчетного периода | ||||||||||||
всего | в том числе: | всего | в том числе: | всего | в том числе: | |||||||||
физических лиц | юридических лиц | физических лиц | юридических лиц | физических лиц | юридических лиц | |||||||||
резидентов | нерезидентов | резидентов | нерезидентов | резидентов | нерезидентов | резидентов | нерезидентов | резидентов | нерезидентов | резидентов | нерезидентов | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Всего клиентов: | ||||||||||||||
в том числе, активных: | ||||||||||||||
Раздел 2. Сведения о количестве клиентов клиентского брокера, в чьих
интересах совершаются сделки через брокера
Номер строки | Наименование клиентского брокера | ИНН клиентского брокера | ОГРН клиентского брокера | Количество клиентов - физических лиц, единиц | Количество клиентов - юридических лиц, единиц |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Руководитель (Ф.И.О.)
Контролер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409707
"Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной
деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами"
1. Отчетность по форме 0409707 "Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами (далее - кредитные организации - профессиональные участники), независимо от того, осуществлялась ли в течение отчетного периода профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг.
Отчет составляется по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
При отсутствии значений показателей в соответствующей графе Отчета проставляется прочерк.
2. В графах 1 - 5 раздела 1 Отчета указываются сведения о количестве клиентов, имеющих действующие договоры на брокерское обслуживание на конец отчетного периода, в том числе клиентов, являющихся физическими и юридическими лицами в разрезе резидентов и нерезидентов.
В строке "в том числе, активных:" граф 1 - 5 раздела 1 Отчета указывается количество клиентов, имеющих действующие договоры на брокерское обслуживание, в отношении которых совершено более одной сделки за отчетный период.
3. В графах 6 - 10 раздела 1 Отчета указываются сведения о количестве учредителей управления, имеющих действующие договоры на управление ценными бумагами на конец отчетного периода, в том числе учредителей управления, являющихся физическими и юридическими лицами в разрезе резидентов и нерезидентов.
В строке "в том числе, активных:" граф 6 - 10 раздела 1 Отчета указывается количество учредителей управления, имеющих действующие договоры на управление ценными бумагами, в отношении которых совершено более одной сделки за отчетный период.
4. В графах 11 - 15 раздела 1 Отчета указываются сведения о количестве депонентов, имеющих действующие договоры на депозитарное обслуживание на конец отчетного периода, в том числе депонентов, являющихся физическими и юридическими лицами в разрезе резидентов и нерезидентов.
В строке "в том числе, активных:" граф 11 - 15 раздела 1 Отчета указывается количество депонентов, имеющих действующие договоры на депозитарное обслуживание, по счетам депо которых было проведено более одной инвентарной операции за отчетный период.
5. В разделе 2 Отчета отражаются сведения о клиентских брокерах, определяемых в соответствии с Указанием Банка России от 25 июля 2014 года N 3349-У "О единых требованиях к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении операций с имуществом клиента брокера", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2014 года N 33865 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2014 года N 81).
В графе 3 раздела 2 указывается идентификационный номер налогоплательщика для резидентов (ИНН).
В графе 4 раздела 2 указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) юридического лица - резидента.
В графах 5 и 6 раздела 2 указывается количество физических и юридических лиц, являвшихся клиентами клиентских брокеров в отчетном периоде.
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 1 июня 2015 года N 3656-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный
банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | Саморегулируемая организация профессиональных участников рынка ценных бумаг, членом которой является кредитная организация | |||
по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | номер (номера) лицензии (лицензий) на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг | дата вступления | наименование | |
СВЕДЕНИЯ О РАБОТНИКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ФУНКЦИИ, НЕПОСРЕДСТВЕННО СВЯЗАННЫЕ
С ОСУЩЕСТВЛЕНИЕМ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА РЫНКЕ
ЦЕННЫХ БУМАГ, ИЛИ ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ КЛИРИНГОВУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
И (ИЛИ) ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО КОНТРАГЕНТА
по состоянию на "__" _________ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409708
Квартальная
Раздел 1. Сведения о руководителях структурных подразделений кредитной
организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные
с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных
бумаг, клиринговую деятельность, контролерах, специальном
должностном лице по ПОД/ФТ и ответственном должностном лице
по ПНИИИ/МР
Номер строки | Вид сведений | Содержание |
1 | 2 | 3 |
1 | Фамилия, имя, отчество | |
2 | ИНН | |
3 | Иной идентификатор | |
4 | Должность | |
5 | Наименование структурного подразделения | |
6 | Наличие квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов | |
6.1 | Серия | |
6.2 | Номер | |
6.3 | Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата | |
6.4 | Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату | |
... | ... |
Раздел 2. Сведения об иных работниках структурных подразделений кредитной
организации, к функциям которых отнесено непосредственное
осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
Номер строки | Вид сведений | Содержание |
1 | 2 | 3 |
1 | Фамилия, имя, отчество | |
2 | ИНН | |
3 | Иной идентификатор | |
4 | Должность | |
5 | Наименование структурного подразделения | |
6 | Наличие квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов | |
6.1 | Серия | |
6.2 | Номер | |
6.3 | Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата | |
6.4 | Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату | |
7 | Выполняемые функции | |
... | ... |
Руководитель (Ф.И.О.)
Контролер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме
0409708 "Сведения о работниках кредитной организации,
осуществляющих функции, непосредственно связанные
с осуществлением профессиональной деятельности на рынке
ценных бумаг, или осуществляющих клиринговую деятельность
и (или) функции центрального контрагента"
1. Отчетность по форме 0409708 "Сведения о работниках кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, или осуществляющих клиринговую деятельность и (или) функции центрального контрагента" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами (далее - кредитные организации - профессиональные участники), имеющими лицензию на осуществление клиринговой деятельности и (или) осуществляющими функции центрального контрагента (далее - клиринговая организация (центральный контрагент).
Отчет представляется кредитными организациями - профессиональными участниками, клиринговыми организациями (центральными контрагентами) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
2. В разделе 1 Отчета информация указывается отдельно по каждому руководителю структурных подразделений кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, клиринговой деятельности, контролеру, специальному должностному лицу, ответственному за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - специальное должностное лицо по ПОД/ФТ), и ответственному должностному лицу, осуществляющему контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком (далее - ответственное должностное лицо по ПНИИИ/МР).
В строке 3 при отсутствии у физического лица идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, в соответствии с перечнем, установленным приложением N 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053 (Российская газета от 24 января 2014 года, от 10 декабря 2014 года) (далее - приложение N 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации N 107н).
Информация, предусмотренная в строках 6.1 - 6.4, указывается отдельно по каждому из имеющихся квалификационных аттестатов.
3. В разделе 2 Отчета информация указывается отдельно по каждому работнику структурных подразделений кредитной организации, выполняющему функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
В строке 3 при отсутствии у физического лица идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, в соответствии с перечнем, установленным приложением N 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации N 107н.
Информация, предусмотренная в строках 6.1 - 6.4, указывается отдельно по каждому из имеющихся квалификационных аттестатов.
В строке 7 отражается информация о функциях, выполняемых работником в соответствии с возложенными на него обязанностями в качестве специалиста финансового рынка.
Приложение 4
к Указанию Банка России
от 1 июня 2015 года N 3656-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный
банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | ||
по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | ||
СВЕДЕНИЯ О КОЛЛЕКТИВНОМ КЛИРИНГОВОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ
по состоянию на "__" ______ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409709
Месячная
тыс. руб.
Номер строки | Денежные средства | Ценные бумаги | Иное имущество | Денежные средства гарантийного фонда: | |||
рубли | иностранная валюта | займы, предоставленные центральному контрагенту | займы, предоставленные участнику клиринга | используемые клиринговой организацией в своих интересах | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1. Гарантийный фонд (1) | |||||||
1.1 | |||||||
2. Гарантийный фонд (2) | |||||||
2.1 | |||||||
Итого: | |||||||
Руководитель (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________________ г.
Порядок
составления и представления отчета по форме 0409709
"Сведения о коллективном клиринговом обеспечении"
1. Отчет по форме 0409709 "Сведения о коллективном клиринговом обеспечении" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями, осуществляющими клиринговую деятельность и (или) функции центрального контрагента (далее - клиринговая организация (центральный контрагент), по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
2. В графах 2 - 8 Отчета отражается величина активов на основании данных клиринговых регистров клиринговой организации (центрального контрагента) в тысячах рублей, без десятичных знаков. Активы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте с пересчетом по официальным курсам иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемым Банком России, на последнюю дату отчетного периода. В случае если правилами клиринга (соглашением о коллективном клиринговом обеспечении) допускается внесение в качестве обеспечения имущества, отличного от предмета обеспечиваемого им обязательства, то указывается стоимость имущества, являющегося предметом коллективного клирингового обеспечения, определенная клиринговой организацией.
3. В графах 6 - 8 Отчета отражается сумма денежных средств гарантийного фонда, используемых клиринговой организацией для предоставления займов лицу, осуществляющему функции центрального контрагента, участнику клиринга, не исполнившему обязательств, включенных в клиринговый пул, или используемых клиринговой организацией в собственных интересах, если это предусмотрено соглашением о коллективном клиринговом обеспечении, полученная на основании данных внутреннего учета клиринговой организации.
Приложение 5
к Указанию Банка России
от 1 июня 2015 года N 3656-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный
банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | ||
по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | ||
СВЕДЕНИЯ ОБ ИНДИВИДУАЛЬНОМ КЛИРИНГОВОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ
И ИНОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ УЧАСТНИКА КЛИРИНГА
по состоянию на "__" ______ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________
Почтовый адрес ________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409710
Месячная
тыс. руб.
Номер п/п | Участник клиринга | Наименование организатора торговли | Наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли | Объем индивидуального клирингового и иного обеспечения | Денежные средства, используемые клиринговой организацией в своих интересах | Итого (сумма граф 8 - 11) | Требуемый размер обеспечения | ||||||
полное наименование | ИНН | ОГРН | группа (категория) участника клиринга | денежные средства | ценные бумаги | иное имущество | |||||||
рубли | иностранная валюта | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
1 | X | ||||||||||||
2 | X | ||||||||||||
3 | X | ||||||||||||
Итого | X | ||||||||||||
Руководитель (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ___________ г.
Порядок
составления и представления отчета по форме 0409710
"Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином
обеспечении участника клиринга"
1. Отчет по форме 0409710 "Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга" составляется кредитными организациями, осуществляющими клиринговую деятельность и (или) функции центрального контрагента (далее - клиринговая организация (центральный контрагент), на основании данных внутреннего учета клиринговой организации (центрального контрагента) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
2. В графе 1 указывается порядковый номер участника клиринга.
3. В графах 2 - 4 указывается полное наименование участника клиринга, его идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН).
4. В графе 5 указывается группа (категория) участника клиринга, определенная в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации.
5. В графе 6 указывается полное или краткое официальное наименование организатора торговли.
6. В случае если правилами клиринга предусмотрено, что индивидуальное клиринговое обеспечение рассчитывается по участнику клиринга по каждой торговой (биржевой) секции, то в графе 7 указывается наименование торговой (биржевой) секции или указание на внебиржевые торги, а графы 8 - 14 заполняются для каждой торговой (биржевой) секции отдельно.
7. В графах 8 - 11 отражается величина активов на основании данных клиринговых регистров клиринговой организации (центрального контрагента).
8. В графе 12 отражается совокупная величина денежных средств, составляющих индивидуальное и иное клиринговое обеспечение, используемых клиринговой организацией (центральным контрагентом) в собственных интересах, если это предусмотрено соглашением об индивидуальном клиринговом обеспечении.
9. В графе 13 указывается итоговая сумма значений, указанных в графах 8 - 11.
10. В графе 14 отражается размер требуемого (необходимого) в соответствии с внутренними документами клиринговой организации (центрального контрагента) индивидуального и иного клирингового обеспечения участника клиринга на отчетную дату.
11. В графах 8 - 14 объемы активов и денежных средств указываются в тысячах рублей, без десятичных знаков. Объемы активов и денежных средств в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте с пересчетом по официальным курсам иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемым Банком России, на последнюю дату отчетного периода. В случае если правилами клиринга (соглашением об индивидуальном клиринговом обеспечении) допускается внесение в качестве обеспечения имущества, отличного от предмета обеспечиваемого им обязательства, то указывается стоимость имущества, являющегося предметом индивидуального клирингового обеспечения, определенная клиринговой организацией.
Приложение 6
к Указанию Банка России
от 1 июня 2015 года N 3656-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный
банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | ||
по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | ||
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
за ____ г.
Кредитной организации _____________________________________________________
(полное фирменное и сокращенное фирменное
наименование)
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409818
Полугодовая (Годовая)
тыс. руб.
Код статьи | Наименование статьи | Номер примечания | Капитал, приходящийся на акционеров (участников) кредитной организации | Капитал, приходящийся на неконтролирующую долю | Капитал | |||
наименование компонента капитала (код) | наименование компонента капитала (код) | наименование компонента капитала (код) | ... | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
На _________ г. | ||||||||
На _________ г. | ||||||||
На _________ г. | ||||||||
На _________ г. | ||||||||
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________________ г.
